QPR Software Oyj — Annual Report 2021

Mar 16, 2022

VUOSIKERTOMUS 2021 QPR SOFTWARE

SISÄLLYSLUETTELO

Tarkoituksemme, strategiamme ja markkinamme	3
Toimitusjohtajan katsaus	5
Hallitus	6
Johtoryhmä	9
Hallituksen toimintakertomus	13
Tilinpäätös	26
Konsernitilinpäätöksen ja emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot	35
Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus	67
Tilintarkastuskertomus	70
Tietoja osakkeen omistajille	75
Yhteystiedot	77

TARKOITUKSEMME, STRAGIAMME JA MARKKINAMME

TEHTÄVÄMME ON AUTTAA ORGANISAATIOITA TOIMIMAAN TÄYDELLÄ POTENTIAALILLAAN

QPR Softwaren tavoitteena on auttaa asiakkaitamme saavuttamaan enemmän vähemmällä. Autamme asiakkaitamme lisäämällä prosessien ja liiketoimintojen läpinäkyvyyttä, varmistamalla niiden vaatimustenmukaisuuden sekä tuomalla ohjelmistojen mahdollistaman älykkyyden avulla parempaa tehokkuutta ja johdettavuutta kestävään kehitykseen.

Teemme sen innovoimalla, kehittämällä ja toimittamalla ohjelmistoja organisaatioiden toiminnan analysointiin, seurantaan ja mallintamiseen. Lisäksi tarjoamme laajan valikoiman konsultointipalveluita.

Tarjoamalla organisaatioille teknologioita ja menetelmiä, joilla näkymätön saadaan näkyväksi ja tuntematon hallittavaksi, voivat he saavuttaa jatkuvia tuloksia nopeiden voittojen sijaan.

STRATEGIAMME JA STRATEGISET TAVOITTEEMME

Uudistetun strategiamme 2022–2026 mukaisesti panostamme voimakkaasti prosessilouhinta SaaS (Software as a Service) -liiketoiminnan kansainväliseen kasvuun. Kasvun mahdollistaa kohdennettu strategia, jonka ydin on skaalautuvuus prosessilouhinnan valituilla sovellusalueilla

Lisäksi rakennamme uusia strategisia kumppanuuksia ja ekosysteemejä saavuttaaksemme skaalautuvan go-tomarket -mallin, laajentaaksemme omaa tarjontaamme ja parantaaksemme asiakasarvoa yhdessä teknologia- ja implementointikumppanuuksiemme kanssa. Lisäksi lisäämme markkinointi- ja myyntiinvestointejamme erityisesti Pohjois- ja Keski-Euroopassa sekä Isossa-Britanniassa.

Jo ennestään vahvaa

prosessilouhintatarjontaamme kehitetään edelleen asiakkaiden ja markkinoiden näkemysten perusteella, erityisesti lisäämällä tekoäly-, koneoppimis- ja tehtävienlouhintaominaisuuksia (task mining). Prosessilouhinnan ratkaisumme mahdollistavat älykkäiden automaatiomahdollisuuksien asiakkaidemme prosesseissa ja toiminnassa sekä entisestään kestävän arvon luomisen turvaamisen ja toivottujen liiketulosten saavuttamisen.

Asemamme Lähi-idän markkinoilla on vahva ja pyrimme hyödyntämään tätä tukikohtaa laajentamaan alueellista prosessilouhintaohjelmistojen tarjontaamme. Päätavoitteemme on mahdollistaa jatkuva menestys lisenssimyynnissä ja tasaisesti kasvattaa toistuvia ohjelmistojen ylläpitotuloja samalla, kun käytämme prosessilouhintaratkaisuamme kasvumoottorina toistuvien SaaS-tulojen kasvattamiseen.

Konsultointi on jatkossakin keskeinen osa QPR:n tarjontaa ja tavoitteenamme on siirtyä kohti entistä työkaluagnostisempaa konsultointia. Konsultointiliiketoiminnan odotetaan kasvavan tasaisesti koko strategiasyklin ajan data-to-value -konseptimme tukemana. Tämä palvelutarjonta yhdistää prosessimallinnusominaisuudet huippuosaamiseen prosessien louhinnassa ja oivallusten luomisessa ja varmistaa siten asiakkaan arvon toteutumisen mm. älykkään automaation avulla.

Uudella strategiallamme siirrymme yleisistä ja yksittäisistä tuote- ja palvelustrategioista kohti yhtä fokusoitua tarjontaa, joka on harmonisoitu päästä päähän: skaalautuvista SaaS-tuotteista arvotoimitukseen ja jatkuviin palveluihin. Ainutlaatuista data-to-value -konseptiamme tukee tehokas ja tehokas markkinoille tuloja arvon toteutusmalli, joka toteutetaan yrityksen sisäisten resurssien ja laajennetun kumppaniekosysteemin avulla.

Keskeinen strateginen tavoitteemme on lisätä investointeja SaaS-liiketoimintaamme nopeuttaaksemme asteittain kasvuamme ja saavuttaaksemme SaaS-liiketoiminnassamme yli 30 % CAGR:n strategiakauden aikana. Vuoteen 2021 verrattuna seuraavan kahden vuoden tavoite on yli kaksinkertaistaa prosessilouhinnan vuotuiset toistuvat SaaS-tuotot. SaaSliiketoimintamme korkea kasvutavoitteemme tarkoittaa, että selkeä enemmistö yhtiömme liikevaihdosta on toistuvaa SaaS-liiketoimintaa strategiakauden lopussa.

Toissijaisena tavoitteenamme on kasvattaa vuosittaista liikevaihtoamme yhtiötasolla keskimäärin korkealla yksinumeroisella prosenttiosuudella koko strategiasyklin ajan. Alkukasvuinvestoinnin jälkeen pyrimme pysymään EBITDA-positiivisena koko strategiakauden ajan ja saavuttamaan positiivisen liikevoiton vuoden 2024 loppuun mennessä.

MARKKINAT, JOILLA TOIMIMME

Prosessilouhinnan markkina on jatkanut nopeaa kasvuaan. Useiden markkinatutkimusyritysten ja toimiala-analyytikkojen mukaan globaalien prosessilouhintamarkkinoiden koko vuonna 2021 on noin 500–550 miljoonaa euroa. Markkinoiden koon odotetaan kasvavan 40–50 % tulevina vuosina. Lisäksi prosessilouhintaan liittyvälle konsultoinneille ja palveluille on olemassa laajat markkinat.

Prosessi- ja kokonaisarkkitehtuurin mallinnusmarkkinat ovat jatkaneet tasaista kasvuaan ja CAGR:n arvioidaan kasvavan 4–5 %.

Myös strategiset organisaatioiden suorituskyvyn hallinnan ohjelmistomarkkinat ovat kypsät ja kasvavat edelleen tasaisesti.

TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS

Vuonna 2021 QPR Software täytti 30 vuotta alansa pioneerina ja markkinajohtajana. Jo yli kolmen vuosikymmenen ajan, QPR on johtanut ohjelmistoratkaisujen ja -palveluiden innovaatioita, jotka ovat tuottaneet konkreettista prosessien syväymmärrystä asiakkaillemme ympäri maailmaa. Kun yritykset jatkavat muutos-, automaatio- ja digitalisointipolkujaan, olemme täällä auttaaksemme niitä toimimaan täydellä potentiaalillaan älykkyyden avulla

Vaikka COVID-19-pandemian negatiiviset vaikutukset tuntuivat vielä vuonna 2021, SaaS-liiketoimintamme kasvoi selvästi (+19 %) ja konsultointiliikevaihto kehittyi positiivisesti koko vuoden ajan (+7 %). SaaS-sopimuksiimme kuuluu merkittäviä prosessilouhintaohjelmistosopimuksia kansainvälisen lääkeyhtiön ja eurooppalaisen kemianyhtiön kanssa. Tämän lisäksi suomalainen terveys- ja sosiaalialan organisaatioiden ja kuntien palveluintegraattori Istekki Oy valitsi QPR:n palvelutoimittajakseen yritysarkkitehtuurin ja tiedonhallinnan johtamiseen, mallintamiseen ja suunnitteluun.

Jatkoimme investointeja

prosessilouhintaohjelmistojen kehittämiseen sekä myyntiresursseihin ja myyntikanaviin. Tehostamalla tehtävien louhintatoimintoja (task mining functionalities) ja keskittymällä skaalautuviin SaaS-ratkaisuihin autamme asiakkaitamme omaksumaan toimintoperusteisen lähestymistavan liiketoimintaprosessiensa parantamiseen ja automatisoimiseen myös organisaatioissa, joissa on poikkeuksellisen paljon dataa. Investointi koneoppimiskykyyn ja ratkaisujen kehittäminen prosessivirtojen ennustamiseen avaa uusia liiketoimintamahdollisuuksia jatkuvan ja kestävän asiakasarvon tuottamiseen.

Information Services Groupin (ISG) alkuvuodesta 2022 antama tunnustus QPR:lle prosessilöydösten ja -louhinnan markkinajohtajana on vahva todiste siitä, että prosessilouhintateknologiamme ja -työkalumme, QPR ProcessAnalyzer, on hyvin linjassa markkinoiden tarpeiden kanssa. "ISG Provider Lens™ Intelligent Automation – Solutions and Services 2021 in the Nordics" -raportti korostaa, että QPR on erittäin varteenotettava koneoppimiskykyä hyödyntävä kokonaisvaltainen prosessilouhintaratkaisuntarjoaja kasvavilla ja erittäin kilpailluilla prosessilouhintamarkkinoilla.

Muuttaaksemme organisaatiorakennettamme ja mahdollistaaksemme yhtiön kasvuun tähtäävien investointien tehokkaan toteuttamisen ja toimintojen skaalautuvuuden, käytiin vuoden vaihteessa koko

yhtiötä koskevat yhteistoimintaneuvottelut. Pyrimme vahvistamaan asemaamme asiakkaidemme silmissä ohjelmistoyrityksenä, joka yhdistää SaaS-ratkaisut ammattitaitoiseen prosessilouhinnan- ja mallinnuksen konsultointiin. Uusi organisaatio aloitti toimintansa toiminnallisessa rakenteessa 1.2.2022 alkaen.

Jatkossa QPR tähtää voimakkaampaan kasvuun ja on päivittänyt strategiaansa vastaamaan uusia kasvutavoitteita. Uusi strategia vuosille 2022–2026 tiedotettiin markkinoille 10.3.2022. Olemme todenneet uudistetussa strategiassamme, että panostamme voimakkaasti prosessilouhinnan SaaSliiketoimintamme korkeaan kansainväliseen kasvuun. Kasvun mahdollistaa kohdennettu strategia, jossa on skaalautuva tarjonta prosessilouhinnan valituilla sovellusalueilla. Tämä skaalautuvuus on mahdollista aktiivisella yhteistyöllä strategisten go-to-marketkumppanuuksien ja-teknologialiittoutumien kanssa sekä investoinneilla markkinointiin, myyntiin ja tuotekehitykseen.

Pandemian aiheuttamat poikkeukselliset olosuhteet ja muu liiketoimintaympäristön epävarmuus Euroopassa vaikuttavat edelleen uusasiakashankinnassa vuoden 2022 alussa. Merkkejä asiakkaiden ohjelmistohankintojen päätöksenteon palautumisesta normaaliksi on kuitenkin havaittavissa. Digitaalinen muutos sekä julkisella että yksityisellä sektorilla, sekä kansainvälisesti kasvava prosessilouhinnan kysyntä luovat QPR:lle suotuisan kasvuympäristön.

Haluan kiittää kaikkia asiakkaitamme, yhteistyökumppaneitamme, henkilöstöämme ja osakkeenomistajiamme arvokkaasta panoksestanne ja yhteistyöstä vuonna 2021. Odotamme innolla, että pääsemme tutkimaan kanssanne uusia kasvu- ja arvonluontimahdollisuuksia vuonna 2022 ja sen jälkeen.

Jussi Vasama

Toimitusjohtaja

HALLITUS

QPR Softwarelle valittiin uusi hallitus yhtiökokouksessa 25.3.2021. Yhtiökokous päätti, että hallitukseen kuuluu neljä jäsentä. Hallitukseen valittiin Pertti Ervi, Matti Heikkonen, Antti Koskela ja Jukka Tapaninen. Puheenjohtajaksi hallitus valitsi Pertti Ervin.

Uuden hallituskokoonpanon myötä QPR Softwaren hallituksessa on vahva ja laaja-alainen strateginen osaaminen. Lisäksi uusi hallitus omaa vankan kokemuksen teknologia-alalta sekä ohjelmistoliiketoiminnan kehittämisestä, kasvattamisesta ja kansainvälistämisestä.

Tilikaudella 2021 QPR Software Oyj:n hallitus kokoontui yhteensä 21 kertaa. Hallitusten jäsenten keskimääräinen osallistumisprosentti kokouksiin oli 100 %.

HALLITUKSEN JÄSENET

Tiedot

• Hallituksen puheenjohtaja alkaen maaliskuu 2021.
• Riippumaton sekä yhtiöstä että sen merkittävistä osakkeenomistajista.

Keskeinen työkokemus

• Itsenäinen liikkeenjohdon konsultti ja hallitusammattilainen.
• Computer 2000 AG, Co-CEO vuosina 1995–2000.
• Computer 2000 Finland Oy, perustajajäsen ja toimitusjohtaja 1983–1995.
• Laaja kokemus useiden suomalaisten listattujen

teknologiayhtiöiden hallituksissa sekä kasvuyrityksien hallituksissa toimimisesta.

Keskeisimmät luottamustoimet

Hallituksen jäsen ja puheenjohtaja, tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja eri vuosina, F-Secure Oyj, 2003–

• Hallituksen jäsen ja puheenjohtaja, Efecte Oyj 2008–
• Hallituksen jäsen, Pointsharp Holding AB 2021–
• Hallituksen puheenjohtaja, Mintly Oy 2017–2022.
• Hallituksen jäsen ja puheenjohtaja, Teleste Oyj 2009–2020.
• Hallituksen jäsen ja puheenjohtaja, Comptel Oyj, 2011–2017.

Pertti Ervi ei omistanut QPR Software Oyj:n osakkeita 31.12.2021.

ANTTI KOSKELA s. 1971,

diplomi-insinööri

Tiedot

• Hallituksen jäsen alkaen maaliskuu 2021.
• Riippumaton sekä yhtiöstä että sen merkittävistä osakkeenomistajista.

Keskeinen työkokemus

• F-Secure Oyj, tuotejohtaja 2021–
• Elisa Oyj, johtaja liiketoiminnan kehitys 2020–2021.
• Nokia Software, tuotekehitysjohtaja 2018–2020.
• Comptel, teknologia- ja liiketoimintajohtaja 2011–2017.
• Nokia Siemens Networks, eri positioita johtoasemissa 2007–2011.
• Nokia Networks, eri positioita johtoasemissa 1999–2007.

Antti Koskela ei omistanut QPR Software Oyj:n osakkeita 31.12.2021.

MATTI HEIKKONEN s. 1976, diplomi-insinööri

JUKKA TAPANINEN s. 1963,

kauppatieteiden maisteri

Tiedot

• Hallituksen jäsen alkaen maaliskuu 2021.
• Riippumaton sekä yhtiöstä että sen merkittävistä
• osakkeenomistajista.

Keskeinen työkokemus

• Enreach for Enterprises, toimitusjohtaja 2021–
• Benemen Oy, toimitusjohtaja 2018–2021.
• Questback AS, varatoimitusjohtaja Global Operations 2010–2018.
• Digium Oy, toimitusjohtaja 2007–2010.
• Nokia, eri positioita johtoasemissa 2004–2007.
• Ohjelmistoalan eri toimitusjohtaja- ja johtajapositioita 1998–2004.

Keskeisimmät luottamustoimet

• Hallituksen puheenjohtaja, Benemen Oy 2017–2018.
• Hallituksen ja tarkastusvaliokunnan jäsen, F-Secure Oyj 2013–2019.
• Hallituksen jäsen ja puheenjohtaja, Mobile Wellness Solutions MWS Oy 2015–2019.

Hallituksen jäsen ja puheenjohtaja, Ohjelmisto- ja e-business ry 2004–2017.

Hallituksen jäsen, Ixonos Oyj 2011–2015.

Matti Heikkonen ei omistanut QPR Software Oyj:n osakkeita 31.12.2021.

Tiedot

• Hallituksen jäsen alkaen maaliskuu 2021.
• Riippumaton sekä yhtiöstä että sen merkittävistä osakkeenomistajista.

Keskeinen työkokemus

• Aiforia Technologies, toimitusjohtaja 2020–
• Pegasystems, toimitusjohtaja International Alliances 2016–2020.
• SAP, johtaja 2005–2016.
• Basware, johtaja 2002–2005.
• Stonesoft Americas, johtaja kansainvälinen myynti 2000–2002.
• HP, alueelliset ja kansainväliset johtotehtävät, myynti ja
• liiketoiminnan kehitys 1995–2000.

Keskeisimmät luottamustoimet

• Hallituksen varapuheenjohtaja, Aiforia Oy 2015–2020.
• Hallituksen jäsen, WeVision Oy 2014–
• Hallituksen jäsen, Meshworks Wireless Oy 2011–
• Hallituksen puheenjohtaja, Addoro Ab 2014–2017 (yritysmyynti).
• Hallituksen jäsen, Findity Ab 2013–2016.
• Hallituksen jäsen, VeliQ B.V. 2015.

Jukka Tapaninen ei omistanut QPR Software Oyj:n osakkeita 31.12.2021.

JOHTORYHMÄ

JUSSI VASAMA s. 1974

Tiedot

Toimitusjohtaja, alkaen lokakuu 2021 Johtoryhmän jäsen, alkaen lokakuu 2021 Tuotantotalouden diplomi-insinööri

MATTI ERKHEIKKI s. 1978

Tiedot

Strategian, kumppanuuksien ja yhteistyön hallinto Johtoryhmän jäsen alkaen heinäkuu 2007 Tuotantotalouden diplomi-insinööri

Vastuualue

Jussi Vasama vastaa QPR Softwaren toimitusjohtajana yhtiön juoksevan hallinnon hoitamisesta hallituksen antamien ohjeiden ja määräysten mukaisesti, minkä lisäksi hänen on annettava hallitukselle ja sen jäsenelle tiedot, jotka ovat tarpeen hallituksen tehtävien hoitamiseksi. Toimitusjohtajana hän vastaa yhtiön operatiivisesta johtamisesta, myynnin ja kumppaniliiketoiminnan toiminnoista, henkilöstöhallinnosta sekä hallitukselle kuuluvien päätösten valmistelusta.

Kokemus

Jussi Vasamalla on yli 20 vuoden kokemus kansainvälisestä asiantuntijapalvelu- ja ohjelmistoliiketoiminnasta. Vasama toimi vuodesta 2007 alkaen Basware Oyj:n palvelussa myynnin, asiantuntijapalveluiden ja asiakastuen tehtävissä mm. Suomen yksikön Country Managerina. Viimeksi Vasama on toiminut Basware Oyj:ssä Chief Customer Officerina ja yhtiön johtoryhmän jäsenenä, vastaten mm. Professional Services ja Customer Success -liiketoiminnasta ja globaalista asiakastuesta johtaen lähes 600 hengen kansainvälistä organisaatiota. Tätä ennen Vasama toimi liikkeenjohdon konsulttina Vectia Ltd:ssä 7 vuoden ajan.

Vasaman kokemus kattaa kansainvälisten kasvuliiketoiminnan lisäksi mm. pilvi- ja SaaS-ympäristössä toimimista sekä erilaisten liiketoimintamallien kehittämistä, uudistamista ja globaalien muutoshankkeiden johtamista, mukaan lukien partneriekosysteemien rakentamisen.

Vastuualue

Matti Erkheikki vastaa prosessien analysointi- ja mittarointiratkaisujen globaalista myynnistä ja toimituksista, sekä kansainvälisen myyntikanavan kehittämisestä.

Kokemus

Matti Erkheikki on ollut QPR:n palveluksessa vuodesta 2002 ensin konsulttina osallistuen QPR:n toimitusprojekteihin sekä kotimaassa että kansainvälisesti, vuonna 2005 yrityksen kehityspäällikkönä ja vuonna 2006 USA:n ja Kanadan toiminnoista vastaavana aluejohtajana Kaliforniassa QPR:n Yhdysvaltain tytäryhtiössä. Vuosina 2007–2014 hän vastasi QPR:n Suomen liiketoiminnasta ja vuosina 2012–2014 myös globaalista OEM-liiketoiminnasta.

Ennen nykyistä tehtäväänsä Erkheikki työskenteli tammikuusta 2017 lähtien SVP:nä prosessilouhinta- ja strategiajohtamisliiketoiminnassa. Erkheikki on myös vastannut SAP-ratkaisujen myynnistä ja toimittamisesta Suomen markkinoilla.

TERO ASPINEN s. 1985

Tiedot

VP, Lähi-idän liiketoiminta Johtoryhmän jäsen alkaen tammikuu 2017 Tuotantotalouden diplomi-insinööri

PÄIVI VAHVELAINEN s. 1959

CFO

Johtoryhmän jäsen

alkaen marraskuu 2020

Merkonomi & suorittanut MKT-tutkinnon

Vastuualue

Tero Aspinen vastaa suorituskykyjohtamisen ratkaisujen kehityksestä ja myynnistä globaalisti sekä QPR:n koko liiketoiminnasta Lähi-idän markkina-alueella.

Kokemus

Tero Aspinen on ollut QPR:n palveluksessa useissa eri rooleissa vuodesta 2008. Hän on osallistunut satoihin asiakastoimituksiin, joissa eri organisaatiot ovat ottaneet käyttöön QPR:n ratkaisuja. Ennen nykyistä tehtäväänsä Aspinen toimi Lähi-idän liiketoimintaja suorituskyvynhallintaratkaisujen johtajana (2017–2022).

Vastuualue

Päivi Vahvelainen vastaa QPR Softwaren taloudesta ja hallinnosta. Hän ylläpitää yhtiön sisäpiirirekisteriä sekä ohjaa ja valvoo sisäpiiriohjeen noudattamista. Hän vastaa myös konsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan koordinoinnista sekä raportoinnista.

Kokemus

Päivi Vahvelainen toimi QPR Software Oyj:n talousjohtajana toukokuusta 2014 kesäkuuhun 2015, marraskuusta 2009 tammikuuhun 2013 ja vt. talousjohtajana toukokuusta 2008 elokuuhun 2009. Tätä ennen hän on muun muassa toiminut talousjohtajana Holiday Club Resorts Oy:ssä sekä useissa taloushallinnon johto- ja kehitystehtävissä muun muassa Sonera Oyj:ssä, Oy Gustav Paulig Ab:ssa ja Sanitec Oyj:ssä. Tiedot

PEKKA KESKIIVARI s. 1964

Tiedot

CTO Johtoryhmän jäsen alkaen maaliskuu 2019 Ohjelmistotekniikan diplomi-insinööri

SANNA SALO s. 1977

CMO

• Johtoryhmän jäsen helmikuusta 2022 alkaen Kauppatieteiden
• maisteri

Vastuualue

Pekka Keskiivari vastaa QPR:n ohjelmistotuoteportfoliosta ja -strategiasta sekä tuotekehityksestä ja -hallinnasta, pilvipalvelutuotannosta sekä asiakastukipalveluista

Kokemus

Pekka Keskiivari on toiminut teknologiajohtajana Diktamen Oy:ssa vuosina 2014–2019 ja CRF Healthissa vuosina 2006–2014. Hän toimi Sonera Oyj:ssa tuotekehityksen ja tuotehallinnan johtotehtävissä vuosina 1996–2006, ja sitä ennen Neste Oyj:n palveluksessa eri rooleissa mm. ohjelmistokehityksen ja ICT-palveluiden parissa.

Vastuualue

Sanna Salo vastaa QPR Softwaren markkinoinnista, viestinnästä ja brändistä.

Kokemus

Sanna Salo on aiemmin työskennellyt markkinointi- ja viestintäjohtajana B2B-digimarkkinointiratkaisuja tarjoavassa Fonecta Oy:ssä. Sitä ennen hän työskenteli lähes kymmenen vuotta IBM Finlandin palveluksessa erilaisissa markkinoinnin johtotehtävissä sekä Suomessa että Pohjoismaissa. Tiedot

Konsultoinnin johtaja Johtoryhmän jäsen helmikuusta 2022 alkaen Insinööri (ylempi AMK)

Vastuualue

Samuel Rinnetmäki vastaa QPR Softwaren konsultointiliiketoiminnasta.

Kokemus

Samuel Rinnetmäki on aiemmin työskennellyt useita vuosia yhtiön konsultointiliiketoiminnassa konsulttina ja esimiehenä. Sitä ennen hän työskenteli yli 14 vuotta Eläketurvakeskuksessa erilaisissa asiantuntija- ja johtamistehtävissä.

Lisäksi Rinnetmäki on toiminut useissa eri ohjelmisto- ja konsulttiyrityksissä erilaisissa rooleissa kehittäjästä hallituksen jäseneen. Tiedot

HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS

YHTEENVETO TILIKAUDELTA 2021

• SaaS-ohjelmistoliiketoiminta kasvoi +19 %
• Liikevaihto oli 9 140 tuhatta euroa (2020: 8 971)
• Käyttökate 241 tuhatta euroa (248)
• Liiketulos -1 248 tuhatta euroa (-936)
• Tulos ennen veroja -1 356 tuhatta euroa (-952)
• Tilikauden tulos -1 356 tuhatta euroa (-812)
• Tulos/osake -0,113 euroa (-0,068)
• Tilinpäätöksen yhteydessä tehdyt alaskirjaukset 373 tuhatta euroa heikensivät liiketulosta.

LIIKETOIMINTA JA RAPORTOINTI

QPR:n tavoitteena on auttaa asiakkaitamme saavuttamaan vähemmällä enemmän – lisäämällä prosessien ja liiketoimintojen läpinäkyvyyttä, varmistamalla niiden vaatimustenmukaisuus ja tuomalla ohjelmistojen mahdollistaman älykkyyden avulla parempaa tehokkuutta ja johdettavuutta asiakkaidemme kestävään kehitykseen. Innovoimme, kehitämme ja myymme ohjelmistoja, jotka analysoivat, mittaavat ja mallintavat organisaatioiden toimintaa ja luovat lisäarvoa asiakkaan olemassa olevasta tietopääomasta. Lisäksi tarjoamme asiakkaille monipuolisia konsultointipalveluita.

QPR Software raportoi yhtä

liiketoimintasegmenttiä, joka on organisaatioiden toiminnan kehittäminen. Tämän lisäksi yhtiö esittää saadut tuotot seuraavalla jaolla: Ohjelmistolisenssit, Uusiutuvat ohjelmistolisenssit, Ohjelmistojen ylläpitopalvelut, SaaS-palvelut sekä Konsultointi.

Yhtiön raportoimat jatkuvat tuotot koostuvat ylläpitopalveluista ja SaaS-liikevaihdosta. Edellä mainittujen lisäksi jatkuviin tuottoihin luetaan uusiutuvien ohjelmistolisenssien käyttöoikeusmaksut. Yhtiön tavoitteena on keskittyä enenevässä määrin jatkuvien palveluliiketoimintojen, erityisesti Software-as-a-Service (SaaS) -liiketoiminnan kehittämiseen.

Ohjelmistolisenssit myydään asiakkaalle ilman aikarajoituksia tai etukäteen sovituksi määräajaksi. Uusiutuvissa ohjelmistolisensseissä myydään käyttöoikeus asiakkaalle toistaiseksi voimassa olevalla sopimuksella. Nämä sopimukset uusiutuvat kauden päätyttyä, yleensä vuoden kuluttua, ellei niitä irtisanota irtisanomisajan puitteissa. Nämä lisenssit tuloutetaan yhtenä ajankohtana, laskutuskauden alussa.

Maantieteellisinä alueina raportoidaan Suomi, muu Eurooppa mukaan lukien Venäjä ja Turkki, sekä muu maailma. Liikevaihto esitetään asiakkaan pääkonttorin sijainnin mukaan.

LIIKEVAIHTO

Tammi–joulukuun liikevaihto oli 9 140 tuhatta euroa (8 971) ja nousi 2 %. Jatkuvien tuottojen osuus liikevaihdosta oli 44 % (47).

Liikevaihdon kehitys oli kaksijakoinen. Konsultoinnin, joka sisältää ohjelmistotoimituksiin liittyvät asiantuntijapalvelut, liikevaihto kasvoi 7 % vuoteen 2020 verrattuna. Konsultointiliiketoiminta kasvoi sekä Suomessa että Lähi-idän markkinoilla. Ohjelmistoliiketoiminnan kehityksen kannalta keskeiset SaaS-palvelut kasvoivat selvästi, kun taas ohjelmistolisensseihin liittyvät liikevaihtoerät laskivat. Vaikka SaaSliiketoiminta kehittyi suotuisasti, siirtymä alensi koko ohjelmistoliiketoiminnan liikevaihtoa. Ohjelmistoliiketoiminnan uusasiakashankintaan vaikutti poikkeuksellinen toimintaympäristö, minkä johdosta asiakkaat lykkäsivät QPR:n tarjoamien kehitysohjelmistojen hankintoja sekä omien näkymiensä epävarmuuden että poikkeusoloihin liittyvien epävarmuuksien vuoksi.

Myyntisyklien piteneminen ja toisaalta vuoden jälkipuoliskolla lisääntyneet asiakkaiden uudet tarjouspyynnöt johtivat vuoden lopulla tarjouskannan kasvuun. Erityisesti QPR:n SaaS-ohjelmistojen tarjouskanta nousi vuoden vaihteessa vertailuajankohtaan nähden ja konsultointipalvelujen kysyntä ja tarjouskanta on vahva.

Valuuttakurssit vaikuttivat negatiivisesti ohjelmistojen ylläpitopalvelujen liikevaihtoon, koska merkittävä osa niistä laskutetaan Yhdysvaltain dollareissa. Osa ylläpitoasiakkaista myös siirtyi SaaS-palvelujemme käyttäjiksi. Tammi-joulukuussa SaaS- liikevaihto kasvoi 19 %, vaikka pahiten koronapandemiasta kärsineiden asiakkaiden kanssa sovittiin määräaikaisista tauoista tai alennuksista.

Liikevaihto laski Suomessa 2 % ja nousi kansainvälisillä markkinoilla 6 %, johtaen konsernin liikevaihdon 2 %:n kasvuun. Konsernin liikevaihdosta kertyi 50 % (52) Suomesta, 29 % (28) muualta Euroopasta (mukaan lukien Venäjä ja Turkki) sekä 21 % (20) muualta maailmasta.

Liikevaihto tuoteryhmittäin

Konsernin liikevaihto kertyy ohjelmisto- ja konsultointiliiketoiminnasta ja jakautui seuraavasti:

	Konserni, IFRS		Muutos
Tuhatta euroa	2021	2020	%
Ohjelmistolisenssit	1 317	1 344	-2
Uusiutuvat ohjelmistolisenssit	797	900	-11
Ohjelmistojen ylläpitopalvelut	2 034	2 195	-7
Saas	1 283	1 081	19
Konsultointi	3 709	3 452	7
Liikevaihto yhteensä	9 140	8 971	2

Liikevaihto maantieteellisesti

Maantieteellisinä alueina raportoidaan Suomi, muu Eurooppa mukaan lukien Venäjä ja Turkki, sekä muu maailma.

Liikevaihto esitetään asiakkaan sijainnin mukaan.

	Konserni, IFRS	Muutos
Tuhatta euroa	2021	2020	%
Suomi	4 614	4 718	-2
Muu Eurooppa, ml. Venäjä ja Turkki	2 689	2 474	9
Muu maailma	1 837	1 780	3
Yhteensä	9 140	8 971	2

TULOSKEHITYS

Konsernin käyttökate oli 241 tuhatta euroa (248) ja liiketulos oli -1 248 tuhatta euroa (-936). Tuloskehitykseen vaikutti ohjelmistoliikevaihdon kertalisenssien lasku ja panostukset liiketoiminnan kasvualueisiin. Strategian mukaisia panostuksia kasvuliiketoimintoihin jatkettiin, minkä vuoksi henkilöstö- ja myyntikulut nousivat. Pitkän aikavälin kasvun turvaamiseksi jatkoimme myynnin ja markkinoinnin panostuksia eurooppalaisille avainmarkkinoille Britanniaan ja Ranskaan. Liiketulosta heikensivät liikearvoon ja tuotekehitysaktivointien tasearvoon tehdyt

alaskirjaukset. Konsernin kulut olivat suuremmat kuin edellisvuotena (8 %).

Konsernin kiinteät kulut olivat katsauskaudella 9 281 tuhatta euroa (8 585). Kiinteistä kuluista henkilöstökuluja oli 74 % (77) eli 6 824 tuhatta euroa (6 649). Kiinteisiin kuluihin sisältyvien luottotappioiden ja luottotappiovarausten määrä kasvoi hieman ja oli 129 tuhatta euroa (100).

Tulos ennen veroja oli -1 356 tuhatta euroa (-952) ja katsauskauden tulos oli -1 356 tuhatta euroa (-812). Tilikaudelta ei kirjattu verosaamisia tulokseen. Osakekohtainen tulos oli -0,113 euroa (-0,068) osakkeelta.

RAHOITUS JA INVESTOINNIT

Liiketoiminnan rahavirta katsauskaudella tammi-joulukuussa oli 692 tuhatta euroa (334). Liiketoiminnan rahavirran muutos verrattuna vuoteen 2020 johtui käyttöpääoman muutoksesta.

Nettorahoituskulut olivat 108 tuhatta euroa (16) ja niihin sisältyi valuuttakurssitappioita 12 tuhatta euroa (0). Kuluihin sisältyy kertaluontoinen päättyneeseen projektiin liittyvä takuumaksu, jonka yhtiö suoritti tammikuussa.

Investoinnit olivat 942 tuhatta euroa (1 210), ja ne olivat pääasiassa tuotekehitysinvestointeja.

Konsernin rahoitusasema on kohtalainen. Katsauskauden lopussa konsernin rahavarat olivat 441 tuhatta euroa (185), minkä lisäksi konsernilla on käytettävissä muita lyhytaikaisia rahavaroja 0,5 miljoonaa euroa. Konsernilla oli katsauskauden lopussa 1 500 tuhatta euroa lyhytaikaista pankkilainaa, eikä lainkaan pitkäaikaisia pankkilainoja.

Nettovelka suhteessa omaan pääomaan (gearing) oli 288,5 % (38). Omavaraisuusaste katsauskauden lopussa oli 8,3 % (35). Konsernin tunnusluvut esitetään tilinpäätöksen liitetiedossa 33.

TUOTEKEHITYS

QPR innovoi ja kehittää ohjelmistoja, jotka analysoivat, mittaavat ja mallintavat organisaatioiden toimintaa. Tuotekehityksessä kehitetään seuraavia ohjelmistotuotteita: QPR ProcessAnalyzer, QPR BusinessPortal, QPR EnterpriseArchitect, QPR ProcessDesigner ja QPR Metrics. Tuotekehitysmenot suunnattiin erityisesti yhtiön keihäänkärkenä toimivan ProcessAnalyzer prosessilouhintatuotteen jatkokehitykseen ja kilpailukyvyn varmistamiseen.

Tilikaudella 2021 tuotekehitysmenot olivat 2 115 tuhatta euroa (2 050) eli 23 % liikevaihdosta (23). Tilikaudella tuotekehitysmenoja aktivoitiin taseeseen 856 tuhatta euroa (825) ja tuotekehityspoistoja kirjattiin 731 tuhatta euroa (733). Aktivoidut tuotekehitysmenot poistetaan neljässä vuodessa.

HENKILÖSTÖ

Katsauskauden lopussa konsernin palveluksessa oli yhteensä 82 henkilöä (88). Keskimääräinen henkilöstömäärä vuonna 2021 oli 80 (86).

Henkilöstön keski-ikä oli 42,7 (42,3) vuotta. Naisia oli 25 % (20) ja miehiä 75 % (80) henkilöstöstä. Myynnissä ja markkinoinnissa työskenteli 19 % (18), konsultoinnissa ja asiakaspalvelussa 42 % (44), tuotekehityksessä 31% (29) ja hallinnossa 8 % (8) henkilöstöstä.

Henkilöstön kannustamiseksi yhtiöllä on voimassa koko henkilöstön kattava bonusohjelma. Ylimmän johdon lyhyen aikavälin palkitseminen koostuu rahapalkasta, luontoiseduista ja mahdollisesta, lähinnä konsernin ja tulosyksiköiden liikevaihdon kehityksen mukaan määräytyvästä vuosipalkkiosta. Lisäksi yhtiö otti vuonna 2019 käyttöön avainhenkilöiden optio-ohjelman.

Johtoryhmän jäsenten, mukaan lukien toimitusjohtajan, tulospalkkio vuonna 2021 oli korkeintaan 40 % vuosittaisesta peruspalkasta. Vuodelta 2021 johtoryhmän jäsenille maksetaan tulospalkkioita yhteensä 53 tuhatta euroa (13).

Henkilöstö keskimäärin

OPTIO-OHJELMA

QPR Software Oyj:n hallitus päätti kokouksessaan 29.1.2019 ottaa yhtiökokouksen valtuutuksen pohjalta käyttöön uuden avainhenkilöiden optio-ohjelman. Optio-oikeuksilla kannustetaan avainhenkilöitä pitkäjänteiseen työntekoon omistaja-arvon kasvattamiseksi ja pyritään sitouttamaan avainhenkilöitä työnantajaan.

Optio-oikeuksia annetaan yhteensä enintään 910 000 kappaletta, ja ne oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään yhtä monta yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeudet annetaan vastikkeetta. Optio-oikeuksista 437 000 merkitään tunnuksella 2019A ja 473 000 merkitään tunnuksella 2019B. Optio-oikeuksilla 2019A merkittävien osakkeiden merkintäaika on 1.1.2022–31.1.2023 ja optio-oikeuksilla 2019B merkittävien osakkeiden merkintäaika 1.1.2023– 31.1.2024.

Liikkeeseen laskettavien optio-oikeuksien perusteella merkittävät osakkeet vastaavat yhteensä enintään 6,81 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä mahdollisten osakemerkintöjen jälkeen, jos merkinnässä annetaan uusia osakkeita. Optio-oikeuksilla tapahtuvien osakemerkintöjen seurauksena yhtiön osakkeiden lukumäärä voi nousta yhteensä enintään 910 000 osakkeella, jos merkinnässä annetaan uusia osakkeita. Optio-oikeudella 2019A merkittävän osakkeen merkintähinta on 1,70 euroa per osake, mikä vastaa yhtiön osakkeen markkinahintaa optioohjelman käyttöönottohetkellä. Optio-oikeudella 2019B merkittävän osakkeen merkintähinta on 2,55 euroa per osake, mikä vastaa yhtiön osakkeen markkinahintaa lisättynä 50 prosentilla. Optio-ohjelman oletettu kuluvaikutus on kokonaisuudessaan noin 144 tuhatta euroa.

STRATEGIA

Kehitämme ja myymme organisaatioiden toiminnan analysointi-, mittaus- ja mallinnusohjelmistoja sekä niihin liittyviä palveluja. Lisäksi tarjoamme asiakkaille toiminnan kehityksen sekä digitalisointi- ja muutosjohtamisen konsultointia.

Nopeutamme edelleen tuotekehitystämme lisäämällä hallitusti kehittäjäresursseja sekä käyttämällä ulkoisia kumppaneita tuotekehityskapasiteetin joustavaan hallintaan. Ohjelmistokehityksessä kiinnitämme erityistä huomiota hyvään käyttäjäkokemukseen sekä tuoteportfolion skaalautuvuuteen osana SaaS-palveluitamme. Kohdistamme

tuotekehityksemme vastaamaan asiakkaiden haasteisiin keskeisten liiketoimintaprosessien tehostamisessa, automatisoinnissa sekä liiketoiminnan kehittämisessä digitalisoituvassa toimintaympäristössä. Erityinen painopistealueemme on prosessilouhinta ja siihen liittyvät prosessien raportointi- ja automaatioratkaisut.

Tavoittelemme vahvaa kansainvälistä kasvua lähivuosien aikana erityisesti SaaSpalveluina tarjottavasta ohjelmistotuotteista. Tämän tavoitteen saavuttamiseksi panostamme kansainväliseen markkinointiin, myyntiin, skaalautuvaan tuoteportfolioon ja jatkuviin palveluihin valituilla prosessilouhintaliiketoiminnan painopistealueilla.

Pyrimme myös aktiivisesti solmimaan strategisia kumppanuuksia, joiden avulla voimme vahvistaa ohjelmistojemme kansainvälistä myyntiä sekä tuote- ja palvelutarjoaman kehitystä.

Yhtiö on valmistellut uuden strategian, joka tullaan julkistamaan erillisellä tiedotteella maaliskuun 2022 aikana. Yhtiö tulee antamaan samassa yhteydessä pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteensa.

OSAKEPÄÄOMA, OSAKKEENOMISTAJAT JA OSAKKEET

Yhtiön osakepääoma tilikauden 2021 lopussa oli 1 359 090 euroa jakaantuen 12 444 863 kappaleeseen osakkeita.

Yhtiöllä on yksi osakesarja. Jokaisella osakkeella on yksi ääni ja yhtäläinen oikeus osinkoon. Osakkeen kirjanpidollinen vasta-arvo on 0,11 euroa. Osakkeet on liitetty Euroclear Finland Oy:n pitämään arvo-osuusjärjestelmään.

Yhtiöllä oli tilikauden lopussa 1 509 osakkeenomistajaa (1 240). Yhtiön osakkeilla käytiin kauppaa tilikaudella yhteensä 6 255 tuhannella eurolla (2 825) eli keskimäärin 24 823 euroa per kaupankäyntipäivä (11 212).

Osakevaihto oli yhteensä 3 323 915 osaketta (1 403 426). Osakevaihto vastaa 27,7 % ulkona olleista osakkeista (11,7) ja osakkeen keskimääräinen kaupantekokurssi oli 1,88 euroa (2,01). Tilikauden ylin päätöskurssi oli 2,38 euroa (2,50) ja alin päätöskurssi 1,48 euroa (1,60).

Yhtiön liikkeellä olevan osakekannan markkinaarvo tilikauden lopun päätöskurssilla 1,85 euroa/ osake oli 22 178 tuhatta euroa.

Marraskuussa 2021 QPR Software sai Umo Capital Oy:ltä Arvopaperimarkkinalain (AML) 9 luvun 5 pykälän mukaisen ilmoituksen, jonka mukaan

sen suora osakeomistus QPR Software Oyj:n osakkeiden kokonaismäärästä ja äänimäärästä on laskenut alle kymmeneen (10) prosenttiin.

Omistusmääräjakauma 31.12.2021

		Omistajat:
Arvo-osuuksien lukumäärä	Lukumäärä	%	Lukumäärä	%
1–500	993	65,8	135 241	1,1
501–1 000	204	13,5	167 498	1,3
1 001–5 000	222	14,7	541 910	4,4
5 001–10 000	33	2,2	253 024	2,0
10 001–50 000	39	2,6	854 028	6,9
50 001–100 000	3	0,2	182 719	1,5
100 001–1 700 000	15	1,0	10 310 443	82,8
Yhteensä	1 509	100	12 444 863	100
, joista hallintarekisteröityjä	7		1 389 164	11,2

Omistusjakauma sektoreittain 31.12.2021

	Omistajat:	Osakkeita ja ääniä:
Sektori	Lukumäärä	%	Lukumäärä	%
Yritykset	46	3,0	3 760 770	30,2
Rahoitus- ja vakuutuslaitokset	7	0,5	3 737 116	30,0
Kotitaloudet	1 445	95,8	4 863 312	39,1
Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt	2	0,1	30 001	0,2
Euroopan unioni	4	0,3	46 625	0,4
Muut maat	5	0,3	7 039	0,1
Yhteensä	1 509	100	12 444 863	100,0
, joista hallintarekisteröityjä	7		1 389 164	11,2

QPR Software Oyj:n sisäpiirin ja heidän lähipiirinsä osakeomistus 31.12.2021

Ilmoitusvelvollinen ja asema	Osakkeita	Määräysvalta yhteisöllä	Lähipiirillä*)	Optiot 2019 A	2019 B
Pertti Ervi, hallituksen puheenjohtaja	0	0	0	0	0
Matti Heikkonen, hallituksen jäsen	0	0	0	0	0
Antti Koskela, hallituksen jäsen	0	0	0	0	0
Jukka Tapaninen, hallituksen jäsen	0	0	0	0	0
Miika Karkulahti, vastuunalainen tilintarkastaja	0	0	0	0	0
Jussi Vasama, toimitusjohtaja	0	0	0	130 000	135 000
Määritellyt sisäpiiriläiset:
Tero Aspinen, johtaja/johtoryhmä	0	0	0	30 000	33 000
Matti Erkheikki, johtaja/johtoryhmä	0	0	2 000	65 000	65 000
Päivi Vahvelainen, johtaja/Johtoryhmä	0	0	0	50 000	50 000
Harri Ruuska, johtaja/johtoryhmä	0	0	0	50 000	50 000
Pekka Keskiivari, johtaja/johtoryhmä	1 450	0	0	50 000	50 000
* Puolisoiden ja holhottavien omistukset
Sisäpiirin omistus yhteensä	1 450	0	2 000	375 000	383 000

OMAT OSAKKEET

Vuonna 2021 yhtiö ei hankkinut omia osakkeita Nasdaq Helsingin julkisesta kaupankäynnistä (0).

Tilikauden lopussa yhtiöllä oli omia osakkeitaan 457 009 kappaletta kirjanpidolliselta vastaarvoltaan 50 271 euroa ja hankintahinnaltaan 439 307 euroa. Osakkeiden osuus yhtiön koko osakekannasta ja äänistä on 3,7 %.

Yhtiökokous 25.3.2021 valtuutti hallituksen päättämään yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamisesta (osakeanti) yhdessä tai useammassa erässä. Osakeanti voidaan toteuttaa maksullisena tai maksuttomana antina hallituksen määräämin ehdoin.

HALLINNOINTI- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄ

QPR Software Oyj:n (QPR) hallinnoinnissa noudatetaan hyvää hallinnointitapaa ja korkeita eettisiä periaatteita. Yhtiön hallinnointiperiaatteet noudattavat Suomen osakeyhtiölakia, markkinoiden väärinkäyttöasetusta ja arvopaperimarkkinalainsäädäntöä sekä muita julkisen osakeyhtiön hallinnointiin liittyviä viranomaismääräyksiä, QPR Software Oyj:n yhtiöjärjestystä, sekä Arvopaperimarkkinayhdistyksen laatimaa 1.1.2020 voimaantullutta Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodia ja 1.1.2021 voimaantullutta sisäpiiriohjetta siten kuin yhtiön sijoittajasivuilla

on kuvattu.

QPR Softwaren hallinto- ja ohjausjärjestelmästä vuodelta 2021 on annettu erillinen selvitys.

Yhtiön hallinnointiperiaatteet sekä selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä ovat luettavissa yhtiön internetsivujen sijoittajaosiossa (www.qpr. com/fi/sijoittajat).

Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä annetaan hallituksen toimintakertomuksesta erillisenä. QPR:n hallitus on käsitellyt tämän selvityksen hallinto- ja ohjausjärjestelmästä kokouksessaan 15.2.2022.

Sijoittajasivuilla ovat myös saatavilla muun muassa selostus sisäpiirihallinnosta, tiedot suurimmista omistajista, yhtiöjärjestys, hallituksen työjärjestys, selostus sisäisestä valvonnasta ja tarkastuksesta, hallituksen ja johtoryhmän esittelyt, tiivistelmä yhtiön tiedonantopolitiikasta sekä yhtiön tilikauden aikana julkaisemat tiedotteet.

YHTIÖKOKOUS

Yhtiön hallitus päätti maaliskuussa 2021 kutsua varsinaisen yhtiökokouksen koolle torstaiksi 25.3.2021. Hallitus päätti poikkeuksellisesta kokousmenettelystä eduskunnan hyväksymän väliaikaisen lainsäädännön nojalla. Covid-19-pandemian leviämisen rajoittamiseksi varsinainen yhtiökokous järjestettiin ilman osakkeenomistajien henkilökohtaista läsnäoloa kokouspaikalla. Osakkeenomistajilla oli mahdollisuus osallistua kokoukseen ja käyttää oikeuksiaan vain asiamiehen välityksellä sekä esittämällä vastaehdotuksia ja kysymyksiä ennakkoon.

Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti, että tilikaudelta 2020 ei jaeta osinkoa. Yhtiökokous teki yhtiön palkitsemisraportista neuvoa-antavan päätöksen, ja hyväksyi esitetyn palkitsemisraportin.

Yhtiökokous päätti, että hallitukseen kuuluu neljä (4) jäsentä ja että hallituksen jäseniksi valittiin Pertti Ervi, Matti Heikkonen, Antti Koskela ja Jukka Tapaninen. Hallituksen jäsenten toimikausi kestää seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen loppuun. Hallituksen järjestäytymiskokouksessa hallitus valitsi puheenjohtajakseen Pertti Ervin.

Edelleen yhtiökokous päätti, että QPR Software Oyj:n tilintarkastaja on tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Miika Karkulahti. Tilintarkastajan toimikausi päättyy seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamisesta (osakeanti) yhdessä tai useammassa erässä. Osakeanti voidaan toteuttaa maksullisena tai maksuttomana antina hallituksen määräämin ehdoin.

Varsinaisen yhtiökokouksen QPR Software Oyj:n hallitukselle antamista kaikista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu 25.3.2021 pörssitiedote. Se on luettavissa yhtiön internetsivujen sijoittajaosiossa, https://www.qpr. com/fi/yritys/sijoittajat#tiedotteet.

JOHTO JA TILINTARKASTAJA

QPR Software Oyj:n johtoryhmän muodostivat toimitusjohtaja Jari Jaakkola (puheenjohtaja, 30.9.2021 asti), toimitusjohtaja Jussi Vasama (puheenjohtaja, alkaen 1.10.2021), Lähi-idän liiketoiminnasta ja suorituskykyjohtamisen ratkaisuista vastaava Tero Aspinen, Process Mining and Strategy Management -liiketoiminnasta vastaava Matti Erkheikki, tuotejohtaja Pekka Keskiivari, talousjohtaja Päivi Vahvelainen, sekä Toiminnankehitys -liiketoiminnasta vastaava johtaja Harri Ruuska.

QPR Software Oyj:n varsinaisena tilintarkastajana toimi tilikaudella tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab ja päävastuullisena tilintarkastajana KHT Miika Karkulahti.

JOHDON OSAKKEENOMISTUS

QPR Software Oyj:n hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja lähipiireineen eivät omistaneet 31.12.2021 QPR Software Oyj:n osakkeita (31.12.2020: 12,66). Osakemäärät sisältävät omat, puolison, holhottavien ja määräysvaltayhteisöjen omistukset.

HALLITUKSEN VALTUUTUKSET

QPR Software Oyj:n 25.3.2021 pidetty varsinainen yhtiökokous valtuutti QPR Software Oyj:n hallituksen yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamisesta (osakeanti) yhdessä tai useammassa erässä. Osakeanti voidaan toteuttaa maksullisena tai maksuttomana antina hallituksen määräämin ehdoin.

Valtuutus sisältää myös oikeuden antaa osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettuja erityisiä oikeuksia, jotka oikeuttavat saamaan maksua vastaan yhtiön hallussa olevia omia osakkeita.

Varsinaisen yhtiökokouksen QPR Software Oyj:n hallitukselle antamien kaikkien valtuutuksien ehdot ovat kokonaisuudessaan luettavissa yhtiön 25.3.2021 julkaisemassa pörssitiedotteessa. Tiedote on luettavissa yhtiön internetsivujen sijoittajaosiossa (https://www.qpr.com/fi/yritys/ sijoittajat#yhtiokokoukset).

SISÄINEN VALVONTA

Konsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa, että konsernin toiminta on tehokasta ja tuloksellista, informaatio luotettavaa, säännöksiä sekä toimintaperiaatteita noudatetaan, strategiset tavoitteet saavutetaan, markkina- ja toimintaympäristön muutoksiin reagoidaan, ja että liiketoiminnan jatkuvuus turvataan.

QPR Software Oyj:n hallitus valvoo QPRkonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan riittävyyttä, asianmukaisuutta ja tehokkuutta. Hallitukselle esitetään kunkin vuosineljänneksen tuloskäsittelyn yhteydessä Riskien hallinta -kohdassa kuvatut riskit käsittelevä riskienhallintaraportti.

Hallitus arvioi riskejä niistä osakkeenomistajille koituvan uhan perusteella. Hallitus valvoo myös, että yhtiössä on määritelty sisäisen valvonnan toimintaperiaatteet ja että yhtiössä seurataan valvonnan toimivuutta.

RISKIEN HALLINTA

Konsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan koordinoinnista sekä raportoinnista vastaa konsernin talousjohtaja. Konsernin riskienhallintatyötä ohjaavat lainsäädännön vaatimukset, osakkeenomistajien liiketoimintatavoitteita koskevat odotukset sekä asiakkaiden, henkilöstön ja muiden tärkeiden sidosryhmien odotukset.

QPR:n riskienhallintatyön tavoitteena on järjestelmällisesti ja kattavasti tunnistaa yhtiön toimintaan liittyvät riskit sekä varmistaa niiden haltuunotto ja huomioiminen yhtiön päätöksenteossa. Riskienhallinta kuuluu organisaation normaaleihin vastuisiin. Riskienhallintaa kehitetään parantamalla jatkuvasti yhtiön toimintaprosesseja.

Riskien tunnistamisen perusteena käytetään

olennaisuuden periaatetta: seurattavien riskien toteutumisella on oltava olennaista vaikutusta yhtiön liiketoimintaan.

QPR Software on tunnistanut seuraavat kolme toimintaansa liittyvää riskiryhmää: liiketoimintariskit, tietoon ja tuotteisiin liittyvät riskit sekä rahoitusriskit. Yhtiön omaisuus-, keskeytys- ja vastuuvahinkoriskit on suojattu vakuuttamalla.

QPR Software Oyj:n toimintajärjestelmälle on myönnetty yhtiön kaikki toiminnot kattava ISO 9001:2015 -laatusertifikaatti, jonka ulkopuolinen arvioija vuosittain auditoi.

LIIKETOIMINTARISKIT

QPR Softwaren liiketoimintaan liittyviä riskejä ovat:

Maariski

Mittarina käytetään maakohtaisen liikevaihdon menetystä. Riskiä hallitaan jatkuvalla markkinatiedon keruulla ja liiketoiminnan maantieteellisellä ja toimialahajautuksella.

Asiakasriski

Mittarina käytetään ohjelmistojen ylläpitopalveluasiakkaiden vaihtuvuutta sekä erääntyneiden myyntisaamisten osuutta (%). Riskiä hallitaan jokaisen asiakkuuden ja jälleenmyyjän hyvällä hoidolla sekä myyntisaamisten aktiivisella seurannalla.

Henkilöstöriskit

Mittarina käytetään henkilöstön vaihtuvuutta. Riskiä hallitaan osaavalla rekrytoinnilla, hyvällä esimiestyöllä sekä tarjoamalla henkilöstölle mahdollisuuksia tehtäväkiertoon ja koulutukseen.

Juridiset ja muut riskit

Mittarina käytetään aukiolevien riitatapausten kokonaisarvoa euroissa suhteessa yhtiön liikevaihtoon (%). Riskiä hallitaan sopimusjuridiikan hyvällä tuntemuksella, sopimusten standardiehdoilla sekä eettisellä ja yhtiön arvojen mukaisella toiminnalla.

QPR:n maa- ja asiakasriskejä pienentävät muun muassa yhtiön liiketoiminnan jakautuminen yli 50 maahan, julkiseen ja yksityiseen sektoriin sekä usealle eri toimialoille.

Kansainvälisen liiketoiminnan luonteeseen kuuluu yksittäisiä liiketoimintakumppaneita koskeva kohtuullinen luottotappioriski. Yhtiö pyrkii rajaamaan sitä jatkuvalla

standardimaksuehtojen, saamisten ja luottorajojen seurannalla. Yli 60 päivää sitten erääntyneiden myyntisaamisten määrä oli katsauskauden lopussa 17 % (22) myyntisaamisten määrästä.

TIETOON JA TUOTTEISIIN LIITTYVÄT RISKIT

QPR Software on tunnistanut seuraavat kolme tietoon ja tuotteisiin liittyvää riskiä:

Tuoteriski

Riskiä hallitaan varmistamalla yhtiön tuotevalikoiman säilyminen jatkuvasti kilpailukykyisenä erottautumalla kilpailijoista sisällön ja omien tuotteiden vahvuuksien avulla. Tuoteturvallisuuden hyvä taso pyritään varmistamaan jatkuvalla prosessikehityksellä ja automaattisella haittaohjelmien ennaltaehkäisyllä.

Immateriaalioikeusriski

Yhtiön immateriaalioikeudet turvataan ohjelmistojen lähdekoodien luottamuksellisuudella ja niiden turvallisella säilyttämisellä sekä valituilla patenttihakemuksilla.

Prosessilouhinta-liiketoiminnassaan (process mining) yhtiö noudattaa aktiivista IPRstrategiaa, jonka tuloksena QPR jätti vuonna 2012 patenttihakemukset viiteen erilliseen keksintöön liittyen Suomessa ja USA:ssa. Keksinnöt liittyvät tapahtumatietojen pohjalta tehtävään automaattiseen prosessien analysointiin. Huhtikuussa 2015 Yhdysvaltain patenttiviranomainen (U.S. Patent and Trademark Office) myönsi hakemusten johdosta patentin ja toukokuussa 2016 QPR tiedotti saaneensa samalta patenttiviranomaiselta toisen patentin prosessitiedon louhintateknologialleen.

Yhtiö myös varmistaa sopimusten ajantasaisuudella ja henkilöstön koulutuksella, ettei sen tuotteissa hyödynnetä luvatta muiden immateriaalioikeuksia. Yhtiöllä on myös oikeusturvavakuutus.

Tietoturvariskit

QPR Software tarkkailee ja pyrkii minimoimaan säännöllisesti tietoturvariskejä operatiivisella tasolla sekä raportoimalla yhtiön hallitukselle. Edistämme sekä hallinnollisia että teknisiä toimia järjestelmien turvallisuuden parantamiseksi. Tietoturvariskien vähentämiseksi olemme ottaneet käyttöön tieto- ja toimittajahallintamalleja, suorittaneet kumppaneille vuosittaisia tarkastuksia, sekä

järjestäneet asianmukaisia sisäisiä koulutuksia tietoturvallisuustietoisuuden parantamiseksi. QPR:n tieto- ja tuoteriskeissä ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia vuoden 2021 aikana.

Marraskuussa QPR Softwarelle myönnettiin ISO 27001 Information Security -sertifikaatti ohjelmistopalveluiden ja -ratkaisujen suunnitteluun, markkinointiin ja tuottamiseen.

Kansainvälinen ISO 27001 -standardi sisältää vaatimukset tietoturvan hallintajärjestelmän perustamisesta, toteuttamisesta, ylläpidosta ja jatkuvasta parantamisesta. Tietoturvan hallintajärjestelmä varmistaa tietojen luottamuksellisuuden, eheyden ja saatavuuden soveltamalla riskienhallintaprosessia ja antaa kiinnostuneille osapuolille varmuuden siitä, että riskejä hallitaan asianmukaisesti. QPR Softwaren ISO 27001 sertifikaatin myöntäjä on Bureau Veritas, riippumaton ja akkreditoitu sertifiointielin, joka toimii 140 maassa ja jolla on yli 78 000 työntekijää.

RAHOITUSRISKIT

Rahoitukseen liittyvinä riskeinä QPR Software on tunnistanut seuraavat kaksi riskiä:

Valuuttariski

Mittarina käytetään ei-euromääräisten saatavien tai yksittäisen ei-eurovaluutan osuutta kaikista saatavista (%). Riskiä hallitaan käyttämällä euroa ensisijaisena laskutusvaluuttana sekä valuuttasuojauksella yhtiön suojauspolitiikan mukaisesti. Yhtiö seuraa jatkuvasti tärkeimpien laskutusvaluuttojen avointen positioiden kehittymistä. Yhtiön ei-euromääräisiä myyntisaamisia ei ollut suojattuna tilikauden lopussa. Katsauskauden lopussa konsernin myyntisaamisista noin 75 % oli euromääräisiä (68).

Lyhyen aikavälin rahavirta

Mittarina käytetään liiketoiminnan rahavirtaennustetta. Riskiä hallitaan ennusteen aktiivisella seurannalla ja tehokkaalla perinnällä.

Yhtiön rahoitusasemaan liittyviä riskejä madaltaa jatkuvien tuottojen suhteellisen korkea osuus liikevaihdosta. Rahoitusriskien hallintaa on kuvattu laajemmin tilikauden 2021 osalta tilinpäätöksen liitetiedossa 30.

OIKEUSKIISTAT

Vuosina 2021 ja 2020 yhtiöllä ei ollut oikeuskiistoja.

NÄKYMÄT TILIKAUDELLE 2022

Koronaviruspandemiasta johtuvat poikkeukselliset olot luovat edelleen epävarmuutta uusasiakashankintaan vuoden 2022 alussa. Merkkejä asiakkaiden päätöksenteon normalisoitumisesta on nähtävissä Process Mining -sovellusalueella. Perustuen myynnin kasvaneeseen tarjouskantaan, jatkuviin asiakastuottoihin ja konsultoinnin varausasteeseen, QPR arvioi liikevaihtonsa kasvavan vuonna 2022 (2021: 9 140 tuhatta euroa) SaaS-liikevaihdon kasvun tukemana. Johtuen vertailukaudella tuloutetusta yksittäisestä noin 0,5 miljoonan euron lisenssikaupasta, odotamme kuitenkin ensimmäisen neljänneksen liikevaihdon ja tuloksen jäävän vertailukautta pienemmäksi.

HALLITUKSEN ESITYS VOITONJAOSTA

Tilikauden 2021 lopussa emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat olivat -177 736 euroa. Hallitus tulee ehdottamaan varsinaiselle yhtiökokoukselle, että tilikaudelta 2021 ei makseta osinkoa.

Yhtiön taloudellisessa asemassa ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia tilikauden päättymisen jälkeen.

KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Yhtiö tiedotti katsauskauden lopussa 28.12.2021 aloittavansa yhteistoimintalain mukaiset yt-neuvottelut koskien koko Suomen henkilöstöä. Tavoitteena oli muuttaa yhtiön organisaatiorakenne siten, että se mahdollistaa yhtiön kasvuun tähtäävien investointien tehokkaan toteuttamisen ja toimintojen skaalautuvuuden.

Yhtiö tiedotti neuvottelujen päättyneen 20.1.2022. Neuvottelujen tuloksena yhtiön organisaatiorakenne muuttui toimintopohjaiseksi 1.2.2022 alkaen. Neuvottelut koskivat 81 henkilöä ja niiden tuloksena päätettiin päättää yhteensä kolmen (3) henkilön työsuhde ja uusia tehtäviä muodostui kahdeksan (8) kappaletta. Yhtiö arvioi toimintojen uudelleenjärjestelyihin liittyvien mahdollisten kertaluonteisten kulujen olevan maksimissaan 100.000 euroa. Kertaluonteiset kulut kirjataan ensimmäisen kvartaalin tulokseen.

Yhtiö neuvotteli alkuvuodesta Nordean kanssa rahoituslimiitin (1,5 miljoonaa euroa) uusinnasta. Sopimus allekirjoitettiin helmikuussa 2022.

Yhtiö antoi tulosvaroituksen 14.2.2022 johtuen merkittävän projektin tuloutuksen uudelleenarvioinnista tilinpäätöksen yhteydessä sekä vuonna 2011 tehdyn Nobultec Oy:n yrityshankinnan liikearvon ja tiettyjen tuotekehitysaktivointien tasearvon alaskirjauksesta.

TILINPÄÄTÖS 2021 QPR SOFTWARE

Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS

(EUR 1 000)	Liitetieto	2021	2020
Liikevaihto	3	9 140	8 971
Liiketoiminnan muut tuotot	4	0	100
Materiaalit ja palvelut	6	1 106	1 422
Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut	7	6 824	6 649
Poistot ja arvonalentumiset	9	1 489	1 183
Liiketoiminnan muut kulut	10	968	753
Kulut yhteensä		10 388	10 007
Liiketulos		-1 248	-936
Rahoitustuotot	11	3	27
Rahoituskulut	11	-111	-43
Rahoituserät, netto		-108	-16
Tulos ennen veroja		-1 356	-952
Tuloverot	12	0	140
Tilikauden tulos		-1 356	-812

Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi:

Ulkomaisiin yksiköihin liittyvät muuntoerot		0	-2
Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen	0	-2
Tilikauden laaja tulos yhteensä		-1 356	-814
Tulos / osake
Laimentamaton, euroa	13	-0,113	-0,068
Laimennettu, euroa	13	-0,113	-0,068

Konsernin tase, IFRS

(EUR 1 000)	Liitetieto		2020
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aktivoidut tuotekehitysmenot	14	1 704	1 801
Muut aineettomat hyödykkeet	14	8	9
Liikearvo	15	358	513
Aineelliset hyödykkeet	16	319	387
Muut sijoitukset	17	5	5
Laskennalliset verosaamiset	19	273	273
Pitkäaikaiset varat yhteensä		2 666	2 986
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset ja muut saamiset	20	2 694	2 901
Rahavarat	21	441	185
Lyhytaikaiset varat yhteensä		3 135	3 086
Varat yhteensä		5 800	6 072
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Oma pääoma
Osakepääoma	23	1 359	1 359
Muut rahastot		21	21
Omat osakkeet		-439	-439
Muuntoero		-68	-69
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto		5	5
Kertyneet voittovarat		-448	881
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma		430	1 759
Lyhytaikaiset velat
Ostovelat ja muut velat	25	3 689	3 366
Lyhytaikaiset korolliset velat	24	1 682	947
Lyhytaikaiset velat yhteensä		5 370	4 313
Velat yhteensä		5 370	4 313
Oma pääoma ja velat yhteensä		5 800	6 072

Konsernin rahavirtalaskelma, IFRS

(EUR 1 000)	Liitetieto	2021	2020
Liiketoiminnan rahavirta
Tilikauden tulos		-1 356	-812
Oikaisut tilikauden tulokseen:
Poistot ja arvonalentumiset		1 489	1 183
Muut oikaisut	27	29	-49
Käyttöpääoman muutokset:
Myynti- ja muiden saamisten lisäys (-) / vähennys (+)		390	165
Ostovelkojen ja muiden velkojen lisäys (+) / vähennys (-)		323	-120
Maksetut korko- ja muut rahoituskulut		-164	-40
Saadut korko- ja muut rahoitustuotot		3	27
Maksetut verot		-22	-21
Liiketoiminnan rahavirta, netto		692	334
Investointien rahavirta
Investoinnit aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin		-83	-158
Aktivoidut tuotekehitysmenot		-856	-825
Muut investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin		-3	-115
Investointien rahavirta, netto		-942	-1 098
Rahoituksen rahavirta
Lainojen nostot	24	1 500	700
Lainojen takaisinmaksut	24	-991	-761
Rahoituksen rahavirta, netto		509	-61
Rahavarojen muutos		258	-825
Rahavarat tilikauden alussa		185	1 035
Rahavarojen kurssimuutosten vaikutus	21	-2	-25
Rahavarat tilikauden lopussa	441	185

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

(EUR)	Liitetieto	2021	2020
Liikevaihto	3	8 705 482	8 417 451
Liiketoiminnan muut tuotot	4	607 195	660 179
Materiaalit ja palvelut	6	2 743 535	2 934 511
Henkilöstökulut	7	4 933 338	4 780 583
Poistot	9	156 563	168 718
Liiketoiminnan muut kulut	10	1 915 889	1 716 654
Kulut yhteensä		9 749 326	9 600 466
Liiketulos		-436 649	-522 836
Rahoitustuotot ja -kulut	11	-146 387	49 010
Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja		-583 036	-473 826
Tulos ennen veroja		-583 036	-473 826
Tuloverot	12	0	79 314
Tilikauden tulos		-583 036	-394 512

Emoyhtiön tase, FAS

(EUR)	Liitetieto	2021	2020
VASTAAVAA
Pysyvät vastaavat
Aineettomat hyödykkeet	14	190 526	259 085
Aineelliset hyödykkeet	16	171 030	175 580
Osuudet saman konsernin yrityksissä	17	3 581 263	3 581 263
Muut sijoitukset	17	4 562	4 562
Pysyvät vastaavat yhteensä		3 947 381	4 020 490
Vaihtuvat vastaavat
Pitkäaikaiset saamiset	18,19	225 000	391 817
Lyhytaikaiset saamiset	20	2 700 517	2 770 827
Rahat ja pankkisaamiset	21	384 421	65 640
Vaihtuvat vastaavat yhteensä		3 309 938	3 228 284
VASTAAVAA YHTEENSÄ		7 257 319	7 248 774
VASTATTAVAA
Oma pääoma
Osakepääoma	23	1 359 090	1 359 090
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto		5 347	5 347
Edellisten tilikausien tulos		839 261	1 400 518
Omat osakkeet		-439 307	-439 307
Tilikauden tulos		-583 036	-394 512
Oma pääoma yhteensä		1 181 355	1 931 136
Vieras pääoma
Lyhytaikainen vieras pääoma	24,25	6 075 964	5 317 638
Vieras pääoma yhteensä		6 075 964	5 317 638
VASTATTAVAA YHTEENSÄ		7 257 319	7 248 774

Emoyhtiön rahavirtalaskelma, FAS

(EUR)	2021	2020
Liiketoiminnan rahavirrat
Liiketulos	-436 649	-522 836
Oikaisut tilikauden tulokseen:
Poistot	156 563	168 718
Rahoituserät, netto	-146 387	-14 402
Maksetut verot	-	-
Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta	-426 473	-368 520
Käyttöpääoman muutokset:
Lyhytaikaisten korottomien saamisten lisäys (-) / vähennys (+)	445 577	-173 998
Lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos lisäys (+) / vähennys (-)	408 589	-174 598
Liiketoiminnan pitkäaikaisten saamisten ja velkojen muutos	-	120 686
Käyttöpääoman muutos yhteensä	854 166	-227 910
Liiketoiminnan rahavirta	427 694	-596 430
Investointien rahavirrat
Investoinnit aineettomiin käyttöomaisuushyödykkeisiin	-	-2 505
Investoinnit aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin	-83 454	-157 571
Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin	-	-111
Konsernilainojen muutokset	-825 530	-303 329
Investointien rahavirta	-908 983	-463 516
Rahoituksen rahavirrat
Lainojen nostot	1 500 000	700 000
Lainojen takaisinmaksut	-700 000	-500 000
Osingonmaksu	71	70
Rahoituksen rahavirta	800 071	200 070
Rahavarojen muutos	318 781	-859 876
Rahavarat tilikauden alussa	65 639	925 515
Rahavarat tilikauden lopussa	384 421	65 639

Laskelma oman pääoman muutoksista

Konsernin oman pääoman muutoslaskelma, IFRS

31.12.2021	1 359	21	-68	-439	5	-449	430
Oma pääoma
Tilikauden laaja tulos			0			-1 356	-1 356
Optio-ohjelma						26	26
Osingonmaksu						0	0
Oma pääoma 31.12.2020	1 359	21	-69	-439	5	881	1 759
Tilikauden laaja tulos			-3			-812	-814
Optio-ohjelma						56	56
Osingonmaksu						0	0
Oikaistu oma pääoma 31.12.2019	1 359	21	-66	-439	5	1 637	2 517
Uusien IFRS standardien esittämistapa						-245	-245
Oma pääoma 31.12.2019	1 359	21	-66	-439	5	1 882	2 762
(EUR 1 000)	Osake pääoma	Muut rahastot	Muunto erot	Omat osakkeet	vapaan oman pääoman rahasto	Kertyneet voittovarat	omistajien oman pääoman osuus
					Sijoitetun		Emoyhtiön osakkeen

Emoyhtiön oman pääoman muutoslaskelma, FAS

	Sidottu oma pääoma		Vapaa oma pääoma
(EUR)	Osakkeiden lukumäärä	Osake pääoma	Omat osakkeet	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	Voitto varat	Yhteensä	Oma pääoma yhteensä
Oma pääoma
1.1.2020	12 444 863	1 359 090	-439 307	5 347	1 400 447	966 487	2 325 577
Osingonmaksu					70	70	70
Tilikauden tulos					-394 512	-394 512	-394 512
Oma pääoma 31.12.2020	12 444 863	1 359 090	-439 307	5 347	1 006 005	572 046	1 931 136
Osingonmaksu					0	71	71
Edellisten tilikausien laskennalliset verot*						-166 817	-166 817
Tilikauden tulos					0	-583 036	-583 036
Oma pääoma 31.12.2021	12 444 863	1 359 090	-439 307	5 347	1 006 005	-177 735	1 181 355

* laskennalliset verosaamiset, laskentaperiaatteen muutos.

KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN JA EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

YRITYKSEN PERUSTIEDOT

QPR tarjoaa palveluita ja työvälineitä liiketoimintaprosessien ja kokonaisarkkitehtuurin kehittämiseen. Konsernin emoyhtiö on QPR Software Oyj (y-tunnus 0832693-7), joka on suomalainen julkinen osakeyhtiö. Emoyhtiön kotipaikka on Helsinki, ja sen rekisteröity osoite on Huopalahdentie 24, 00350 Helsinki. Emoyhtiö QPR Software Oyj:n osake on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä vuodesta 2002 lähtien.

Jäljennös konsernitilinpäätöksestä on saatavissa internet-osoitteesta www.qpr.fi tai QPR Software Oyj:stä osoitteesta Huopalahdentie 24, Helsinki.

QPR Software Oyj:n hallitus on hyväksynyt 15.2.2022 tilinpäätöksen julkistettavaksi. Osakkeenomistajilla on yhtiökokouksessa mahdollisuus hyväksyä tai hylätä tilinpäätös. Yhtiökokouksella on myös mahdollisuus tehdä päätös tilinpäätöksen muuttamisesta.

1. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET

Laatimisperusta

QPR Software Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti ja sitä laadittaessa on noudatettu 31.12.2021 voimassa olleita IAS- ja IFRS-standardeja sekä SIC- ja IFRIC-tulkintoja. Kansainvälisillä tilinpäätösstandardeilla tarkoitetaan Suomen kirjanpitolaissa ja sen nojalla annetuissa säännöksissä EU:n asetuksessa (EY) N:o 1606/2002 säädetyn menettelyn mukaisesti EU:ssa sovellettaviksi hyväksyttyjä standardeja ja niistä annettuja tulkintoja.

Tilinpäätös on laadittu alkuperäisiin hankintamenoihin perustuen, ellei laatimisperiaatteissa jäljempänä ole muuta todettu. Konsernitilinpäätös on esitetty euroissa, joka on konsernin emoyhtiön toimintavaluutta. Konsernin tilinpäätöstiedot on esitetty tuhansina euroina. Kaikki esitetyt luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tunnusluvut on laskettu käyttäen tarkkoja arvoja.

Uudet laatimisperiaatteet, joita on sovellettu 31.12.2021 päättyneellä tilikaudella

Pilvipalvelujärjestelyn konfigurointi- tai räätälöintimenot – IAS 38 Aineettomat hyödykkeet (voimassa heti)

IFRS-tulkintakomitean huhtikuussa 2021 julkistama agendapäätös selventää, kuinka palveluna ostettavan (Software as a Service, SaaS) toimittajan ohjelmiston konfigurointitai räätälöintimenot kirjataan. Agendapäätös käsittelee sitä, voiko palvelun ostanut yritys kirjata taseeseensa aineettoman hyödykkeen ja jos ei, kuinka konfigurointi- tai räätälöintimenot käsitellään kirjanpidossa. Agendapäätöksiä odotetaan sovellettavan mahdollisimman pian niiden julkistamisen jälkeen.

QPR otti laatimisperusteen käyttöön, ja muutti takautuvasti vuoden 2019 pilvipalveluohjelmistojen kirjauskäytäntöä, siten että 309 664,81 euroa siirrettiin vuoden 2020 alkavaan omaan pääomaan ja vuoden 2020 poistoja korjattiin 65 075,97 eurolla (kts. liitetieto 14).

Vuonna 2021 voimaan tulleet uudet ja muutetut standardit ja tulkinnat

Konserni on noudattanut vuoden 2021 alusta alkaen seuraavia voimaan tulleita uusia ja muutettuja standardeja sekä tulkintoja.

Seuraavilla uusilla ja muutetuilla standardeilla sekä tulkinnoilla ei ole merkittävää vaikutusta konsernitilinpäätökseen.

Covid-19:ään liittyvät vuokrahelpotukset 30.6.2021 jälkeen — Muutokset IFRS 16:een Vuokrasopimukset (sovellettava 1.4.2021 alkaen tilikausiin, jotka alkavat viimeistään 1.1.2021 tai sen jälkeen)

Muutos sallii vuokralle ottajien jättää kirjaamatta vuokrahelpotukset vuokrasopimusten muutoksina, mikäli helpotukset ovat Covid-19 -pandemian suora seuraus ja ne täyttävät tietyt ehdot.

Konsolidointiperiaatteet

Konsernitilinpäätös käsittää emoyhtiö QPR Software Oyj:n ja sen määräysvallassa olevat tytäryhtiöt. Emoyhtiön määräysvalta perustuu tytäryhtiöiden kohdalla koko osakekannan tai osake-enemmistön omistukseen. Yhtiö ei omistanut osuuksia yhteisyrityksissä tai osakkuusyhtiöissä tilikausilla 2021 ja 2020.

Tytäryhtiöt yhdistellään konsernitilinpäätökseen siitä päivästä alkaen, kun määräysvalta tytäryhtiöön syntyy, ja luovutetut tytäryritykset siihen päivään saakka, kunnes määräysvalta menetetään. Konserniyhtiöiden keskinäinen osakeomistus on eliminoitu hankintamenetelmällä. Konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset, velat, realisoitumattomat katteet sekä sisäinen voitonjako on eliminoitu konsernitilinpäätöksessä. Määräysvallattomien omistajien osuus erotetaan kauden tuloksesta ja taseen omasta pääomasta ja vastaavat luvut ilmoitetaan erillisinä erinä konsernin laajassa tuloslaskelmassa ja taseen omassa pääomassa. Konsernin tytäryhtiöissä ei ollut määräysvallattomia omistajia tilikausilla 2021 ja 2020.

Toiminnan jatkuvuus

Tilinpäätös on laadittu jatkuvuuden periaatetta noudattaen, huomioiden tilikauden päättymisen jälkeisissä tapahtumissa esitetty Nordea 1,5 miljoonan euron rahoituslimiittiä jatko vuodelle 2023.

Ulkomaan rahan määräisten erien muuntaminen

Ulkomaisten tytäryhtiöiden toimintavaluutaksi on määritelty kunkin tytäryhtiön paikallinen kirjanpitovaluutta.

Ulkomaan rahan määräiset liiketapahtumat on kirjattu konsernin raportointivaluutan määräisiksi käyttäen tapahtumapäivän kurssia. Ulkomaan rahan määräiset monetaariset erät on muutettu konsernin raportointivaluutan määräisiksi raportointikauden lopun kursseja käyttäen ja ei-monetaariset erät tapahtumapäivän kurssiin. Liiketoimintaan liittyvät valuuttakurssivoitot ja -tappiot sisältyvät liikevoittoon, ja rahoitukseen liittyvät valuuttakurssivoitot ja -tappiot sisältyvät rahoitustuottoihin ja -kuluihin.

Ulkomaisten tytäryhtiöiden laajojen tuloslaskelmien tuotto- ja kuluerät on muunnettu euroiksi raportointikauden keskikurssiin sekä taseiden varat ja velat raportointikauden lopun kursseja käyttäen. Ulkomaisten tytäryhtiöiden hankintamenon eliminoinneista sekä hankinnan jälkeen kertyneiden oman pääoman erien muuntamisesta syntyneet muuntoerot kirjataan muihin laajan tuloksen eriin. Kurssierot sellaisista monetaarisista eristä, jotka ovat osa nettosijoitusta ulkomaiseen yksikköön, kirjataan muihin laajan tuloksen eriin.

Tuloutusperiaatteet

Liikevaihto sisältää konsernin liiketoiminnan tavanomaiset myyntituotot vähennettynä myyntiin liittyvillä veroilla ja myönnetyillä alennuksilla. Liikevaihtoa laskettaessa myyntituottoja oikaistaan valuuttamääräisen myynnin kurssieroilla.

Myynti kirjataan määräysvallan siirtymisen perusteella joko ajan kuluessa tai yhtenä ajankohtana.

Konsernin liikevaihto koostuu ohjelmistolisenssien myynnistä, ohjelmistojen ylläpitopalveluista, pilvipalveluista (SaaSpalvelut) ja konsultointipalveluiden myynnistä. Jälleenmyyjien suhteen yhtiö toimii päämiehenä ja kirjaa tuotoksi liikevaihtoon agenttina toimivan jälleenmyyjän suorittaman ohjelmistomyynnin loppuasiakkaalle ja kirjaa kuluksi jälleenmyyjän saaman komission.

Ohjelmistolisenssien myynti tuloutetaan yhtenä ajankohtana luovutushetkellä, kun lisenssin omistukseen tai käyttöoikeuteen liittyvä määräysvalta on siirtynyt ostajalle.

Määräaikaisten ohjelmistolisenssien suoritevelvoitteita ovat lisenssit ja ylläpitopalvelut, ja tuloutus tapahtuu suoritevelvoitteen mukaisesti joko yhtenä ajankohtana tai ajan kuluessa sopimusajalle.

Pitkäaikaisten toistaiseksi voimassa olevien ohjelmistolisenssien käyttöoikeuksien myynnin suoritevelvoitteita ovat lisenssit, ylläpitopalvelut ja pilvipalvelut (SaaS). Käyttöoikeuden lisenssiosuus tuloutetaan yhtenä ajankohtana, laskutuskauden alussa, kuitenkin aikaisintaan toimitushetkellä. Ylläpitopalvelut ja pilvipalvelut tuloutetaan kokonaisuudessaan ajan kulumisen perusteella, tasaisesti sopimuskaudelle.

Ohjelmistojen ylläpitotuotot, jotka kattavat ohjelmistopäivitykset ja asiakastuen, tuloutetaan ajan kulumisen perusteella sopimusajalle.

Pilvipalvelut (SaaS-palvelut) tuloutetaan kokonaisuudessaan ajan kulumisen perusteella, koska suoritevelvoitteena on ajan kuluessa toimitettava palvelu.

Konsultointipalvelujen myynti tuloutetaan palvelun suorittamisen perusteella, kun määräysvalta palvelun kohteeseen on siirtynyt asiakkaalle.

Konsernissa käytetyt maksuehdot ovat kullekin markkinalle tyypillisiä siten, että kotimaassa maksuajat ovat tyypillisesti lyhyempiä kuin

ulkomailla.

Liiketoiminnan muut tuotot

Liiketoiminnan muihin tuottoihin kirjataan muut kuin konsernin varsinaiseen liiketoimintaan liittyvät tuotot. Saadut julkiset avustukset kirjataan tulosvaikutteisesti muihin liiketoiminnan tuottoihin paitsi silloin, kun ne kohdistuvat investointeihin, jolloin ne vähentävät kyseisten investointien hankintamenoa.

Eläke-etuudet

Konsernin eläkejärjestelyt koostuvat maksupohjaisista eläkejärjestelyistä, jotka on järjestetty eläkevakuutusyhtiön kautta. Maksupohjaisiin eläkejärjestelyihin tehdyt suoritukset kirjataan laajaan tuloslaskelmaan sillä kaudella, jota veloitus koskee. Konsernilla ei ole oikeudellista eikä tosiasiallista velvoitetta lisämaksujen suorittamiseen, mikäli maksujen saajataho ei pysty suoriutumaan kyseisten eläkeetuuksien maksamisesta.

Osakeperusteiset maksut

Konserni on vuoden 2019 alusta lähtien ottanut käyttöön uuden avainhenkilöiden optioohjelman. Konsernin kannustinjärjestelyssä maksut suoritetaan oman pääoman ehtoisina instrumentteina. Järjestelyissä myönnettävät etuudet arvostetaan käypään arvoon niiden myöntämishetkellä ja kirjataan kuluiksi tasaisesti oikeuden syntymisajanjakson aikana. Järjestelyjen tulosvaikutus esitetään työsuhdeetuuksista aiheutuvissa kuluissa.

Optioiden myöntämishetkellä määritetty kulu perustuu konsernin arvioon niiden optioiden määrästä, joihin oletetaan syntyvän oikeus oikeuden syntymisajanjakson lopussa. Konserni päivittää oletuksen lopullisesta optioiden määrästä jokaisena raportointikauden päättymispäivänä. Arvioiden muutokset käsitellään tulosvaikutteisesti. Optiojärjestelyjen käypä arvo määritellään Black-Scholesoptionhinnoittelumallin perusteella. Muita kuin markkinaperusteisia ehtoja, kuten kannattavuus ja tietty tuloksen kasvutavoite, ei oteta huomioon määritettäessä option käypää arvoa, vaan ne vaikuttavat arvioon optioiden lopullisesta määrästä. Kun optio-oikeuksia käytetään, osakemerkinnöistä saadut varat kirjataan järjestelyn ehtojen mukaisesti sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.

Liikevoitto

IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen –standardi ei määrittele liikevoiton käsitettä. Konserni on määrittänyt sen seuraavasti: liikevoitto muodostuu liikevaihdosta ja muista liiketoiminnan tuotoista, joista vähennetään materiaalien ja palvelujen kulut, työsuhdeetuuksien kulut ja muut liikekulut sekä poistot ja aineellisten sekä aineettomien hyödykkeiden arvonalentumistappiot. Käyttöpääomaeristä johtuvat valuuttakurssierot sisältyvät liikevoittoon, kun taas rahoitusvaroihin ja –velkoihin liittyvät kurssierot kirjataan rahoitustuottoihin ja –kuluihin.

Arvonalentumiset

Konserni arvioi kunkin raportointikauden päättyessä, onko olemassa viitteitä jonkin omaisuuserän arvon alentumisesta. Mikäli arvon alentumisesta on viitteitä, omaisuuserästä kerrytettävissä oleva rahamäärä arvioidaan. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden kerrytettävissä oleva rahamäärä on omaisuuserän käypä arvo vähennettynä luovutuksesta aiheutuvilla menoilla tai sitä korkeampi käyttöarvo. Rahoitusvarojen kerrytettävissä oleva rahamäärä on joko käypä arvo tai odotettavissa olevien vastaisten, alkuperäisellä efektiivisellä korolla diskontattujen rahavirtojen nykyarvo. Mikäli kirjanpitoarvo ylittää kerrytettävissä olevan rahamäärän, arvonalentumistappio kirjataan laajaan tuloslaskelmaan.

Liikearvosta ei tehdä säännönmukaisia poistoja vaan siitä kerrytettävissä oleva rahamäärä arvioidaan vuosittain tai useammin, jos olosuhteet viittaavat siihen, että arvo saattaa olla alentunut. Tällainen arviointi suoritetaan vähintään jokaisen tilikauden päättyessä. Liikearvo kohdistetaan tätä tarkoitusta varten rahavirtaa tuottaville yksiköille. Mahdollinen arvonalentumistappio kirjataan konsernin laajaan tuloslaskelmaan, jos arvonalentumistestaus osoittaa, että liikearvon kirjanpitoarvo ylittää siitä kerrytettävissä olevan rahamäärän. Tällöin liikearvo arvostetaan kerrytettävissä olevaan rahamäärään. Alkuperäisen kirjauksen jälkeen liikearvo arvostetaan arvonalentumistappioilla vähennettyyn alkuperäiseen hankintamenoon. Liikearvon arvonalentumistappioita ei voida peruuttaa.

Tuloverot

Laajan tuloslaskelman verokulu muodostuu tilikauden verotettavaan tuloon perustuvasta verosta ja laskennallisesta verosta. Kauden verotettavaan tuloon perustuva vero lasketaan verotettavasta tulosta kunkin maan voimassa olevan verokannan perusteella. Veroa oikaistaan mahdollisilla edellisiin kausiin liittyvillä veroilla. Tuloverot kirjataan tulosvaikutteisesti, paitsi kun ne liittyvät suoraan omaan pääomaan kirjattuihin eriin tai muihin laajan tuloksen eriin, jolloin vero kirjataan kyseisten erien oikaisuksi.

Laskennalliset verot lasketaan omaisuuserän

tai velan taseeseen merkityn kirjanpitoarvon ja sen verotuksellisen arvon välisistä väliaikaisista eroista. Laskennalliset verot on laskettu käyttämällä tilinpäätöspäivään mennessä säädettyjä verokantoja.

Laskennallinen verosaaminen on kirjattu siihen määrään asti, kuin on todennäköistä, että tulevaisuudessa syntyy verotettavaa tuloa, jota vastaan väliaikainen ero voidaan hyödyntää. Laskennalliset verovelat on kirjattu taseeseen kokonaisuudessaan.

Aineettomat hyödykkeet

Liiketoimintojen yhdistämisissä syntyvä liikearvo kirjataan määrään, jolla luovutettu vastike, määräysvallattomien omistajien osuus hankinnan kohteessa ja aiemmin omistettu osuus yhteen laskettuina ylittävät hankitun nettovarallisuuden käyvän arvon hankinta-ajankohtana. Liikearvo arvostetaan alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä arvonalentumisilla.

Tutkimusmenot kirjataan kuluiksi tulosvaikutteisesti. Tuotekehitysmenot kirjataan siten, että uusien tuotteiden ja uusien ominaisuuksien kehitysmenot aktivoidaan ja kirjataan kuluksi poistoina taloudellisena vaikutusaikana. Poistot aloitetaan, kun tuoteversio julkistetaan. Tuotteiden ylläpito, vikojen korjaus ja vähäiset parannukset kirjataan suoraan kuluksi. Aktivoitujen tuotekehitysmenojen taloudellinen vaikutusaika on 4 vuotta, jonka kuluessa aktivoidut menot kirjataan tasapoistoina kuluiksi.

Muut aineettomat hyödykkeet sisältävät muun muassa patentit. Niistä kirjataan poistot tasapoistoina taloudellisen vaikutusajan perusteella, joka on 2–5 vuotta.

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet arvostetaan alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä kertyneillä poistoilla ja arvonalentumistappioilla. Hyödykkeet poistetaan niiden arvioitujen taloudellisten vaikutusaikojen perusteella.

Vieraan pääoman kuluja ei ole aktivoitu tilikausilla 2021 ja 2020.

Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden poistoajat:

Koneet ja kalusto	3–7 vuotta
Atk-laitteet	2–5 vuotta

Vuokrasopimukset

Konserni on soveltanut IFRS 16 Vuokrasopimukset -laskentastandardia 1.1.2019 lähtien. Standardin mukaisesti vuokrasopimukseksi määritellään sopimus, jonka mukaan konsernilla on oikeus käyttää yksilöityä omaisuuserää tietyn ajanjakson aikana korvausta vastaan. Vuokra-aikaa määritettäessä konserni arvioi vuokrasopimuksen pituuden todennäköisyyttä ottamalla huomioon kaikki asiassa merkitykselliset olosuhteet.

Vuokrasopimusmaksut jaetaan velaksi ja rahoituskuluksi. Rahoituskulut kirjataan tuloslaskelmaan vuokra-ajan kuluessa. Käyttöoikeusomaisuuserä poistetaan tasapoistoina omaisuuserän taloudellisen vaikutusajan tai sitä lyhyemmän vuokra-ajan kuluessa. Vuokrasopimusvelat on diskontattu kunkin vuoden keskimääräisellä lainakorolla.

Kun tulevat vuokrien maksut päivitetään johtuen muutoksista indekseissä tai sopimusehtojen muutoksissa, käyttöoikeusomaisuuserä ja siihen liittyvä vuokrasopimusvelka arvostetaan uudelleen.

Konserni hyödyntää standardin sallimaa poikkeusta jättää lyhytaikaiset ja arvoltaan vähäiset vuokrasopimukset taseen ulkopuolelle ja jatkaa niiden käsittelyä operatiivisina vuokrasopimuksina.

Konserni vuokraa pääasiassa toimistoja toimitilakäyttöön. Vuokrasopimukset tehdään tyypillisesti joko määräaikaisina sopimuksina, joita voi olla mahdollista jatkaa, tai toistaiseksi voimassa olevina sopimuksina, joissa yleensä on alle vuoden irtisanomisaika. Alle 12 kuukauden pituisissa vuokrasopimuksissa sekä arvoltaan vähäisissä omaisuuserissä konserni jatkaa käsittelyä muina vuokrasopimuksina.

Rahoitusvarat ja –velat

Konsernin rahoitusvarat luokitellaan seuraaviin ryhmiin: käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat sekä jaksotettuun hankintamenoon kirjattavat rahoitusvarat. Luokittelu tapahtuu rahoitusvarojen hankinnan tarkoituksen perusteella (liiketoimintamalli), ja ne luokitellaan alkuperäisen hankinnan yhteydessä. Transaktiomenot sisällytetään rahoitusvarojen alkuperäiseen kirjanpitoarvoon, kun kyseessä on erä, jota ei arvosteta käypään arvoon tulosvaikutteisesti. Rahoitusvarojen ostot ja myynnit kirjataan kaupantekopäivänä. Jaksotettuun hankintamenoon kirjattavia eriä ovat myyntisaamiset.

Rahoitusvelat merkitään alun perin kirjanpitoon

käypään arvoon vähennettynä kyseisen rahoitusvelkoihin kuuluvan erän hankinnasta tai liikkeeseenlaskusta välittömästi johtuvilla transaktiomenoilla. Myöhemmin rahoitusvelat, lukuun ottamatta johdannaisvelkoja, arvostetaan efektiivisen koron menetelmällä jaksotettuun hankintamenoon. Rahoitusvelkoja sisältyy pitkä- ja lyhytaikaisiin velkoihin ja ne voivat olla korollisia tai korottomia.

Käypiin arvoihin arvostetut rahoitusvarat ja -velat esitetään käyvän arvon määrittämiseen perustuvien hierarkiatasojen mukaisesti. Tasot 1, 2 ja 3 perustuvat arvostamisessa käytettyjen tietojen lähteeseen. Tasolla yksi käyvät arvot perustuvat julkisiin noteerauksiin. Tasolla kaksi käyvät arvot perustuvat noteerattuihin markkinakursseihin ja -hintoihin, diskontattuihin rahavirtoihin sekä arvonmääritysmalleihin (optiot). Tasolle kolme luokitelluille varoille ja veloille ei ole saatavilla luotettavaa markkinalähdettä ja siten näiden instrumenttien käyvät arvot eivät perustu markkinatietoihin.

Luottotappioiksi kirjattavien myyntisaamisten arvonalennusten kirjaamisessa käytetään odotettavissa olevien luottotappioiden arvioimiseen ns. yksinkertaistettua menettelyä, jossa luottotappiot määritetään hyödyntäen varausmatriisia ja kirjataan määrään, joka vastaa koko voimassaoloajalta odotettavissa olevia luottotappioita. Odotettavissa olevia luottotappioita arvioidaan perustuen historiatietoon aikaisemmin toteutuneista luottotappioista, huomioiden myös tarkasteluhetkellä saatavissa oleva informaatio tulevaisuuden taloudellisista olosuhteista.

Johdannaissopimukset

Johdannaissopimukset merkitään kirjanpitoon alun perin käypään arvoon sinä päivänä, jona konsernista tulee sopimusosapuoli, ja ne arvostetaan myöhemmin edelleen käypään arvoon. Konsernilla ei ollut johdannaissopimuksia tilikausilla 2021 ja 2020.

Rahavarat

Rahavarat sisältävät käteisvarat sekä sellaiset rahoitusarvopaperit, jotka ovat erittäin likvidejä ja joiden maturiteetti on korkeintaan kolme kuukautta hankinta-ajankohdasta lukien.

Omat osakkeet

Omien osakkeiden hankinnat sekä niihin liittyvät välittömät menot on kirjattu oman pääoman vähennykseksi.

Varaukset

Varaus kirjataan, kun konsernilla on aikaisemman tapahtuman seurauksena oikeudellinen tai

tosiasiallinen velvoite ja maksuvelvoitteen toteutuminen on todennäköistä ja velvoitteen määrä on arvioitavissa luotettavasti.

Uudelleenjärjestelyvaraus kirjataan, kun konserni on laatinut yksityiskohtaisen uudelleenjärjestelysuunnitelman ja aloittanut suunnitelman toimeenpanon tai tiedottanut asiasta niille, joihin järjestely vaikuttaa. Varaus tehdään perustuen johdon parhaaseen arvioon todellisista syntyvistä kustannuksista, esimerkiksi sovittuihin korvauksiin työsuhteiden päättämisestä.

Tappiollisesta sopimuksesta kirjataan varaus, kun velvoitteiden täyttämiseksi vaadittavat välttämättömät menot ylittävät sopimuksesta saatavat hyödyt.

Johdon harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet ja arvioihin sisältyvät keskeiset epävarmuustekijät

Tilinpäätöksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten tekemistä, jotka vaikuttavat taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä tilikauden tuottojen ja kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat tilinpäätöshetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista.

Johdon harkintaa edellyttävissä arvioissa johto on huomioinut Covid-19 vaikutukset arvostamisissa.

Lisätietoja keskeisimmistä eristä, jotka edellyttävät johdon harkintaa:

• Osakeperusteiset maksut ja optio-oikeudet (Liitetieto 8)
• Tuotekehitysmenot (Liitetieto 14)
• Liikearvo (Liitetieto 15)
• Laskennalliset verot (Liitetieto 19)
• Myyntisaamiset (Liitetieto 20)
• Vuokrasopimukset (Liitetieto 29)
• Rahoitusriskien hallinta (Liitetieto 31)

Uusien tai muutettujen standardien soveltaminen

Konserni ei ole vielä soveltanut seuraavia, jo julkistettuja uusia tai uudistettuja standardeja ja tulkintoja. Konserni ottaa ne käyttöön kunkin standardin ja tulkinnan voimaantulopäivästä lähtien, tai mikäli voimaantulopäivä on muu kuin tilikauden ensimmäinen päivä, voimaantulopäivää seuraavan tilikauden alusta lukien. (* = Kyseistä säännöstä ei ole hyväksytty sovellettavaksi EU:ssa 31.12.2021.) Johto arvioi ja selvittää parhaillaan seuraavien

uusien ja muutettujen standardien sekä tulkintojen vaikutuksia konsernitilinpäätökseen.

Costs of Fulfilling a Contract – Muutokset IAS 37:ään Varaukset, ehdolliset velat ja ehdolliset varat (sovellettava 1.1.2022 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla)

Muutoksilla selvennetään, että kun tappiollista sopimusta koskeva varaus kirjataan väistämättä aiheutuvien menojen perusteella, näihin menoihin sisällytetään välittömien lisämenojen lisäksi myös kohdistettu osuus muista välittömistä menoista.

Kansainvälisiin tilinpäätösstandardeihin tehdyt vuosittaiset parannukset 2018–2020 (sovellettava 1.1.2022 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla).

Vuosittaiset parannukset -menettelyn (Annual Improvements) kautta standardeihin tehtävät pienet ja vähemmän kiireelliset muutokset kerätään yhdeksi kokonaisuudeksi ja toteutetaan kerran vuodessa. Muutoksilla on selvennetty seuraavia standardeja:

IFRS 9 Rahoitusinstrumentit – Fees in the '10 per cent' test for derecognition of financial liabilities: Muutoksella selvennetään taseesta poiskirjaamisen 10 %:n testiä palkkioiden osalta siten, että määritettäessä maksettuja palkkioita vähennettyinä saaduilla palkkioilla, lainanottaja sisällyttää vain lainanottajan ja -antajan väliset maksetut tai saadut palkkiot, ml. lainanottajan tai -saajan muiden puolesta maksamat tai saamat palkkiot.

IFRS 16 Vuokrasopimukset – Lease incentives – esimerkki 13: Muutoksella poistetaan esimerkistä vuokralle antajan suorittamat vuokratilojen remontointiin liittyvät maksut, sillä esimerkki oli epäselvä siltä osin, miksi kyseiset maksut eivät ole kannustin.

Käsitteellistä viitekehystä koskeva viittaus – Muutokset IFRS 3:een Liiketoimintojen yhdistäminen (sovellettava 1.1.2022 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla).

Muutokset päivittää IFRS 3:ssa olevan viittauksen ja sisältää viittauksen päivittämiseen liittyviä täsmennyksiä.

Classification of Liabilities as Current or Noncurrent – Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen * (Sovellettava 1.1.2023 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla, aikaisempi soveltaminen on sallittua)

Muutosten tavoitteena on yhdenmukaistaa soveltamiskäytäntöä sekä selventää

vaatimuksia velkojen luokittelemiseksi lyhyt- tai pitkäaikaisiksi.

Disclosure of Accounting Policies – Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen ja IFRS Practice Statement 2 Making Materiality Judgements * (Sovellettava 1.1.2023 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla, aikaisempi soveltaminen on sallittua)

Muutokset selventävät olennaisuuden periaatteen soveltamista laatimisperiaatteista annettaviin liitetietoihin.

Definition of Accounting Estimates – Muutokset IAS 8:aan Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet, kirjanpidollisten arvioiden muutokset ja virheet * (Sovellettava 1.1.2023 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla, aikaisempi soveltaminen on sallittua)

Muutokset selventävät kuinka yhtiöiden tulisi erottaa laatimisperiaatteiden muutokset kirjanpidollisten arvioiden muutoksista, ja keskittyvät kirjanpidollisen arvion määritelmään ja sen selventämiseen.

Deferred Tax related to Assets and Liabilities arising from a Single Transaction – Muutokset IAS 12:aan Tuloverot * (Sovellettava 1.1.2023 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla)

Muutokset kaventavat alkuperäistä kirjaamista koskevaa poikkeussääntöä ja selventävät, ettei poikkeussääntö sovellu yksittäisiin tapahtumiin, kuten vuokrasopimukset ja purkuvelvoitteet, joista syntyy yhtä suuret ja vastakkaiset väliaikaiset erot.

Sale or Contribution of Assets between an Investor and its Associate or Joint Venture – Muutokset IFRS 10:een Konsernitilinpäätös ja IAS 28 Sijoitukset osakkuus- ja yhteisyrityksiin * (vapaaehtoinen soveltaminen on sallittua, voimaantulo lykätty toistaiseksi)

Muutokset poistavat ristiriidan nykyisen konsolidointiin ja pääomaosuusmenetelmään liittyvien ohjeistusten välillä ja edellyttävät täysimääräisen voiton kirjaamista, kun siirretyt varat täyttävät IFRS 3 Liiketoimintojen yhdistäminen -standardin mukaisen liiketoiminnan määritelmän.

Muiden uusien ja muutettujen standardien sekä tulkintojen käyttöönotolla ei odoteta olevan vaikutusta konsernitilinpäätökseen niiden käyttöönoton yhteydessä.

EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET

Emoyhtiö QPR Software Oyj:n tilinpäätös on laadittu Suomen kirjanpito- ja yhteisölainsäädännön (FAS) mukaisesti, joka eroaa tietyiltä osin konsernitilinpäätöksessä käytetyistä IFRS-tilinpäätösstandardeista.

Tilinpäätös on laadittu alkuperäisiin hankintamenoihin perustuen, ellei laatimisperiaatteissa jäljempänä ole muuta todettu. Emoyhtiön tilinpäätöstiedot on esitetty euroina. Kaikki esitetyt luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tunnusluvut on laskettu käyttäen tarkkoja arvoja.

Ulkomaan rahan määräisten erien muuntaminen

Ulkomaanrahan määräiset tapahtumat kirjataan tapahtumapäivän kurssiin. Tilikauden päättyessä yhtiössä avoimena olevat ulkomaanrahan määräiset saatavat ja velat arvostetaan käyttäen tilinpäätöspäivän kursseja. Liiketapahtumien kurssierot kirjataan vastaaville tuloslaskelmatileille liikevoiton yläpuolelle ja rahoituserien kurssierot kirjataan nettomääräisinä rahoitustuottoihin ja -kuluihin.

Tuloutusperiaatteet

Emoyhtiö soveltaa konsernin kanssa samoja myynnin tuloutusperiaatteita. Konsernin tuloutusperiaatteet esitetään liitetiedossa 1 sivulla 36.

Liiketoiminnan muut tuotot

Liiketoiminnan muihin tuottoihin kirjataan muut kuin emoyhtiön varsinaiseen liiketoimintaan liittyvät tuotot. Saadut julkiset avustukset kirjataan tulosvaikutteisesti muihin liiketoiminnan tuottoihin paitsi silloin, kun ne kohdistuvat investointeihin, jolloin ne vähentävät kyseisten investointien hankintamenoa.

Eläke-etuudet

Henkilöstön lakisääteinen eläketurva on järjestetty vakuuttamalla eläkevakuutusyhtiössä. Lakisääteiset eläkemenot on kirjattu tuloslaskelmaan kuluksi kertymisvuonna.

Tutkimus- ja kehittämismenot

Tutkimusmenot kirjataan kuluksi toteutumishetkellä. Uuden teknologian käyttöönottoon tai uuden tuotesukupolven kehitykseen liittyvät menot aktivoidaan ja kirjataan kuluksi poistoina taloudellisena 4 vuoden vaikutusaikana. Taloudellista vaikutusaikaa määriteltäessä huomioidaan teknologian vanhentuminen sekä tuotteiden tyypillinen elinkaari. Poistot aloitetaan, kun tuote on kaupallisesti hyödynnettävissä. Olemassa olevien tuotteiden ylläpito ja vähäiset parannukset kirjataan suoraan kuluksi. Tuotekehitykseen saadut avustukset kirjataan tulosvaikutteisesti niille kausille, joilla vastaavat menot on kirjattu kuluiksi.

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat hyödykkeet kirjataan alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelmanmukaisilla poistoilla ja mahdollisilla arvonalentumisilla. Aineettoman käyttöomaisuushyödykkeen hankintaan liittyvät julkiset avustukset vähennetään hyödykkeen hankintamenosta ja kirjataan tuloslaskelmaan pienentämään hyödykkeestä kirjattavia poistoja. Aineettomien hyödykkeiden odotetut taloudelliset vaikutusajat ovat 2–5 vuotta.

Aineelliset hyödykkeet

Aineelliset hyödykkeet on kirjattu taseeseen alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja arvonalentumisilla. Taloudelliset pitoajat aineellisille hyödykkeille ovat 2–7 vuotta.

Sijoitukset

Yhtiön pysyvien vastaavien sijoituksissa olevat tytäryhtiöosakkeet sekä muut osakkeet ja osuudet on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan käypään arvoon.

Varaukset

Varaus kirjataan, kun yhtiöllä on aikaisempaan tapahtumaan perustuva lakisääteinen tai muuten velvoittava sitoumus, maksuvelvoitteen toteutuminen on todennäköinen ja velvoitteen määrä on luotettavasti arvioitavissa.

Leasingvuokrat

Leasingvuokrat kirjataan kuluksi vuokra-ajan kuluessa.

2. SEGMENTTITIEDOT

QPR Software raportoi yhtä liiketoimintasegmenttiä, joka on Organisaatioiden toiminnan kehittäminen. Tämän lisäksi yhtiö esittää saadut tuotot seuraavalla jaolla: Ohjelmistolisenssit, Uusiutuvat ohjelmistolisenssit, Ohjelmistojen ylläpitopalvelut, Pilvipalvelut sekä Konsultointi. Uusiutuvat ohjelmistolisenssit yhdessä Ohjelmistojen ylläpitopalvelujen sekä Pilvipalveluiden kanssa muodostavat yhtiön raportoimat jatkuvat tuotot. Ne perustuvat pitkäaikaisiin, toistaiseksi jatkuviin tai useaksi vuodeksi solmittuihin sopimuksiin ja niiden maksut laskutetaan pääsääntöisesti vuosittain ennakkoon.

Segmenttitietojen raportoinnissa noudatetaan samoja tilinpäätöksen laadintaperiaatteita kuin konsernitilinpäätöksessä.

Konserni (EUR 1 000)	2021	2020
Liikevaihto segmenteittäin
Organisaatioiden toiminnan kehittäminen	9 140	8 971
Liikevaihto yhteensä	9 140	8 971

3. LIIKEVAIHTO

Liikevaihto tuoteryhmittäin

Konsernin liikevaihto kertyy ohjelmisto- ja konsultointiliiketoiminnasta ja jakautui seuraavasti:

	Konserni, IFRS			Emoyhtiö, FAS
		(EUR 1 000)		(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Ohjelmistolisenssit	1 317	1 344	1 232 970	1 303 706
Uusiutuvat ohjelmistolisenssit	797	900	461 473	576 922
Ohjelmistojen ylläpitopalvelut	2 034	2 195	1 790 424	2 028 270
Pilvipalvelut	1 283	1 081	1 511 399	1 057 022
Konsultointipalvelut	3 710	3 452	3 709 216	3 451 532
Liikevaihto yhteensä	9 140	8 971	8 705 482	8 417 451

Liikevaihto maantieteellisesti

Maantieteellisinä alueina raportoidaan Suomi, muu Eurooppa mukaan lukien Venäjä ja Turkki, sekä muu maailma. Liikevaihto esitetään asiakkaan sijainnin mukaan.

Liikevaihto yhteensä	9 140	8 971	8 705 482	8 417 451
Muu maailma	1 837	1 780	1 732 867	1 698 605
Muu Eurooppa ml. Venäjä ja Turkki	2 689	2 474	2 352 278	2 001 304
Suomi	4 614	4 718	4 620 337	4 717 542

Asiakassopimuksiin perustuvat tase-erät esitetään liitetiedossa 22.

4. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT

	Konserni, IFRS			Emoyhtiö, FAS
		(EUR 1 000)		(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Julkiset avustukset	-	100	-	99 962
Muut erät	-	-	607 195	560 217
Yhteensä	-	100	607 195	660 179

Julkiset avustukset vuonna 2020 sisältää Business Finlandin avustuksen 100 tuhatta euroa. Emoyhtiön muut erät sisältävät konsernin sisäiset palveluveloitukset.

5. HANKITUT LIIKETOIMET JA MUUT MUUTOKSET KONSERNIYHTIÖISSÄ, EMOYHTIÖ

Vuonna 2020 perustettu tytäryhtiö QPR Software Limited Englantiin. Vuonna 2021 ei tehty liiketoimintojen hankintoja.

6. MATERIAALIT JA PALVELUT

		Konserni, IFRS (EUR 1 000)		Emoyhtiö, FAS
				(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Materiaalit ja palvelut	1 106	1 422	2 743 535	2 934 511

Konsernin materiaalit ja palvelut sisältävät pääosin jälleenmyyjäverkoston komissioita ja lokalisointikuluja sekä konsultoinnin alihankintaa.

Emoyhtiön materiaalit ja palvelut sisältävät yllä mainittujen kulujen lisäksi konsernin sisäisiä lisenssiostoja.

7. HENKILÖSTÖ JA LÄHIPIIRI

	Konserni, IFRS (EUR 1 000)		Emoyhtiö, FAS
			(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Palkat	5 691	5 648	4 107 826	4 055 644
Eläkekulut - maksupohjaiset järjestelyt	947	818	687 897	582 632
Muut henkilösivukulut	185	183	137 615	142 308
Yhteensä	6 824	6 649	4 933 338	4 780 583
Henkilökunta keskimäärin tilikauden aikana (henkilöä)	80	86	54	57

Lähipiiri

Konsernin ja emoyhtiön lähipiiriin kuuluvat emoyhtiön hallituksen ja johtoryhmän jäsenet mukaan lukien emoyhtiön toimitusjohtaja, sekä näiden puolisot, avopuolisot, lapset ja huollettavat, puolison tai avopuolison lapset ja huollettavat, samoin kuin kaikkien lähipiiriin kuuluvien henkilöiden määräysvallassa olevat yhteisöt.

Konsernilla ei ole lähipiirille annettuja tai näiltä saatuja rahalainoja, vastuita tai vakuuksia. Konsernilla ei ole ollut liiketoimintaan kuuluvia hankintoja vuosina 2021 ja 2020.

Emoyhtiön lähipiiriin kuuluvat myös konsernin tytäryhtiöt. Konserniyritysten luettelo on esitetty liitetiedossa 17. Osakkeet ja osuudet. Emoyhtiön liiketoimet muiden konserniyhtiöiden kanssa samoin kuin konsernisaamiset, -velat, -vastuut ja vakuudet ilmenevät yhteissummina emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedoista.

Ylimmän johdon palkat, palkkiot, luontaisedut ja lomapalkka- ja tulospalkkiovarausten muutokset

Konsernissa on määritetty ylimpään johtoon kuuluviksi hallituksen ja johtoryhmän jäsenet mukaan lukien toimitusjohtaja.

	Konserni, IFRS (EUR 1 000)		Emoyhtiö, FAS
			(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet:
Hallituksen jäsenet	89	76	88 759	75 704
Toimitusjohtaja Jari Jaakkola	159	192	158 694	192 136
Toimitusjohtaja Jussi Vasama	76	0	75 939	0
Johtoryhmä	600	589	599 629	588 681
Yhteensä	923	857	923 021	856 521

	Emoyhtiö, FAS
	(EUR)
	2021	2020
Hallituspalkkiot jäsenittäin:
Ervi Pertti, puheenjohtaja	28 482	0
Heikkonen Matti	14 241	0
Koskela Antti	14 241	0
Tapaninen Jukka	14 241	0
Leskinen Vesa-Pekka, puheenjohtaja 25.3.2021 asti	5 851	25 232
Piela Topi 25.3.2021 asti	3 901	16 824
Rajala Jarmo 25.3.2021 asti	3 901	16 824
Vainio Salla 25.3.2021 asti	3 901	16 824
Yhteensä	88 759	75 704

QPR Software Oyj:n varsinainen yhtiökokous päätti 25.3.2021 että vuonna 2021 hallituksen puheenjohtajalle maksetaan kuukausipalkkiona puheenjohtajuudesta 3 090 euroa (2020: 2 103 euroa) ja hallituksen muille jäsenille 1 545 euroa (2020: 1 402 euroa) kullekin. Erillisiä kokouspalkkioita ei makseta.

Yhtiöllä ei ole poikkeavia eläkejärjestelyjä toimitusjohtajalle. Toimitusjohtajan palkan ja palkkioiden perusteella on kirjattu tulosvaikutteisesti työntekijän eläkelain (TyEL) mukaisia suoriteperusteisia eläkekuluja 38 tuhatta euroa vuonna 2021 (2020: 26 tuhatta euroa).

Toimitusjohtajan irtisanomisaika on neljä kuukautta. Irtisanomiskorvaus on kuuden kuukauden palkan suuruinen ensimmäisen vuoden ajan ja sen jälkeen kahdeksan kuukauden palkan suuruinen. Muilla konsernin johtoryhmän jäsenillä ei ole työsuhteen päättämiseen liittyviä erityisiä etuuksia.

Vuonna 2021 johtoryhmän jäsenten, mukaan lukien toimitusjohtajan, tulospalkkio oli korkeintaan 40 prosenttia vuotuisesta peruspalkasta. Lokakuussa 2021 aloittaneelle toimitusjohtajalle maksettiin kiinteä tavoitepalkka. Johtoryhmän jäsenten palkitsemisjärjestelmän perusteena toimivat konsernin liikevaihdon, tulosyksiköiden liikevaihdon ja uusmyynnin sekä konsernin liikevaihdon kehitys vuonna 2021. Vuodelta 2021 johtoryhmän jäsenille, mukaan lukien toimitusjohtaja, maksetaan tulospalkkiota noin 53 tuhatta euroa (2020: 13 tuhatta euroa).

8 . OSAKEPERUSTEISET MAKSUT

Optio-ohjelma

Vuoden 2019 alusta yhtiö otti käyttöön uuden avainhenkilöiden optio-ohjelman. Optio-oikeudet on tarkoitettu osaksi konsernin avainhenkilöiden kannustin- ja sitouttamisjärjestelmää. Optiooikeuksilla kannustetaan avainhenkilöitä pitkäjänteiseen työntekoon omistaja-arvon kasvattamiseksi. Optio-oikeuksilla pyritään myös sitouttamaan avainhenkilöitä työnantajaan.

Optio-oikeuksia annetaan yhteensä enintään 910 000 kappaletta, ja ne oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään yhtä monta yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeudet annetaan vastikkeetta. Optio-oikeuksista 437 000 merkitään tunnuksella 2019A ja 473 000 merkitään tunnuksella 2019B.

Liikkeeseen laskettavien optio-oikeuksien perusteella merkittävät osakkeet vastaavat yhteensä enintään 6,81 prosenttia yhtiön

kaikista osakkeista ja äänistä mahdollisten osakemerkintöjen jälkeen, jos merkinnässä annetaan uusia osakkeita. Optio-oikeuksilla tapahtuvien osakemerkintöjen seurauksena yhtiön osakkeiden lukumäärä voi nousta yhteensä enintään 910 000 osakkeella, jos merkinnässä annetaan uusia osakkeita.

Optio-oikeudella 2019A merkittävän osakkeen merkintähinta on 1,70 euroa per osake, mikä vastasi yhtiön osakkeen markkinahintaa optio-ohjelman käyttöönoton ajankohtana. Optio-oikeudella 2019B merkittävän osakkeen merkintähinta on 2,55 euroa per osake, mikä vastasi yhtiön osakkeen optio-ohjelman käyttöönoton aikaista markkinahintaa lisättynä 50 prosentilla. Osakkeen merkintähinta merkitään yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Merkintähinnasta vähennetään osakekohtaiset osingot ja pääoman palautukset.

Optio-oikeuksilla 2019A merkittävien osakkeiden merkintäaika on 1.1.2022–31.1.2023 ja optiooikeuksilla 2019B merkittävien osakkeiden merkintäaika 1.1.2023–31.1.2024.

Yhden optio-oikeuden 2019A teoreettinen markkina-arvo on noin 0,31 euroa ja yhden optiooikeuden 2019B teoreettinen markkina-arvo noin 0,11 euroa. Optio-oikeuksien 2019 teoreettinen markkina-arvo on yhteensä noin 187 500 euroa. Yhden optio-oikeuden teoreettinen markkinaarvo on laskettu optio-oikeuksien hinnoittelussa käytettävällä Black & Scholes -mallilla ottaen huomioon optio-oikeuden merkintähinta ja seuraavin oletuksin: osakekurssi 1,70 euroa, riskitön korko 0%, optio-oikeuksien voimassaoloaika noin 4 ja noin 5 vuotta ja volatiliteetti noin 22%.

Optio-ohjelmaan osallistuvan johtoryhmän jäsenen on kasvatettava osakeomistustaan yhtiössä optio-oikeuksista saamallaan nettotuotolla. Hänen on sijoitettava puolet optiooikeuksista saamastaan nettotuotosta yhtiön osakkeisiin, kunnes hänen osakeomistuksensa yhtiössä vastaa hänen bruttovuosipalkkansa arvoa. Osakeomistusta on ylläpidettävä tällä tasolla niin kauan kuin hänen työ- tai toimisuhteensa on voimassa.

Optio-ohjelman kohderyhmään kuuluu yhteensä alle 15 avainhenkilöä ja johtoon kuuluvaa henkilöä. Optio-oikeuksien 2019 ehdot ovat nähtävissä yhtiön verkkosivuilla www.qpr.fi/sijoittajat.

Yhteensä 910 000	32 000	0
2019B 1.1.2023–31.1.2024 473 000	30 000	0	1	2,55
2019A 1.1.2022–31.1.2023 437 000	2 000	0	1	1,70
Optio-ohjelman perusteella myönnetty / Optio-oikeudet ja kauden lopussa osakkeiden merkintäaika ulkona olevat	Kaudella mene tetyt/toteutetut/ rauenneet	Toteutetta vissa olevat	Yksi optio oikeuttaa merkitse mään osakkeita	Osakkeen merkintä hinta

9. POISTOT JA ARVONALENTUMISET

	Konserni, IFRS (EUR 1 000)		Emoyhtiö, FAS
			(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Aineettomat hyödykkeet	1 112	817	68 559	96 731
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet
Koneet ja kalusto	88	72	88 004	71 987
Rakennukset ja rakennelmat	289	294	-	-
Yhteensä	1 489	1 183	156 563	168 718

Omaisuuseristä tehtiin arvonalennuksia 372 tuhatta euroa vuonna 2021, vuonna 2020 ei ole tehty arvonalennuksia.

10. LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT

	Konserni, IFRS		Emoyhtiö, FAS
		(EUR 1 000)		(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Vapaaehtoiset henkilösivukulut	137	138	98 474	96 702
Toimitilakulut	57	53	346 155	313 138
Matkakulut	32	28	28 412	23 107
Markkinointi ja muu myynnin edistäminen	153	136	153 190	136 018
Tietokoneet ja ohjelmistot	435	427	427 037	410 440
Ulkopuoliset palvelut	616	492	591 037	458 004
Epävarmat myyntisaamiset ja luottotappiot	129	100	129 165	94 061
Tuotekehitysmenojen aktivointi	-750	-825	-	-
Muut kulut	158	204	142 419	185 185
Yhteensä	968	753	1 915 889	1 716 654

Muihin kuluihin sisältyy tilintarkastajan palkkioita seuraavasti:

		Konserni, IFRS (EUR 1 000)		Emoyhtiö, FAS
				(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Tilintarkastus	32	44	27 045	40 771
Veroneuvonta	-	-	-	-
Muut palvelut	3	-	3 151	-
Yhteensä	35	44	30 197	40 771

Lakisääteisen tilintarkastajan KPMG Oy Ab:n suorittamat muut kuin tilintarkastuspalvelut olivat tilikaudella 2021 yhteensä 3151 euroa (2020: 0 euroa).

Emoyhtiön perimät johto- ja hallintopalkkiot on esitetty liiketoiminnan muissa tuotoissa, ei ulkopuolisten palveluiden vähennyksenä.

Tilikauden aikana syntyneet tuotekehitysmenot

	Konserni, IFRS			Emoyhtiö, FAS
	(EUR 1 000)		(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Kuluksi kirjatut tuotekehitysmenot	1 365	1 225	237 393	252 164
Aktivoidut tuotekehitysmenot	750	825	0	0
Yhteensä	2 115	2 050	237 393	252 164

Tuotekehitysmenot koostuvat pääosin tuotekehityksen henkilöstökuluista. Kuluksi kirjatut tuotekehitysmenot eivät sisällä poistoja. Aiemmin aktivoitujen tuotekehitysmenojen poistot on esitetty liitetiedossa 14.

11. RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT

Kirjattu tulosvaikutteisesti tuloslaskelmaan

	Konserni, IFRS		Emoyhtiö, FAS
	(EUR 1 000)		(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Korkotuotot lainoista ja muista saamisista	0	2	130	5 997
Korkokulut jaksotettuun hankintamenoon arvostetuista rahoitusveloista	-14	-7	-14 333	-6 181
Muut rahoitustuotot ja -kulut	-81	-12	-69 562	-10 192
Kurssierot	-12	-0	-62 622	59 386
Yhteensä	-108	-16	-146 387	49 010
Tulosvaikutteiset kurssierot
Liikevaihtoon sisältyvät kurssierot	-23	-95	-25 373	-90 457
Rahoitustuottoihin kirjatut valuuttakurssivoitot	3	24	1 454	65 160
Rahoituskuluihin kirjatut valuuttakurssitappiot	-15	-25	-64 076	-5 774
Yhteensä	-36	-95	-87 995	-31 070

12. TULOVEROT

Kirjattu tulosvaikutteisesti tuloslaskelmaan

	Konserni, IFRS		Emoyhtiö, FAS
		(EUR 1 000)		(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Tilikauden verot	1	-169	0	-107 384
Edellisten tilikausien verot	-1	29	0	28 070
Lähdeverot	-	-	-	-
Yhteensä	0	-140	0	-79 314

Laajan tuloslaskelman verokulun ja Suomen verokannalla (20,0 % vuonna 2021 ja 2020) laskettujen verojen välinen täsmäytyslaskelma:

	Konserni, IFRS
	(EUR 1 000)
	2021	2020
Tulos ennen veroja	-1 356	-952
Verot laskettuna Suomen verokannalla	271	190
Ulkomaalaisten tytäryritysten poikkeavat verokannat	-5	-4
Optioiden ja IFRS 16 vaikutus	19	-31
Muut erät	-1	-16
Suomen verokannan muutoksen vaikutus	0	0
Kirjaamaton verosaaminen	-284	-
Verot laajassa tuloslaskelmassa	0	140

13. OSAKEKOHTAINEN TULOS

Laimentamaton osakekohtainen tulos lasketaan jakamalla emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva kauden voitto kauden aikana ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla.

	Konserni, IFRS
	(EUR 1 000)
	2021	2020
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tilikauden tulos, 1 000 euroa	-1 356	-813
Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä, 1 000 kpl	11 988	11 988
Osakekohtainen tulos, euroa/osake Laimentamaton ja laimennettu	-0,113	-0,068

Vuoden 2019 alusta yhtiö otti käyttöön uuden avainhenkilöiden optio-ohjelman. Vuosien 2021 ja 2020 aikana optio-ohjelmalla ei ollut laimentavaa vaikutusta.

14. AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

	Atk	Muut aineettomat	Aktivoidut kehittämis
Konserni (EUR 1 000), IFRS	ohjelmat*)	hyödykkeet	menot	Yhteensä
Kirjanpitoarvo 1.1.2020*	6	132	1 709	1 846
Lisäykset ja siirrot	0	-113	825	712
Tilikauden poistot	-2	-17	-734	-753
Hankintameno 31.12.2020	1 061	2 596	7 507	11 164
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2020	-1 054	-2 594	-5 706	-9 355
Kirjanpitoarvo 1.1.2021	7	2	1 801	1 809
Lisäykset ja siirrot	3	0	856	859
Tilikauden arvonalentumiset	0	0	-218	-218
Tilikauden poistot	-3	-1	-735	-739
Hankintameno 31.12.2021	1 064	2 596	8 363	12 023
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2021	-1 057	-2 595	-6 659	-10 312
Kirjanpitoarvo 31.12.2021	7	1	1 704	1 711

*Uusien IFRS standardien käyttöönoton vaikutukset, pilvipalveluinvestoinnit korjattu omaan pääomaan 245 tuhatta euroa.

Emoyhtiö (EUR), FAS

Kirjanpitoarvo 1.1.2020	197 819	131 644	23 848	353 312
Lisäykset	114 825	-	-	114 825
Vähennykset	-	-112 320	-	-112 320
Tilikauden poistot	-64 546	-17 036	-15 149	-96 731
Hankintameno 31.12.2020	1 331 427	1 552 592	365 293	3 249 312
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2020	-1 083 330	-1 550 304	-356 594	-2 990 226
Kirjanpitoarvo 1.1.2021	248 098	2 288	8 699	259 087
Lisäykset	0	0	0	0
Vähennykset	0	0	0	0
Tilikauden poistot	-63 799	-1 281	-3 479	-68 559
Hankintameno 31.12.2021	1 331 427	1 552 592	365 293	3 249 312
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2021	-1 147 128	-1 551 585	-360 073	-3 058 785
Kirjanpitoarvo 31.12.2021	184 299	1 007	5 219	190 526

15. LIIKEARVO

Konserni (EUR 1 000)	2021	2020
Hankintameno 1.1.	513	513
Arvonalentuminen	-155	-
Hankintameno 31.12.	358	513
Kirjanpitoarvo 31.12.	358	513

Liikearvo on syntynyt Nobultec Oy:n hankinnasta vuonna 2011 ja on kohdistettu Process Mining -liiketoimintakokonaisuuteen.

Liikearvo on testattu vuoden 2021 viimeisellä neljänneksellä ja arvonalentumistestissä käytetty diskonttokorko on 11,14 % (2020: 11,1) ennen veroja. Liikearvosta tehtiin alaskirjaus 155 tuhatta euroa.

Testauksessa arvioitava kerrytettävissä oleva rahamäärä perustuu vuoden 2022 ennusteeseen ja tämän pohjalta arvioituun myöhempään kehitykseen strategian mukaisesti. Laskennassa käytetyt keskeiset muuttujat ovat liikevaihdon, kustannusten ja käyttökatteen muutosprosentit. Liikevaihdon kasvu on määritelty ottaen huomioon liiketoimintakokonaisuuden toteutunut kehitys sekä markkina-asema ja kasvupotentiaali kyseisellä markkinalla. Minkä tahansa keskeisen muuttujan negatiiviinen muutos aiheuttaa lisäalaskirjaustarpeen.

Process Mining -liiketoimintakokonaisuuden liikevaihdon kasvun suunnitellaan pääpiirteissään noudattavan yhtiön strategian mukaista suunnittelujakson tavoitetta. Viiden seuraavan vuoden aikana kerrytettävissä oleva rahamäärä on noin 1,4 miljoonaa euroa.

16. AINEELLISET HYÖDYKKEET JA KÄYTTÖOIKEUSOMAISUUSERÄT

Konserni (EUR 1 000), IFRS	Koneet ja kalusto	Käyttöoikeus omaisuus: rakennukset ja rakennelmat
Kirjanpitoarvo 1.1.2020	90	281
Lisäykset	158	224
Tilikauden poistot	-72	-294
Hankintameno 31.12.2020	2 083	786
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2020	-1 906	-575
Kirjanpitoarvo 1.1.2021	176	211
Lisäykset	83	226
Tilikauden poistot	-88	-289
Hankintameno 31.12.2021	2 166	1 012
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2021	-1 994	-864
Kirjanpitoarvo 31.12.2021	171	148*

Emoyhtiö (EUR), FAS

Kirjanpitoarvo 1.1.2020	89 995
Lisäykset	157 571
Tilikauden poistot	-71 987
Hankintameno 31.12.2020	2 042 609
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2020	-1 867 029
Kirjanpitoarvo 1.1.2021	175 580
Lisäykset	83 454
Tilikauden poistot	-88 004
Hankintameno 31.12.2021	2 126 063
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2021	-1 955 033
Kirjanpitoarvo 31.12.2021	171 030

*) Käyttöoikeusomaisuus liitetieto 28 Vuokrasopimukset.

17. OSAKKEET JA OSUUDET

Konsernin emoyhtiö on QPR Software Oyj.

		Emoyhtiö
Emoyhtiön omistamat tytäryhtiöt	Kotipaikka	2021	2020
Suoraan omistetut:
QPR CIS Oy	Helsinki	100%	100%
QPR Software AB	Tukholma, Ruotsi	100%	100%
QPR Services Oy	Helsinki	100%	100%
QPR Software Inc.	San Jose, CA, USA	100%	100%
QPR Software Limited*	Lontoo, Iso Britannia	100%	100%

* perustettu 2.6.2020

	Emoyhtiö
	(EUR)
Osakkeet ja osuudet, konserniyritykset	2021	2020
Hankintameno 1.1.	3 581 263	3 581 152
Lisäykset	0	111
Hankintameno 31.12.	3 581 263	3 581 263
Kirjanpitoarvo 31.12.	3 581 263	3 581 263
Osakkeet ja osuudet, muut
Hankintameno 1.1.	4 562	4 562
Hankintameno 31.12.	4 562	4 562
Kirjanpitoarvo 31.12.	4 562	4 562
Sijoitukset yhteensä 31.12.	3 585 825	3 585 825

18. PITKÄAIKAISET SAAMISET

	Konserni, IFRS (EUR 1 000)			Emoyhtiö, FAS
			(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Saamiset konserniyhtiöiltä	-	-	225 000	225 000
Emoyhtiön konsernisaamisten erittely:
QPR CIS Oy	-	-	225 000	225 000
Yhteensä	-	-	225 000	200 000

19. LASKENNALLISET VEROSAAMISET JA -VELAT

Laskennalliset verosaamiset vahvistetuista tappioista ovat muuttuneet seuraavasti:

	Konserni, IFRS		Emoyhtiö, FAS
		(EUR 1 000)		(EUR)
	2021	2020	2021	2020
1.1.	273	136	166 817	87 503
Kirjattu laajaan tulokseen	-	137	-	-
Kirjattu tulokseen	-	-	-	79 314
Kirjattu omaan pääomaan	-	-	-166 817	-
31.12	273	273	0	166 817

Konsernin suomalaisten yhtiöiden käyttämättömistä vahvistetuista tai vahvistettaviksi arvioiduista tappioista on kirjattu taseeseen laskennallista verosaatavaa 273 tuhatta euroa. Johto arvioi, että laskennalliset verotappiot pystytään käyttämään vuoteen 2027 mennessä. Tulosennusteet, joita arvioinnissa on käytetty ovat budjetti 2022 ja strategialuvut 2023–2026.

Vuodelta 2021 ei verosaamista ole kirjattu varovaisuuden periaatteen mukaan.

20. MYYNTISAAMISET JA MUUT SAAMISET

	Konserni, IFRS (EUR 1 000)		Emoyhtiö, FAS
			(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Myyntisaamiset	2 006	2 564	1 828 467	2 522 485
Luottotappiovaraukset	-45	-53	-44 715	-53 170
Siirtosaamiset	163	40	137 939	37 083
Muut saamiset	570	350	393 274	254 146
Muut lyhytaikaiset saamiset konserniyhtiöiltä	-	-	385 551	10 284
Yhteensä	2 694	2 901	2 700 517	2 770 827

Myyntisaamisten erittely maantieteellisesti:

2 006	2 564	1 828 467	2 522 485
511	809	456 529	780 313
667	604	543 725	591 117
828	1 151	828 213	1 151 055

Myyntisaamisten erittely valuutoittain:

(EUR 1 000)	2021	%	2020	%
EUR (euro)	1 505	75,0	1 749	68,2
USD (Yhdysvaltain dollari)	290	14,5	677	26,4
SEK (Ruotsin kruunu)	45	2,2	33	1,3
ZAR (Etelä-Afrikan randi)	13	0,7	88	3,4
JPY (Japanin jeni)	13	0,6	13	0,5
GBP (Englannin punta)	42	2,1	2	0,1
RUB (Venäjän rupla)	2	0,1	1	0,0
AED (Yhdistyneiden arabiemiirikuntien dirhami)	96	4,8	0	0,0
Yhteensä	2 006	100	2 564	100
Myyntisaamisten ikäjakauma:
Erääntymättömät	1 605	80,0	1 822	71,1
0 - 90 päivää yli eräpäivän	291	14,5	299	11,7

90 - 180 päivää yli eräpäivän 14 0,7 6 0,2

Myyntisaamisten käypä arvo: Myyntisaamisten alkuperäinen kirjanpitoarvo vastaa niiden käypää arvoa, koska diskonttauksen vaikutus ei ole olennainen erän maturiteetti huomioon ottaen.

Luottotappiot ja luottotappioihin varautuminen:

Yhtiö kirjaa odotettavissa olevat luottotappiovaraukset saatavien ikäjakaumaan sekä kokemukseen perustuen.

	Konserni, IFRS
	Myyntisaamisiin perustuva luottotappio-odotus 2021, EUR 1 000	Myyntisaamisten Ikä jakaumaan perustuva luottotappio-odotus, %
Erääntymättömät	0	0,0
0 - 60 päivää yli eräpäivän	1	0,5
60 - 120 päivää yli eräpäivän	0	1,0
120 - 180 päivää yli eräpäivän	0	2,0
>180 päivää yli eräpäivän	10	10
Yhteensä	12

Myyntisaamisten ikäjakaumaa koskevan luottotappio-odotus matriisin lisäksi yhtiö on tehnyt kokemukseen perustuvia luottotappiovarauksiavuonna 2021 yhteensä 33 tuhannen euron edestä (2020: 53 tuhatta euroa).

Myyntisaamisista on kirjattu konsernin tulokseen luottotappioita 129 tuhatta euroa (2020: 100 tuhatta euroa).

Emoyhtiön siirtosaamisten erittely:

		Emoyhtiö, FAS
	(EUR)
	2021	2020
Jaksotetut tuotot	34 925	33 310
Jaksotetut kulut	103 014	3 772
Yhteensä	137 939	37 083

Emoyhtiön konsernisaamisten erittely:

Yhteensä 385 551	10 284
QPR CIS Oy -	10 284
QPR Services Oy 385 551	-

21. RAHAVARAT

	Konserni, IFRS			Emoyhtiö, FAS
	(EUR 1 000) (EUR)
	2021	2020	2021	2020
Pankkitilit	441	185	384 421	65 640
Yhteensä	441	185	384 421	65 640

Emoyhtiöllä on Nordeassa 1,5 miljoonan euron luottolimiitti lyhytaikaisiin rahoitustarpeisiin. Limiittiä oli käytössä vuoden 2021 lopussa; 1,5 miljoonaa euroa (2020 lopussa: 0,7 miljonaa euroa). Limiitin jatko on allekirjoitettu helmikuussa 2022.

Konsernilla on käytettävissään 0,5 miljoonan euron rahoituslimiittisopimus, josta käytössä oli vuoden 2021 lopussa nolla euroa (2020: 0 euroa).

22. ASIAKASSOPIMUKSIIN PERUSTUVAT TASE-ERÄT

	Konserni, IFRS (EUR 1 000)			Emoyhtiö, FAS
			(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Myyntisaamiset (huomioitu luottotappio varaus)	1 961	2 510	1 783 752	2 469 315
Sopimusvarallisuus	303	295	302 796	294 685
Sopimusvelka	-627	-527	-540 538	-492 535

Sopimukseen perustuvilla omaisuuserillä tarkoitetaan eriä, joissa sopimuksen suoritevelvoite on jo täytetty, mutta asiakasta ei ole vielä laskutettu. QPR Software Oyj:llä nämä erät liittyvät yleensä konsultointipalveluihin, jotka laskutetaan sitten kun suorituskykyvaatimukset on saavutettu.

Sopimusvelalla tarkoitetaan taas eriä, joissa asiakasta on jo laskutettu, mutta sopimuksen suoritevelvoitetta ei ole vielä kokonaisuudessaan täytetty. QPR Software Oyj:llä sopimusvelka tarkoittaa yleensä etukäteen asiakkailta veloitettuja ohjelmistojen ylläpito- tai pilvipalvelumaksuja, jotka tuloutetaan ajan kulumisen mukaan sopimuskauden aikana.

23. OMAA PÄÄOMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Emoyhtiöllä on yksi osakesarja ja enimmäisosakepääoma on 1 359 tuhatta euroa. Kaikki liikkeeseen lasketut osakkeet on maksettu täysimääräisenä. Liikkeeseen laskettujen osakkeiden kokonaismäärä tilikausilla 2021 ja 2020 oli 12 444 863 osaketta.

Muut rahastot

Sisältää QPR Software AB:n vararahaston.

Omat osakkeet

Omat osakkeet -rahasto sisältää konsernin hallussa olevien osakkeiden hankintamenon.

Aktivoidut kehittämismenot

Aktivoidut kehittämismenot -erä sisältää emoyhtiön taseeseen aktivoidut kehittämismenot, jotka tulee kirjanpitolain mukaisesti vähentää vapaasta pääomasta jakokelpoista vapaata pääomaa laskettaessa.

Jakokelpoinen vapaa oma pääoma

	Emoyhtiö, FAS (EUR)
	2021	2020
Voitto edellisiltä tilikausilta	1 006 006	1 400 447
Tilikauden tulos	-583 036	-394 512
Ed. tilikausien laskennalliset verosaamiset	-166 817	-
Maksetut osingot	71	70
Omat osakkeet	-439 307	-439 307
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	5 347	5 347
Aktivoidut kehittämismenot	-	-
Jakokelpoiset varat	-177 736	572 046

24. MUUT LYHTYAIKAISET VELAT JA KOROLLISET LAINAT

Lyhytaikaiset velat

	Konserni, IFRS		Emoyhtiö, FAS
	(EUR 1 000)		(EUR)
	2021	2020	2021 2020
Lainat pankeilta, seuraavan vuoden lyhennys	1 500	700	1 500 000 700 000
Vuokrasopimusvelat	182	247	- -
Korolliset lainat yhteensä	1 682	947	1 500 000 700 000

Korolliset lainat koostuvat 1,1 %:n kiinteän koron lyhytaikaisesta pankkilainasta.

Konsernilla on käytettävissään 0,5 miljoonan euron rahoituslimiittisopimus, josta käytössä oli vuoden 2021 lopussa nolla euroa (2020: 0 euroa).

Emoyhtiöllä on käytettävissään 1,5 miljoonan euron rahoituslimiittisopimus, josta käytössä oli vuoden 2021 lopussa 1,5 miljoonaa euroa. Rahoituslimiittisopimus on uusittu helmikuussa 2022.

Velkojen alkuperäinen kirjanpitoarvo vastaa niiden käypää arvoa, koska diskonttauksen vaikutus ei ole olennainen erän maturiteetti huomioon ottaen.

Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksuaikataulu

Konserni, IFRS

(EUR 1 000)

	2021				2020
	Nimellinen Korkoprosentti	Maturiteetti	Nimellisarvo	Kirjanpitoarvo	Nimellisarvo	Kirjanpitoarvo
Vuokrasopimusvelat	2,00%	2020 -2021	182	182	247	247
Korolliset käyttöoikeus omaisuusvelat yhteensä			182	182	247	247

25. OSTOVELAT JA MUUT KOROTTOMAT VELAT

	Konserni, IFRS			Emoyhtiö, FAS
		(EUR 1 000)		(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Ostovelat	196	216	180 449	196 801
Siirtovelat	2 293	2 305	1 977 046	1 999 903
Saadut ennakot	627	527	540 538	492 535
Muut velat	572	318	463 163	63 368
Lyhytaikaiset velat konserniyhtiöille	-	-	1 414 769	1 865 032
Yhteensä	3 689	3 366	4 575 964	4 617 638

Valuuttamääräisten ostovelkojen määrä oli vähäinen vuosina 2021 ja 2020.

Ostovelkojen ja muiden velkojen alkuperäinen kirjanpitoarvo vastaa niiden käypää arvoa, koska diskonttauksen vaikutus ei ole olennainen erän maturiteetti huomioon ottaen.

Emoyhtiön siirtovelkojen erittely:

	Emoyhtiö, FAS (EUR)
	2021	2020
Lomapalkat sosiaalikuluineen	607 495	705 839
Tulospalkkiot sosiaalikuluineen	164 472	138 818
Muut jaksotetut tuotot	1 151 259	1 128 926
Muut siirtovelat	53 820	26 320
Yhteensä	1 977 046	1 999 903

Emoyhtiön konsernivelkojen erittely:

	Emoyhtiö, FAS
	(EUR)
	2021	2020
QPR Services Oy	0	523 190
QPR CIS Oy	16 313	0
QPR Software AB	664 531	661 915
QPR Software Inc	730 268	678 108
QPR Software Limited	3 656	1 818
Yhteensä	1 414 769	1 865 032

26. KONSERNIN RAHOITUSVAROJEN JA -VELKOJEN LUOKITTELU

Taulukko esittää rahoitusvarojen ja -velkojen kirjanpitoarvot. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavien oman pääoman ehtoisten sijoitusten käyvän arvon taso on 3. Muiden rahoitusvarojen ja -velkojen kirjanpitoarvo on kohtuullinen arvio niiden käyvästä arvosta. Rahoitusvarojen ja velkojen luokittelu on IFRS9-standarnin mukaineni:

31.12.2021	Kirjanpitoarvo
	Liitetieto	Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat	Jaksotettuun hankinta-menoon kirjattavat	Yhteensä
RAHOITUSVARAT
Käypään arvoon arvostettavat rahoitusvarat
Oman pääoman ehtoiset sijoitukset	17	5		5
Yhteensä		5		5
Rahoitusvarat, joita ei arvosteta käypään arvoon
Myyntisaamiset ja muut saamiset	20		1 961	1 961
Rahavarat	21		441	441
Yhteensä			2 402	2 402
RAHOITUSVELAT
Rahoitusvelat, joita ei arvosteta käypään arvoon
Lainat pankeilta	24		1 500	1 500
Vuokrasopimusvelat	24		182	182
Ostovelat	25		196	196

Yhteensä 1 878 1 878

27. LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTOJEN OIKAISUT

		Konserni, IFRS (EUR 1 000)
	2021	2020
Tuloverot	0	-140
Muut erät	29	92
Yhteensä	29	-49

28. VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET

	Konserni			Emoyhtiö
	(EUR 1 000)			(EUR)
	2021	2020	2021	2020
Yrityskiinnitykset (yhtiön omassa hallussa)	2 386	2 387	2 337 288	2 337 288
Leasing- ja vuokravastuut
Alle yhden vuoden sisällä erääntyvät	23	7	181 020	236 946
1–5 vuoden sisällä erääntyvät	23	7	22 974	14 688
Vastuut yhteensä	2 432	2 401	2 541 282	2 588 922

Vuokravastuut koskevat toimitilojen vuokrasopimuksia:

Vuokrasopimus (1.1.2017), joka on voimassa toistaiseksi. Irtisanomisaika on 6 kuukautta.

Vuokrasopimus (1.12.2018), joka on voimassa toistaiseksi. Irtisanomisaika on 6 kuukautta.

Lyhytaikaiset muut saamiset sisältävät vuokravakuudeksi annettuja rahavaroja 13 tuhatta euroa.

Tilikauden 2021 tai 2020 lopussa konsernilla ja emoyhtiöllä ei ollut johdannaisista johtuvia vastuita.

29. VUOKRASOPIMUKSET

Vuokrasopimukset taseessa

	Konserni, IFRS	Konserni, IFRS
	(EUR 1 000)	(EUR 1 000)
	31.12.2021	31.12.2020
Varat
Pitkäaikaiset varat
Käyttöoikeusomaisuus - kiinteistöt	148	212
Yhteensä	148	212
Oma pääoma ja velat
Lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat	182	247
Yhteensä	182	247

Vuokrasopimukset tuloslaskelmassa

	1–12 2021	1–12 2020
Lyhytaikaisiin ja vähäarvoisiin omaisuuseriin liittyvät kulut	0	-10
Käyttöoikeusomaisuuserän poistot	-289	-294
Korkokulut	-5	-4
Yhteensä	-295	-308

Kokonaisrahavirta vuokrasopimuksista vuonna 2021 oli 295 (2020: 262) tuhatta euroa.

30. RAHOITUSRISKIEN HALLINTA

QPR-konsernin kansainvälisessä toiminnassa syntyy tavanomaisia rahoitukseen liittyviä riskejä. Rahoitusriskien hallinnan tavoitteena on varmistaa konsernille riittävä rahoitus kustannustehokkaasti sekä seurata ja tarvittaessa toimenpitein rajata syntyviä riskejä. Riskienhallinta on keskitetty konsernin rahoituksesta vastaavalle talousosastolle ja yhtiön toimitusjohtajalle. Riskienhallinnan yleiset periaatteet vahvistaa QPR Software Oyj:n hallitus. Hallitus myös valvoo konsernin riskienhallinnan riittävyyttä, asianmukaisuutta ja tehokkuutta.

Valuuttariskit

Yhtiön merkittävin myyntivaluutta on euro ja ostoista valtaosa tapahtuu euroina.

Yhtiön myyntisaamisista valtaosa on euroissa. Merkittävimmät laskutusvaluutat euron jälkeen tilikaudella olivat Yhdysvaltain dollari (USD), Yhdistyneitten Arabiemiirikuntien dirhami (AED), ja Ruotsin kruunu (SEK). Mikäli USD:n, AED:n ja SEK:n arvo heikkenee seuraavan tilikauden aikana 10 % euroa vastaan, ja valuuttojen osuus säilyy samalla tasolla, niin myyntisaamiset menettävät arvoaan 43 tuhatta euroa, joka vastaa 2,1 % kaikkien myyntisaamisten yhteisarvosta. Jos vastaavasti kaikkien muiden laskutusvaluuttojen paitsi euron arvo heikkenee seuraavan tilikauden aikana 10 %,

niin myyntisaamiset menettävät arvoaan yhteensä 50 tuhatta euroa. Myyntisaamisten jakauma valuutoittain on esitetty liitetiedossa 20.

Hallituksen hyväksymän valuuttariskipolitiikan mukaisesti yhtiö voi tehdä valuuttasuojauksia. Valuuttasuojauksen tavoitteena on vähentää valuuttakurssien tuomaa epävarmuutta, minimoida valuuttakurssimuutosten epäsuotuisat vaikutukset konsernin kassavirtoihin, tulokseen ja omaan pääomaan. Yrityksen johto tarkastelee säännöllisesti yrityksen valuuttariskejä ottaen huomioon suojauskustannukset. Tilikausien 2021 ja 2020 lopussa yhtiöllä ei ollut voimassa olevia suojausinstrumentteja.

Korkoriski

Korkotason muutosten vaikutus konsernin tulokseen on vähäinen, eikä konserni ole tehnyt suojaustoimenpiteitä tilikauden aikana.

Likviditeettiriski

Likviditeettiriski tarkoittaa riittämätöntä rahoitusta tai tavanomaista korkeampia rahoituskustannuksia likvidien varojen vähyyden takia silloin, kun liiketoimintaolosuhteet äkillisesti heikkenevät ja rahoitusta tarvitaan.

Likviditeettiriskin hallinnan tavoitteena on ylläpitää riittävää likviditeettiä sekä varmistaa, että liiketoiminnan rahoitukseen on jatkuvasti käytettävissä varoja riittävän nopeasti. QPR ylläpitää riittävää likviditeettiä tehokkaalla kassanhallinnalla ja talletuksilla. Konsernin korollisen vieraan pääoman ehtoina ei ole kovenantteja.

Yhtiö neuvotteli alkuvuodesta Nordean kanssa rahoituslimiitin (1,5 miljoonaa euroa) uusinnasta Sopimus allekirjoitettiin helmikuussa 2022.

Rahoitusvelkojen maturiteettijakauma (luvut ovat diskonttaamattomia):

Konserni, IFRS

Vuokravelat (IFRS16)	182	182	0
Pankkilaina	1 500	1 500	0
Ostovelat ja muut velat	196	196	0
EUR 1 000)	Tasearvo	0–6 kk	7–12kk

Operatiiviset luottoriskit

Konsernin kansainvälisen liiketoiminnan luonteeseen kuuluu yksittäisiä liiketoimintakumppaneita koskien kohtuullinen luottotappioriski. Konsernilla on kuitenkin laaja asiakaskunta ja jälleenmyyjien verkosto, jotka molemmat jakautuvat usealle markkina-alueelle. Siten konsernin myyntisaamiset koostuvat kohtuullisen suuresta määrästä jälleenmyyjiä ja asiakkaita usealta eri markkina-alueelta, eikä johdon arvion mukaan konsernin luottoriskeissä ole merkittäviä jälleenmyyjä- tai asiakaskohtaisia, eikä maantieteellisiä keskittymiä. Lisäksi konsernin luottoriskejä pyritään rajaamaan jatkuvalla ja aktiivisella saamisten ja luottorajojen seurannalla. Konsernin luottotappioriski on enimmillään myyntisaamisten kirjanpitoarvo. Covid-19 vaikutus vuoden 2021 luottotappioihin on ollut vähäinen. Liitetiedossa 20 on esitetty lisätietoa konsernin myyntisaamisista.

31. PÄÄOMAN HALLINTA

Konserni, IFRS

(EUR 1 000)	2021	2020
Rahavarat	441	185
Nettovelka	1 241	762
Oma pääoma	430	1 759
Nettovelkaantumisaste, %	288,5	38,0
Omavaraisuusaste, %	8,3	34,6
Taseen loppusumma	5 800	6 317

Konsernin pääomarakenteen kehitystä seurataan erityisesti nettovelkaantumisasteella sekä omavaraisuusasteella.

32. TILIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Yhtiö tiedotti katsauskauden lopussa 28.12.2021 aloittavansa yhteistoimintalain mukaiset yt-neuvottelut koskien koko Suomen henkilöstöä. Tavoitteena oli muuttaa yhtiön organisaatiorakenne siten, että se mahdollistaa yhtiön kasvuun tähtäävien investointien tehokkaan toteuttamisen ja toimintojen skaalautuvuuden.

Yhtiö tiedotti neuvottelujen päättyneen 20.1.2022. Neuvottelujen tuloksena yhtiön organisaatiorakenne muuttui toimintopohjaiseksi 1.2.2022 alkaen. Neuvottelut koskivat 81 henkilöä ja niiden tuloksena päätettiin päättää yhteensä kolmen (3) henkilön työsuhde ja uusia tehtäviä muodostui kahdeksan (8) kappaletta. Yhtiö arvioi toimintojen uudelleenjärjestelyihin liittyvien mahdollisten kertaluonteisten kulujen olevan maksimissaan 100.000 euroa. Kertaluonteiset kulut kirjataan ensimmäisen kvartaalin tulokseen.

Yhtiö neuvotteli alkuvuodesta Nordean kanssa rahoituslimiitin (1,5 miljoonaa euroa) uusinnasta. Sopimus allekirjoitettiin helmikuussa 2022.

Yhtiö antoi tulosvaroituksen 14.2.2022 johtuen merkittävän projektin tuloutuksen uudelleenarvioinnista tilinpäätöksen yhteydessä sekä vuonna 2011 tehdyn Nobultec Oy:n yrityshankinnan liikearvon ja tiettyjen tuotekehitysaktivointien tasearvon alaskirjauksesta.

33. TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT 2019–2021

Konserni, IFRS

(EUR 1 000)	2021	2020*	2019
Liikevaihto	9 140	8 971	9 513
Liikevaihdon kasvu, %	1,9	-5,7	-5,3
Liiketulos	-1 248	-936	-213
% liikevaihdosta	-13,7	-10,4	-2,2
Tulos ennen veroja	-1 356	-952	-240
% liikevaihdosta	-14,8	-10,6	-2,5
Kauden tulos	-1 356	-812	-161
% liikevaihdosta	-14,8	-9,0	-1,7
Oman pääoman tuotto, %	-111,4	-34,1	-5,7
Sijoitetun pääoman tuotto, %	-49,3	-28,0	-5,9
Rahavarat	441	185	1 035
Nettovelka	1 241	762	-251
Oma pääoma	430	1 759	2 762
Nettovelkaantumisaste, %	288,5	38,0	-9,1
Omavaraisuusaste, %	8,3	34,6	44,5
Taseen loppusumma	5 800	6 317	7 007
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin
hyödykkeisiin	924	1 210	1 156
% liikevaihdosta	10,1	13,5	12,2
Tuotekehitysmenot	2 115	2 050	2 293
% liikevaihdosta	23,1	22,9	24,1
Henkilöstö keskimäärin kauden aikana	80	86	82
Henkilöstö kauden alussa	88	83	84
Henkilöstö kauden lopussa	80	88	83

*Oikaistut tunnusluvut

34. OSAKEKOHTAISET TUNNUSLUVUT 2019–2021

Konserni, IFRS	2021	2020	2019
Tulos/osake, EUR	-0,113	-0,068	-0,013
Oma pääoma/osake, EUR	0,035	0,161	0,222
Osinko/osake *), EUR	0,000	0,000	0,000
Osinko/tulos, %	0,0	0,0	0,0
Efektiivinen osinkotuotto, %	0,0	0,0	0,0
Hinta/voitto -suhde (P/E-luku)	-16,4	-33,1	-173,7
Osakkeen kurssikehitys
Keskikurssi, EUR	1,97	2,01	2,04
Alin päätöskurssi, EUR	1,48	1,70	1,65
Ylin päätöskurssi, EUR	2,38	2,50	2,48
Päätöskurssi 31.12., EUR	1,85	2,24	2,34
Osakekannan markkina-arvo 31.12., EUR 1 000	22 178	26 853	28 052
Osakkeen vaihdon kehitys
Osakkeiden vaihto, 1 000 kpl	3 324	1 403	1 091
Vaihto, % koko osakekannasta	27,7	11,7	9,1
Osakkeiden lukumäärä 31.12., 1 000 kpl	12 445	12 445	12 445
Keskimäärin liikkeellä olleet osakkeet	11 988	11 988	11 988

*) Vuoden 2021 tieto: hallituksen esitys yhtiökokoukselle

35. VAIHTOEHTOISTEN TUNNUSLUKUJEN TÄSMÄYTYS

	2021	2020
Omavaraisuusaste, %
Oma pääoma yhteensä kauden lopussa	430	1 759
Taseen loppusumma	5 800	6 317
Saadut ennakot kauden lopussa	627	527
Oma pääoma yhteensä kauden lopussa/( taseen loppu
summa - saadut ennakot kauden lopussa)	8,3 %	34,6 %

TOIMINTAKERTOMUKSEN JA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS

Helsingissä, helmikuun 15. päivänä 2022

QPR Software Oyj Hallitus

Pertti Ervi hallituksen puheenjohtaja Matti Heikkonen hallituksen jäsen

Antti Koskela hallituksen jäsen Jukka Tapaninen hallituksen jäsen

Jussi Vasama toimitusjohtaja

TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ

Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus.

Helsingissä, helmikuun 28. päivänä 2022

KPMG Oy Ab Tilintarkastusyhteisö

Miika Karkulahti KHT

Tunnuslukujen laskentakaavat

Oman pääoman tuotto, %:

Tilikauden voitto x 100

Oma pääoma (tilikauden keskiarvo)

Sijoitetun pääoman tuotto, %:

(Voitto tai tappio ennen veroja + korkokulut ja muut rahoituskulut) x 100

Taseen loppusumma – korottomat velat (tilikauden keskiarvo)

Omavaraisuusaste, %:

Oma pääoma x 100

Taseen loppusumma – saadut ennakot

Korollinen nettovelka:

Korolliset velat - rahavarat

Nettovelkaantumisaste, %:

(Korolliset velat – rahavarat) x 100

Oma pääoma

Tulos/osake, euro:

Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva voitto

Osakkeiden keskimääräinen osakeantioikaistu ulkona oleva lukumäärä tilikauden aikana

Oma pääoma/osake, euro:

Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma

Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilinpäätöspäivänä

Osinko/osake, euro:

Tilikaudelta jaettu osinko

Osakkeiden osakeantioikaistu ulkona oleva lukumäärä tilinpäätöspäivänä

Osinko/tulos, %:

Osakekohtainen osinko x 100

Osakekohtainen tulos

Efektiivinen osinkotuotto, %:

Osakeantioikaistu osakekohtainen osinko x 100

Osakeantioikaistu pörssikurssi 31.12.

Hinta/voitto –suhde (P/E-luku):

Osakeantioikaistu pörssikurssi 31.12.

Osakeantioikaistu osakekohtainen tulos

Osakekannan markkina-arvo:

Osakkeiden ulkona oleva lukumäärä x tilinpäätöspäivän pörssikurssi

Osakkeiden vaihto, % osakekannasta:

Pörssivaihto (kpl) x 100 Ulkona oleva keskimääräinen osakemäärä

Vaihtoehtoiset tunnusluvut

Konserni esittää taloudellisessa raportoinnissaan tiettyjä taloudellisia tunnuslukuja, jotka eivät perustu IFRS:ään (ns. vaihtoehtoiset tunnusluvut). Vaihtoehtoisten tunnuslukujen tarkoituksena on antaa relevanttia tietoa sidosryhmille ja parantaa vertailukelpoisuutta raportointikausien välillä. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tule pitää korvaavina mittareina verrattuna IFRS-tilinpäätösnormistossa määriteltyihin tunnuslukuihin. Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty vuosikertomuksen osiossa Tunnuslukujen laskentakaavat.

TILINTARKASTUSKERTOMUS

QPR SOFTWARE OYJ:N YHTIÖKOKOUKSELLE

TILINPÄÄTÖKSEN TILINTARKASTUS

Lausunto

Olemme tilintarkastaneet QPR Software Oyj:n (y-tunnus 0832693-7) tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1.–31.12.2021. Tilinpäätös sisältää konsernin taseen, laajan tuloslaskelman, laskelman oman pääoman muutoksista, rahavirtalaskelman ja liitetiedot, mukaan lukien yhteenveto merkittävimmistä tilinpäätöksen laatimisperiaatteista, sekä emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot.

Lausuntonamme esitämme, että

konsernitilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan konsernin taloudellisesta asemasta sekä sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti,

tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset.

Lausuntomme on ristiriidaton hallitukselle annetun lisäraportin kanssa.

Lausunnon perustelut

Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvän tilintarkastustavan mukaisia velvollisuuksiamme kuvataan tarkemmin kohdassa Tilintarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessa.

Olemme riippumattomia emoyhtiöstä ja konserniyrityksistä niiden Suomessa noudatettavien eettisten vaatimusten mukaisesti, jotka koskevat suorittamaamme tilintarkastusta ja olemme täyttäneet muut näiden vaatimusten mukaiset eettiset velvollisuutemme.

Emoyhtiölle ja konserniyrityksille suorittamamme muut kuin tilintarkastuspalvelut ovat parhaan tietomme ja käsityksemme mukaan olleet Suomessa noudatettavien, näitä palveluja koskevien säännösten mukaisia, emmekä ole suorittaneet EU-asetuksen 537/2014 5. artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja kiellettyjä palveluja. Suorittamamme muut kuin tilintarkastuspalvelut on esitetty konsernitilinpäätöksen liitetiedossa 10.

Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä.

Olennaisuus

Tarkastuksemme laajuuteen on vaikuttanut soveltamamme olennaisuus. Olennaisuus on määritetty perustuen ammatilliseen harkintaamme ja se ohjaa tarkastustoimenpiteiden luonteen, ajoituksen ja laajuuden määrittämisessä, sekä todettujen virheellisyyksien vaikutusten arvioimisessa suhteessa tilinpäätökseen kokonaisuutena. Olennaisuuden taso perustuu arvioomme sellaisten virheellisyyksien suuruudesta, joilla yksin tai yhdessä voisi kohtuudella odottaa olevan vaikutusta tilinpäätöksen käyttäjien tekemiin taloudellisiin päätöksiin. Olemme ottaneet huomioon myös sellaiset virheellisyydet, jotka laadullisten seikkojen vuoksi ovat mielestämme olennaisia tilinpäätöksen käyttäjille.

Tilintarkastuksen kannalta keskeiset seikat

Tilintarkastuksen kannalta keskeiset seikat ovat seikkoja, jotka ammatillisen harkintamme mukaan ovat olleet merkittävimpiä tarkastuksen kohteena olevan tilikauden tilintarkastuksessa. Nämä seikat on otettu huomioon tilinpäätökseen kokonaisuutena kohdistuneessa tilintarkastuksessamme sekä laatiessamme siitä annettavaa lausuntoa, emmekä anna näistä seikoista erillistä lausuntoa. EUasetuksen 537/2014 10 artiklan 2 c -kohdan mukaiset merkittävät olennaisen virheellisyyden riskit sisältyvät alla kuvattuihin tilintarkastuksen kannalta keskeisiin seikkoihin.

Olemme ottaneet tilintarkastuksessamme huomioon riskin siitä, että johto sivuuttaa kontrolleja. Tähän on sisältynyt arviointi siitä, onko viitteitä sellaisesta johdon tarkoitushakuisesta suhtautumisesta, josta aiheutuu väärinkäytöksestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riski.

TILINTARKASTUKSEN KANNALTA KESKEISET SEIKAT

KUINKA KYSEISIÄ SEIKKOJA KÄSITELTIIN TILINTARKASTUKSESSA

Myyntituottojen tuloutus ja myyntisaamisten arvostus - konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet ja liitetiedot 2, 3 ja 20

Konsernin liikevaihto koostuu ohjelmistolisenssien myynnistä, ohjelmistojen ylläpitopalveluista, pilvipalveluista (SaaS -palvelut) ja konsultointipalveluiden myynnistä. Myynti kirjataan liikevaihdoksi määräysvallan siirtymisen perusteella joko ajan kuluessa tai yhtenä ajankohtana.

Myyntituottojen kirjaamiskäytäntöjen soveltaminen edellyttää johdon harkintaa erityisesti erillisten suoritevelvoitteiden tunnistamisessa ja erillismyyntihinnan määrittämisessä sekä sopimusehtojen analysoimisessa oikean tuloutushetken valitsemiseksi.

Myyntituottojen tuloutusperiaatteilla ja niiden johdonmukaisella soveltamisella on merkittävä vaikutus QPR Software Oyj:n raportoimaan liikevaihtoon ja kannattavuuteen. Tästä johtuen myyntituottojen tuloutus on tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka.

Myyntisaamiset olivat 31.12.2021 yhteensä 2,0 milj. euroa ja muodostivat merkittävän osan taseesta. Vaikka konsernilla ei ole merkittäviä toteutuneita luottotappioita edellisillä tilikausilla, voi myyntisaamisiin sisältyä arvostusriski. Perustuen myyntisaamisten merkittävään tasearvoon ja tilinpäätöshetkellä 31.12.2021 yli 180 pv erääntyneiden myyntisaamisten määrään 0,1 milj. euroa on myyntisaamisten arvostus ja seuranta tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka.

Olemme suorittaneet muun muassa seuraavat tarkastustoimenpiteet:

Olemme arvioineet myyntituottojen tuloutus-periaatteita suhteessa sovellettavaan tilin-päätössäännöstöön sekä sopimusehtoihin.

Tarkastustoimenpiteisiimme on sisältynyt keskeisimpien liikevaihdon täydellisyyttä ja oikeellisuutta varmentavien kontrollien testausta.

Olemme kohdistaneet yksityiskohtaisia tarkastustoimenpiteitä myyntisopimuksiin, jotka olemme valinneet niiden koon, ajoittumisen ja monimutkaisuuden perusteella. Valittujen sopimusten osalta olemme arvioineet suoritevelvoitteiden tunnistamista, testanneet laskutuksen oikeellisuutta sekä verranneet myyntitapahtumia toimitushetkiin ja sopimusehtoihin.

Olemme arvioineet myyntisaamisten seurantarutiineja ja arvioineet keskeisimpien sisäis-ten kontrollien tehokkuutta. Lisäksi olemme analysoineet myyntisaamisia sekä pyytäneet valituista saamisista ulkopuolisia vahvistuksia. Lisäksi olemme läpikäyneet mahdol-lisia tilikauden päättymisen jälkeisiä maksu-suorituksia valittujen myyntisaamisten osalta.

Lisäksi olemme arvioineet konsernitilinpäätöksessä esitettyjen myyntituottojen tuloutusta ja myyntisaamisia koskevien liitetietojen oikeellisuutta ja riittävyyttä.

Aktivoitujen tuotekehitysmenojen ja liikearvon arvostus - konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet ja liitetiedot 9, 10, 14 ja 15.

Konserniyhtiöt kehittävät ohjelmisto- ja konsultointipalveluihin liittyviä tuotteita asiakkailleen. Tuotekehitysmenojen aktivoinnit tilikaudella olivat 0,8 milj. euroa. Aktivoidut tuoteke-hitysmenot poistetaan tasapoistoin neljässä vuodessa. Tilinpäätökseen 31.12.2021 tehdyn 0,2 milj. euron alaskirjauksen jälkeen aktivoitujen tuotekehitysmenojen tasearvo oli noin 1,7 milj. euroa ja suhteutettuna konsernin omaan pääomaan 396 %.

Liikearvo oli tilinpäätökseen 31.12.2021 tehdyn alaskirjauksen 0,2 milj. euroa jälkeen 0,4 milj. euroa, muodostaen noin 83 % konsernin omasta pääomasta.

Liikearvo ja aktivoidut tuotekehitysmenot testataan mahdollisen arvonalentumisen varalta vähintään vuosittain.

Perustuen aktivoitujen tuotekehitysmenojen merkittävään tasearvoon sekä johdon harkintaan määritettäessä niiden kerrytettävissä olevaa rahamäärää ja taloudellista vaikutusaikaa, aktivoitujen tuotekehitysmenojen arvostus on tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka.

Olemme suorittaneet muun muassa seuraavat tarkastustoimenpiteet:

Olemme arvioineet tuotekehitysmenojen aktivointiperusteiden asianmukaisuutta, testanneet kustannuslaskelmien oikeellisuutta sekä arvioineet poistoaikoja ja -menetelmiä.

Olemme arvioineet johdon laatimia testauslaskelmia ja niiden taustalla olevien oletusten kohtuullisuutta sekä verranneet johdon aiemmin laatimia ennusteita toteutumiin.

Lisäksi olemme arvioineet konsernitilinpäätöksen liitetiedoissa liikearvosta, testauslaskelmista ja aineettomista hyödykkeistä annettujen tietojen riittävyyttä ja asianmukaisuutta.

Tilinpäätöstä koskevat hallituksen ja toimitusjohtajan velvollisuudet

Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta siten, että konsernitilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti ja siten, että tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat myös sellaisesta sisäisestä valvonnasta, jonka ne katsovat tarpeelliseksi voidakseen laatia tilinpäätöksen, jossa ei ole väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvaa olennaista virheellisyyttä.

Hallitus ja toimitusjohtaja ovat tilinpäätöstä laatiessaan velvollisia arvioimaan emoyhtiön ja konsernin kykyä jatkaa toimintaansa ja soveltuvissa tapauksissa esittämään seikat, jotka liittyvät toiminnan jatkuvuuteen ja siihen, että tilinpäätös on laadittu toiminnan jatkuvuuteen perustuen. Tilinpäätös laaditaan toiminnan jatkuvuuteen perustuen, paitsi jos emoyhtiö tai konserni aiotaan purkaa tai toiminta lakkauttaa tai ei ole muuta realistista vaihtoehtoa kuin tehdä niin.

Tilintarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessa

Tavoitteenamme on hankkia kohtuullinen varmuus siitä, onko tilinpäätöksessä kokonaisuutena väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvaa olennaista virheellisyyttä, sekä antaa tilintarkastuskertomus, joka sisältää lausuntomme. Kohtuullinen varmuus on korkea varmuustaso, mutta se ei ole tae siitä, että olennainen virheellisyys aina havaitaan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti suoritettavassa tilintarkastuksessa. Virheellisyyksiä voi aiheutua väärinkäytöksestä tai virheestä, ja niiden katsotaan olevan olennaisia, jos niiden yksin tai yhdessä voisi kohtuudella odottaa vaikuttavan taloudellisiin päätöksiin, joita käyttäjät tekevät tilinpäätöksen perusteella.

Hyvän tilintarkastustavan mukaiseen tilintarkastukseen kuuluu, että käytämme ammatillista harkintaa ja säilytämme ammatillisen skeptisyyden koko tilintarkastuksen ajan. Lisäksi:

Tunnistamme ja arvioimme väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvat tilinpäätöksen olennaisen virheellisyyden riskit, suunnittelemme ja suoritamme näihin riskeihin vastaavia tilintarkastustoimenpiteitä ja hankimme lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Riski siitä, että väärinkäytöksestä johtuva olennainen virheellisyys jää havaitsematta, on suurempi kuin riski siitä, että virheestä johtuva olennainen virheellisyys jää havaitsematta, sillä väärinkäytökseen voi liittyä yhteistoimintaa, väärentämistä, tietojen tahallista esittämättä jättämistä tai virheellisten tietojen esittämistä taikka sisäisen valvonnan sivuuttamista.

Muodostamme käsityksen tilintarkastuksen kannalta relevantista sisäisestä valvonnasta pystyäksemme suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta emme siinä tarkoituksessa, että pystyisimme antamaan lausunnon emoyhtiön tai konsernin sisäisen valvonnan tehokkuudesta.

Arvioimme sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuutta sekä johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden ja niistä esitettävien tietojen kohtuullisuutta.

Teemme johtopäätöksen siitä, onko hallituksen ja toimitusjohtajan ollut asianmukaista laatia tilinpäätös perustuen oletukseen toiminnan jatkuvuudesta, ja teemme hankkimamme tilintarkastusevidenssin perusteella johtopäätöksen siitä, esiintyykö sellaista tapahtumiin tai olosuhteisiin liittyvää olennaista epävarmuutta, joka voi antaa merkittävää aihetta epäillä emoyhtiön tai konsernin kykyä jatkaa toimintaansa. Jos johtopäätöksemme on, että olennaista epävarmuutta esiintyy, meidän täytyy kiinnittää tilintarkastuskertomuksessamme lukijan huomiota epävarmuutta koskeviin tilinpäätöksessä esitettäviin tietoihin tai, jos epävarmuutta koskevat tiedot eivät ole riittäviä, mukauttaa lausuntomme. Johtopäätöksemme perustuvat tilintarkastuskertomuksen antamispäivään mennessä hankittuun tilintarkastusevidenssiin. Vastaiset tapahtumat tai olosuhteet voivat kuitenkin johtaa siihen, ettei emoyhtiö tai konserni pysty jatkamaan toimintaansa.

Arvioimme tilinpäätöksen, kaikki tilinpäätöksessä esitettävät tiedot mukaan lukien, yleistä esittämistapaa, rakennetta ja sisältöä ja sitä, kuvastaako tilinpäätös sen perustana olevia liiketoimia ja tapahtumia siten, että se antaa oikean ja riittävän kuvan.

Hankimme tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä konserniin kuuluvia yhteisöjä tai liiketoimintoja koskevasta taloudellisesta informaatiosta pystyäksemme antamaan lausunnon konsernitilinpäätöksestä. Vastaamme konsernin tilintarkastuksen ohjauksesta, valvonnasta ja suorittamisesta. Vastaamme tilintarkastuslausunnosta yksin.

Kommunikoimme hallintoelinten kanssa muun muassa tilintarkastuksen suunnitellusta laajuudesta ja ajoituksesta sekä merkittävistä tilintarkastushavainnoista, mukaan lukien mahdolliset sisäisen valvonnan merkittävät puutteellisuudet, jotka tunnistamme tilintarkastuksen aikana.

Lisäksi annamme hallintoelimille vahvistuksen siitä, että olemme noudattaneet riippumattomuutta koskevia relevantteja eettisiä vaatimuksia, ja kommunikoimme niiden kanssa kaikista suhteista ja muista seikoista, joiden voi kohtuudella ajatella vaikuttavan riippumattomuuteemme, ja soveltuvissa tapauksissa niihin liittyvistä varotoimista.

Päätämme, mitkä hallintoelinten kanssa kommunikoiduista seikoista olivat merkittävimpiä tarkasteltavana olevan tilikauden tilintarkastuksessa ja näin ollen ovat tilintarkastuksen kannalta keskeisiä. Kuvaamme kyseiset seikat tilintarkastuskertomuksessa, paitsi jos säädös tai määräys estää kyseisen seikan julkistamisen tai kun äärimmäisen harvinaisissa tapauksissa toteamme, ettei kyseisestä seikasta viestitä tilintarkastuskertomuksessa, koska siitä aiheutuvien epäedullisten vaikutusten voisi kohtuudella odottaa olevan suuremmat kuin tällaisesta viestinnästä koituva yleinen etu.

MUUT RAPORTOINTIVELVOITTEET

Tilintarkastustoimeksiantoa koskevat tiedot

Olemme toimineet yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana vuodesta 2006 alkaen yhtäjaksoisesti 16 vuotta.

Muu informaatio

Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat muusta informaatiosta. Muu informaatio käsittää

toimintakertomuksen ja vuosikertomukseen sisältyvän informaation, mutta se ei sisällä tilinpäätöstä eikä sitä koskevaa tilintarkastuskertomustamme. Olemme saaneet toimintakertomuksen käyttöömme ennen tämän tilintarkastuskertomuksen antamispäivää, ja odotamme saavamme vuosikertomuksen käyttöömme kyseisen päivän jälkeen. Tilinpäätöstä koskeva lausuntomme ei kata muuta informaatiota.

Velvollisuutenamme on lukea edellä yksilöity muu informaatio tilinpäätöksen tilintarkastuksen yhteydessä ja tätä tehdessämme arvioida, onko muu informaatio olennaisesti ristiriidassa tilinpäätöksen tai tilintarkastusta suoritettaessa hankkimamme tietämyksen kanssa tai vaikuttaako se muutoin olevan olennaisesti virheellistä. Toimintakertomuksen osalta velvollisuutenamme on lisäksi arvioida, onko toimintakertomus laadittu sen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti. Lausuntonamme esitämme, että toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat yhdenmukaisia ja että toimintakertomus on laadittu toimintakertomuksen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti.

Jos teemme ennen tilintarkastuskertomuksen antamispäivää käyttöömme saamaamme muuhun informaatioon kohdistamamme työn perusteella johtopäätöksen, että kyseisessä muussa informaatiossa on olennainen virheellisyys, meidän on raportoitava tästä seikasta. Meillä ei ole tämän asian suhteen raportoitavaa.

Muut lausunnot

Puollamme tilinpäätöksen vahvistamista. Hallituksen esitys voittovarojen käyttämisestä on osakeyhtiölain mukainen. Puollamme vastuuvapauden myöntämistä emoyhtiön hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajalle tarkastamaltamme tilikaudelta.

Helsingissä 28. helmikuuta 2022

KPMG OY AB

Miika Karkulahti KHT

TIETOJA OSAKKEENOMISTAJILLE

QPR SOFTWARE OYJ:N OSAKE

QPR Software Oyj:n osake

QPR Software Oyj:n osake noteerataan Nasdaq Helsingin päälistalla, informaatioteknologiatoimialaluokan Pienet yhtiöt -sarjassa. Kaupankäynti osakkeella alkoi 8.3.2002.

• Kaupankäyntitunnus: QPR1V
• ISIN koodi: FI0009008668

Varsinainen yhtiökokous

Varsinainen yhtiökokous pidetään keskiviikkona 6.4.2022 kello 13.00 alkaen yhtiön pääkonttorissa, osoitteessa Huopalahdentie 24, 00350 Helsinki.

Covid-19-pandemian leviämisen rajoittamiseksi Yhtiökokous järjestetään siten, että osakkeenomistajat tai heidän asiamiehensä eivät voi osallistua Yhtiökokoukseen kokouspaikalla. Osakkeenomistajat voivat osallistua kokoukseen ja käyttää osakkeenomistajan oikeuksiaan Yhtiökokouksessa äänestämällä ennakkoon (joko henkilökohtaisesti tai asiamiehen välityksellä), sekä esittämällä vastaehdotuksia ja kysymyksiä ennakkoon jäljempänä kuvatulla tavalla. Myös asiamiesten on äänestettävä ennakkoon jäljempänä kuvatulla tavalla.

Oikeus osallistua Yhtiökokoukseen on jokaisella osakkeenomistajalla, joka on Yhtiökokouksen täsmäytyspäivänä 25.3.2022 rekisteröity Euroclear Finland Oy:n ylläpitämään Yhtiön osakasluetteloon. Osakkeenomistaja, jonka osakkeet on rekisteröity hänen henkilökohtaiselle suomalaiselle arvo-osuustililleen, on rekisteröity Yhtiön osakasluetteloon.

Ohjeet hallintarekisteröityjen osakkeiden omistajille ovat jäljempänä kohdassa "Hallintarekisteröidyn osakkeen omistaja".

Ilmoittautuminen Yhtiökokoukseen ja ennakkoäänestys alkavat 22.3.2022 klo 9. Yhtiön osakasluetteloon rekisteröidyn osakkeenomistajan, joka haluaa osallistua Yhtiökokoukseen, tulee ilmoittautua Yhtiökokoukseen ja äänestää ennakkoon viimeistään 30.3.2022 klo 16, mihin mennessä äänten on oltava perillä.

Osakkeenomistaja, jonka osakkeet on rekisteröity hänen suomalaiselle arvo-osuustililleen, voi ilmoittautua ja äänestää ennakkoon tiettyjen Yhtiökokouksen asialistalla olevien asiakohtien

osalta 22.3.2022 klo 9–30.3.2022 klo 16 välisenä aikana seuraavilla tavoilla:

a. Yhtiön internetsivuilla osoitteessa https:// www.qpr.com/fi/

Sähköisessä ilmoittautumisessa ja ennakkoäänestämisessä vaaditaan osakkeenomistajan tai hänen lakimääräisen edustajansa tai asiamiehensä vahva tunnistautuminen suomalaisilla tai ruotsalaisilla pankkitunnuksilla tai mobiilivarmenteella.

b. Postitse tai sähköpostin kautta

Osakkeenomistaja voi toimittaa yhtiön internetsivuille lisättävän ennakkoäänestyslomakkeen tai vastaavat tiedot Innovatics Oy:lle sähköpostitse osoitteeseen agm@innovatics.fi tai postitse osoitteeseen Innovatics Oy, Yhtiökokous / QPR Software Oyj, Ratamestarinkatu 13 A, 00520 Helsinki.

Jos osakkeenomistaja osallistuu yhtiökokoukseen toimittamalla ennakkoäänet Innovatics Oy:lle, äänten toimittaminen ennen ilmoittautumisen ja ennakkoäänestyksen päättymistä 30.3.2022 klo 16.00 katsotaan ilmoittautumiseksi yhtiökokoukseen, kunhan siitä ilmenevät jäljempänä mainitut ilmoittautumiseen vaaditut tiedot.

Ennakkoäänestyslomake ja ennakkoäänestyksen ohjeet ovat saatavilla Yhtiön internetsivuilla osoitteessa https://www.qpr.com/fi/viimeistään 22.3.2022 klo 9. Lisätietoja ilmoittautumiseen ja ennakkoäänestämiseen liittyen on saatavissa puhelimitse Yhtiökokouksen ilmoittautumisaikana numerosta 010 2818 909 arkisin kello 9.00–12.00 ja kello 13.00–16.00.

Jos osakkeenomistaja osallistuu Yhtiökokoukseen äänestämällä ennakkoon soveltuvien ohjeiden mukaisesti ennen ilmoittautumisen ja ennakkoäänestyksen määräajan päättymistä, katsotaan tämä ilmoittautumiseksi Yhtiökokoukseen edellyttäen, että kaikki tarvittavat tiedot ilmoittautumista ja ennakkoäänestystä varten on annettu. Muuta ilmoitusta osallistumisesta Yhtiökokoukseen ei vaadita.

Ilmoittautumisen yhteydessä osakkeenomistajan tai asiamiehen on annettava pyydetyt henkilötiedot kuten osakkeenomistajan nimi, syntymäaika, Y-tunnus ja yhteystiedot.

Osakkeenomistajien ja asiamiesten QPR Softwarelle tai Innovatics Oy:lle antamia henkilötietoja käytetään vain Yhtiökokouksen ja siihen liittyvien tarpeellisten rekisteröintien käsittelyn yhteydessä.

Asiamiehet ja valtakirjat

Osakkeenomistaja voi osallistua ja käyttää osakkeenomistajan oikeuksiaan Yhtiökokouksessa asiamiehen välityksellä.

Myös asiamiehen on äänestettävä ennakkoon tässä kutsussa esitetyllä tavalla.

Asiamiesten on käytettävä vahvaa sähköistä tunnistamista kokoukseen ilmoittautumisen ja sähköisen ennakkoäänestyksen yhteydessä, minkä jälkeen he voivat ilmoittautua ja äänestää ennakkoon edustamansa osakkeenomistajan puolesta.

Osakkeenomistajan asiamiehen on esitettävä päivätty valtakirja, tai hänen on muutoin luotettavalla tavalla osoitettava olevansa oikeutettu edustamaan osakkeenomistajaa. Lakimääräisen edustusoikeuden voi osoittaa hyödyntämällä sähköisessä ilmoittautumispalvelussa käytettävissä olevaa suomi.fi valtuudet -palvelua. Mikäli osakkeenomistaja osallistuu Yhtiökokoukseen usean asiamiehen välityksellä, jotka edustavat osakkeenomistajaa eri arvo-osuustileillä olevilla osakkeilla, on Yhtiökokoukseen ilmoittautumisen yhteydessä ilmoitettava osakkeet, joiden perusteella kukin asiamies edustaa osakkeenomistajaa.

Malli valtakirjaksi ja äänestysohjeiksi on saatavilla Yhtiön internetsivuilla https://www.qpr.com/ fi/ viimeistään 22.3.2022 alkaen. Mahdolliset valtakirjat tulee toimittaa ensisijaisesti liitetiedostona sähköisen ilmoittautumisen ja ennakkoon äänestämisen yhteydessä tai vaihtoehtoisesti sähköpostitse osoitteeseen agm@innovatics.fi tai alkuperäisinä postitse osoitteeseen Ratamestarinkatu 13 A 00520 Helsinki ennen ilmoittautumis- ja ennakkoäänestysajan päättymistä 30.3.2022 klo 16, mihin mennessä valtakirjojen on oltava perillä. Mikäli osakkeenomistaja toimittaa valtakirjan Yhtiölle soveltuvien ohjeiden mukaisesti ennen ilmoittautumisen ja ennakkoäänestyksen määräajan päättymistä, katsotaan se ilmoittautumiseksi Yhtiökokoukseen edellyttäen, että kaikki vaaditut tiedot on sisällytetty valtakirjaan.

Lisätietoja on saatavilla Yhtiön internetsivuilla osoitteessa https://www.qpr.com/fi/.

Hallintarekisteröidyn osakkeen omistaja

Hallintarekisteröityjen osakkeiden omistajalla on oikeus osallistua Yhtiökokoukseen niiden osakkeiden nojalla, joiden perusteella hänellä olisi oikeus olla rekisteröitynä Euroclear Finland Oy:n ylläpitämään Yhtiön osakasluetteloon Yhtiökokouksen täsmäytyspäivänä 25.3.2022. Oikeus osallistua Yhtiökokoukseen edellyttää lisäksi, että osakkeenomistaja on näiden osakkeiden nojalla tilapäisesti rekisteröity Euroclear Finland Oy:n ylläpitämään osakasluetteloon viimeistään 1.4.2022 klo 10.00 mennessä. Hallintarekisteröityjen osakkeiden osalta tämä katsotaan ilmoittautumiseksi Yhtiökokoukseen.

Hallintarekisteröidyn osakkeen omistajaa kehotetaan pyytämään viipymättä omaisuudenhoitajaltaan tarvittavat ohjeet koskien tilapäistä rekisteröitymistä Yhtiön osakasluetteloon, valtakirjojen antamista ja ilmoittautumista Yhtiökokoukseen. Omaisuudenhoitajan tilinhoitajayhteisön tulee merkitä hallintarekisteröidyn osakkeen omistaja, joka haluaa osallistua Yhtiökokoukseen, tilapäisesti Yhtiön osakasluetteloon hallintarekisteröityjen osakkeiden omistajia koskevan ilmoittautumisajan kuluessa. Omaisuudenhoitajan tilinhoitajayhteisön on myös huolehdittava ennakkoon äänestämisestä hallintarekisteröidyn osakkeen omistajan puolesta hallintarekisteröityihin osakkeisiin sovellettavan ilmoittautumisajan kuluessa, eli viimeistään 1.4.2022 klo 10.00 mennessä.

Lisätietoja on saatavilla yhtiön internetsivuilla osoitteessa https://www.qpr.com/fi/.

Osinko

Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että tilikaudelta 1.1. – 31.12.2021 ei makseta osinkoa.

Vuoden 2022 taloustiedotus

QPR Software Oyj julkaisee osavuosikatsaukset vuonna 2022 seuraavasti:

Osavuosikatsaus 1–3/2021: perjantaina 22. huhtikuuta 2022

Puolivuosikatsaus 1–6/2021: keskiviikkona 3. elokuuta 2022

Osavuosikatsaus 1–9/2021: perjantaina 21. lokakuuta 2022

QPR Software Oyj:n osavuosikatsaukset ja pörssitiedotteet ovat saatavilla yhtiön sijoittajasivuilla internetissä (www.qpr.com/fi/ sijoittajat).

YHTEYSTIEDOT

QPR Software Oyj

Kotipaikka: Helsinki Y-tunnus: 0832693-7

Rekisteröity osoite: Huopalahdentie 24, 00350 HELSINKI

Pääkonttori Huopalahdentie 24, 00350 HELSINKI Puh: 0290 001 150

Oulun toimisto

Kiviharjunlenkki 1 C 90220 OULU Puh: 0290 001 150

Verkkosivut www.qpr.com