PWT — AGM Information 2018

Jul 16, 2018

銘旺科技股份有限公司一○七年股東常會議事錄

• 時 間：中華民國一O 七年六月二十九日（星期五）上午九時整

• 地 點：桃園市中壢區自強四路9 號（本公司會議室）

• 出 席：親自出席股數及委託代理出席股數共計 27,855,286 股，(其中含 電子方式行使表決權22,461,063 股)佔本公司已發行股份總數 36,800,000 股之比例為 75.69 %，已逾法定股數。

• 主 席：柯銘裕董事長 紀 錄：林淂諭

• 列 席：法人董事代表人孫元俊、范裕隆董事、林利萱獨立董事、魏崑楠監 察人、張超欽監察人、許進德律師、周芳文會計師。

• 壹、宣佈開會：出席股數已達法定數額，主席依法宣佈開會。

貳、主席致詞(略)

參、報告事項

• (一)一O 六年度營業報告。(詳附件) 【洽悉】 (二)監察人查核報告。(詳附件) 【洽悉】

• 肆、承認事項

第一案：董事會提

• 案 由：一○六年度營業報告書及財務報表案。

• 說 明：1.本公司一○六年度個體及合併財務報表(資產負債表、綜合損益 表、權益變動表及現金流量表)業經建智聯合會計師事務所周芳文 及廖年傑二位會計師查核完竣，連同營業報告書送請監察人查核竣 事，並出具書面查核報告在案。

• 2.營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表，請參閱附件。

• 決 議：本案經投票表決，表決結果如下：

• 出席股東表決權數（含電子投票）: 27,855,286 權。

票決結果	佔出席股東表決 權數%
贊成權數 26,796,124 權 (其中電子投票權數 22,456,781 權)	96.20%
反對權數 2,017權 (其中電子投票權數2,017 權 )	0.01%
無效權數 0權 (其中電子投票權數 0 權)	0.00%
棄權及未投票權數 1,057,145權 (其中電子投票權數 2,265 權)	3.79%

本案照案通過。

• 伍、討論事項

• 第一案：董事會提

• 案 由：辦理減資案。

• 說 明：

1. 本公司為健全公司財務結構及配合未來營運發展，擬辦理減資 新台幣 97,888,000 元整，銷除已發行股份9,788,800 股，減資 後實收資本額為270,112,000 元整，分為27,011,200 股，每股 面額新台幣 10 元。

2. 按減資換股基準日股東名簿之股東持股比例銷除股份，每仟股 減少 266 股，即每仟股換發734 股，減資比率為26.6%，減資 後未滿一股之畸零股，得由股東於減資換股停止過戶日前向本 公司股務代理機構辦理合併湊成整股之登記，未併湊或拼湊後 仍不足一股者，按面額折付現金（抵繳集保劃撥費用或無實體 登錄費用），計算至元為止，其股份授權董事長洽特定人按面額 認購之。

3. 減資基準日、換發股票作業計劃、減資換股基準日、新股預計 上市日等事宜，俟本次股東常會通過並報奉主管機關核准後， 授權董事會訂定之。

4. 嗣後如因本公司股本發生變動，致影響流通在外股數，減資比 率因此發生變動者，擬提請股東會授權董事會全權處理。

5. 本次辦理減資之相關事宜，如經主管機關修正或因應法令變更 而有所修正時，授權董事會依公司法及相關法令辦理之。

6. 依財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心來函，徵詢有關 辦理本案之相關回覆說明，請參閱附件說明。

• 股東戶號 00017412 就公司減資案提出詢問及建議，經主席說明並 予以答覆。

• 決 議：本案經投票表決，表決結果如下：

• 出席股東表決權數（含電子投票）: 27,855,286 權。

票決結果	佔出席股東表 決權數%
贊成權數 26,796,124 權 (其中電子投票權數 22,456,781 權)	96.20%
反對權數 3,022權 (其中電子投票權數3,022 權 )	0.01%
無效權數 0權 (其中電子投票權數 0 權)	0.00%
棄權及未投票權數 1,056,140權 (其中電子投票權數 1,260 權)	3.79%

本案照案通過。

第二案：董事會提

• 案 由：辦理私募現金增資發行新股案。

• 說 明：一、本公司為償還借款及充實營運資金改善財務結構，並掌握資金 募集之時效性，擬於貳仟壹佰萬股額度內辦理私募現金增資普 通股，每股面額新台幣壹拾元。

• 二、依證券交易法第四十三條之六規定辦理私募應說明事項如下：

第二案：董事會提

• 案 由：一O 六年度虧損撥補案。

• 說 明：1.本公司民國106 年度期初待彌補虧損金額為16,644,931 元，加 本期稅後淨損81,182,929元，另減本期其他綜合損益62,757元， 期末尚有 97,890,617 元虧損待彌補，故本期無可供分派之盈 餘。

• 2.一O 六年度虧損撥補表，請參閱附件。

• 股東戶號 00017412 就公司虧損撥補議案提出詢問及建議，經主席說明並予

• 以答覆。

• 決 議：本案經投票表決，表決結果如下：

• 出席股東表決權數（含電子投票）: 27,855,286 權。

票決結果	佔出席股東表 決權數%
贊成權數 26,796,124 權 (其中電子投票權數 22,456,781 權)	96.20%
反對權數 3,017權 (其中電子投票權數3,017 權 )	0.01%
無效權數 0權 (其中電子投票權數 0 權)	0.00%
棄權及未投票權數 1,056,145權 (其中電子投票權數 1,265 權)	3.79%

本案照案通過。

1. 私募價格訂定之依據及合理性：

• （1）本次私募普通股價格係參考「公開發行公司辦理私募有價證券應注 意事項」之規定，以本公司普通股訂價日前一、三或五個營業日擇一 計算之普通股收盤價簡單算數平均數，扣除無償配股除權及配息，並 加回減資反除權後股價，與定價日前30 個營業日之普通股收盤價簡 單算數平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價， 此二基準計算價格較高者為參考價格。

• (2)本次私募價格實際發行價格以不低於參考價格之八成為訂定私募價 格之依據，實際定價日視洽特定人之情形，擬請授權董事會依前述方 式在不低於股東會決議成數之範圍內訂定之。

• (3)本次私募價格之訂定係參考本公司經營績效、未來展望及最近股價， 暫時以本公司107 年3 月29 日召開之董事會決議私募增資案之日期 為定價日，參考價格暫定每股新台幣15.13 元， 私募發行價格暫定 為新台幣12.2 元。

• (4)若日後發生私募普通股受市場因素影響，可能低於股票面額時，對股 東權益影響為實際私募價格與面額之差額所產生之累積虧損，將於日 後視實際營運狀況提報董事會決議是否採取減資、盈餘或資本公積彌 補虧損。

• (5)因證交法對於私募有價證券之轉讓時點、轉讓對象及數量均有嚴格限 制，且三年內亦不得洽辦公開發行，故考量時間風險，以上私募價格 之訂定尚屬合理。

-1-

• 2.特定人選擇方式： 本次私募普通股之對象以符合證券交易法第四十三條之六規定之對象 募集之，應募人選擇之目的為對本公司未來營運能產生直接或間接助益 者。

• (1)應募人名單與公司的關係

私募特定人	與公司的關係
嶄新電子(股)公司	法人董事
柯銘裕	董事長
陳秋蘭	監察人配偶
張子文	監察人
張超欽	監察人
孫元俊	法人董事代表人
魏崑楠	監察人
柯建宇	董事
范裕隆	董事
張澤坤	董事

票決結果	佔出席股東表決 權數%
贊成權數 26,796,125 權 (其中電子投票權數 22,456,782 權)	96.20%
反對權數 3,016權 (其中電子投票權數3,016 權 )	0.01%
無效權數 0權 (其中電子投票權數 0 權)	0.00%
棄權及未投票權數 1,056,145權 (其中電子投票權數 1,265 權)	3.79%

本案照案通過。

• 陸、臨時動議：經主席徵詢全體出席股東，無臨時動議提出。

• 柒、散會：同日上午九時四十三分，主席宣佈散會，獲全體出席股東無異議 通過。

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主席：柯銘裕

紀錄：林淂諭

• (2)嶄新電子(股)公司為法人股東，依其106.12.31 股東名冊記載， 持股比例前十名股東名稱及其持股比例，暨該法人之股東持股 比例占前十名之股東與公司之關係如下：

主要股東名稱	持股比例	與本公司關係
陳秀琴	54.18%	董事長配偶
柯銘裕	33.64%	本公司董事長
柯建宇	7.94%	本公司董事
張陳秀雲	3.00%	無
陳淑惠	1.24%	無

• 3.辦理私募之必要理由：

• (1)不採用公開募集之理由

• 本公司為擴充營運規模爰有資金需求，若以公開募集有價證券 方式籌資，恐不易順利於短期內取得所需資金，故考量以私募 方式籌資，相對具迅速簡便之時效性，以達到迅速挹注所需資 金之目的，另為避免影響公司正常營運，故擬採私募方式向特 定人籌募款項，以達到強化財務結構、充實營運資金之目的。

• (2)本次私募現金增資發行新股得私募之額度、資金用途、預計達 成效益：

• 本次擬在不超過貳仟壹佰萬股額度內辦理私募，因實際籌資有 分次辦理之必要，擬請股東會授權董事會，自股東會決議本私 募案之日起一年內分三次辦理之，各分次辦理私募之資金用途 及各分次預計達成效益如下：

• a、各分次私募之股數：各為7,000 仟股。

• b、各分次私募之資金用途：三次皆為充實營運資金及償還借 款。

• c、各分次預計達成效益：三次皆為改善公司財務結構，以本 公司第1 季之平均借款利率約 1.95%估算，每次可節省利 息費用約 1,665 仟元，並強化公司競爭力、提昇營運效 能，對股東權益有正面之助益。

• 三、本次私募現金增資發行新股之權利與義務與本公司已發行之普 通股相同；惟依證券交易法之規定，本公司私募之普通股於交 付日起三年內，除依證券交易法第四十三條之八規定之轉讓對 象外，餘不得自由轉讓。本次私募之普通股股票自交付日起滿 三年後，授權董事會視當時狀況決定是否依相關規定向主管機 關申請核發同意函後，向金管會補辦公開發行程序，並申請上 巿交易。

• 四、本次私募計畫之主要內容，除私募定價成數外，包括發行價格、 發行股數、發行金額、計劃項目、資金運用進度、預計可能產 生效益及其他未盡事宜，未來如因法令變更或主管機關指示或 基於營運評估或市場等客觀環境變更而有所修正時，擬請股東 會授權董事會依相關規定辦理。

• 決 議：本案經投票表決，表決結果如下： 出席股東表決權數（含電子投票）: 27,855,286 權。

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銘旺科技股份有限公司

營業報告書

(一) 經營方針：

2017 年IMF 所公佈的各個國家經濟成長率呈現全面成長的態勢，而此一
，
成長力道更將延續至2018 年全球經濟成長率更可望達到3.7%。受到經濟成長
，，
的影響雖然許多電路板的應用終端已步入成長趨緩期但產品愈往高階功能演
進，電路板的規格也不斷提昇，再加上基本需求支撐以及各式各樣的新興應用崛
，。
起之下預估2018 年PCB 產業將進一步溫和成長

，
在面板業方面由於2018 年起是中國大陸面板廠商新一波產線投入量產的
，。
時點預料台廠在全球產能比重將下降韓廠減產及淡出PC 面板已反映在2017
，
年各廠商出貨實績2018 年台灣面板產業較欠缺實質的有利因素。

，
展望2018年本公司仍看好(IWB)互動式電子白板發展的機會據麥姆斯諮
詢報導，2018 年互動式電子白板（IWB）市場規模為43.1 億美元，預計到2023
，
年將增長到51.6 億美元2018 至2023 年之間的複合年均增長率為3.69%。由於
人工智慧（AI）和雲儲存在IWB 中的整合，教育和企業部門遊戲化的趨勢，網路
，
和數位教室解決方案的採用以及政府部門對IWB 的需求不斷上升給IWB 市場的
相關廠商帶來了盈利機會。

本公司的產品65 吋互動式電子白板已於去年獲得第26 屆台灣精品獎 (Taiwan Excellence 2018)的肯定， 未 來在市場的 銷售 上將有所 助益 。 除 此之 外 ， ， 本公司仍會在現有產品上 持 續 努 力精進 提昇獲利能力。

( 二 )營業計 劃 實 施概況 及實 施 成 果 ：

本公司106 年 度 個 體 營 收 為新台 幣 650 , 543 仟 元，個 體 營業 毛 利為新 台 幣 26 , 879 仟 元 與 105 年比較，營業 收 入減 少 5.1%，營業 毛 利增加17.9%， 主要 是因為產品 結構調 整及 良 率 、效 率提升 致使 整 體毛 利增加。

本公司106 年 度 合 併 營 收 為新台 幣 1 , 059 , 565 仟 元，合 併稅後淨損 為 新台 幣 81 , 183 仟 元， 與 105 年比較，合 併 營 收 增加2.8%，然合 併稅後淨 利 則 較105 年減 少 ， 主要 是因為 遞 延所得 稅資 產到期 轉 成所得 稅費 用的關 係 。

( 三 )預 算執行情形 ：不 適 用

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( 四 )獲利能力 分析 ：

單 位 : 新台 幣仟 元

項 目	項 目	106 年度	105 年度
資產報酬率 ( % )		-6.29	1.85
歸屬於母公司業主之權益報酬率( % )		-23.27	3.45
佔實收資本 比率( % )	營業利益	3.69	4.01
	稅前利益	-1.25	5.61
純益率 （ %	）	-7.34	1.25
每股盈餘 (元)(註)		-2.21	0.22

• 註：每股盈餘係按追溯調整後股數計算(以IFRSs 基礎作計算)

( 五 ) 研究 發展 狀況 ：

• 推 出 G FF 85吋的IT O 投 射 式電 容觸控 面板， 透過 85吋投 射 式電 容觸控

• 面板整合電 腦系統、 電子白板 與 會 議系統 達成全方位解決方案。

• (六) 107 年 度 營業計 劃

• 為因應台灣產業 環境 的 變 化，本公司 主要 經營 策略如 下：

• (一) 深耕核心技術 ， 聚焦 利基產品 開 發。

• ( 二 )加 強製程管理 ，提高 良 率。

• ( 三 )精實 組織 ，降 低 成本。

• ( 四 )加 強 業 務開 發能力， 擴 大市場 佔 有率。

• ( 五 ) 透過策略 合 作 ， 協助客戶開 發新產品，增加 行銷渠 道。

董事 長： 經 理 人： 會計 主管 ：

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銘旺科技股份有限公司

監察人查核報告書

茲准

董事會造送本公司一○六年度個體及合併財務報告，業經建智聯合會
計師事務所周芳文及廖年傑會計師查核竣事，連同營業報告書及虧
損撥補表等議案，經本監察人等查核完竣認為尚無不符，爰依公司
法第二一九條之規定，繕具報告，敬請  鑒察。

此致

銘旺科技股份有限公司全體股東

監察人：魏崑楠

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監察人：張超欽

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監察人：張子文

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中華民國一○七年三月二十九日

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銘旺科技股份有限公司 虧損撥補表 民國106 年度

單位:新台幣元

	單位:新台幣元
項目	金額
期初待彌補虧損	-16,644,931
加(減)：本年度稅後淨利	-81,182,929
其他綜合損益(確定福利計劃之再衡量數)	-62,757
期末待彌補虧損	-97,890,617

• 註 ：股 數 以106年12月31日 已 發行股 數 36 , 800 , 000股。

• ( 其 中 私募 現 金 增資股為 20 , 038 , 703股 ， 上 市 普通 股 16 , 761 , 297股)

董事長：                     經理人：                  會計主管：

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建智聯合會計師事務所 EnWise CPAs & Co. 台北市 110 信義區松德路 12 號 4 樓 TEL:(02)8786-0891 Fax: (02)8786-4953

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會計師查核報告

銘旺科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

銘旺科技股份有限公司及其子公司民國一○六年十二月三十一日及民國一○五
年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一○六年一月一日至十二月三十一日
及民國一○五年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表、
合併現金流量表，以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師
查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務
報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際
會計準則、解釋及釋解公告編製，足以允當表達銘旺科技股份有限公司及其子公司
民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日之合併財務狀況，暨
民國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一○五年一月一日至十二月三十一
日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工
作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說
明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與銘旺
科技股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師
相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對銘旺科技股份有限公司及其子公
司民國一○六年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財
務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示
意見。

茲對銘旺科技股份有限公司及其子公司民國一○六年度合併財務報表之關鍵查
核事項敘明如下：

應收帳款之收現性

    截至民國一○六年十二月三十一日止，銘旺科技股份有限公司及其子公司合併資
產負債表之應收帳款－非關係人淨額為 238,498仟元，占合併總資產23.91%，由於
應收帳款之帳面價值是否允當對財務報表之影響重大，故為本會計師執行財務報告查
核重要的評估事項。

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本會計師藉由執行銷貨及收款作業循環之內部控制測試，抽核客戶訂單至期後收 款相關紀錄，及執行銷貨截止點測試，且抽樣發函詢證等，評估應收帳款餘額之 存 在 性 ；另 抽核測試帳 齡分析 表是否允當，評估 逾 期之帳款是否已 提列 適當之 備抵呆 帳， 以 確 認銘旺科技股份有限公司及其子公司應收帳款之帳面價值係屬允當。

其他事項

銘旺科技股份有限公司業已編製民國一○六年度及民國一○五年度之 個 體財務 報表，並經本會計師 出具無 保 留 意見之查核報告在 案 ， 備供參考 。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理 階層 之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會 認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及釋解公告編製允當表 達之合併財務報表，且 維 持與合併財務報表編製有關之 必 要內部控制，以 確 保合併 財務報表 未存 有導因於 舞弊或錯誤 之重大不 實 表達。

於編制合併財務報表 時 ，管理 階層 之責任 亦 包括評估銘旺科技股份有限公司及 其子公司 繼續 經 營 之 能力 、相關事項之 揭露 ，以及 繼續 經 營 會計基礎之 採用 ， 除 非 管理 階層 意 圖清算 銘旺科技股份有限公司及其子公司 或停 止 營 業， 或除清算或停 業 外別無實 際可行之其他方 案 。

銘旺科技股份有限公司及其子公司之 治 理單 位 ( 含 監 察 人)負有監督財務報導流 程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之 目 的，係對合併財務報表整體是否 存 有導因於 舞 弊或錯誤 之重大不 實 表達取得合理 確 信，並 出具 查核報告。合理 確 信係 高 度 確 信， 惟 依照一般公認審計準則執行之查核工作 無法 保證 必能偵出 合併財務報表 存 有之重 大不 實 表達， 此 不 實 表達可 能 導因於 舞弊或錯誤 。如不 實 表達之 個別 金額 或 彙總 數 可合理 預 期將影響合併財務報表 使用者 所作之經 濟決 策 時 ，則 被 認為 具 有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核 時 ， 運用 專業判斷並保持專業上之 懷疑 。 本會計師 亦 執行下 列 工作：

1. 辨 認並評估合併財務報表導因於 舞弊或錯誤 之重大不 實 表達 風險 ，對所評 估之 風險設 計及執行適當之因應對策，並取得足夠及適切之查核證據以作 為查核意見之基礎。因 舞弊 可 能涉 及 共謀 、 偽造 、故意 遺漏 、不 實聲 明 或 踰越 內部控制，故 未偵出 導因於 舞弊 之重大不 實 表達之 風險高 於導因於 錯 誤者 。

2. 對與查核 攸 關之內部控制取得 必 要之 瞭 解，以 設 計當 時情 況下適當之查核 程 序 ， 惟 其 目 的非對銘旺科技股份有限公司及其子公司內部控制之有效性 表示意見。

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建智聯合會計師事務所 EnWise CPAs & Co. 台北市 110 信義區松德路 12 號 4 樓 TEL:(02)8786-0891 Fax: (02)8786-4953

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3. 評估管理 階層 所 採用 之會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關 揭露 之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理 階層採用繼續 經 營 會計基礎之適當性，以 及 使 銘旺科技股份有限公司及其子公司 繼續 經 營 之 能力 可 能 產生重大 疑慮 之事 件或情 況是否 存 在重大不 確定 性，作 出結論 。本會計師 若 認為該等事 件或情 況 存 在重大不 確定 性，則 須 於查核報告中 提醒 合併財務報表 使用者 注 意合併財務報表之相關 揭露 ， 或 於該等 揭露 係屬不適當 時修正 查核意 見。本會計師之 結論 係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。 惟未 來 事 件或情 況可 能 導 致 銘旺科技股份有限公司及其子公司不 再具繼續 經 營 之 能力 。

• 5 . 評估合併財務報表(包括相關附註)之整體表達、 結構 及內 容 ，以及合併財 務報表是否允當表達相關 交易 及事 件 。

• 6 . 對於銘旺科技股份有限公司及其子公司內 組 成 個 體之財務資 訊 取得足夠及 適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責查核 案件 之 指導、監督及執行，並負責形成合併報務報表之查核意見。

本會計師與 治 理單 位溝通 之事項，包括規 劃 之查核範 圍 及 時間 ，以及重大查核 發現、 或 於查核過程中所 辨 認之內部控制 顯著缺失 。

本會計師 亦向治 理單 位提供 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已 遵 循 會計師職業道德規範中有關獨立性之 聲 明，並與 治 理單 位溝通 所有可 能被 認為會影 響會計師獨立性之關係及其他事項 （ 包括相關 防護措施） 。

本會計師 從 與 治 理單 位溝通 之事項中， 決定 對銘旺科技股份有限公司及其子公 司民國一○六年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明 該等事項， 除 非 法令 不允 許 公開 揭露特定 事項， 或 在 極罕 見 情 況下，本會計師 決定 不於查核報告中 溝通特定 事項，因可合理 預 期 此溝通 所產生之負面影響大於所 增 進 之公 眾利 益。

建智聯 合會計師事務所

會 計 師

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行政 院 金融監督管理委員會 核 准文號 (9 5 )金管證(六) 第 138 6 39 號

會 計 師

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行政 院 金融監督管理委員會

核 准文號 (1 0 2)金管證審 字第 1 0 2 005 42 5 3 號

中 華 民 國 一 ○ 七 年 三 月 二 十 九 日

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銘旺科技股份有限公司及子公司 合 併 資 產 負 債 表 民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日 單位：新臺幣千元	一○五年十二月三十一日	％	4.96 0.81 27.45 0.02 － 6.00 1.44 0.78 41.46 0.04 0.01 7.53 11.24 10.96 － 0.49 2.80 1.76 0.59 3.73 39.10 0.04 0.16 0.45 0.40 1.05 17.15 0.77 0.35 0.07 1.19 58.54 100.00	董事長： 經理人： 會計主管： （請參閱財務報表附註）
		金 額	59,369 $ 9,740 328,230 189 9 71,798 17,194 9,289 495,818 434 136 90,000 134,428 131,035 27 5,868 33,471 21,061 7,066 44,554 467,510 492 1,894 5,378 4,762 12,526 205,151 9,198 4,241 868 14,307 700,064 1,195,882 $
	一○六年十二月三十一日	％	5.06 1.56 23.91 0.02 0.10 8.24 1.73 0.72 41.34 0.04 0.01 9.02 13.19 9.21 － 0.55 2.56 1.46 0.62 5.10 41.71 0.05 0.12 0.54 0.48 1.19 13.29 1.92 0.50 － 2.42 58.66 100.00
		金 額	50,504 $ 15,564 238,498 189 998 82,162 17,212 7,171 412,298 434 136 90,000 131,516 91,890 13 5,452 25,502 14,599 6,206 50,806 415,984 460 1,238 5,378 4,762 11,838 132,574 19,121 5,058 － 24,179 585,145 997,443 $
	資 產	附 註	六(一) 六(二) 六(二)及七 六(三) 六(四) 六(五) 六(六) 六(七) 六(十九)
		會 計 項 目	流動資產 現金及約當現金 應收票據淨額 應收帳款淨額 應收帳款-關係人淨額 其他應收款 存貨 預付款項 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產 以成本衡量之金融資產-非流動 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 土地淨額 房屋及建築淨額 機器設備淨額 運輸設備淨額 辦公設備淨額 出租資產─機器設備淨額 租賃改良淨額 其他設備淨額 未完工程及待驗設備 不動產、廠房及設備合計 無形資產 專利權 電腦軟體 商譽 專門技術 無形資產合計 遞延所得稅資產 其他非流動資產 預付設備款 存出保證金 其他非流動資產-其他 其他非流動資產合計 非流動資產合計 資產總計
		代碼	1100 1150 1170 1180 1200 130x 1410 1470 11xx 1543 1550 1600 1601 1610 1615 1670 1690 1720 1730 1735 1740 1780 1786 1802 1805 1812 1840 1900 1915 1920 1995 15xx 1xxx

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銘旺科技股份有限公司及子公司 合 併 資 產 負 債 表 民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日 單位：新臺幣千元	一○五年十二月三十一日	％	23.89 0.01 2.48 18.03 3.89 0.37 0.67 6.78 0.12 7.57 56.24 11.98 0.47 0.11 0.01 0.12 12.57 68.81 30.77 － 1.39) ( 29.38 1.81 31.19 100.00	董事長： 經理人： 會計主管： （請參閱財務報表附註）
		金 額	285,734 $ 145 29,615 215,655 46,444 4,412 7,981 81,130 1,445 90,556 672,561 143,294 5,649 1,286 63 1,349 150,292 822,853 368,000 － 16,645) ( 351,355 21,674 373,029 1,195,882 $
	一○六年十二月三十一日	％	27.86 0.75 2.92 17.03 4.19 0.58 0.56 4.53 0.14 5.23 58.56 11.16 0.62 0.05 0.01 0.06 11.84 70.40 36.89 － 9.81) ( 27.08 2.52 29.60 100.00
		金 額	277,932 $ 7,437 29,182 169,847 41,812 5,804 5,562 45,145 1,365 52,072 584,086 111,285 6,221 524 115 639 118,145 702,231 368,000 － 97,891) ( 270,109 25,103 295,212 997,443 $
	負債及權益	附 註	六(八) 六(九)、七 六(十) 六(十)及七 六(十一) 六(十一)及七 六(十九) 六(十二) 六(十三) 六(十四) 六(十九) 六(十六)
		會 計 項 目	流動負債 短期借款 應付票據 應付帳款 應付帳款-關係人 其他應付款 其他應付款項-關係人 其他流動負債 預收款項 一年或一營業週期內到期長期借款 代收款 其他流動負債合計 流動負債合計 非流動負債 長期借款 遞延所得稅負債 其他非流動負債 淨確定福利負債-非流動 存入保證金 其他非流動負債合計 非流動負債合計 負債總計 歸屬於母公司業主之權益 股本 普通股股本 資本公積 資本公積-普通股股票溢價 保留盈餘 未分配盈餘(或待彌補虧損) 歸屬於母公司業主之權益合計 非控制權益 權益總計 負債及權益總計
		代碼	2100 2150 2170 2180 2200 2220 2300 2310 2322 2335 21xx 2540 2570 2600 2640 2645 25xx 2xxx 31xx 3100 3110 3200 3211 3300 3350 36xx 3xxx

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銘旺科技股份有限公司及子公司 合 併 綜 合 損 益 表 民國一○六年度及民國一○五年度

單位：新臺幣千元 (除每股盈餘為新臺幣元外)

					單位：新臺幣千元 (除每股盈餘為新臺幣元外)	單位：新臺幣千元 (除每股盈餘為新臺幣元外)
代碼	會計項目	附註	一○六年度		一○五年度
			金 額	%	金 額	%
4000 5000 5900 6000 6100 6200 6300 6900 7000 7100 7110 7130 7175 7190 7225 7230 7370 7510 7590 7610 7630 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8500 8600 8610 8620 8700 8710 8720 9750 9850	營業收入 營業成本 營業毛利(毛損) 營業費用 推銷費用 管理費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益(損失) 營業外收入及支出 利息收入 租金收入 股利收入 壞帳轉回利益 其他收入-其他 處分投資利益 外幣兌換利益 利息費用 什項支出 處分不動產、廠房及設備損失 外幣兌換損失 營業外收入及支出合計 稅前淨利(淨損) 所得稅(費用) 本期淨利(淨損) 其他綜合損益 不重分類至損益之項目： 確定福利計畫之再衡量數 本期其他綜合損益（稅後淨額） 本期綜合損益總額 淨利(損）歸屬於： 母公司業主 非控制權益 綜合損益總額歸屬於： 母公司業主 非控制權益 每股盈餘(元) 基本每股盈餘(虧損) 稀釋每股盈餘 採用權益法認列之關聯企業 及合資利益之份額	六(十七) 六(十九) 六(二十)	1,059,565 $ 929,594) ( 129,971 24,190) ( 65,543) ( 26,645) ( 116,378) ( 13,593 139 4,203 8 － 204 － 13,864 10,554) ( 10,030) ( 3,438) ( 12,593) ( 18,197) ( 4,604) ( 73,150) ( 77,754) ( 63) ( 63) ( 77,817) ($ 81,183) ($ 3,429 77,754) ($ 81,246) ($ 3,429 77,817) ($ 2.21) ($ 2.21) ($ －	100.00 87.73) ( 12.27 2.28) ( 6.19) ( 2.52) ( 10.99) ( 1.28 0.01 0.40 － － 0.02 － 1.31 0.99) ( 0.95) ( 0.32) ( 1.19) ( 1.71) ( 0.43) ( 6.91) ( 7.34) ( － － 7.34) ( －	1,030,579 $ 915,818) ( 114,761 20,435) ( 56,463) ( 23,103) ( 100,001) ( 14,760 123 3,769 23 11,279 673 2,016 16,878 11,159) ( 1,315) ( 4,160) ( 13,186) ( 5,878 20,638 7,760) ( 12,878 2) ( 2) ( 12,876 $ 7,982 $ 4,896 12,878 $ 7,980 $ 4,896 12,876 $ 0.22 $ 0.22 $ 937	100.00 88.86) ( 11.14 1.99) ( 5.48) ( 2.24) ( 9.71) ( 1.43 0.01 0.37 － 1.09 0.06 0.20 1.64 1.08) ( 0.13) ( 0.40) ( 1.28) ( 0.57 2.00 0.75) ( 1.25 － － 1.25 0.09
(請參閱財務報表附註) 董事長： 經理人：				會計主管：

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單位：新臺幣千元 銘旺科技股份有限公司及子公司 合 併 權 益 變 動 表 民國一○六年一月一日至十二月三十一日及 民國一○五年一月一日至十二月三十一日		權益總額	343,375 $ － 12,878 2) ( 12,876 16,778 373,029 $ 373,029 $ 77,754) ( 63) ( 77,817) ( 295,212 $	董事長： 會計主管： 經理人： (請參閱財務報表附註)
		非控制權益	－ $ － 4,896 － 4,896 16,778 21,674 $ 21,674 $ 3,429 － 3,429 25,103 $
	歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益	歸屬於母公司 業主權益總額	343,375 $ － 7,982 2) ( 7,980 － 351,355 $ 351,355 $ 81,183) ( 63) ( 81,246) ( 270,109 $
		未分配盈餘	85,696) ($ 61,071 7,982 2) ( 7,980 － 16,645) ($ 16,645) ($ 81,183) ( 63) ( 81,246) ( 97,891) ($
		資本公積	61,071 $ 61,071) ( － － － － － $ － $ － － － － $
		股本	368,000 $ － － － － － 368,000 $ 368,000 $ － － － 368,000 $
		項 目	民國105年1月1日餘額 104年度盈餘指撥及分配： 資本公積彌補虧損 105年度淨利 105年度其他綜合損益 105年度綜合損益總額 非控制權益增加 民國105年12月31日餘額 民國106年1月1日餘額 106年度淨(損) 106年度其他綜合損益 106年度綜合損益總額 民國106年12月31日餘額

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銘旺科技股份有限公司及子公司 合 併 現 金 流 量 表 民國一○六年度及民國一○五年度

單位：新臺幣千元

		單位：新臺幣千元
項 目	一○六年度	一○五年度
	金額	金額
營業活動之現金流量： 本期稅前(淨損)淨利 調整項目： 不影響現金流量之收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 呆帳費用(轉列收入)提列數 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之關聯企業及合資(利益)之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 處分投資(利益) 其他項目 與營業活動相關之資產/負債變動數： 應收票據(增加)減少 應收帳款減少(增加) 應收帳款-關係人減少 其他應收款(增加)減少 存貨(增加)減少 預付款項(增加) 其他流動資產減少(增加) 其他非流動資產-其他減少(增加) 應付票據增加(減少) 應付票據－關係人(減少) 應付帳款(減少) 應付帳款-關係人(減少)增加 其他應付款(減少)增加 其他應付款-關係人(減少)增加 其他流動負債(減少)增加 淨確定福利負債(減少) 營運產生之現金流入 收取之利息 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量： 對子公司之收購(扣除所取得之現金) 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 存出保證金(增加)減少 取得無形資產 預付設備款增加 收取之股利 投資活動之淨現金(流出) 籌資活動之現金流量： 短期借款(減少)增加 舉借(償還)長期借款 存入保證金增加 籌資活動之淨現金(流出) 本期現金及約當現金(減少)增加數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	4,604) ($ 55,432 1,125 237 10,554 139) ( 8) ( － 3,438 － 10,954 5,824) ( 89,495 － 989) ( 13,770) ( 18) ( 2,118 868 1,577 － 433) ( 45,808) ( 2,898) ( 223) ( 2,499) ( 825) ( 97,760 139 10,556) ( － 87,343 － 27,164) ( 19,000 817) ( 246) ( 11,246) ( 8 20,465) ( 7,802) ( 67,993) ( 52 75,743) ( 8,865) ( 59,369 50,504 $	20,638 $ 63,360 1,030 11,279) ( 11,159 123) ( 23) ( 937) ( 4,160 2,016) ( 4,231) ( 1,609 53,438) ( 1,776 65 7,973 2,655) ( 525) ( 868) ( 94) ( 1,260) ( 8,302) ( 55,555 597 180 7,242 1,105) ( 88,488 123 10,909) ( － 77,702 9,486 10,797) ( 1,085 943 240) ( 2,305) ( 23 1,805) ( 46,960) ( 19,029 － 27,931) ( 47,966 11,403 59,369 $

(請參閱財務報表附註)

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董事長： 經理人： 會計主管：

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建智聯合會計師事務所 EnWise CPAs & Co. 台北市 110 信義區松德路 12 號 4 樓 TEL:(02)8786-0891 Fax: (02)8786-4953

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會計師查核報告

銘旺科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

銘旺科技股份有限公司民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三
十一日之個體資產負債表，暨民國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一○
五年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流
量表，以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務
報告編製準則編製，足以允當表達銘旺科技股份有限公司民國一○六年十二月三十
一日及民國一○五年十二月三十一日之個體財務狀況，暨民國一○六年一月一日至
十二月三十一日及民國一○五年一月一日至十二月三十一日之個體財務績效及個體
現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工
作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說
明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與銘旺
科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得
足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對銘旺科技股份有限公司民國一○
六年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體
及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對銘旺科技股份有限公司民國一○六年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明
如下：

應收帳款之收現性

    截至民國一○六年十二月三十一日止，銘旺科技股份有限公司個體資產負債表之
應收帳款－非關係人淨額為 183,518仟元，占個體總資產29.53%，由於應收帳款之
帳面價值是否允當對財務報表之影響重大，故為本會計師執行財務報告查核重要的評
估事項。

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    本會計師藉由執行銷貨及收款作業循環之內部控制測試，抽核客戶訂單至期後收
款相關紀錄，及執行銷貨截止點測試，且抽樣發函詢證等，評估應收帳款餘額之存在
性；另抽核測試帳齡分析表是否允當，評估逾期之帳款是否已提列適當之備抵呆帳，
以確認銘旺科技股份有限公司應收帳款之帳面價值係屬允當。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務
報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存
有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編制個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估銘旺科技股份有限公司繼
續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意
圖清算銘旺科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他
方案。

銘旺科技股份有限公司之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。 會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞
弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，
惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重
大不實表達，此不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數
可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策時，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。
本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評 估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作 為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或 踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯 誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核 程序，惟其目的非對銘旺科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用之會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

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4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以 及使銘旺科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情 況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存 在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財 務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師 之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況 可能導致銘旺科技股份有限公司不再具繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財 務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以 對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行， 並負責形成個體報務報表之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括規劃之查核範圍及時間，以及重大查核
發現、或於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循
會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影
響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對銘旺科技股份有限公司民國一○
六年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，
除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報
告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利
益。

建智聯合會計師事務所

會 計 師

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行政院金融監督管理委員會
核准文號(95)金管證(六)第138639 號

會 計 師

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行政院金融監督管理委員會
核准文號(102)金管證審字第1020054253 號

中華民國一○七年三月二十九日

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銘 旺 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 資 產 負 債 表 民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日 單位：新臺幣千元	一○五年十二月三十一日	％	2.35 0.22 32.35 0.21 － 0.84 1.71 － 37.68 0.05 12.84 9.27 － 0.08 4.17 2.63 0.31 5.34 21.80 0.07 0.22 0.59 0.88 25.59 0.66 0.50 1.16 62.32 100.00	董事長： 經理人： 會計主管： （請參閱財務報表附註）
		金 額	18,864 $ 1,783 259,416 1,665 3 6,699 13,697 － 302,127 434 102,924 74,342 28 668 33,470 21,061 2,472 42,783 174,824 492 1,774 4,762 7,028 205,152 5,305 3,978 9,283 499,645 801,772 $
	一○六年十二月三十一日	％	3.99 0.50 29.53 0.21 0.16 1.25 1.72 － 37.36 0.07 19.05 8.29 － 0.07 4.11 2.35 0.43 4.34 19.59 0.07 0.18 0.77 1.02 21.33 0.80 0.78 1.58 62.64 100.00
		金 額	24,805 $ 3,081 183,518 1,293 998 7,793 10,660 8 232,156 434 118,336 51,525 13 444 25,502 14,599 2,687 26,973 121,743 461 1,127 4,762 6,350 132,574 5,000 4,828 9,828 389,265 621,421 $
	資 產	附 註	六(一) 六(二) 六(二)及七 六(三) 六(四) 六(五) 六(六) 六(七) 六(十八)
		會 計 項 目	流動資產 現金及約當現金 應收票據淨額 應收帳款淨額 應收帳款-關係人淨額 其他應收款 存貨 預付款項 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產 以成本衡量之金融資產-非流動 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 機器設備淨額 運輸設備淨額 辦公設備淨額 出租資產─機器設備淨額 租賃改良淨額 其他設備淨額 未完工程及待驗設備 不動產、廠房及設備合計 無形資產 專利權 電腦軟體 專門技術 無形資產合計 遞延所得稅資產 其他非流動資產 預付設備款 存出保證金 其他非流動資產合計 非流動資產合計 資產總計
		代碼	1100 1150 1170 1180 1200 130x 1410 1470 11xx 1543 1550 1600 1615 1670 1690 1720 1730 1735 1740 1780 1786 1802 1812 1840 1900 1915 1920 15xx 1xxx

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銘 旺 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 資 產 負 債 表 民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日 單位：新臺幣千元	一○五年十二月三十一日	％	13.91 0.01 0.42 26.90 1.74 0.09 0.01 6.06 0.02 6.09 49.16 6.15 0.71 0.16 － 0.16 7.02 56.18 45.90 － 2.08) ( 43.82 100.00	董事長： 經理人： 會計主管： （請參閱財務報表附註）
		金 額	15.13 111,500 $ 0.27 120 0.72 3,393 27.33 215,655 1.92 13,985 － 727 － 50 3.78 48,586 0.03 152 3.81 48,788 49.18 394,168 6.27 49,311 1.00 5,649 0.08 1,286 － 3 0.08 1,289 7.35 56,249 56.53 450,417 59.22 368,000 － － 15.75) ( 16,645) ( 43.47 351,355 100.00 801,772 $
	一○六年十二月三十一日	％
		金 額	94,000 $ 1,697 4,449 169,847 11,954 － － 23,519 169 23,688 305,635 38,929 6,221 524 3 527 45,677 351,312 368,000 － 97,891) ( 270,109 621,421 $
	負債及權益	附 註	六(八) 六(九)、七 六(十) 六(十)及七 六(十一) 六(十一)及七 六(十八) 六(十二) 六(十三) 六(十四) 六(十八)
		會 計 項 目	流動負債 短期借款 應付票據 應付帳款 應付帳款-關係人 其他應付款 其他應付款項-關係人 其他流動負債 預收款項 一年或一營業週期內到期長期借款 代收款 其他流動負債合計 流動負債合計 非流動負債 長期借款 遞延所得稅負債 其他非流動負債 淨確定福利負債-非流動 存入保證金 其他非流動負債合計 非流動負債合計 負債總計 權益 股本 普通股股本 資本公積 資本公積-普通股股票溢價 保留盈餘 未分配盈餘(或待彌補虧損) 權益總計 負債及權益總計
		代碼	2100 2150 2170 2180 2200 2220 2300 2310 2322 2335 21xx 2540 2570 2600 2640 2645 25xx 2xxx 3100 3110 3200 3211 3300 3350 3xxx

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銘旺科技股份有限公司 個 體 綜 合 損 益 表 民國一○六年度及民國一○五年度

單位：新臺幣千元 (除每股盈餘為新臺幣元外)

					單位：新臺幣千元 (除每股盈餘為新臺幣元外)	單位：新臺幣千元 (除每股盈餘為新臺幣元外)
代碼	會計項目	附註	一○六年度		一○五年度
			金 額	%	金 額	%
4000 5000 5900 6000 6100 6200 6300 6900 7000 7100 7110 7130 7175 7190 7225 7230 7370 7510 7590 7610 7630 7900 7950 8200 8300 8310 8360 8500 9750 9850	營業收入 營業成本 營業毛利(毛損) 營業費用 推銷費用 管理費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益(損失) 營業外收入及支出 利息收入 租金收入 股利收入 壞帳轉回利益 其他收入-其他 處分投資利益 外幣兌換利益 利息費用 什項支出 處分不動產、廠房及設備損失 外幣兌換損失 營業外收入及支出合計 稅前淨利(淨損) 所得稅(費用) 本期淨利(淨損) 其他綜合損益 不重分類至損益之項目： 確定福利計畫之再衡量數 本期其他綜合損益（稅後淨額） 本期綜合損益總額 每股盈餘(元) 基本每股盈餘(虧損) 稀釋每股盈餘(虧損) 採用權益法認列之關聯企業 及合資利益之份額	六(十六) 六(十八) 六(十九)	650,543 $ 623,664) ( 26,879 6,874) ( 32,963) ( － 39,837) ( 12,958) ( 96 3,963 8 － － － 13,865 4,699) ( 10,030) ( 3,433) ( 10,257) ( 4,925 8,033) ( 73,150) ( 81,183) ( 63) ( 63) ( 81,246) ($ 2.21) ($ 2.21) ($ 15,412	100.00 95.87) ( 4.13 1.05) ( 5.07) ( － 6.12) ( 1.99) ( 0.02 0.61 － － － － 2.13 0.72) ( 1.54) ( 0.53) ( 1.58) ( 0.76 1.23) ( 11.25) ( 12.48) ( 0.01) ( 0.01) ( 12.49) ( 2.37	685,805 $ 663,002) ( 22,803 8,668) ( 31,947) ( 1,698) ( 42,313) ( 19,510) ( 80 3,569 23 11,098 87 2,017 14,137 4,827) ( 1,316) ( 2,160) ( 10,581) ( 34,992 15,482 7,500) ( 7,982 2) ( 2) ( 7,980 $ 0.22 $ 0.22 $ 22,865	100.00 96.68) ( 3.32 1.26) ( 4.66) ( 0.25) ( 6.17) ( 2.85) ( 0.01 0.52 － 1.62 0.01 0.29 2.06 0.70) ( 0.19) ( 0.31) ( 1.54) ( 5.10 2.25 1.09) ( 1.16 － － 1.16 3.33

(請參閱財務報表附註) 董事長： 經理人： 會計主管：

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單位：新臺幣千元 銘旺科技股份有限公司 個 體 權 益 變 動 表 民國一○六年一月一日至十二月三十一日及 民國一○五年一月一日至十二月三十一日	權益總額	343,375 $ － 7,982 2) ( 7,980 351,355 $ 351,355 $ 81,183) ( 63) ( 81,246) ( 270,109 $	董事長： 會計主管： 經理人： (請參閱財務報表附註)
	保 留 盈 餘 未分配盈餘	85,696) ($ 61,071 7,982 2) ( 7,980 16,645) ($ 16,645) ($ 81,183) ( 63) ( 81,246) ( 97,891) ($
	資 本 公 積 普通股股票溢價	61,071 $ 61,071) ( － － － － $ － $ － － － － $
	股本	368,000 $ － － － － 368,000 $ 368,000 $ － － － 368,000 $
	項 目	民國105年1月1日餘額 104年度盈餘指撥及分配： 資本公積彌補虧損 105年度淨利 105年度其他綜合損益 105年度綜合損益總額 民國105年12月31日餘額 民國106年1月1日餘額 106年度淨(損) 106年度其他綜合損益 106年度綜合損益總額 民國106年12月31日餘額

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銘旺科技股份有限公司 個 體 現 金 流 量 表

民國一○六年度及民國一○五年度

單位：新臺幣千元

		單位：新臺幣千元
項 目	一○六年度	一○五年度
	金額	金額
營業活動之現金流量： 本期稅前淨利(淨損) 調整項目： 不影響現金流量之收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 呆帳費用(轉列收入)提列數 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之關聯企業及合資(利益)之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 處分投資利益 其他項目 與營業活動相關之資產/負債變動數： 應收票據(增加)減少 應收帳款減少(增加) 應收帳款-關係人減少 其他應收款(增加)減少 存貨(增加)減少 預付款項減少 其他流動資產(增加)減少 應付票據增加 應付帳款增加 應付帳款-關係人(減少)增加 其他應付款(減少) 其他應付款-關係人(減少)增加 其他流動負債(減少)增加 淨確定福利負債(減少) 營運產生之現金流入 收取之利息 支付之利息 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量： 取得採權益法之投資 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 預付設備款增加 存出保證金(增加)減少 收取之股利 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量： 短期借款(減少) 舉借(償還)長期借款 籌資活動之淨現金流(出)入 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	8,033) ($ 29,272 869 51 4,699 96) ( 8) ( 15,412) ( 3,433 － 7,418 1,298) ( 75,847 372 995) ( 543) ( 3,037 8) ( 1,577 1,056 45,808) ( 1,123) ( 347) ( 33) ( 825) ( 53,102 96 4,699) ( 48,499 － 7,767) ( 19,000 － 850) ( 8 10,391 17,500) ( 35,449) ( 52,949) ( 5,941 18,864 24,805 $	15,482 $ 35,715 840 11,098) ( 4,827 80) ( 23) ( 22,865) ( 2,160 2,017) ( 563) ( 1,635 54,860) ( 299 8 2,378 53 562 － 2,256 56,759 3,088) ( 181 50 1,105) ( 27,506 80 4,821) ( 22,765 50,534) ( 2,858) ( 1,080 305) ( 930 23 51,664) ( 1,500) ( 37,860 36,360 7,461 11,403 18,864 $

(請參閱財務報表附註)

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董事長： 經理人：

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會計主管：

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依財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心107 年4 月16 日證保法 字第1070001451 號函，就維護股東權益提出說明：

• （一） 本次減資緣由：為健全本公司財務結構及配合未來營運發展，擬辦 理減資彌補虧損。

• （二） 健全營運計劃書內容及落實執行之控管措施： 本公司為提升獲利及改善營運現況，擬訂下列措施，以確保公司之 營運逐步改善財務狀況及現金流量。

• (1).創造營運現金流入

擴展電子白板的行銷通路 ，本公司於106 年研發出全球可量產 GFF 65〞吋的ITO 互動式電子白板，並獲頒台灣精品獎，該產品 可搭配遠端視訊系統使用，最多可達200 人互動線上教學或多方 會議視訊，在共享文件上即時互動並標記書寫，降低人員的時間 成本，提升業務推廣效率，讓電子白板不受限於同一個空間環境 下使用，成為人與人溝通上的一塊基石，達成線上實作數位化互 動教學和遠端會議最佳設備。

本公司將全力拓展電子白板的巿場，透過參展、網路等提升產品 知名度積極爭取大廠的行銷通路，擴大營收創造營運現金流入。

(2)降低營運成本

本公司為落實成本精簡政策，將調整組織結構降低人力成本，並 落實原料採購及生產管理降低損耗及庫存。

(3)增加營運資金

本公司106 年累計虧損為97,891 仟 元 ， 考 量現況實不易取 得 金 融 業 額外 之 融 資 額 度， 但因應 業務擴展 隨 之 而 來的 龐 大營運資金 需 求 ， 預 計於107 年下 半 年度辦理 私募 現金增資，以增加營運 周轉 金。

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