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Raydium — AGM Information 2024
Jun 13, 2024
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AGM Information
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瑞鼎科技股份有限公司㇐㇐三年股東常會議事錄
時間:中華民國㇐㇐三年五月二十九日(星期三)上午九時整
地點:新竹市東區工業東二路1號會議室
召開方式:實體股東會
-
出席:出席股東及股東代理人所代表之股數計58,583,636股(含以電子方式行使表決權股數 45,551,782股),佔本公司已發行股份總數75,855,226股之77.23%。本次股東常會 分別有黃裕國董事⾧、洪泓杰董事(康利投資代表人)、鄭煒順獨立董事(審計委員會 召集人)、周世傑獨立董事等4席董事出席,已超過董事席次7席之半數。
-
列席:安侯建業聯合會計師事務所鄭安志會計師、永曜法律事務所蕭維德律師、總經理林文聰、財務中心林佩怡協理。
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主席:黃裕國 董事⾧ 紀錄:林佩怡
㇐、 宣布開會:報告出席股數已達法定數額,主席依法宣布開會。
二、 主席致詞:(略)
三、 報告事項:
(㇐)㇐㇐二年度營業報告
2023 年面對全球經濟高通膨,各國謹慎的施行升息及緊縮的貨幣政策,控制經濟可能 硬著陸的風險;地緣政治和戰爭影響全球供應鏈佈局,以往全球化製造的⾧鏈遭遇逆襲,企 業需更靈活的重組供應鏈,㇐連串多變的議題帶來諸多不確定性,但也打造出企業韌性的生 存態樣。本公司雖經歷上半年的庫存調節,但基於多年來建置多元且完整的大中小尺寸顯示 產品線,並且佈局消費性及非消費性產品,因此在景氣波動度高的2023 年期間仍繳出營收 前三季呈現逐季成⾧、第四季亦保持高檔的成果。2023 全年合併營收達新台幣 183.47 億 元,較上年度減少19.6%;整體毛利率下滑至28.9%;全年合併稅後淨利為新台幣14.43 億元,較上年度減少62.6%,基本每股盈餘19.02 元。
本公司2023 年AMOLED、車載及工控應用之顯示驅動IC 占整體營收60%。大尺寸 顯示驅動IC 在景氣不確定下是穩定公司整體營收的重要支柱,而AMOLED 驅動IC 及車載 工控驅動IC 在逐季營收中貢獻穩定的成⾧動能。
本公司秉持聚焦價值、突破創新的企業精神,持續佈局多元化的產品組合。在產品開發 方面,大尺寸顯示產品,由ESG 推動的節能減碳,追求極低功耗的表現也顯現在各項產品 應用中,本公司積極投入低功耗之驅動IC、時序控制IC 及電源管理IC 之開發,提供客戶 完整的解決方案,搭配極窄邊框的面板設計,優化整體視覺感受,提升產品附加價值。 AMOLED 顯示產品方面,AMOLED 面板已從高度滲透的直板手機擴展至折疊手機。 AMOLED 折疊手機在品牌商攜手供應鏈精益求精,不斷優化設計,使厚度與重量逼近直板 手機,同時成本架構亦有所改善,逐漸達到消費者願意入手的甜蜜價格。AMOLED 市場的 下㇐個關鍵應用領域將是IT 產品,各大面板廠啟動8.5 代以上的新廠投資,並且打破尺寸 的框架限制,積極開發新技術,搶進佈局IT 市場,開啟AMOLED 面板拓展新應用市場的 契機。本公司⾧期深耕AMOLED 產品,除手機與穿戴裝置已量產多年外,目前AMOLED 折 疊手機和IT 產品亦已進入量產,提前佈局搶占先機,期待為未來的營收成⾧貢獻動能。
1
汽車智慧座艙需要車載顯示器做為強大的訊息傳遞媒介,從前座儀表板上A 柱到A 柱 超大曲面㇐體化顯示,串連駕駛和副駕的乘車及娛樂資訊,本公司供應車載顯示的相關產 品,除驅動IC 外,包括顯示驅動與觸控整合IC(TDDI)、時序控制IC(TCON)和區域調光(local dimming)IC。未來車載顯示將延伸至車窗,透過Micro LED 互動式透明車窗提供乘車娛樂、 線上視訊會議及安全示警資訊,本公司也將持續佈局車載各項產品,提供更完善的解決方 案。AMOLED 和Micro LED 的技術優勢,為各項產品增加附加價值,以顛覆傳統的方式注 入創新的元素,為新世代的顯示方式提供更多的人機介面訊息,帶來前所未有突破與無窮想 像。
本公司2023 年榮獲外資精選台灣百強的肯定、國稅局表揚為績優營業人的殊榮。此外, 完成首本ESG 報告書並且經第三方驗證,呈現我們在ESG 公司治理(G)、社會責任(S)與環 境保護(E)各方面的努力與成果。在ESG 的推展上,我們不斷的以務實的行動落實各項方案, 以精益求精的執行力,完成任務與挑戰。
展望2024 年,地緣政治與戰爭的發展難以預料,高利率在降息過程中對總體經濟帶來 的衝擊亦難以預期,而我們必須採取更為審慎且沉著的方式來因應國際政經情勢發展與全球 的瞬息萬變。企業唯有不斷的歷經淬鍊,累積豐厚的底蘊,才能展現堅韌厚實的競爭力。本 公司⾧期佈局新世代前瞻技術,貼近客戶的需求,提供優質的產品與服務,積極投入技術的 研發,勇於創新、尋求突破,解決客戶的痛點,建立與客戶⾧期的信賴關係,致力於重拾業 績的成⾧。我們持續推展新製程能力且開發多元供應夥伴,完善供應鏈網絡與建構供應鏈韌 性,確保供應鏈的供給無虞。我們秉持ESG 推動永續發展的理念,為平衡利害關係人間的 利益,透過推動發展永續環境、善盡企業社會責任、落實公司治理文化,戮力提升企業永續 競爭力,期望在各位股東們的支持下,繼續給予敦促與鼓勵,瑞鼎科技團隊將全力以赴,共 創佳績。
敬祝各位股東
身體健康
萬事如意
董事⾧暨執行⾧ 黃裕國 經理人 林文聰 會計主管 林佩怡
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2
(二)㇐㇐二年度審計委員會查核報告
審計委員會查核報告書
董事會造具本公司民國㇐㇐二年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案,其中財務報 表已委請安侯建業聯合會計師事務所呂倩慧會計師及鄭安志會計師查核完竣,並出具查 核報告書在案。前述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案,經本審計委員會審查,認 為尚無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二㇐九條之規定,備具報告書, 敬請鑒核。
此 致
瑞鼎科技股份有限公司㇐㇐三年股東常會
審計委員召集人:
中華民國㇐㇐三年二月二十六日
(三)㇐㇐二年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告
-
㇐㇐二年度員工酬勞及董事酬勞分別提撥為新台幣270,958,926 元及12,746,510
-
元,與㇐㇐二年度認列之費用金額無差異,並全數以現金發放。
(四)㇐㇐二年度盈餘分派現金股利情形報告
-
1.依公司章程第十九條之㇐規定,授權董事會決議將分派股息及紅利之全部或㇐部,以 發放現金為之,並報告股東會。
-
2.㇐㇐二年度稅後淨利新台幣1,442,791,462 元,本次盈餘分派提撥股東紅利新台幣 1,152,999,435 元,分派現金股利,每股配發新台幣15.2 元,現金股利發放至元為止, 元以下無條件捨去,由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整,至符合現金股 利分配總額。
-
3.本次現金股利發放授權董事⾧另訂配息基準日及發放日等相關事宜;嗣後如因本公司 流通在外股份數量變動,致使配息比率發生變動時,亦授權董事⾧按配息基準日本公 司實際流通在外普通股數量調整配息率。
3
四、承認事項:
■ 第㇐案 ■
-
案 由: ㇐㇐二年度營業報告書及財務報表案,提請承認。(董事會提)
-
說 明:㇐、本公司㇐㇐二年度財務報表,業經本公司董事會通過,並經安侯建業聯合會計師 事務所呂倩慧會計師及鄭安志會計師查核竣事。
-
二、本公司㇐㇐二年度營業報告書及前開財務報表,呈請審計委員會查核完竣並出具 查核報告書在案。
-
三、營業報告書(P.1-P.2)、審計委員會查核報告書(P.3)、會計師查核報告書暨財務報 表請參閱附件㇐~附件二(P.6-P.20)。
-
決 議:本議案之投票表決結果:
-
表決時出席股東表決權數(含電子投票):58,583,635 權
-
贊成權數:55,914,655 權,占表決權數95.44%;反對權數:99,073 權,占表決權 數0.16%;無效權數:0 權,占表決權數 0.00%;棄權及未投票權數:2,569,907 權,占表決權數4.38%。
本案照原案表決通過。
■ 第二案 ■
-
案 由:㇐㇐二年度盈餘分派表案,提請承認。(董事會提)
-
說 明:㇐㇐二年度盈餘分派表業經董事會決議通過,並經審計委員會查核完竣,請參閱附件 三(P.21)。
-
決 議:本議案之投票表決結果:
-
表決時出席股東表決權數(含電子投票):58,583,635 權
-
贊成權數:56,249,304 權,占表決權數96.01%;反對權數:6,774 權,占表決權數 0.01%;無效權數:0 權,占表決權數 0.00%;棄權及未投票權數:2,327,557 權, 占表決權數3.97%。
本案照原案表決通過。
4
五、 討論事項:
■ 第㇐案 ■
-
案 由:擬修訂「取得或處分資產處理程序」部分條文案,提請討論。(董事會提)
-
說 明:為配合法令修改及公司營運需要,擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條 文,修訂前後條文對照表請參閱附件四(P.22-P.28)。
-
決 議:本議案之投票表決結果:
-
表決時出席股東表決權數(含電子投票):58,583,635 權
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贊成權數:56,154,938 權,占表決權數95.85%;反對權數:102,072 權,占表決權
-
數0.17%;無效權數:0 權,占表決權數 0.00%;棄權及未投票權數:2,326,625 權,占表決權數3.97%。
-
本案照原案表決通過。
-
六、 臨時動議:
無正式成立的臨時動議議案,主席宣布今日股東會會議散會。
-
七、 散 會:上午九時二十㇐分。
-
【本次股東常會均無股東提問。】
-
註:投票結果贊成、反對、棄權、無效及未投票權數佔出席股東表決權數之比例, 係無條件 捨去至小數點後第二位,故可能有小數尾差,致其比例合計數不等於100.00%。
5
附件⼀:⼀⼀二年度會計師查核報告書暨合併財務報表
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6
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-
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-
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證����關 ���證�號[:] 金�證���[金�證���] 1060005191[1040007866] 號[號] �� ��� � � � ��� �
9
| ��: ����� |
111.12.31 | 金額 % |
32,115 - |
316,351 1 |
1,429,818 7 |
3,945,728 18 |
135 - |
405,896 2 |
55,529 - |
1,015,501 5 |
1,015,501 5 |
7,201,073 33 |
7,201,073 33 |
364,405 2 |
364,405 2 |
111,059 1 |
111,059 1 |
22,006 - |
15,602 - |
118 - |
921,960 4 |
921,960 4 |
1,435,150 7 |
1,435,150 7 |
8,636,223 40 |
8,636,223 40 |
758,552 4 |
4,712,933 22 |
4,712,933 22 |
7,436,498 34 |
7,436,498 34 |
29,454 - |
29,454 - |
12,937,437 60 |
12,937,437 60 |
21,573,660 100 |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| % | 3 | 2 | 14 | 13 | - | 1 | - | 5 | 38 | 1 | - | - | - | - | 4 | 5 | 43 | 4 | 24 | 29 | - | 57 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 112.12.31 | 金額 | 589,278 | 430,502 | 2,738,868 | 2,399,228 | 7,545 | 233,875 | 38,704 | 891,781 | 7,329,781 | 97,460 | 77,409 | 6,246 | 10,280 | 144 | 767,950 | 959,489 | 8,289,270 | 758,552 | 4,712,933 | 5,780,404 | (33,741) | 11,218,148 | 19,507,418 | |||||||||||||||||||||
| $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| �鼎��股��限������ | ��資�負�表 | ������������������ | 112.12.31 111.12.31 |
金額 % 金額 % 負���� |
��負�: | 5,380,259 28 8,418,727 39 2100 ����(附註�(�)) |
2130 ��負�-��(附註�(��)) |
633,073 3 356,790 2 2170 ���� |
2201 ��薪資��金 |
11,013 - 7,680 - 2220 �����項-關��(附註�) |
1,310,665 7 757,908 4 2230 �����負� |
1,676,659 9 2,143,609 10 2250 負���-��(附註�(��)) |
2,028,806 10 3,705,911 17 2300 ����負�(附註�(��)�(��)����) |
5,941,649 30 3,482,187 16 非��負�: |
172,927 1 152,889 1 2527 ��負�-非��(附註�(��)) |
17,155,051 88 19,025,701 89 2550 負���-非��(附註�(��)) |
2570 遞����負�(附註����)) |
2580 �賃負�-非��(附註�(��)) |
423,377 2 528,008 2 2640 �����負�-非��(附註�(��)) |
483,682 3 337,912 2 2645 ���證金(附註�(��)��) |
17,653 - 22,228 - |
376,500 2 343,278 1 負��計 |
235,509 1 212,252 1 ��(附註�(��)�(��)): |
163,347 1 376,921 2 3110 �通股股� |
652,299 3 727,360 3 3200 資��� |
2,352,367 12 2,547,959 11 3300 ���餘 |
3400 ���� |
���計 | 19,507,418 100 21,573,660 100 負�����計 |
(請詳閱�附��財���附註) | ���:��聰 �計��:��� |
||||||||||||||
| $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資� | ��資�: | 1100 �金����金(附註�(�)) |
1110 透過�������衡量�金融資�-�� |
(附註�(�)) | 1120 透過�����������衡量�金融資�-�� |
(附註�(�)) | 1170 �����額(附註�(�)) |
1180 ����-關���額(附註�(�)��) |
130X �貨(附註�(�)) |
1476 ��金融資�-��(附註�(�)�(�)�(�)��� |
�) | 1479 ����資�(附註�(�)) |
非��資�: | 1517 透過�����������衡量�金融資�-非 |
��(附註�(�)) | 1600 �������設�(附註�(�)) |
1755 ���資�(附註�(�)) |
1780 ��資�(附註�(�)��) |
1840 遞����資�(附註����)) |
1980 ��金融資�-非��(附註�(�)��) |
1990 ��非��資�(附註�(�)) |
資��計 | 董�長:黃裕� |
10
�鼎��股��限������ ������表
���������������至�������
��������
| 4000 ����(附註�(��)�����) 5000 ����(附註�(�)�(�)�(��)�(��)���) ���� ��費�(附註�(�)�(�)�(��)�(��)�(��)�� ���): 6100 �銷費� 6200 ��費� 6300 ����費� 6450 預������� ��費��計 ���� ��������(附註�(��)��): 7010 ���� 7020 ������� 7050 財��� 7100 ���� ���� 7950 �:���費�(附註�(��)) ���� 8300 ������: 8310 �重�類至���項� 8311 ����計���衡量�(附註�(��)) 8316 透過�����������衡量������資�� �評���(附註����)) 8349 �:與�重�類�項��關����(附註�(��)) �重�類至���項��計 8360 ���能重�類至���項�(附註�(��)) 8361 ���運��財��表������額 8399 �:與�能重�類�項��關����(附註�(��)) ���能重�類至���項��計 8300 ������������額� 8500 �������額 �股�餘(��:����)(附註�(��)) 9750 ���股�餘 9850 �釋�股�餘 |
112�� 金額 % $18,346,622 100 13,035,858 71 5,310,764 29 438,886 2 414,904 2 3,049,448 17 28,980 - 3,932,218 21 1,378,546 8 28,720 - 10,212 - (8,202) - 137,465 1 168,195 1 1,546,741 9 103,950 1 1,442,791 8 (26) - (70,094) - (19,086) - (51,034) - (1,227) - (245) - (982) - (52,016) - $ 1,390,775 8 $ 19.02 $ 18.78 |
111�� |
|---|---|---|
| 金額 % 22,822,164 100 13,585,483 59 9,236,681 41 887,199 4 547,314 3 4,157,176 18 7,891 - 5,599,580 25 3,637,101 16 33,330 - 752,231 3 (792) - 83,178 1 867,947 4 4,505,048 20 642,712 3 3,862,336 17 384 - (78,418) - 17,024 - (95,058) - 1,636 - 327 - 1,309 - (93,749) - 3,768,587 17 51.23 |
||
| 49.38 |
( 請詳閱�附��財���附註 )
董�長:黃裕�
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
���:��聰 �計��:���
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
11
| �鼎��股��限������ | ����變�表 | ���������������至������� | ��: ����� |
���� | 透過�� | ���� | ���運� ���� |
股� ���餘 �財��表 �衡量� |
��� ��� ��配 ����� 金融資�� ���賺 |
�通股股� 預�股� 資��� 餘�� 餘�� �餘 �計 �額 ��(�)� �酬� �計 ���計 |
����������餘額 $ 669,368 410,564 853,315 1,031,235 10,616 5,945,412 6,987,263 (801) 124,388 (10,715) 112,872 9,033,382 |
���� - - - - - 3,862,336 3,862,336 - - - - 3,862,336 |
�������� - - - - - 384 384 1,309 (95,442) - (94,133) (93,749) |
�������額 - - - - - 3,862,720 3,862,720 1,309 (95,442) - (94,133) 3,768,587 |
�餘����配: | �����餘�� - - - 429,102 - (429,102) - - - - - - |
迴轉���餘�� - - - - (10,616) 10,616 - - - - - - |
�通股�金股� - - - - - (3,413,485) (3,413,485) - - - - (3,413,485) |
�金�資 89,250 (410,564) 3,858,776 - - - - - - - - 3,537,462 |
股������� (66) - 624 - - - - - - 10,715 10,715 11,273 |
��資���變�� - - 218 - - - - - - - - 218 |
�������������餘額 758,552 - 4,712,933 1,460,337 - 5,976,161 7,436,498 508 28,946 - 29,454 12,937,437 |
���� - - - - - 1,442,791 1,442,791 - - - - 1,442,791 |
�������� - - - - - (26) (26) (982) (51,008) - (51,990) (52,016) |
�������額 - - - - - 1,442,765 1,442,765 (982) (51,008) - (51,990) 1,390,775 |
�餘����配: | �����餘�� - - - 386,272 - (386,272) - - - - - - |
�通股�金股� - - - - - (3,110,064) (3,110,064) - - - - (3,110,064) |
處�透過����������� | 衡量����� - - - - - 11,205 11,205 - (11,205) - (11,205) - |
�������������餘額$ 758,552 - 4,712,933 1,846,609 - 3,933,795 5,780,404 (474) (33,267) - (33,741) 11,218,148 |
(請詳閱�附��財���附註) | 董�長:黃裕� ���:��聰 �計��:��� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
12
�鼎��股��限������ ���金�量表
���������������至�������
��������
| ������金�量: ������ 調�項�: ��費�項� �舊費� �銷費� 預������� 透過�������衡量金融資��負����� ��費� ���� 股��� 處�����������設��� 股�����酬��� �貨跌������ ����響�金�量�費� ��費�項��計 與�����關�資�/負�變��: 透過�������衡量�金融資� ��������關���� �貨 ��金融資� ����資� ��負� ��������關���� ����負� 與�����關�資��負���變��計 調�項��計 �運����金�� ����� ���股� ����� ������ �������金�� �資����金�量: ��透過�����������衡量�金融資� 處�透過�����������衡量�金融資� 透過�����������衡量�金融資��資退�股� ���������設� 處��������設� ��資��� ��非��資������� ��金融資��� �資�����金�� �資����金�量: ������ ���證金�� �賃�金�還 ���金股� �金�資 ���資�� �資�����金������ ��變���金����金��響 ���金����金������� ���金����金餘額 ���金����金餘額 |
112�� $ 1,546,741 209,369 163,796 28,980 (833) 8,202 (137,465) (12,176) (680) - 50,869 129,915 439,977 (275,450) (114,787) 1,626,236 (992,031) (20,038) (152,794) 1,316,460 (1,541,089) (153,493) 286,484 1,833,225 135,886 12,176 (7,677) (295,657) 1,677,953 - 31,205 - (355,616) 762 (187,117) 75,060 (1,421,566) (1,857,272) 564,095 (304,872) (7,388) (3,110,064) - - (2,858,229) (920) (3,038,468) 8,418,727 $ 5,380,259 |
111�� 4,505,048 210,789 160,128 7,891 (1,303) 792 (83,178) (17,900) - 11,273 442,850 189,468 920,810 (26,714) 3,326,022 (2,006,356) (495,498) 41,374 48,049 (2,112,463) 682,760 (542,826) 377,984 4,883,032 80,206 17,900 (705) (1,017,068) 3,963,365 (239,123) - 35,978 (81,234) - (165,033) (128,883) (1,889,023) (2,467,318) 32,115 (111,303) (6,772) (3,413,485) 3,537,462 218 38,235 1,459 1,535,741 6,882,986 8,418,727 |
|---|---|---|
( 請詳閱�附��財���附註 )
董�長:黃裕�
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���:��聰 �計��:���
13
附件二:⼀⼀二年度會計師查核報告書暨個體財務報表
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��計����������
�鼎��股��限��董����鑒:�
���見
�鼎��股��限���������������������資�負�表,���� ������������至������������表���變�表��金�量表,�� �體財���附註���重��計�����,����計������
���計���見,�開�體財������重��面���證��行�財����製� ��製,足���表達�鼎��股��限���������������������財� ��,����������������至��������財�����金�量� ���見���
��計�����計��託���證財��表規���計���行�������計�� 該�����責����計����體財����責��進��說����計��隸���� ����規�������計�職�道�規�,與�鼎��股��限����超���,�� 行該規����責����計������足��適����證�,���表����見�� ��
關鍵���項
關鍵���項�����計������,��鼎��股��限����������體 財��������重要��項�該��項�����體財����體������見�過� �����,��計����該��項��表��見���計�����通�������關 鍵���項��:
���貨�評�
�關�貨�評��計��請詳�體財���附註�����貨;�貨�評��計�計� �設����,請詳�體財���附註�;�貨評��說�請詳�體財���附註� ����
關鍵���項�說�:
�鼎��股��限�����貨�能����耗�過�陳舊����銷���,而� �貨����至�變���,�評��能���������,����過������ ��,致��需���重�變�,造��需�����能�降,�致�貨����能�超 過��變����風險,��,�貨�評��試���計��行�鼎��股��限��財
14
==> picture [68 x 36] intentionally omitted <==
�����重要�評��項���
�������:
��計���述關鍵���項��要�������視�貨�齡�表�����貨� 齡變���;�視�銷�議評��貨����;評��貨�評������鼎��股�� 限������計��;�行�貨����試,�驗證�����������
-
���������認�
-
�關��認���計��請詳�體財���附註��������認�;��認��說
-
�,請詳�體財���附註������
關鍵���項�說�:
�鼎��股��限���要�運項����面�驅��觸��電����體電路�� �開��設計�銷�,����認����與�������������鼎��股�� 限��與��訂����������,���關規�������辨認������ 轉,�需���������足��點,��,��認��點�適�����計��行� 鼎��股��限��財�����重要�評��項���
�������:
-
��計���述關鍵���項��要�������解��試銷貨��������
-
�關�部��;�解�要����������;選�����視銷貨���訂����
-
�證,�評��鼎��股��限����認��點��適�;選�資�負�表����� �間���銷���,�試銷貨��認�����間�
-
��階�與������體財����責�
-
��階��責����證��行�財����製���製��表達��體財���,��
-
�與�體財����製�關��要�部��,����體財���������舞��錯誤� 重���表達�
-
��製�體財����,��階��責����評��鼎��股��限�������能
-
���關�項��露,�������計�����,除非��階������鼎��股�� 限�������,�除���������際�行������
-
�鼎��股��限����������計����負���財������責��
-
�計����體財����責�
-
��計����體財������,���體財����體�������舞��錯誤�
-
重���表達������,�������������高���,����計���行�
-
�������證�能���體財������重���表達���表達�能���舞��錯 誤����表達���金額�������預���響�體財�����者�������, �被認���重���
-
��計����計�����,運�������������計���行����:
-
��辨認�評��體財������舞��錯誤�重���表達風險;��評��風險設計� �行適������;���足��適����證�������見�����舞��能 ���謀��造���遺����聲��踰越�部��,�������舞��重��� 表達�風險高����錯誤者�
15
==> picture [69 x 37] intentionally omitted <==
-
���與���關��部�����要��解,�設計�����適������,���� 非��鼎��股��限���部������表��見�
-
��評���階�����計���適��,�����計�計與�關�露�����
-
����������證�,���階��������計���適��,����鼎��股 ��限�������能��能��重�������������重�����,�� �論���計�若認�該��������重�����,�須�������醒�體財 �����者���體財�����關�露,��該��露���適�������見� ��計���論���至�����������證��������������能� 致�鼎��股��限�����������能���
-
��評��體財�������關附註���體表達������,���體財������� 表達�關������
-
����������被�資���財�資訊��足��適����證�,���體財��� 表��見���計�負責�該�被�資��������������行,�負責��� 體財�������見�
-
��計�與�����通��項,���規��������間,��重�������
-
����過���辨認��部��顯著����
-
��計�����������計��隸��������規�����遵��計�職�
-
道�規���關����聲�,�與�����通���能被認���響�計�����關� ����項����關防護��)�
-
��計��與�����通��項�,����鼎��股��限����������體
-
財������關鍵���項���計���������該��項,除非����許�開� 露���項,����見���,��計�����������通���項,����預� ��通����負面�響����進������
������聯�����計��������
���計���:
==> picture [98 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [97 x 43] intentionally omitted <==
==> picture [54 x 53] intentionally omitted <==
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證����關 ���證�號[:] 金�證���[金�證���] 1060005191[1040007866] 號[號] � � ��� � � � ��� �
16
| ��: ����� |
111.12.31 | 金額 % |
- - |
316,351 1 |
1,416,716 7 |
3,877,800 18 |
106 - |
405,896 2 |
55,529 - |
1,007,881 5 |
1,007,881 5 |
7,080,279 33 |
7,080,279 33 |
364,405 2 |
364,405 2 |
111,059 1 |
111,059 1 |
22,006 - |
13,122 - |
118 - |
16,251 - |
921,960 4 |
921,960 4 |
1,448,921 7 |
1,448,921 7 |
8,529,200 40 |
8,529,200 40 |
758,552 3 |
4,712,933 22 |
4,712,933 22 |
7,436,498 35 |
7,436,498 35 |
29,454 - |
29,454 - |
12,937,437 60 |
12,937,437 60 |
21,466,637 100 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| % | 2 | 2 | 13 | 13 | - | 1 | - | 5 | 36 | 1 | - | - | - | - | - | 4 | 5 | 41 | 4 | 25 | 30 | - | 59 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 112.12.31 | 金額 | 445,411 | 430,502 | 2,363,447 | 2,352,793 | 7,518 | 233,875 | 38,704 | 881,968 | 6,754,218 | 97,460 | 77,409 | 6,246 | 9,305 | 144 | - | 767,950 | 958,514 | 7,712,732 | 758,552 | 4,712,933 | 5,780,404 | (33,741) | 11,218,148 | 18,930,880 | ||||||||||||||||||||||
| $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| �鼎��股��限�� | 資�負�表 | ������������������ | 112.12.31 111.12.31 |
金額 % 金額 % 負���� |
��負�: | 5,166,983 27 8,369,521 39 2100 ����(附註�(��)) |
2130 ��負�-��(附註�(��)) |
633,073 3 356,790 2 2170 ���� |
2201 ��薪資��金 |
11,013 - 7,680 - 2220 �����項-關��(附註�) |
1,123,076 6 757,280 4 2230 �����負� |
1,653,203 9 2,116,155 10 2250 負���-��(附註�(��)) |
1,858,687 10 3,693,250 17 2300 ����負�(附註�(��)�(��)����) |
5,941,649 31 3,482,186 16 非��負�: |
169,769 1 152,490 1 2527 ��負�-非��(附註�(��)) |
16,557,453 87 18,935,352 89 2550 負���-非��(附註����)) |
2570 遞����負�(附註�(��)) |
2580 �賃負�-非��(附註�(��)) |
423,377 2 528,008 2 2640 �����負�-非��(附註�(��)) |
40,683 - - - 2650 �������資貸餘(附註�(�)) |
470,174 3 327,994 1 2645 ���證金(附註�(��)��) |
12,792 - 16,629 - |
376,453 2 343,189 2 負��計 |
235,509 1 212,252 1 ��(附註�(��)�(��)): |
162,140 1 375,853 2 3110 �通股股� |
652,299 4 727,360 3 3200 資��� |
2,373,427 13 2,531,285 11 3300 ���餘 |
3400 ���� |
���計 | 18,930,880 100 21,466,637 100 負�����計 |
(請詳閱�附�體財���附註) | ���:��聰 �計��:��� |
|||||||||||||||
| $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資� | ��資�: | 1100 �金����金(附註�(�)) |
1110 透過�������衡量�金融資�-�� |
(附註�(�)) | 1120 透過�����������衡量�金融資� |
-��(附註�(�)) | 1170 �����額(附註�(�)) |
1180 ����-關���額(附註�(�)��) |
130X �貨(附註�(�)) |
1476 ��金融資�-��(附註�(�)�(�)�(�)� |
���) | 1479 ����資�(附註�(�)) |
非��資�: | 1517 透過�����������衡量�金融資� |
-非��(附註�(�)) | 1550 �������資(附註�(�)) |
1600 �������設�(附註�(�)��) |
1755 ���資�(附註�(�)) |
1780 ��資�(附註�(�)��) |
1840 遞����資�(附註�(��)) |
1980 ��金融資�-非��(附註�(�)��) |
1990 ��非��資�(附註�(�)) |
資��計 | 董�長:黃裕� |
17
�鼎��股��限��
����表
���������������至�������
��:�����
| 4000 ����(附註�(��)��) 5000 ����(附註�(�)�(�)�(��)�(��)���) ���� ��費�(附註�(�)�(�)�(��)�(��)�����): 6100 �銷費� 6200 ��費� 6300 ����費� 6450 預������� ��費��計 ���� ��������(附註�(��)��): 7010 ���� 7020 ������� 7050 財��� 7070 �����認���������額(附註�(�)) 7100 ���� ���� 7950 �:���費�(附註�(��)) ���� 8300 ������: 8310 �重�類至���項� 8311 ����計���衡量�(附註�(��)) 8316 透過�����������衡量������資�� �評���(附註�(��)) 8349 �:與�重�類�項��關����(附註�(��)) 8360 ���能重�類至���項�(附註�(��)) 8361 ���運��財��表������額 8399 �:與�能重�類�項��關����(附註�(��)) ���能重�類至���項��計 8300 ������������額� 8500 �������額 �股�餘(��:����)(附註�(��)) 9750 ���股�餘 9850 �釋�股�餘 |
112�� 金額 % $17,604,607 100 12,404,946 70 5,199,661 30 413,020 3 397,528 2 2,944,489 17 28,980 - 3,784,017 22 1,415,644 8 27,136 - 4,300 - (4,654) - (33,039) - 137,354 1 131,097 1 1,546,741 9 103,950 1 1,442,791 8 (26) - (70,094) - (19,086) - (51,034) - (1,227) - (245) - (982) - (52,016) - $ 1,390,775 8 $ 19.02 $ 18.78 |
111�� |
|---|---|---|
| 金額 % 22,611,900 100 13,416,122 59 9,195,778 41 861,287 4 527,896 2 4,060,365 18 7,891 - 5,457,439 24 3,738,339 17 31,294 - 748,825 3 (245) - (96,281) - 83,116 - 766,709 3 4,505,048 20 642,712 3 3,862,336 17 384 - (78,418) - 17,024 - (95,058) - 1,636 - 327 - 1,309 - (93,749) - 3,768,587 17 51.23 |
||
| 49.38 |
( 請詳閱�附�體財���附註 )
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���:��聰 �計��:���
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董�長:黃裕�
18
| �鼎��股��限�� | ��變�表 | ���������������至������� | ��: ����� |
���� | 透過�� | ���� | ���運� ���� |
股� ���餘 �財��表 �衡量� |
��� ��� ��配 ����� 金融資�� ���賺 |
�通股股� 預�股� 資��� 餘�� 餘�� �餘 �計 �額 ��(�)� �酬� �計 ���計 |
$ 669,368 410,564 853,315 1,031,235 10,616 5,945,412 6,987,263 (801) 124,388 (10,715) 112,872 9,033,382 |
- - - - - 3,862,336 3,862,336 - - - - 3,862,336 |
- - - - - 384 384 1,309 (95,442) - (94,133) (93,749) |
- - - - - 3,862,720 3,862,720 1,309 (95,442) - (94,133) 3,768,587 |
- - - 429,102 - (429,102) - - - - - - |
- - - - (10,616) 10,616 - - - - - - |
- - - - - (3,413,485) (3,413,485) - - - - (3,413,485) |
89,250 (410,564) 3,858,776 - - - - - - - - 3,537,462 |
(66) - 624 - - - - - - 10,715 10,715 11,273 |
- - 218 - - - - - - - - 218 |
758,552 - 4,712,933 1,460,337 - 5,976,161 7,436,498 508 28,946 - 29,454 12,937,437 |
- - - - - 1,442,791 1,442,791 - - - - 1,442,791 |
- - - - - (26) (26) (982) (51,008) - (51,990) (52,016) |
- - - - - 1,442,765 1,442,765 (982) (51,008) - (51,990) 1,390,775 |
- - - 386,272 - (386,272) - - - - - - |
- - - - - (3,110,064) (3,110,064) - - - - (3,110,064) |
- - - - - 11,205 11,205 - (11,205) - (11,205) - |
$ 758,552 - 4,712,933 1,846,609 - 3,933,795 5,780,404 (474) (33,267) - (33,741) 11,218,148 |
(請詳閱�附�體財���附註) | ���:��聰 �計��:��� |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����������餘額 | ���� | �������� | �������額 | �餘����配: | �����餘�� | 迴轉���餘�� | �通股�金股� | �金�資 | 股������� | ��資���變�� | �������������餘額 | ���� | �������� | �������額 | �餘����配: | �����餘�� | �通股�金股� | 處�透過�����������衡量�� | ��� | �������������餘額 | 董�長:黃裕� |
19
�鼎��股��限��
�金�量表
���������������至�������
| ������金�量: ������ 調�項�: ��費�項� �舊費� �銷費� 預������� 透過�������衡量金融資��負����� ��費� ���� 股��� 股�����酬��� �����認���������額 處��������設��� �貨跌������ ����響�金�量�(��)費� ��費�項��計 與�����關�資�/負�變��: 透過�������衡量�資� ��������關���� �貨 ��金融資� ����資� ��負� ��������關���� ����負� 與�����關�資��負���變��計 調�項��計 �運����金�� ����� ���股� ����� ������ �������金�� �資����金�量: ��透過�����������衡量�金融資� 處�透過�����������衡量�金融資� 透過�����������衡量�金融資��資退�股� ���������資�� ���������設� 處��������設� ��資��� ��非��資�(��)�� ��金融資��� �資�����金�� �資����金�量: ������ ���證金�� �賃�金�還 ���金股� �金�資 �� �資�����金��(��) ���金����金��(��)� ���金����金餘額 ���金����金餘額 |
��: ����� 112�� 111�� $ 1,546,741 4,505,048 203,531 205,843 163,755 160,094 28,980 7,891 (833) (1,303) 4,654 245 (137,354) (83,116) (12,176) (17,900) - 11,273 33,039 96,281 (680) - 48,046 442,830 130,075 189,468 461,037 1,011,606 (275,450) (26,714) 68,176 3,256,734 1,786,517 (2,014,879) (992,031) (495,498) (17,279) 41,390 (152,794) 48,049 954,143 (2,061,412) (1,521,376) 662,026 (150,094) (590,304) 310,943 421,302 1,857,684 4,926,350 135,775 80,144 12,176 17,900 (4,177) (245) (295,657) (1,017,068) 1,705,801 4,007,081 - (239,123) 31,205 - - 35,978 (91,200) - (349,206) (70,454) 762 - (187,117) (164,909) 75,060 (128,883) (1,421,427) (1,889,031) (1,941,923) (2,456,422) 452,183 - (304,872) (111,303) (3,663) (3,365) (3,110,064) (3,413,485) - 3,537,462 - 218 (2,966,416) 9,527 (3,202,538) 1,560,186 8,369,521 6,809,335 $ 5,166,983 8,369,521 |
|---|---|
( 請詳閱�附�體財���附註 )
董�長:黃裕�
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���:��聰 �計��:���
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20
附件三、㇐㇐二年度盈餘分派表
瑞鼎科技股份有限公司
㇐㇐二年度盈餘分派表
單位:新台幣元
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----- Start of picture text -----
項目 金額
期初未分配盈餘 2,479,824,171
加(減):
確定福利計劃之再衡量數 (26,382)
民國㇐㇐二年度稅後淨利 1,442,791,462
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 11,205,449
減:
提列百分之十法定盈餘公積 (145,397,053)
提列特別盈餘公積 (33,741,396)
截至民國㇐㇐二年底可分配盈餘 3,754,656,251
分派項目:
股東紅利-現金股利(每股15.2 元) (1,152,999,435)
期末未分配盈餘 2,601,656,816
----- End of picture text -----
註:本公司流通在外可參與分配股數為75,855,226 股。
董事⾧: 經理人: 會計主管:
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21
附件四:「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表
==> picture [508 x 706] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
條次 修訂前 條次 修訂後 修訂理由
㇐
第 章 總則 增列章別
第㇐條 為本公司辦理取得或處分資產有明確的 第㇐條 為本公司辦理取得或處分資產有明確 的具 配合法令
具體的作業規範,依據金融監管理委員會 體的作業規範,依據金融監督管理委員會 修訂
(以下簡稱金管會)訂定之「公開發行公 (以下簡稱金管會)訂定之證券交易法第
㇐
司取得或處分資產處理準則」規定訂定本 三十六條之 及「公開發行公司取得或處
。 。
處理程序 分資產處理準則」規定訂定本處理程序
第三條 評估及處理程序 第三條 評估及處理程序 配合法令
本公司取得或處分資產,承辦單位應將擬 本公司取得或處分資產,承辦單位應將擬 修訂,將原
取得或處分之緣由、…由相關單位執行 取得或處分之緣由、…由相關單位執行之。第 十 三
之。 條,併入第
本公司投資有價證券之總額、個別投資之 三條。
第十三條本公司投資有價證券之總額、個別投資之 限額及非供營業使用之不動產及其使用權
限額及非供營業使用之不動產及其使用 資產總額,…請詳附表。
權資產總額,…請詳附表。
第十㇐條其他 第四條 本處理程序用詞定義如下: 配合法令
㇐、
㇐、本處理程序所稱之依法律合併、分 本處理程序所稱 依法律合併、分割、 修訂,將原
割、收購或股份受讓而取得或處分之 收購或股份受讓而取得或處分之資 第四條、五
㇐
資產:指…或依公司法規定發行新股 產:指…或依公司法第 百五十六條之 條及第十
受讓他公司股份(以下簡稱股份受 三規定發行新股受讓他公司股份(以 ㇐條部分
讓)者。 下簡稱股份受讓)者。 條文,調整
二、本處理程序所稱之關係人、子公司, 二、本處理程序所稱之關係人、子公司:,至 第 四
應依證券發行人財務報告編製準則 應依證券發行人財務報告編製準則規 條,並酌修
。 。
規定認定之 定認定之 其內容。
第五條 ㇐、本公司取得或處分不動產、… (五)三、所稱專業估價者:,係指不動產估
(五)所稱專業估價者,係指不動產估價師 價師或其他依法律得從事不動產、設
或其他依法律得從事不動產、設備估價業 備估價業務者。
。
務者
第四條 四、以上所稱事實發生之日,指交易簽約 四、以上所稱事實發生之日,:指交易簽
日、付款日、委託成交日、過戶日、 約日、付款日、委託成交日、過戶日、
董事會決議日及其他足以確定交易 董事會決議日或及其他足以資確定交
對象及交易金額之日孰前者為準;但 易對象及交易金額之日等日期孰前者
屬需經主管機關核准之投資者,以上 為準;,但屬需經主管機關核准之投資
開日期或接獲主管機關核 准函之日 者,以上開日期或接獲主管機關核准函
孰前者為準。 之日孰前者為準。
第十㇐條四、本處理程序所稱之「大陸地區投資」, 四、五、本處理程序所稱之「大陸地區投
指從事經濟部投資審議委員會在大 資:」,指依從事經濟部投資審議委員會在
陸地區從事投資或技術合作許可辦 大陸地區從事投資或技術合作許可辦法規
法規定之大陸投資。 定從事之大陸投資。
第五條 五、公司取得之估價報告或會計師、律師 第五條 五、公 司取得之估價報告或會計師、律師 配合法令
或證券承銷商之意見書,…: 或證券承銷商之意見書,…: 修訂,將原
(㇐)~(三):略。 (㇐)~(三)㇐、~三、:略。 第五條,調
六、前項人員於出具估價報告或意見書 六、前 項人員於出具估價報告或意見書 整為第五
時,應依其所屬各同業公會…: 時,應依其所屬各同業公會…: 條至第十
(㇐)~(四):略。 (㇐)~(四)㇐、~四、:略。 條,並酌修
。
其內容
第二章 資產之取得或處分 增列章別
評估程序 第六條 評估程序 配合法令
㇐、本公司取得或處分不動產、設備或其 ㇐、本 公司取得或處分不動產、設備或其 修訂,將原
使用權資產,除與國內政府機關交 使用權資產,除與國內政府機關交 第五條,調
易…: 易…: 整為第五
(㇐)~(四):略。 (㇐)~(四)㇐、~四、:略。 條至第十
(五)所稱專業估價者,係指不動產…。 (五) 所稱專業估價者,係指不動產…。 條,並酌修
二、本公司取得或處分有價證券,應於事 第七條 二、本 公司取得或處分有價證券,應於事 其內容。
實發生日前取具標的公司…。 實發生日前取具標的公司…。
----- End of picture text -----
22
| 條次 | 修訂前 | 條次 | 修訂後 修訂理由 |
|---|---|---|---|
| 三、本公司取得或處分無形資產或其使用 權資產或會員證交易…。 |
第八條 | ~~三、本~~公司取得或處分無形資產或其使用 權資產或會員證交易…。 |
|
| 四、前三項交易金額之計算,應依第四條 第㇐項第五款規定辦理,…。 |
第九條 | 四、前三項條交易金額之計算,應依第四 二十五條第㇐項第五款規定辦理,…。 七、經法院拍賣程序取得…。 |
|
| 七、經法院拍賣程序取得…。 | 第十條 | ||
| 第三章 關係人交易 增列章別 |
|||
| 第六條 | 關係人交易 ㇐、 與關係人取得或處分資產,除應依 第五條及本條規定辦理相關決議程序及 評估交易條件合理性等事項外,…,亦應 依前條規定取得專業估價者出具之估價 報告或會計師意見。 交易金額之計算,應依第五條第四項規定 辦理。 判斷交易對象是否…,並應考慮實質關 係。 |
~~第六條~~ 第十㇐條 |
~~關係人交易~~ ㇐、 與關係人取得或處分資產,除應依第 五條前章及本條章規定辦理相關決議程序 及評估交易條件合理性等事項外,…,亦應 依前條章規定取得專業估價者出具之估價 報告或會計師意見。 前項交易金額之計算,應依第五九條第四 ~~項~~規定辦理。 判斷交易對象是否…,並應考慮實質關係。 配合法令 修訂,將原 第六條,調 整為第十 ㇐條至第 十五條,並 酌修其內 容。 ~~二、向~~關係人取得或處分不動產或其使用 權資產,或與關係人取得或處分不動產或 其使用權資產外…。 (㇐) ~(二)㇐、~二、略。 (三) 三、向關係人取得不動產或其使用權資 產,依本條第三項、第四項及第五項第十 三條及第十四條規定評估預定交易條件合 理性之相關資料。 (四)~(七)四、~五、略。 (六)六、依前條項規定….會計師意見。 (七)七、略。 八、委請會計師對關係人交易是否符合㇐ 般商業條件及是否不損害本公司及其少數 股東的利益所出具之意見。 本公司與母公司、子公司,或本公司直接 或間接持有百分之百已發行股份或資本總 額之子公司彼此間從事下列交易,董事會 得依第三條授權董事⾧在㇐定額度內先行 決行,事後再提報最近期之董事會追認: ㇐、取得或處分供營業使用之設備或其使 用權資產。 二、取得或處分供營業使用之不動產使用 權資產。 依第㇐項規定提報董事會討論時,應充分 考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反 對意見或保留意見,應於董事會議事錄載 明。 依第㇐項規定應提交董事會通過事項,應 先經審計委員會全體成員二分之㇐以上同 意,再提董事會決議,準用第三十條第三 項規定。 關係人交易有下列情事,經董事會通過 後,仍應將第㇐項各款資料提股東會決議 通過後,始得簽訂交易契約及支付款項, 且有自身利害關係之股東不得參與表決: ㇐、本公司或本公司非屬國內公開發行之 子公司有第㇐項交易,且交易金額達本公 司總資產百分之十以上者。但本公司與母 公司、子公司,或子公司彼此間交易,不 在此限。 |
| 第六條 | 二、向關係人取得或處分不動產或其使 用權資產,或與關係人取得或處分不動產 或其使用權資產外…。 (㇐) ~(二):略。 (三) 向關係人取得不動產或其使用權資 產,依本條第三項、第四項及第五項規定 評估預定交易條件合理性之相關資料。 (四)~(五):略。 (六)依前項規定….會計師意見。 (七):略。 本項交易金額之計算,應依第四條第㇐項 第五款規定辦理,且所稱㇐年內係以本次 交易事實發生之日為基準,往前追溯推算 ㇐年,已依本處理程序規定提交審計委員 會及董事會通過部分免再計入。 |
~~第六條~~ 第十二條 |
~~二、向~~關係人取得或處分不動產或其使用 權資產,或與關係人取得或處分不動產或 其使用權資產外…。 (㇐) ~(二)㇐、~二、略。 (三) 三、向關係人取得不動產或其使用權資 產,依本條第三項、第四項及第五項第十 三條及第十四條規定評估預定交易條件合 理性之相關資料。 (四)~(七)四、~五、略。 (六)六、依前條項規定….會計師意見。 (七)七、略。 八、委請會計師對關係人交易是否符合㇐ |
| 般商業條件及是否不損害本公司及其少數 | |||
| 股東的利益所出具之意見。 本公司與母公司、子公司,或本公司直接 |
|||
| 或間接持有百分之百已發行股份或資本總 | |||
| 額之子公司彼此間從事下列交易,董事會 | |||
| 得依第三條授權董事⾧在㇐定額度內先行 | |||
| 決行,事後再提報最近期之董事會追認: ㇐、取得或處分供營業使用之設備或其使 |
|||
| 用權資產。 二、取得或處分供營業使用之不動產使用 |
|||
| 權資產。 依第㇐項規定提報董事會討論時,應充分 |
|||
| 考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反 | |||
| 對意見或保留意見,應於董事會議事錄載 | |||
| 明。 依第㇐項規定應提交董事會通過事項,應 |
|||
| 先經審計委員會全體成員二分之㇐以上同 | |||
| 意,再提董事會決議,準用第三十條第三 | |||
| 項規定。 關係人交易有下列情事,經董事會通過 |
|||
| 後,仍應將第㇐項各款資料提股東會決議 | |||
| 通過後,始得簽訂交易契約及支付款項, | |||
| 且有自身利害關係之股東不得參與表決: ㇐、本公司或本公司非屬國內公開發行之 |
|||
| 子公司有第㇐項交易,且交易金額達本公 | |||
| 司總資產百分之十以上者。但本公司與母 | |||
| 公司、子公司,或子公司彼此間交易,不 | |||
| 在此限。 |
23
==> picture [508 x 727] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
條次 修訂前 條次 修訂後 修訂理由
二、依公司法、本公司章程或內部作業程
序規定,交易金額、條件對公司營運或股
東權益有重大影響者。
本公司或本公司非屬國內公開發行公司
之子公司有第㇐項交易者,應於年度結束
、
後將實際交易情形(含實際交易金額 交
㇐
易條件及第 項各款資料等)提最近期股
。
東會報告
本第㇐項及前項交易金額之計算,應依第
四二十五條第㇐項第五款規定辦理,且所
稱㇐年內係以本次交易事實發生之日為基
準,往前追溯推算㇐年,已依本處理程序
規定提交股東會、審計委員會及董事會通
。
過部分免再計入
第六條 三、向關係人取得不動產或其使用權資 第六條 三、向 關係人取得不動產或其使用權資 配合法令
產,應按下列方法評估交易成本之合理 第十三條 產,應按下列方法評估交易成本之合理 修訂,將原
性,並應洽請會計師複核及表示具體意 性,並應洽請會計師複核及表示具體意見 :第六條,調
見: (㇐) ~(二)㇐、~二、:略。 整為第十
(㇐) ~(二):略。 合併購買或租賃同㇐標的之土地…。 ㇐條至第
合併購買或租賃同㇐標的之土地…。 公開發行公司向 關係人取得不動產或其使 十五條,並
酌修其內
公開發行公司向關係人取得不動產或其 用權資產,依第㇐款及第前二款項規定評
容。
使用權資產,依第㇐款及第二款規定評估 估不動產或其使用權資產成本,並應洽請
不動產成本,並應洽請會計師複核及表示 會計師複核及表示具體意見。
具體意見。 四、 向關係人取得不動產或其使用權資
四、 向關係人取得不動產或其使用權資 產,有下列情形之㇐者,應依第二項前條
產,有下列情形之㇐者,應依第二項規定 規定辦理,不適用前第三項之規定,
辦理,不適用第三項之規定, (㇐)~(三) ㇐、~三、:略。
(㇐)~(三):略。 (四)四、本公司與其母公司、子公司,或本
(四)與其母公司、子公司,或其直接或間 公司其直接或間接持有百分之百已發行股
接持有百分之百已發行股份或資本總額 份或資本總額之子公司彼此間,取得供營
之子公司彼此間,取得供營業使用之不動 業使用之不動產使用權資產。
。
產使用權資產
第六條 五、依第三項規定評估結果均較交易價 第六條 五、依第三項依前條第㇐項及第二項規定
格為低時,應依第六項規定辦理。但如 第十四條 評估結果均較交易價格為低時,應依第 六
因…: 十五條項規定辦理。但如因…:
(㇐):略。 (㇐)㇐、:略。
1.素地依本條規定之方法評估…。 1.(㇐)素地依本前條規定之方法評估…。
2. 同㇐標的房地…。 2. (二)同㇐標的房地…。
(二):略。 (二)二、:略。
前項所稱鄰近地區交易案例,…推算㇐ 前項所稱鄰近地區交易案例,…推算㇐年。
。
年
第六條 六、向關係人取得不動產或其使用權資 第六條 六、向 關係人取得不動產或其使用權資
產,如經按本條規定評估…: 第十五條 產,如經按本前二條規定評估…:
(㇐)~(三):略。 (㇐)~(三)㇐、~三、:略。
依規定提列特別盈餘公積…。 經依前項規定提列特別盈餘公積…。
向關係人取得不動產…,亦應依前二款規 向關係人取得不動產…,亦應依前二款項規
。 。
定辦理 定辦理
第四章 從事衍生性商品交易 增列章別
第七條 從事衍生性商品交易 第七條 從事衍生性商品交易 配合法令
依據本公司訂定之「從事衍生性商品交易 第十六條 依據本公司訂定之「從事衍生性商品交易 修訂,將原
處理程序」辦理。 處理程序」辦理。 第七條調
整為第十
六條。
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24
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條次 修訂前 條次 修訂後 修訂理由
、 、
第五章 企業合併 分割 收購及股份受讓 增列章別
第八條 企業合併、分割、收購及股份受讓 第十七條 企業合併、分割、收購及股份受讓 配合法令
㇐、公司辦理合併、分割、收購或股份受 ㇐、公司辦 理合併、分割、收購或股份受 修訂,將原
讓,應於召開董事會決議前…。但本公司 讓,應於召開董事會決議前…。但本公司合 第八條調
合併本公司直接或間接持有百分之百已 併 本公司直 接或間接持有百分之百已發行 整為第十
發行股份或資本總額之子公司,…。 股份或資本總額之子公司,…。 七條至第二
第八條 二、參與合併、分割或收購…,併同前 第十八條 二、參與合併、分割或收購…,併同前條 十四條,並
項之專家意見及股東會之開會通知…。 項 之專家意見及股東會之開會通知…。 酌修其內
參與合併、分割或收購之公司…。 參與合併、分割或收購之公司…。 容。
第八條 三、參與合併、分割或收購除其他法律 第十九條 三、參 與合併、分割或收購除其他法律另
另有規定或有特殊因素事先報經金管會 有規定或有特殊因素事先報經金管會同意
同意者外,…。 者外,…。
參與股份受讓除其他法律…,應於同㇐天 參與股份受讓除其他法律…,應於同㇐天召
。
召開董事會 開董事會。
八、參與合併、分割、收購或股份受 八、 參與合併、分割、收購或股份受
讓,…,並保存五年,備供查核。 讓,…,並保存五年,備供查核。
(㇐) 人員基本資料:…。
(㇐)㇐、人員基本資料:…。
(二) 重要事項日期:…。
(二)二、重要事項日期:…。
(三) 重要書件及議事錄:…。
(三)三、重要書件及議事錄:…。
九、 參與合併、分割、收購或…,依規定
九、 參與合併、分割、收購或…,依規
格式以網際網路資訊系統申報主管機關金
定格式以網際網路資訊系統申報主管機
管會備查。
關備查。
十、 參與合併、分割或、收購或股份受讓
十、 參與合併、分割或收購或股份受讓
之公司有非屬上市或股票在證券商營業處
之公司有非屬上市或股票在證券商營業
所買賣之公司者,應與其簽訂協議,並依
處所買賣之公司者,應與其簽訂協議,並
本條第八項及第九前二項規定辦理。
依本條第八項及第九項規定辦理。
第八條 四、所有參與或知悉公司合併、分割、收 第二十條 四、所 有參與或知悉公司合併、分割、收
購或股份受讓計畫之人,…其他具有股權 購或股份受讓計畫之人,…其他具有股權性
。 。
性質之有價證券 質之有價證券
㇐
第八條 五、參與合併、分割、收購或股份受讓,第二十 五、參 與合併、分割、收購或股份受讓,
換股比例或收購價格除下列情形外,…: 條 換股比例或收購價格除下列情形外,…:
(㇐) ~(六):略。 (㇐) ~(六)㇐、~六、:略。
第八條 六、參與合併、分割、收購或股份受 第二十二 六、參 與合併、分割、收購或股份受
讓,…,並應載明下列事項: 條 讓,…,並應載明下列事項:
(㇐) ~(六):略。 (㇐) ~(六)㇐、~六、:略。
第八條 七、參與合併、分割、收購或股份受讓之 第二十三 七、參 與合併、分割、收購或股份受讓之
公司…應由所有參與公司重行為之。 條 公司…應由所有參與公司重行為之。
第八條 十㇐、參與合併、分割、收購或股份受讓 第二十四 十㇐、參 與合併、分割、收購或股份受讓
之公司有非屬公開發行公司者,應與其簽 條 之公司有非屬公開發行公司者,應與其簽
訂協議,並依本條第三項、第四項、第七 訂協議,並依本條第三項十九條、第四項
項及第八項規定辦理。 二十條、第七項及第八項前條規定辦理。
第六章 資訊公開 增列章別
第四條 資訊公開 第四條 配合法令
㇐、本公司及子公司有取得或處分以下資 第二十五 ㇐、本 公司及子公司有取得或處分以下資 修訂,將原
產之情形者,應按性質依規定格式,條 產之情形者,應按性質依規定格式,於 第四條調
於事實發生之即日起算二日內辦理 事實發生之即日起算二日內辦理公告 整為第二
公告申報: 申報: 十五條至第
(㇐) ~(二)略 (㇐) ~(二)㇐、~二、:略 二十六條,
(三)取得或處分供營業使用之…下列 (三) 三、取得或處分供營業使用之…下 並酌修其
規定之㇐: 列規定之㇐: 內容。
1.本公司實收資本額未達新臺幣 1.(㇐)本公司實收資本額未達新臺幣
㇐百億元,交易金額達新臺幣五 ㇐百億元,交易金額達新臺幣五億
億元以上。 元以上。
2.本公司實收資本額達新臺幣㇐ 2.(二)本公司實收資本額達新臺幣㇐
百億元以上,交易金額達新臺幣 百億元以上,交易金額達新臺幣十
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條次 修訂前 條次 修訂後 修訂理由
十億元以上。 億元以上。
(四):略 (四)四、:略
(五)除前四款以外之資產交易…不在 (五)五、除前四款以外之資產交易…不
此限: 在此限:
1.買賣國內公債…。 1.(㇐)買賣國內公債…。
2.買賣附買回….。 2.(二)買賣附買回….。
三、第㇐項第五款所稱㇐年內,係以本次 三、第 ㇐項第五款所稱㇐年內,係以本次
交易事實發生之日為基準…。 交易事實發生之日為基準…。
四、以上所稱事實發生之日,指交易簽約 四、以上所稱事實發生之日,指交易簽約
日、付款日、委託成交日、過戶日…。 日、付款日、委託成交日、過戶日…。
五、規定應公告申報項目如於公告時有錯 五、規 定應公告申報項目如於公告時有錯
誤或缺漏而應予補正時,…。 誤或缺漏而應予補正時,…。
六、公開發行公司取得或處分資產,應將 六、公開發行公司取 得或處分資產,應將
相關契約、議事錄、備查簿…。 相關契約、議事錄、備查簿…。
二、依規定公告申報後,有以下情形者,第二十六 二、依前條規定公告申報之交易後,有以
應於事實發生之日即起算…: 條 下列情形之㇐者,應於事實發生之日即
(㇐) 原交易簽訂之相關契約有變更、 日起算…:
終止或解除情事。 (㇐)㇐ 、原交易簽訂之相關契約有變更、終
(二) 合併、分割、收購或股份受讓未 止或解除情事。
依契約預定日程完成。 (二) 二、合併、分割、收購或股份受讓未依
(三) 原公告申報內容有變更。 契約預定日程完成。
、 。
(三) 三 原公告申報內容有變更
第七章 附則 增列章別
第九條 罰則 第九條 罰則 配合法令
本公司之經理人及主辦人員因…,並將處 第二十七 本公司之經理人及主辦人員因…,並將處理 修訂,將原
理經過提報最近㇐次董事會。 條 經過提報最近㇐次董事會。 第九條調
整為第二
。
十七條
第十條 對子公司取得或處分資產之控管程序 第十條 對子公司取得或處分資產之控管程序 配合法令
㇐、本公司之子公司取得或處分資產…經 第二十八 ㇐、本公司之子公司取得或處分資產… 經其 修訂,將原
其審計委員會及/或董事會及/或股 條 審計委員會及/或子公司董事會通過後 第十條調
東會決議後實施,修正時亦同。 及/或提報該公司股東會決議後實施, 整為第二
二、子公司非屬國內公開發行公司,其取 修正時亦同。 十八條。
得或處分資產達本處理程序第四條 二、子公司非屬國內公開發行公司,其取
資訊公開規定標準者,由本公司代為 得或處分資產達本處理程序第四二十
公告申報。 五條資訊公開規定標準者,由本公司代
為公告申報。
三、本公司應督促……依所訂處理程序規 三、本公司應督促……依所訂處理程序規定
定辦理相關事宜。 辦理相關事宜。
四、內部稽核人員…檢查報告。 四、內部稽核人員…檢查報告。
第十㇐條其他 第十㇐條 其他 配合法令
三、本處理程序有關總資產百分之十之規 第二十九 三、㇐、本處理程序有關總資產百分之十 修訂,原第
定,…;子公司適用第四條第㇐項之 條 之規定,…;子公司適用第四二十五條 十㇐條第
應公告標準有關實收資本額或總資 第㇐項之應公告標準有關實收資本額 ㇐、二、四
產規定,…或總資產為準。 或總資產規定,…或總資產為準。 項調整至
五、本處理程序所稱之公告申報…資訊申 五、二、本處理程序所稱之公告申報…資訊 第四條,將
報網站。 申報網站。 第三、五、
六、公司股票無面額…以歸屬於母公司業 六、三、公司股票無面額…以歸屬於母公司 六及七項
主之權益百分之十計算之。 業主之權益百分之十計算之。 調整為第
七、本處理程序未盡事宜部分…規章辦 七、四、本處理程序未盡事宜部分…規章辦 二十九條。
理。 理。
第十二條依規定須將取得或處分資產交易提報董 第十二條 依規定須將取得或處分資產交易提報董事 配合法令
事會討論,或訂定或修訂本處理程序時,第三十條 會討論,或訂定或修訂本處理程序時,應 修訂,將原
應經審計委員會全體成員二分之㇐以上 先經審計委員會全體成員二分之㇐以上同 第十二條
同意,並提董事會決議。 意,並提再經董事會決議。,提報股東會 調整為第
同意後實施,修正時亦同。 三十條,並
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26
| 條次 修訂前 |
條次 修訂前 |
條次 | 修訂後 修訂理由 |
修訂後 修訂理由 |
|---|---|---|---|---|
| 如未經審計委員會全體成員二分之㇐以 上同意者,得由全體董事三分之二以上同 意行之,並應於董事會議事錄載明審計委 員會之決議。本處理程序經董事會通過 後,並提報股東會同意後實施,修正時亦 同。本處理程序所稱審計委員會全體成 員…以實際在任者計算之。 |
本程序提報董事會討論時,應充分考量各 獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見 或保留意見,應於董事會議事錄載明。 如未經審計委員會全體成員二分之㇐以上 同意者,得由全體董事三分之二以上同意 行之,並應於董事會議事錄載明審計委員 會之決議。~~本處理程序經董事會通過後,~~ ~~並提報股東會同意後實施,修正時亦同。~~ 本處理程序所稱審計委員會全體成員及前 項本處理程序所稱審計委員會全體成員… 以實際在任者計算之。 酌修其內 容。 |
|||
| 第十四條 | 本處理程序訂定於中華民國九十五年十 二月十四日。 第㇐次修訂於中華民國九十六年九月十 九日。 第二次修訂於中華民國㇐○㇐年六月六 日。 第三次修訂於中華民國㇐○三年六月十 ㇐日。 第四次修訂於中華民國㇐○六年六月十 三日。 第五次修訂於中華民國㇐○八年六月十 二日。 第六次修訂於中華民國㇐○九年六月二 日。 第七次修訂於中華民國㇐㇐㇐年五月三 十日。 |
~~第十四條~~ 第三十㇐ 條 |
本處理程序訂定於中華民國九十五年十二 月十四日。 第㇐次修訂於中華民國九十六年九月十九 日。 第二次修訂於中華民國㇐○㇐年六月六 日。 第三次修訂於中華民國㇐○三年六月十㇐ 日。 第四次修訂於中華民國㇐○六年六月十三 日。 第五次修訂於中華民國㇐○八年六月十二 日。 第六次修訂於中華民國㇐○九年六月二 日。 第七次修訂於中華民國㇐㇐㇐年五月三十 日。 第八次修訂於中華民國㇐㇐三年五月二十 |
修改條次 並增列修 訂次數及 日期。 |
| 九日。 |
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附表:「取得或處分資產核決權限及投資有價證券額度表」
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資產項目 核決者 核決權限 可投資總額 個別投資限額
供營業使用之不動產 董事會
非供營業使用之不動產及
董事會 淨值之30% 淨值之15%
其使用權資產
董事會 NTD 1 億元以上
⾧期股權 淨值之50% 淨值之25%
董事⾧ NTD 1 億元(含)以下
※投資、設立本公司直接或間接持股百分之百之子公司股份,不受⾧期股權可投資總額之限制。
董事會 NTD 1 億元以上
100%子公司股權投資 淨值之50% 淨值之 25%
董事⾧ NTD 1 億元(含)以下
董事會 NTD 1 億元以上
非 100%子公司股權投資 淨值之50% 淨值之 15%
董事⾧ NTD 1 億元(含)以下
董事會 NTD 1 億元以上
其他股權投資 淨值之50% 淨值之 15%
董事⾧ NTD 1 億元(含)以下
董事⾧ NTD 1 千萬元以上
⾧期有擔保債券 淨值之50% 淨值之15%
總經理 NTD 1 千萬元(含)以下
董事會 NTD 1 億元以上
⾧期無擔保債券 淨值之 20% 淨值之5%
董事⾧ NTD 1 億元(含)以下(註)
※ ⾧期債券之投資除公債外,若係投資公司債,必須是有擔保之公司債。
。
註:限承作永續ESG 相關債券且投資餘額不超過NTD 1 億元
董事⾧ NTD 1 千萬元以上
短期股權 淨值之20% 淨值之5%
總經理 NTD 1 千萬元(含)以下
※ ⾧期股權投資金額加上短期股權投資金額之總額不得超過公司淨值。
總經理 NTD 1 千萬元以上
短期債券及債券型基金 淨值之40% 淨值之15%
財務⾧ NTD 1 千萬元(含)以下
總經理 NTD 1 億元以上
貨幣市場基金 淨值之40% 淨值之15%
財務⾧ NTD 1 億元(含)以下
※ 短期債券不得以任何質借、保證金或類似之方式透過乘數加倍之槓桿原理操作,造成擴大損益之效果。
董事⾧ NTD 1 千萬元以上
其他有價證券 淨值之20% 淨值之5%
總經理 NTD 1 千萬元(含)以下
董事會 NTD 1 億 5 千萬元以上
無形資產及其他重要資產 董事⾧ NTD 3 千萬元以上至NTD 1 億 5 千萬元(含)以下
總經理 NTD 3 千萬元(含)以下
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