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PSC — Interim / Quarterly Report 2012
Apr 1, 2013
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Interim / Quarterly Report
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統一綜合證券股份有限公司 財務報告
民國101 年及100 年上半年度
(股票代碼2855)
公司地址：台北市東興路8 號1 樓 電 話：(02)2747-8266
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一 統 綜合證券股份有限公司 民國101 年及100 年上半年度財務報告 目 錄
| 項 目 一、 封面 二、 目錄 三、 會計師查核報告 四、 資產負債表 五、 損益表 六、 股東權益變動表 七、 現金流量表 八、 財務報表附註 (一) 公司沿革 (二) 重要會計政策之彙總說明 (三) 會計變動之理由及其影響 (四) 重要會計科目之說明 (五) 關係人交易 (六) 抵(質)押之資產 (七) 重大承諾事項及或有事項 (八) 重大之災害損失 (九) 重大之期後事項 |
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|---|---|
| 1 2 ~ 3 4 5 ~ 6 7 8 9 ~ 10 11 ~ 51 11 11 ~ 17 17 ~ 18 18 ~ 31 32 ~ 35 35 35 36 36 |
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| 項 目 (十) 其他 (十一)附註揭露事項 1.重大交易事項相關資訊 2.轉投資事業相關資訊 3.大陸投資資訊 (十二)部門別財務資訊 (十三)採用IFRSs 相關事項 九、 重要會計科目明細表 十、 期貨部門揭露事項 |
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|---|---|
| 37 ~ 46 47 ~ 51 47 48 ~ 51 51 51 51 52 ~ 126 127 ~ 156 |
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會計師查核報告
(101)財審報字第12000737 號
統一綜合證券股份有限公司 公鑒：
統一綜合證券股份有限公司民國101 年及100 年6 月30 日之資產負債表，暨民國101 年及 100 年1 月1 日至6 月30 日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。 上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表 示意見。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執 行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務 報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作 之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見 提供合理之依據。
依本會計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照「證券商財務報告編製準 則」、「期貨商財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達統一綜合 證券股份有限公司民國101 年及100 年6 月30 日之財務狀況，暨民國101 年及100 年1 月1 日 至6 月30 日之經營成果與現金流量。
統一綜合證券股份有限公司已編製民國101 年及100 年上半年度合併財務報表，並經本會 計師出具標準式無保留核閱報告在案，備供參考。
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林瑟凱
會計師
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前行政院金融監督管理委員會證券期貨局 核准簽證文號：金管證六字第0960072936 號 前財政部證券管理委員會 核准簽證文號：(78)台財證(一)第28496 號
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| 統一綜合證券股份有限公司 資 產 負 債 表 民國101 年及100 年6 月30 日 101 年 6 月 30 日 資 產 附註 金 額 % 流動資產 101010 現金及約當現金 四(一)及十 $ 2,396,853 6 101020 公平價值變動列入損益之金 融資產－流動 四(二)、五、六 及十 15,899,847 38 101070 附賣回債券投資 四(四)及十 50,321 - 101310 應收證券融資款 四(五) 10,293,025 25 101320 轉融通保證金 54,084 - 101330 應收轉融通擔保價款 45,998 - 101450 借券擔保價款 78,339 - 101460 借券存出保證金 70,766 - 101610 應收票據 3,779 - 101630 應收帳款 五 1,421,986 4 101650 預付款項 五 22,960 - 101660 預付退休金－流動 四(十四) 139,469 - 101670 其他應收款 五 1,256,162 3 101810 受限制資產 四(一)及六 1,821,623 4 101820 遞延所得稅資產－流動 四(二十三) 20,248 - 101840 備供出售金融資產－流動 四(三)及十 691,525 2 流動資產合計 34,266,985 82 基金及投資 102300 採權益法之長期股權投資 四(六) 3,508,855 9 102400 備供出售金融資產－非流動四(三) 52,844 - 102600 公平價值變動列入損益之金 融資產－非流動 四(二)、六及十 51,263 - 基金及投資合計 3,612,962 9 固定資產 六 103010 土地 1,573,570 4 103020 建築物 1,025,395 3 103030 設備 183,405 - 103050 預付設備款 22,390 - 103060 租賃權益改良 80,129 - 103999 減：累計折舊 ( 400,263)( 1) 固定資產合計 2,484,626 6 其他資產 105010 營業保證金 六及十 702,000 2 105020 交割結算基金 五及十 286,961 1 105030 存出保證金 五、六及十 66,932 - 105090 出租資產 五 250,056 - 105100 閒置資產 六 38,297 - 105110 遞延所得稅資產－非流動 四(二十三) 1,088 - 其他資產合計 1,345,334 3 121000受託買賣借貸項淨額 四(二十五) 43,299 - 資產總計 $ 41,753,206 100 |
單位：新台幣仟元 100 年 6 月 30 日 金 額 % $ 1,638,242 4 13,587,859 29 878,052 2 17,014,943 36 120 - 3,229 - 117,349 - 106,032 - 2,170 - 377,540 1 20,557 - 120,107 - 538,482 1 2,270,268 5 15,626 - 2,059,942 5 38,750,518 83 3,528,552 8 82,123 - - - 3,610,675 8 1,517,335 3 991,227 2 490,790 1 12,222 - 58,062 - ( 661,109)( 1) 2,408,527 5 702,000 1 427,941 1 149,733 - 251,915 1 124,476 - 1,340 - 1,657,405 3 329,518 1 $ 46,756,643 100 |
|---|---|
| 金 額 $ 1,638,242 13,587,859 878,052 17,014,943 120 3,229 117,349 106,032 2,170 377,540 20,557 120,107 538,482 2,270,268 15,626 2,059,942 38,750,518 3,528,552 82,123 - 3,610,675 1,517,335 991,227 490,790 12,222 58,062 ( 661,109) 2,408,527 702,000 427,941 149,733 251,915 124,476 1,340 1,657,405 329,518 $ 46,756,643 |
(續次頁)
~5~
| 負債及股東權益 流動負債 201010 短期借款 201020 應付商業本票 201030 附買回債券負債 201060 公平價值變動列入損益之金 融負債－流動 201310 融券存入保證金 201320 應付融券擔保價款 201340 借券存入保證金 201630 應付帳款 201650 預收款項 201660 代收款項 201670 其他應付款 201980 其他金融負債－流動 流動負債合計 其他負債 203030 存入保證金 負債總計 股東權益 股本 301010 普通股股本 301070 待分配股票股利 資本公積 302010 股票溢價 302020 庫藏股票交易 保留盈餘 304010 法定盈餘公積 304020 特別盈餘公積 304040 未分配盈餘 股東權益其他項目 305020 累積換算調整數 305040 庫藏股票 305050 金融商品未實現損益 股東權益總計 承諾及或有負債 期後事項 附註揭露事項 負債及股東權益總計 |
負債及股東權益 | 統一綜合證券股份有限公司 資 產 負 債 表 民國101 年及100 年6 月30 日 單位：新台幣仟元 101 年 6 月 30 日 100 年 6 月 30 日 附註 金 額 % 金 額 % 四(七)及十 $ 2,900,000 7 $ 8,150,000 17 四(八)及十 4,398,672 11 5,448,382 12 四(九)、六及十 7,938,482 19 6,298,475 13 四(十)及十 351,521 1 601,967 1 806,293 2 1,075,035 2 986,083 2 1,277,025 3 420,324 1 959,120 2 790,601 2 224,084 1 152 - 2,119 - 250,090 1 348,460 1 四(十一) 1,455,783 3 1,532,583 3 四(十二)及十 126,198 - 235,669 1 20,424,199 49 26,152,919 56 五及十 22,391 - 29,567 - 20,446,590 49 26,182,486 56 12,845,816 31 12,319,334 26 四(十七) 385,375 1 727,122 2 25,524 - 179,674 - 230,152 1 224,453 1 四(十九) 1,960,557 5 1,903,868 4 四(二十) 5,482,607 13 5,198,754 11 四(二十一) 597,733 1 215,759 - ( 236,551 )( 1 )( 315,028 )( 1 ) 四(二十二) - - ( 194,941 ) - 四(三) 15,403 - 315,162 1 21,306,616 51 20,574,157 44 七 九 十一 $ 41,753,206 100 $ 46,756,643 100 |
|---|---|---|
後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。
董事長：鄧阿華
經理人：林寬成
會計主管：安芝立
~6~
| 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 損 | 益 | 表 | ||||||||||||||
| 民國101 年及100 年1 | 月1 | 日至6 月30 | 日 | |||||||||||||
| 單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) |
||||||||||||||||
| 101 | 年 | 上 半 |
年 | 度 | 100 | 年 | 上 半 |
年 | 度 | |||||||
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||||||||
| 收 入 |
||||||||||||||||
| 401000 | 經紀手續費收入 | $ | 743,764 | 34 | $ | 1,001,323 | 43 | |||||||||
| 403000 | 借券收入 | 17,505 | 1 | 24,354 | 1 | |||||||||||
| 404000 | 承銷業務收入 | 50,500 | 2 | 10,635 | 1 | |||||||||||
| 411000 | 營業證券出售利益－自營 | 四(二)(三) | ||||||||||||||
| (二十七)及五 | 173,595 | 8 | 67,110 | 3 | ||||||||||||
| 412000 | 營業證券出售利益－承銷 | 四(二)(三) | ||||||||||||||
| (二十七) | 29,627 | 1 | 15,886 | 1 | ||||||||||||
| 421100 | 股務代理收入 | 五 | 44,002 | 2 | 40,238 | 2 | ||||||||||
| 421200 | 利息收入 | 十 | 421,008 | 19 | 607,893 | 26 | ||||||||||
| 421300 | 股利收入 | 13,739 | 1 | 30,945 | 1 | |||||||||||
| 421500 | 營業證券評價利益 | 四(二) | 111,525 | 5 | - | - | ||||||||||
| 421600 | 借券及附賣回債券融券回補 | |||||||||||||||
| 利益 | - | - | 2,933 | - | ||||||||||||
| 421610 | 借券及附賣回債券融券評價 | |||||||||||||||
| 利益 | - | - | 2,397 | - | ||||||||||||
| 422200 | 認購(售)權證發行利益 | 十 | 66,233 | 3 | 231,118 | 10 | ||||||||||
| 424100 | 期貨佣金收入 | 五 | 30,348 | 2 | 34,837 | 2 | ||||||||||
| 424400 | 衍生性金融商品利益－期貨 | 十 | 291,571 | 13 | 96,567 | 4 | ||||||||||
| 438000 | 其他營業收入 | 五 | 18,778 | 1 | 21,542 | 1 | ||||||||||
| 440000 | 營業外收入及利益 | 四(六)(二十八) | ||||||||||||||
| 、五及十 | 182,524 | 8 | 123,640 | 5 | ||||||||||||
| 2,194,719 | 100 | 2,311,418 | 100 | |||||||||||||
| 費 用 |
||||||||||||||||
| 501000 | 經紀經手費支出 | ( | 52,410 )( | 2 ) | ( | 77,159 )( | 3 ) | |||||||||
| 502000 | 自營經手費支出 | ( | 38,146 )( | 2 ) | ( | 54,828 )( | 3 ) | |||||||||
| 503000 | 轉融通手續費支出 | ( | 619 ) | - | ( | 710 ) | - | |||||||||
| 514000 | 營業證券出售損失－避險 | 四(二)(二十七) | ( | 21,107 )( | 1 ) | ( | 95,230 )( | 4 ) | ||||||||
| 521200 | 利息支出 | ( | 37,712 )( | 2 ) | ( | 17,831 )( | 1 ) | |||||||||
| 521500 | 營業證券評價損失 | 四(二) | - | - | ( | 138,271 )( | 6 ) | |||||||||
| 521600 | 借券及附賣回債券融券回補 | |||||||||||||||
| 損失 | ( | 5,771 ) | - | - | - | |||||||||||
| 521610 | 借券及附賣回債券融券評價 | |||||||||||||||
| 損失 | ( | 15,925 )( | 1 ) | - | - | |||||||||||
| 522100 | 發行認購(售)權證費用 | ( | 9,564 ) | - | ( | 20,323 )( | 1 ) | |||||||||
| 524200 | 證券佣金支出 | ( | 349 ) | - | ( | 62 ) | - | |||||||||
| 524300 | 結算交割服務費支出 | 五 | ( | 16,108 )( | 1 ) | ( | 25,625 )( | 1 ) | ||||||||
| 524500 | 衍生性金融商品損失－櫃檯 | 十 | ( | 31,895 )( | 1 ) | ( | 53,279 )( | 2 ) | ||||||||
| 530000 | 營業費用 | 四(二十六)及五 | ( | 1,283,819 )( | 59 ) | ( | 1,464,561 )( | 63 ) | ||||||||
| 538000 | 其他營業支出 | ( | 578 ) | - | ( | 1,331 ) | - | |||||||||
| 540000 | 營業外支出及損失 | 四(二十九) | ( | 43,466 )( | 2 ) | ( | 88,414 )( | 4 ) | ||||||||
| ( | 1,557,469 )( | 71 ) | ( | 2,037,624 )( | 88 ) | |||||||||||
| 繼續營業部門稅前淨利 | 637,250 | 29 | 273,794 | 12 | ||||||||||||
| 551000 | 所得稅費用 | 四(二十三) | ( | 50,114 )( | 2 ) | ( | 73,504 )( | 3 ) | ||||||||
| 本期淨利 | $ | 587,136 | 27 | $ | 200,290 | 9 | ||||||||||
| 稅 | 前 | 稅 | 後 | 稅 | 前 稅 |
後 | ||||||||||
| 普通股基本每股盈餘 | 四(二十四) | |||||||||||||||
| 本期淨利 | $ | 0.48 | $ | 0.44 | $ | 0.21 $ |
0.15 | |||||||||
| 稀釋每股盈餘 | ||||||||||||||||
| 本期淨利 | $ | 0.48 | $ | 0.44 | $ | 0.21 $ |
0.15 |
後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。
董事長：鄧阿華
經理人：林寬成
會計主管：安芝立
~7~
統 一 綜合證券股份有限公司 股東權益變動表 民國101 年及100 年1 月1 日至6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 100 年上半年度 100 年1 月1 日餘額 99 年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 現金股利 股票股利 100 年上半年度淨利 金融商品之未實現損益 國外長期投資換算調整數 買賣損失準備及違約損失準備 轉列特別盈餘公積(含被投資公司) 庫藏股票交易 100 年6 月30 日餘額 101 年上半年度 101 年1 月1 日餘額 100 年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 股票股利 101 年上半年度淨利 資本公積轉增資 金融商品之未實現損益 國外長期投資換算調整數 101 年6 月30 日餘額 |
股 | 本 | 資 本 公 積 |
保 | 留 盈 餘 |
留 盈 餘 |
留 盈 餘 |
累積換算調 整 數 |
庫 藏 股 票 |
金融商品未 實 現 損 益 |
合 計 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 待分配股票 股 利 |
法 定 盈 餘 公 積 |
特 別 盈 餘 公 積 |
未分配盈餘 | ||||||||||||
| $ 12,319,334 - - - - - - - - - $ 12,319,334 $ 12,845,816 - - - - - - - $ 12,845,816 |
$ - - - - 727,122 - - - - - $ 727,122 $ - - - 231,225 - 154,150 - - $ 385,375 |
$ 399,809 - - - - - - - - 4,318 $ 404,127 $ 409,826 - - - - ( 154,150 ) - - $ 255,676 |
$ 1,723,534 180,334 - - - - - - - - $ 1,903,868 $ 1,903,868 56,689 - - - - - - $ 1,960,557 |
$ 4,527,183 - 320,366 - - - - - 351,205 - $ 5,198,754 $ 5,198,754 - 283,853 - - - - - $ 5,482,607 |
$ 1,812,870 ( 180,334 ) ( 320,366 ) ( 569,579 ) ( 727,122 ) 200,290 - - - - $ 215,759 $ 582,364 ( 56,689 ) ( 283,853 ) ( 231,225 ) 587,136 - - - $ 597,733 |
($ 285,973 ) - - - - - - ( 29,055 ) - - ($ 315,028 ) ($ 211,249 ) - - - - - - ( 25,302 ) ($ 236,551 ) |
($ 291,722 ) - - - - - - - - 96,781 ($ 194,941 ) $ - - - - - - - - $ - |
$ 256,992 - - - - - 58,170 - - - $ 315,162 $ 11,794 - - - - - 3,609 - $ 15,403 |
$ 20,462,027 - - ( 569,579 ) - 200,290 58,170 ( 29,055 ) 351,205 101,099 $ 20,574,157 $ 20,741,173 - - - 587,136 - 3,609 ( 25,302 ) $ 21,306,616 |
後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。
董事長：鄧阿華
經理人：林寬成
會計主管：安芝立
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| 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 現 | 金 | 流 | 量 | 表 | ||||||||
| 民國101 | 年及100 | 年1 | 月1 日至6 | 月30 日 | ||||||||
| 單位：新台幣仟元 | ||||||||||||
| 101 年上半年度 | 100 | 年上半年度 | ||||||||||
| 營業活動之現金流量 | ||||||||||||
| 本期淨利 | $ | 587,136 | $ | 200,290 | ||||||||
| 調整項目 | ||||||||||||
| 折舊費用(包括出租資產及閒置資產) | 44,207 | 42,381 | ||||||||||
| 開放型基金及貨幣市場工具評價(利益)損失 | ( | 11,713 ) | 10,016 | |||||||||
| 營業證券評價(利益)損失 | ( | 111,525 ) | 138,271 | |||||||||
| 呆帳沖銷轉列收入數 | ( | 2,152 ) | ( | 81 ) | ||||||||
| 呆帳損失本期提列數 | 537 | 1,183 | ||||||||||
| 採權益法認列之長期股權投資利益 | ( | 45,491 ) | ( | 6,638 ) | ||||||||
| 依權益法評價者之現金股利收現數 | 3,767 | 94,399 | ||||||||||
| 處分採權益法投資利益 | ( | 358 ) | - | |||||||||
| 應付公司債折價攤銷 | - | 26,463 | ||||||||||
| 資產及負債科目之變動 | ||||||||||||
| 公平價值變動列入損益之金融資產 | ( | 1,338,338 ) | 1,087,264 | |||||||||
| 附賣回債券投資 | 179,723 | ( | 379,964 ) | |||||||||
| 應收證券融資款 | 390,039 | 2,349,229 | ||||||||||
| 轉融通保證金 | ( | 51,264 ) | ( | 45 ) | ||||||||
| 應收轉融通擔保價款 | ( | 9,476 ) | 8,234 | |||||||||
| 借券擔保價款 | 97,785 | ( | 109,951 ) | |||||||||
| 借券存出保證金 | 89,627 | ( | 99,349 ) | |||||||||
| 應收票據 | ( | 2,149 ) | ( | 790 ) | ||||||||
| 應收帳款 | ( | 1,082,241 ) | ( | 230,436 ) | ||||||||
| 預付款項 | ( | 2,395 ) | 7,937 | |||||||||
| 預付退休金－流動 | ( | 21,453 ) | ( | 21,238 ) | ||||||||
| 其他應收款 | 6,896 | ( | 182,421 ) | |||||||||
| 遞延所得稅資產 | ( | 3,014 ) | 4,967 | |||||||||
| 備供出售金融資產－流動 | 58,817 | ( | 383,473 ) | |||||||||
| 附買回債券負債 | ( | 677,791 ) | 2,838,943 | |||||||||
| 公平價值變動列入損益之金融負債－流動 | ( | 75,674 ) | ( | 188,096 ) | ||||||||
| 借券存入保證金 | ( | 1,375,008 ) | ( | 205,184 ) | ||||||||
| 融券存入保證金 | ( | 671,921 ) | ( | 492,765 ) | ||||||||
| 應付融券擔保價款 | ( | 754,939 ) | ( | 697,260 ) | ||||||||
| 應付帳款 | 756,666 | ( | 1,033,656 ) | |||||||||
| 預收款項 | 118 | 2,095 | ||||||||||
| 代收款項 | 19,519 | 86,502 | ||||||||||
| 其他應付款 | ( | 29,781 ) | ( | 326,283 ) | ||||||||
| 其他金融負債－流動 | 42,700 | ( | 39,664 ) | |||||||||
| 受託買賣借貸項淨額 | 41,362 | ( | 329,707) | |||||||||
| 營業活動之淨現金(流出)流入 | ( | 3,947,784 ) | 2,171,173 |
(續次頁)
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| 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 現 | 金 | 流 | 量 | 表 | |||||||
| 民國101 | 年及100 | 年1 | 月1 日至6 | 月30 日 | |||||||
| 單位：新台幣仟元 | |||||||||||
| 101 年上半年度 | 100 | 年上半年度 | |||||||||
| 投資活動之現金流量 | |||||||||||
| 受限制資產減少(增加) | $ | 1,299,613 | ($ | 11,406 ) | |||||||
| 出售採權益法投資價款 | 12,540 | - | |||||||||
| 購置固定資產 | ( | 37,957 ) | ( | 30,832 ) | |||||||
| 交割結算基金減少 | 140,980 | 2,090 | |||||||||
| 存出保證金(增加)減少 | ( | 618 ) | 8,398 | ||||||||
| 備出售金融資產減資退回股款 | 14,783 | - | |||||||||
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 1,429,341 | ( | 31,750 ) | ||||||||
| 融資活動之現金流量 | |||||||||||
| 短期借款增加 | 250,000 | 1,290,000 | |||||||||
| 應付商業本票增加(減少) | 2,898,891 | ( | 800,003 ) | ||||||||
| 應付公司債贖回金額 | - | ( | 2,357,600 ) | ||||||||
| 存入保證金(減少)增加 | ( | 6,735 ) | 10,838 | ||||||||
| 庫藏股交易 | - | 101,099 | |||||||||
| 融資活動之淨現金流入(流出) | 3,142,156 | ( | 1,755,666 ) | ||||||||
| 本期現金及約當現金增加 | 623,713 | 383,757 | |||||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,773,140 | 1,254,485 | |||||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | $ | 2,396,853 | $ | 1,638,242 | |||||||
| 現金流量資訊之補充揭露 | |||||||||||
| 本期支付利息 | $ | 66,417 | $ | 61,455 | |||||||
| 本期支付所得稅 | $ | 49,399 | $ | 119,501 |
後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。
董事長：鄧阿華
經理人：林寬成
會計主管：安芝立
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一、 公司沿革
-
(一)統一綜合證券股份有限公司(以下簡稱「本公司」)係依中華民國公司法之 規定，於民國77 年12 月17 日奉准設立，民國78 年3 月4 日本公司由統 一證券股份有限公司變更公司名稱為統一綜合證券股份有限公司，並於民 國78 年4 月3 日正式開始營業。截至民國101 年6 月30 日，本公司已設 有35 家分公司(包含總公司)作為營業據點，截至民國101 年6 月30 日止， 本公司員工人數約為1.5 仟人。
-
(二)本公司主要營業項目為承銷有價證券、在集中交易市場及其營業場所自行 或受託買賣有價證券、有價證券股務事項之代理、有價證券買賣融資融券 業務、有價證券借貸業務、期貨業務輔助人、期貨自營、發行認購權證、 新金融商品交易業務、財富管理業務。
-
(三)本公司股票在臺灣證券交易所掛牌買賣。
二、 重要會計政策之彙總說明
本財務報表係依照「證券商財務報告編製準則」、「期貨商財務報告編製準則」 及中華民國一般公認會計原則編製。重要會計政策彙總說明如下：
(一)外幣交易
-
1.本公司以新台幣為記帳單位，外幣交易按交易當日之即期匯率折算成新 台幣入帳，其與實際收付時之兌換差異，列為當年度損益。
-
2.期末就外幣貨幣性資產或負債餘額，按資產負債表日之即期匯率評價調 整，因調整而產生之兌換差額列為當年度損益；惟與國外營運機構間具 有長期投資性質之外幣墊款所產生之兌換差額則列為股東權益調整項目。
-
3.期末就外幣非貨幣性資產或負債餘額，屬依公平價值衡量且變動列入損 益者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額 列為當年度損益；屬依公平價值衡量且變動列入股東權益調整項目者， 按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額，列為
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股東權益調整項目；屬非依公平價值衡量者，則按交易日之歷史匯率衡 量。
(二)約當現金
約當現金係指同時具備下列條件之短期且具高度流動性之投資：
-
1.隨時可轉換成定額現金者。
-
2.即將到期且利率變動對其價值之影響甚少者。
本公司現金流量表係以現金及約當現金之基礎所編製。
(三)公平價值變動列入損益之金融資產與負債
-
1.本公司依交易慣例，購買或出售之金融資產及負債，皆採交易日會計處 理。公平價值變動列入損益之金融資產與負債，係指交易目的金融資產 及負債或指定以公平價值衡量且公平價值變動列為損益之金融資產及負 債。本科目應依其流動性區分為流動與非流動，非流動者應改列基金及 投資或長期負債項下之公平價值變動列入損益之金融資產或負債-非流 動。
-
2.公平價值變動列入損益之金融資產與負債係以公平價值評價且其價值變 動列為當期損益。上市/上櫃股票、封閉型基金及存託憑證係以資產負債 表日公開市場之收盤價為公平價值。開放型基金係以資產負債表日該基 金淨資產價值為公平價值。持有未上市、未上櫃及興櫃股票且未具有重 大影響力者，期末以成本衡量。衍生性金融商品採模型價值評估公平價 值。
-
3.未符合避險會計之衍生性商品，屬選擇權交易者，於交易日以當日之公 平價值認列；非屬選擇權交易者，於交易日認列之公平價值為零。
-
4.本公司指定公平價值變動列入損益之金融資產與負債者，係符合下列條 件之一：
-
(1)係為混合商品。
-
(2)該指定可消除或重大減少會計衡量或認列之不一致。
-
(3)係依本公司明訂之風險管理或投資策略共同管理，並以公平價值基礎 評價績效目的所作之指定。
-
5.嵌入本公司發行應付公司債之贖回權及重設權請詳附註二(十)說明。
(四)備供出售金融資產
-
1.屬權益與債務性質係採交易日會計，於原始認列時，將金融商品以公平 價值衡量，並加計取得之交易成本。
-
2.備供出售金融資產係以公平價值評價且其價值變動列為股東權益調整項
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目。上市/上櫃股票、封閉型基金及存託憑證係以資產負債表日公開市場 之收盤價為公平價值。開放型基金係以資產負債表日該基金淨資產價值 為公平價值。持有未上市及未上櫃之股票，且未具重大影響力者，期末 以成本衡量。
- 3.若有減損之客觀證據，則認列減損損失。若後續期間減損金額減少，屬 權益商品之減損減少金額認列為股東權益調整項目；屬債務商品之減損 減少金額若明顯與認列減損後發生之事件有關，則予以迴轉並認列為當 期損益。
、 (五)應收票據及帳款 其他應收款暨應收證券融資款
-
應收票據及帳款暨應收證券融資款係因出售商品或勞務而發生之債權， 其他應收款係不屬於前述款項之其他應收款項。應收票據及帳款暨應收 證券融資款原始認列時以公平價值衡量，續後以有效利率法之攤銷後成 本減除減損後之金額衡量。
-
本公司於資產負債表日評估是否存在客觀證據，顯示重大個別金融資產 發生減損，以及非屬重大之個別金融資產單獨或共同發生減損。若有減 損之客觀證據，則認列減損損失。減損金額為金融資產之帳面價值與其 估計未來現金流量採原始有效利率折現之現值間之差額。若續後期間減 損金額減少，而該減少明顯與認列減損後發生之事件有關，則迴轉先前 認列之金融資產減損金額，該迴轉不應使金融資產帳面金額大於未認列 減損情況下之攤銷後成本，迴轉之金額認列於當期損益。
(六)附條件債券交易
附條件債券交易係以成本為入帳基礎，其交易性質若屬融資行為，於附賣 回交易發生時，帳列「附賣回債券投資」並列於流動資產項下，於附買回 交易發生時，帳列「附買回債券負債」並列於流動負債項下，其與約定賣 （買）回價格間之差額，帳列利息收入或利息支出。
(七)採權益法之長期股權投資
- 1.持有被投資公司有表決權股份比例達20％以上或具有重大影響力者，採 權益法評價。自民國95 年度(含)起，投資成本與股權淨值之差額，如屬 投資成本超過所取得可辨認淨資產公平價值，將超過部分列為商譽，並 於每年定期執行減損測試，以前年度攤銷者，不再追溯調整；若所取得 可辨認淨資產公平價值超過投資成本，則差額就非流動資產分別將其公 平價值等比例減少之，若減少至零仍有差額時，則為負商譽，將該差額 列為非常利益，惟民國94 年12 月31 日前產生之負商譽仍繼續攤銷。持 有被投資公司有表決權股份比例超過50％或具有控制力者，採權益法評 價並於半年度及年度編製合併報表，另自民國97 年1 月1 日起，於第一
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季及第三季編製季合併報表。
-
2.海外投資按權益法評價時，被投資公司財務報表轉換所產生之「累積換 算調整數」作為本公司股東權益之調整項目。
-
(八)固定資產/出租資產/閒置資產
-
1.固定資產以成本為入帳基礎，對於購建資產達到可供使用狀態前之有關 利息支出並予以資本化，其折舊之提列除租賃權益改良按租約期限或經 濟耐用年數孰低攤提外，餘皆係按估計經濟耐用年限，以成本扣除估計 殘值後金額，採平均法計提。主要固定資產之耐用年限除建築物為50 年 外，餘為3 年至10 年。
-
2.固定資產之維護或修理費用列為當期費用，重大改良或大修費用則列為 資本支出，並依規定提列折舊。
-
3.資產出售或汰換時，成本及累計折舊皆自各相關科目沖銷，其處分資產 之損益列為當期損益。
-
4.對於未供營業使用資產，按淨變現價值或帳面價值較低者轉列出租資產 或閒置資產，當期提列之折舊費用列為營業外支出。
(九)非金融資產減損
本公司於資產負債表日針對有減損跡象之資產，估計其可回收金額，當可 回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。可回收金額係指一項資產 之淨公平價值或其使用價值，兩者較高者。當以前年度認列資產減損之情 況不再存在時，則在以前年度提列損失金額之範圍內予以迴轉。
(十)應付公司債
民國95 年1 月1 日後發行嵌入具轉換權、賣回權、買回權及因轉換標的市 場價值變動而重設轉換價格之應付公司債，於原始認列時將發行價格依發 行條件區分為金融資產、金融負債或股東權益(資本公積-認股權)，其處理 如下：
-
1.應付公司債之溢價與折價為應付公司債之評價科目，列為應付公司債之 加項或減項，於債券流通期間採利息法攤銷，作為利息費用之調整項目。
-
2.嵌入本公司發行應付公司債之贖回權、賣回權及重設權，淨額帳列「公 平價值變動列入損益之金融資產或負債」；續後於資產負債表日，按當時 之公平價值評價，差額認列「金融資產或負債之評價損益」。於約定賣回 期間屆滿日，若可換得普通股之市價高於約定賣回價格，則將賣回權之 公平價值一次轉列資本公積；若可換得普通股之市價不高於約定賣回價 格，則將賣回權之公平價值轉認列為當期利益。於轉換價格重設時，因
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重設導致之公平價值減少數轉列為股東權益。
- 3.嵌入本公司發行應付公司債之轉換權，符合權益定義者，帳列「資本公 積-認股權」。當持有人要求轉換時，就帳列負債組成要素（包括公司債 及分別認列之嵌入式衍生性商品）於轉換當時依當日之帳面價值予以評 價認列當期損益，再以前述依負債組成要素帳面價值加計認股權之帳面 價值作為換出普通股之發行成本。
(十一)退休金
退休金辦法屬確定給付退休辦法者，係依據精算結果認列淨退休金成本， 淨退休金成本包括當期服務成本、利息成本、基金資產之預期報酬及未 認列過渡性淨給付義務與退休金損益之攤銷數。退休金辦法屬確定提撥 退休辦法者，則依權責發生基礎將應提撥之退休基金數額提列為當期之 退休金成本。
(十二)所得稅
-
1.所得稅之會計處理採跨期間與同期間之所得稅分攤，以前年度溢低估 之所得稅，列為當期所得稅費用之調整項目。
-
2.未分配盈餘加徵10%營利事業所得稅部份，於股東會決議分配盈餘之日 列為當期費用。
-
3.當所得稅法修正時，於公佈日之年度按新規定將遞延所得稅負債或資 產重新計算，因而產生之遞延所得稅負債或資產之變動影響數，列入 當期繼續經營部門之所得稅費用(利益)。
(十三)庫藏股
-
1.本公司收回已發行股票時，其屬買回者，將所支付之成本列為股東權 益之減項。
-
2.庫藏股票轉讓給員工之給與日在民國97 年1 月1 日(含)以後者，依財 務會計準則公報第39 號「股份基礎給付之會計處理準則」處理。
-
3.註銷庫藏股票時，貸記「庫藏股票」，並按股權比例借記「資本公積股票發行溢價」與「股本」。庫藏股票之帳面價值如高於面值與股票發 行溢價之合計數時，其差額沖銷同種類庫藏股票所產生之資本公積， 如有不足再借記保留盈餘；反之，其差額貸記同種類庫藏股票交易所 產生之資本公積。
-
4.庫藏股票之帳面價值係按加權平均法計算。
－ (十四)股份基礎給付 員工獎酬
股份基礎給付協議之給與日於民國97 年1 月1 日(含)以後者，以所給與
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權益商品之公平價值衡量所取得之員工勞務，並於既得期間認列為薪資 費用。
(十五)員工分紅及董監酬勞
自民國97 年1 月1 日起，本公司員工分紅及董監酬勞成本，依民國96 年3 月16 日財團法人中華民國會計研究發展基金會(96)基秘字第052 號 函「員工分紅及董監酬勞會計處理」之規定，於具法律義務或推定義務 且金額可合理估計時，認列為費用及負債，惟嗣後若股東會決議實際配 發金額與估列數有差異時，則列為配發年度之損益。另依民國97 年3 月 31 日財團法人中華民國會計研究發展基金會(97)基秘字第127 號函「上 市上櫃公司員工分紅股數計算基準」，本公司以財務報告年度之次年度股 東會決議日前一日之每股公平價值(收盤價)，並考慮除權除息影響後之 金額，計算股票紅利之股數。
(十六)每股盈餘
-
1.每股盈餘按加權平均股數計算，凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資則 按追溯調整之股數計算，不考慮該增資股之發行流通期間，現金增資 則依據該增資股之流通期間計算。
-
2.本公司於計算每股盈餘時，係依財務會計準則公報第24 號「每股盈餘」 之規定，對所有潛在普通股皆列示基本每股盈餘及稀釋每股盈餘之雙 重表達。
(十七)收入及費用
本公司主要收入及費用認列方法如下：
-
1.經紀手續費收入、出售證券損益及相關經手費支出：於買賣證券成交 日認列。
-
2.有價證券融資融券及附條件債券交易之利息收入及支出：於融資融券 及交易期間按權責基礎認列。
-
3.承銷手續費收入及支出：申購手續費收入於收款時認列；承銷手續費 收入及相對之手續費支出則於承銷契約完成時認列。
-
4.股務代理收入：依合約約定按月認列。
-
5.期貨佣金收入：從事期貨交易輔助業務，並向委任期貨商收取佣金， 依交易期間按權責基礎認列。
-
6.期貨契約損益：期貨買賣之交易保證金以成本入帳，每日並按市價法 評價及經由反向買賣或到期交割所產生之期貨契約損益列於當期損益； 自營經手費支出於買賣期貨成交日認列。
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(十八)會計估計
- 本公司於編製財務報表時，業已依照一般公認會計原則之規定，對財務 報表所列金額及或有事項，作必要之衡量、評估與揭露，其中包括若干 假設及估計之採用，惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異。
(十九)資產負債區分流動非流動之標準
-
1.資產符合下列條件之一者，列為流動資產；資產不屬於流動資產者為 非流動資產：
-
(1)因營業所產生之資產，預期將於正常營業週期中變現、消耗或意圖 出售者。
-
(2)主要為交易目的而持有者。
-
(3)預期於資產負債表日後十二個月內將變現者。
-
(4)現金或約當現金，但於資產負債表日後逾十二個月用以交換、清償 負債或受有其他限制者除外。
-
2.負債符合下列條件之一者，列為流動負債；負債不屬於流動負債者為 非流動負債：
-
(1)因營業而發生之債務，預期將於正常營業週期中清償者。
-
(2)主要為交易目的而發生者。
-
(3)須於資產負債表日後十二個月內清償者。
-
(4)不能無條件延期至資產負債表日後逾十二個月清償之負債。
(二十)營運部門
-
1.本公司營運部門資訊與提供給營運決策者之內部管理報告採一致之方 式報導。營運決策者負責分配資源予營運部門並評估其績效。
-
2.本公司依財務會計準則公報第41 號「營運部門資訊之揭露」規定於合 併財務報表揭露部門資訊，而不於個別財務報表揭露部門資訊。
三、 會計變動之理由及其影響
、 (一)應收票據及帳款 其他應收款暨應收證券融資款
本公司自民國100 年1 月1 日起，採用新修訂之財務會計準則公報第34 號 「金融商品之會計處理準則」，就應收票據及帳款等各項債權，於有減損之 客觀資訊認列減損(呆帳)損失，此項會計原則變動對本公司民國100 年上 半年度之本期淨利及每股盈餘並無重大影響。
(二)營運部門
- 本公司自民國100 年1 月1 日起，採用新發布之財務會計準則公報第41 號 「部門別財務資訊之揭露」，此項會計原則變動並不影響本公司民國100 年
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上半年度之本期淨利及每股盈餘。
四、 重要會計科目之說明
(一)現金及約當現金
| 101年6月30日 | 100年6月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 零用金 | $ | 1,774 | $ | 1,773 | |
| 支票存款 | 213,510 | 162,058 | |||
| 活期存款 | |||||
| 台幣存款 | 302,219 | 326,375 | |||
| 外幣存款 | 695,073 | 126,679 | |||
| 定期存款 | |||||
| 台幣存款 | 3,558,500 | 3,353,500 | |||
| 外幣存款 | 149,400 | 718,125 | |||
| 小計 | 4,920,476 | 4,688,510 | |||
| 減: 受限制資產-流動 | ( | 1,821,623) | ( | 2,270,268) | |
| 受限制資產-非流動 | ( | 702,000) | ( | 780,000) | |
| 合計 | $ | 2,396,853 | $ | 1,638,242 |
(以下空白)
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(二)公平價值變動列入損益之金融資產
| 101年6月30日 | 100年6月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 流動項目： | |||||
| 交易目的金融資產： | |||||
| 開放式基金及貨幣市場工具 | |||||
| 開放式基金 | $ | 480,000 | $ | 710,120 | |
| 評價調整 | ( | 5,394) | ( | 3,881) | |
| 合計 | 474,606 | 706,239 | |||
| 營業證券－自營 | |||||
| 上市/櫃公司股票 | 1,415,245 | 2,624,426 | |||
| 上市/櫃認購(售)權證 | 565 | - | |||
| 公債 | 6,746,793 | 4,963,714 | |||
| 普通公司債 | - | 99,275 | |||
| 可轉換公司債 | 2,182,554 | 1,685,786 | |||
| 興櫃股票 | 197,768 | 260,510 | |||
| 指數型股票基金 | 3,446 | - | |||
| 國外有價證券 | 1,927,113 | 290,683 | |||
| 小計 | 12,473,484 | 9,924,394 | |||
| 評價調整 | ( | 10,422) | 102,366 | ||
| 合計 | 12,463,062 | 10,026,760 | |||
| 營業證券－承銷 | |||||
| 上市/櫃公司股票 | 233,909 | 1,955 | |||
| 可轉換公司債 | 665,500 | 452,200 | |||
| 小計 | 899,409 | 454,155 | |||
| 評價調整 | 20,008 | 35,288 | |||
| 合計 | 919,417 | 489,443 | |||
| 營業證券－避險 | |||||
| 上市/櫃公司股票 | 194,912 | 803,847 | |||
| 可轉換公司債 | 305,601 | 157,890 | |||
| 認購(售)權證 | 32,476 | 68,587 | |||
| 指數型股票基金 | 159 | - | |||
| 小計 | 533,148 | 1,030,324 | |||
| 評價調整 | 29,317 | ( | 20,082) | ||
| 合計 | 562,465 | 1,010,242 | |||
| 買入選擇權－期貨 | 7,609 | 32,526 | |||
| 期貨交易保證金－自有資金 | 1,378,530 | 1,320,869 | |||
| 衍生性金融商品資產－櫃檯 | 94,158 | 1,780 | |||
| 合計 | $ | 15,899,847 | $ | 13,587,859 |
~19~
| 101年6月30日 非流動項目： 營業證券－自營－公債 52,058 $ 評價調整 795) ( 合計 51,263 $ |
100年6月30日 - $ - - $ |
|---|---|
-
1.衍生性金融商品－櫃檯，請詳附註十說明。
-
2.本公司從事公平價值變動列入損益之金融資產淨損益金額如下：
| 101年1月1日至6月30日 | 101年1月1日至6月30日 | 101年1月1日至6月30日 | 101年1月1日至6月30日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 處分(損)益 | 評價利益 | |||||
| 開放式基金 | ($ | 14,185) | $ | 11,713 | ||
| 營業證券－自營 | 139,867 | 33,879 | ||||
| 營業證券－承銷 | 27,826 | 31,869 | ||||
| 營業證券－避險 | ( | 21,107) | 45,777 | |||
| $ | 132,401 | $ | 123,238 | |||
| 100年1月1日至6月30日 | ||||||
| 處分(損)益 | 評價損失 | |||||
| 開放式基金 | $ | 740 | ($ | 10,016) | ||
| 營業證券－自營 | 58,988 | ( | 135) | |||
| 營業證券－承銷 | 9,398 | ( | 23,936) | |||
| 營業證券－避險 | ( | 95,230) | ( | 114,200) | ||
| ($ | 26,104) | ($ | 148,287) |
-
3.本公司重分類為備供出售金融資產－流動之上市櫃股票請詳附註四(三) 說明。
-
(三)備供出售金融資產
| 項 目 流動項目： 營業證券－自營 上市櫃公司股票 評價調整 營業證券－承銷 上市櫃公司股票 評價調整 |
持股 金 額 比例 451,863 $ - 7,926 459,789 224,259 - 7,477 231,736 691,525 $ 101 年6 月30 日 |
100 年6 月30 日 | 100 年6 月30 日 |
|---|---|---|---|
| 金 額 451,863 $ 7,926 459,789 224,259 7,477 231,736 691,525 $ |
金 額 1,490,342 $ 300,239 1,790,581 254,438 14,923 269,361 2,059,942 $ |
持股 比例 |
|
| - - |
~20~
| 非流動項目： | 101 | 年6 月30 日 | 年6 月30 日 | 100 | 年6 月30 日 | 年6 月30 日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非上市櫃公司股票： | 持股 | 持股 | |||||
| 金 | 額 | 比例 | 金 | 額 | 比例 | ||
| 臺灣集中保管結算所(股)公司 | $ | 2,450 | 0.24% | $ | 2,450 | 0.24% | |
| 臺灣期貨交易所(股)公司 | 4,000 | 0.20% | 4,000 | 0.20% | |||
| 華陸創業投資(股)公司 | 17,391 | 8.70% | 43,478 | 8.70% | |||
| 全華創業投資(股)公司 | 13,608 | 5.00% | 16,800 | 5.00% | |||
| 臺灣總合股務資料處理(股)公司 | 15,395 | 5.27% | 15,395 | 5.27% | |||
| $ | 52,844 | $ | 82,123 | ||||
| 1.本公司從事備供出售金融資產處分利益金額如下： | |||||||
| 101年1月1日至6月30日 | 100年1月1日至6月30日 | ||||||
| 營業證券－自營 | $ | 33,728 | $ | 8,122 | |||
| 營業證券－承銷 | 1,801 | 6,488 | |||||
| $ | 35,529 | $ | 14,610 |
-
2.本公司原分類為公平價值變動列入損益之上市櫃股票，因民國97 年發生 全球金融風暴，乃依財務會計準則公報第34 號「金融商品之會計處理準 則」第104 段之規定，於民國97 年第三季起重分類至備供出售金融資產 －流動計＄865,241，相關資訊如下：
-
(1)上開重分類資產至民國101 年及100 年6 月30 日尚未除列部分之資產 負債表日餘額其帳面價值(公平價值)資訊如下：
| 上市櫃公司股票 | 101年6月30日 484,055 $ |
100年6月30日 |
|---|---|---|
| 1,044,553 $ |
- (2)民國101 年及100 年1 月1 日至6 月30 日重分類資產之相關公平價值 變動資訊如下：
| 變動資訊如下： | |||
|---|---|---|---|
| 上市櫃公司股票 | 認列為 股東權益 認列為利益 調整項目 1,801 $ 4,097 $ 101年1月1日至6月30日 |
100年1月1日至6月30日 | |
| 認列為利益 1,801 $ |
認列為利益 9,954 $ |
認列為 股東權益 調整項目 |
|
| 66,894 $ |
- (3)截至民國101 年6 月30 日止，上述尚未除列之上市櫃公司股票，如不 於97 年第三季重分類為備供出售金融資產－流動，則應認列公平價值 變動利益如下：
| 變動利益如下： | ||
|---|---|---|
| 附賣回債券投資 100年度(含)以前 101年1月1日至6月30日 合計 項 目 政府公債 |
101年6月30日 50,321 $ |
金 額 |
| 12,492 $ 4,097 |
||
| 16,589 $ |
||
| 100年6月30日 | ||
| 878,052 $ |
(四)附賣回債券投資
~21~
上列民國101 年及100 年6 月30 日之附賣回債券投資均於一年內到期，均 逐筆約定於交易後之特定日期以約定價格含息賣回，全部賣回總價分別為 $50,322 及$878,136，年利率分別為0.75%及0.66%～0.695%。
(五)應收證券融資款
應收證券融資款係以客戶融資買進之股票提供作為擔保，民國101 年及100 年上半年度之年利率皆為6.525%。
(六)採權益法之長期股權投資
| 統一期貨(股)公司 統一證券(香港)有限公司 統一證券投資顧問(股)公司 統一證券(維京島)有限公司 統一證券投資信託(股)公司 統一人身保險代理人(股)公司 統一綜合保險代理人(股)公司 |
持股 金 額 比例 1,111,106 $ 96.69% 61,064 5.19% 146,863 100.00% 1,792,108 100.00% 379,202 38.66% 7,431 100.00% 11,081 100.00% 3,508,855 $ 101 年6 月30 日 |
持股 金 額 比例 1,092,949 $ 97.69% 65,865 5.19% 146,757 100.00% 1,847,874 100.00% 361,502 38.66% 5,535 100.00% 8,070 100.00% 3,528,552 $ 100 年6 月30 日 |
|---|---|---|
| 金 額 1,111,106 $ 61,064 146,863 1,792,108 379,202 7,431 11,081 3,508,855 $ |
金 額 1,092,949 $ 65,865 146,757 1,847,874 361,502 5,535 8,070 3,528,552 $ |
-
1.本公司合併子公司－統一證券(維京島)有限公司之持股比例後，對統一 證券(香港)有限公司之持股比例為100%，因此依規定採權益法評價。
-
2.本公司民國101 年及100 年1 月1 日至6 月30 日採權益法評價長期股權 投資所認列之投資利益分別為$45,491 及$6,638。
-
3.本公司持股比例超過50%或具有控制力之被投資公司，已列入本公司合併 財務報表之編製個體。
(七)短期借款
| 101年6月30日 | 101年6月30日 | 100年6月30日 | 100年6月30日 | |
|---|---|---|---|---|
| 擔保銀行借款 | $ | 2,100,000 | $ | 5,300,000 |
| 無擔保銀行借款 | 800,000 | 2,850,000 | ||
| 合計 | $ | 2,900,000 | $ | 8,150,000 |
| 利率區間 | 0.95%~1.12% | 0.839%~0.97% | ||
| 應付商業本票 | ||||
| 101年6月30日 | 100年6月30日 | |||
| 發行面值 | $ | 4,400,000 | $ | 5,450,000 |
| 減：應付商業本票折價 | ( | 1,328) | ( | 1,618) |
| $ | 4,398,672 | $ | 5,448,382 | |
| 利率區間 | 0.77%~0.897% | 0.62%~0.84% |
- (八)應付商業本票
上述應付商業本票均由票券金融公司及銀行保證後發行。
~22~
(九)附買回債券負債
| 項 目 中央政府公債 普通公司債 外國債券 合計 |
101年6月30日 7,374,487 $ - 563,995 7,938,482 $ |
100年6月30日 |
|---|---|---|
| 6,198,475 $ 100,000 - |
||
| 6,298,475 $ |
民國101 年及100 年6 月30 日之附買回債券負債均於一年內到期，均逐筆 約定於交易後之特定日期以約定價格含息買回，全部買回總價分別為 $7,944,577 及$6,299,165，各幣別承作之年利率列示如下：
| 幣 別 新台幣 澳 幣 歐 元 美 元 |
101年6月30日 0.65%~0.80% 4.61% 0.50%~0.54% 0.72%~1.11% |
100年6月30日 |
|---|---|---|
| 0.50%~0.80% - - - |
(十)公平價值變動列入損益之金融負債
| 項 | 目 | 101年6月30日 | 101年6月30日 | 100年6月30日 | 100年6月30日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 交易目的金融負債： | ||||||
| 應付借券－避險 | $ | 90,457 | $ | 117,812 | ||
| 應付借券－避險評價調整 | 1,640 | ( | 1,405) | |||
| 小計 | 92,097 | 116,407 | ||||
| 發行認購(售)權證 | 4,630,431 | 5,434,332 | ||||
| 價值變動(利益) | ( | 1,795,259) | ( | 1,432,735) | ||
| 市價(A) | 2,835,172 | 4,001,597 | ||||
| 發行認購(售)權證再買回 | ( | 4,397,884) | 4,734,866 | |||
| 價值變動損失(利益) | 1,648,861 | ( | 1,105,585) | |||
| 市價(B) | ( | 2,749,023) | 3,629,281 | |||
| 發行認購(售)權證負債淨額(A+B) | 86,149 | 372,316 | ||||
| 賣出選擇權負債-期貨 | 6,956 | 111,301 | ||||
| 衍生性金融商品負債-櫃檯 | 166,319 | 1,943 | ||||
| 合計 | $ | 351,521 | $ | 601,967 |
-
1.衍生性金融商品負債-櫃檯，請詳附註十說明。
-
2.本公司發行認購(售)權證種類除議約型權證為歐式認購(售)權證外， 餘均為美式認購(售)權證，發行時按發行價格於權證到期前或未履約 時，帳列於發行認購(售)權證負債。發行認購(售)權證再買回其發行 權證時，將再買回之價款帳列發行認購(售)權證再買回，作為發行認 購(售)權證負債之減項。認購(售)權證存續期間自上市、櫃買賣日起 算六至九個月，履約給付方式均為以現金或證券結算，並得由本公司 擇一採行。
~23~
(十一)其他應付款
| 其他金融負債－流動 項 目 應付現金股利 應付所得稅 應付薪資及獎金 應付董監事酬勞 應付員工分紅 應付利息 其他應付款－換匯交割款 其他 合計 項 目 股權連結商品－本金價值 保本型商品－固定收益 |
101年6月30日 - $ 49,939 429,330 19,642 13,095 4,238 748,437 191,102 1,455,783 $ 101年6月30日 26,200 $ 99,998 126,198 $ |
101年6月30日 - $ 49,939 429,330 19,642 13,095 4,238 748,437 191,102 1,455,783 $ 101年6月30日 26,200 $ 99,998 126,198 $ |
100年6月30日 569,579 $ 209,108 411,306 45,154 30,103 22,636 - 244,697 1,532,583 $ 100年6月30日 35,700 $ 199,969 235,669 $ |
100年6月30日 569,579 $ 209,108 411,306 45,154 30,103 22,636 - 244,697 1,532,583 $ 100年6月30日 35,700 $ 199,969 235,669 $ |
|---|---|---|---|---|
| $ | $ | |||
| $ | $ | |||
| 26,200 $ 99,998 |
35,700 $ 199,969 |
|||
| 126,198 $ |
235,669 $ |
－ (十二)其他金融負債 流動
(十三)應付公司債
-
1.本公司經主管機關核准募集及發行國內第一次無擔保轉換公司債，發行 總額計$3,000,000，票面利率0%，發行期間3 年，流通期間自民國97 年5 月28 日至100 年5 月28 日。本轉換公司債於民國97 月5 月28 日 於財團法人中華民國證劵櫃檯買賣中心掛牌交易。
-
2.本轉換公司債之轉換價格係依轉換辦法規定之訂定模式予以調整，截止 到期日止，並無債劵持有人申請轉換。
-
3.依轉換辦法規定，所有本公司回收(包括由櫃檯買賣中心買回)、償還或 已轉換之本轉換公司債將註銷，且所有尚隨附於公司債之權利義務亦將 併同消滅，不再發行。截至民國100 年6 月30 日止，已全數到期並償 還。
-
4.依本公司國內第一次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法之規定，轉換後 普通股之權利義務與原已發行之普通股相同。
-
本公司於發行時依據財務會計準則公報第36 號規定，將屬權益性質之 轉換權與各負債組成要素分離，帳列「資本公積－認股權」計$166,500。 另所嵌入之贖回權與重設權，經依據財務會計準則公報第34 號之規定， 其與主契約債務商品之經濟特性及風險非緊密關聯，故予以分離處理， 並以其淨額列帳「公平價值變動列入損益之金融資產或負債」項下之 「衍生性金融商品負債－櫃檯」，經分離後主契約債務之有效利率為 2.8%。
~24~
(十四)退 休 金
-
1.本公司依據「勞動基準法」之規定，訂有確定給付之退休辦法，適用 於民國94 年7 月1 日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務 年資，以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員 工之後續服務年資。員工符合退休條件者，退休金之支付係根據服務 年資及退休前6 個月之平均薪資計算，15 年以內(含)的服務年資每滿 一年給予兩個基數，超過15 年之服務年資每滿一年給予一個基數，惟 累積最高以45 個基數為限。本公司按月就薪資總額7.2%提撥退休基金， 以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於台灣銀行信託部。截 至民國101 年及100 年上半年度止，本公司依上述退休金辦法認列之 淨退休金成本分別為$20,399 及$27,929，撥存於台灣銀行信託部勞工 退休準備金專戶之餘額則分別為$422,560 及$387,390，另以職工退休 基金管理委員會名義，額外提存之退休基金計$129,454 及$101,941。
-
2.自民國94 年7 月1 日起，本公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定 提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司就員工選擇適用「勞 工退休金條例」所定之勞工退休金制度部分，每月按不低於薪資之6% 提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶，員工退休金之支付依員工個 人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取。 截至民國101 年及100 年上半年度止，本公司依上開退休金辦法認列 之退休金成本分別為$25,788 及$28,912。
(十五)違約損失準備
-
1.違約損失準備原係按月就受託買賣有價證券成交金額提列萬分之零點 二八，累積金額已達新台幣二億元者，免繼續提列。
-
2.本項準備除彌補受託買賣有價證券違約所發生損失或經行政院金融監 督管理委員會證券期貨局核准外，不得沖銷。
-
3.依行政院金融監督管理委員會於民國100 年1 月11 日及1 月13 日發 布之函令，配合「證券商管理規則」及「期貨商管理規則」之修正， 民國100 年1 月起無須再提列違約損失準備及買賣損失準備，且本公 司已於100 年1 月將民國99 年12 月底已提列之金額，轉列為特別盈 餘公積。
(十六)買賣損失準備
-
本公司依「證券商管理規則」第十一條規定及「期貨商管理規則」第 十五條規定，於經營自行買賣有價證券時，就自行買賣有價證券利益 額超過損失額時，按月就超過部分提列10％作為買賣損失準備。但買 賣損失準備累積已達新台幣二億元者，免繼續提列。該準備除彌補買 賣損失額超過買賣利益額之差額外，不得使用之。
-
續後處理詳四(十五)3.違約損失準備說明。
(十七)股本/待分配股票股利
- 截至民國 101 年及 100 年 6 月 30 日止，本公司額定股本均為
~25~
-
$15,000,000，每股面值10 元。截至民國101 年及100 年6 月30 日止， 發行普通股股數分別為1,284,582 仟股及1,231,933 仟股，流通在外 普通股數分別為1,284,582 仟股及1,211,869 仟股。相關庫藏股交易 之說明，請詳附註四(二十二)。
-
本公司分別於民國101 年6 月22 日及100 年6 月24 日經股東常會決 議，以未分配盈餘配發股東股票股利分別為$231,225 及$727,122，該 增資案計發行新股分別為23,123 仟股及72,712 仟股，101 年6 月22 日並有決議資本公積轉增資$154,150，計15,415 仟股，業經金融監督 管理委員會證券期貨局核准，增資基準日分別為民國101 年8 月13 日及 100 年8 月15 日。
(十八)資本公積
-
依公司法規定，超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得 之資本公積，除得用於彌補虧損外，於公司無累積虧損時，得依股東 會決議，按股東原有股份之比例發給新股或現金，且發給現金尚應符 合民國101 年7 月20 日金證券字第1010029627 號函規定。另依證券 交易法之相關規定，以上開資本公積撥充資本時，每年以其合計數不 超過實收資本額百分之十為限。公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有 不足時，不得以資本公積補充之。
-
本年度資本公積轉增資之說明，請詳附註四(十七)。
(十九)法定盈餘公積
依公司法規定，公司於完納一切稅捐後，分派盈餘時，應先提出10％為 法定盈餘公積。但法定盈餘公積，已達資本總額時，不在此限。該公積 除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現金外，不得使用 之，惟發給新股或現金者，以該項公積超過實收資本額百分之二十五之 部分為限，且發給現金尚應符合民國 101 年 7 月 20 日金證券字第 1010029627 號函規定。
(二十)特別盈餘公積
-
1.依77.11.24.財政部證券暨期貨管理委員會(77)台財證(二)第09467 號 令訂定發布之證券商管理規則第十四條規定，證券商應於每年稅後盈 餘項下，提存20％特別盈餘公積。但累積金額已達實收資本額者，得 免繼續提存。該公積除填補公司虧損，或已達實收資本額50％，得以 其半數撥充資本者外，不得使用之。
-
另依 89.1.3. 財政部證券暨期貨管理委員會(89) 台財證( 一) 字第 100116 號函規定，上市上櫃公司應就當年度發生之帳列股東權益減項 金額，自當年度累積未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積。嗣後 股東權益減項數額有迴轉時，得就迴轉部份分派盈餘。
(二十一)未分配盈餘
- 1.依本公司章程規定，年底結算後如有盈餘，除依法繳納稅捐及彌補 以前年度虧損外，應提列10%為法定盈餘公積、20%為特別盈餘公積
~26~
及另依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積後，就其餘額併同期末未 分配盈餘，如尚有盈餘，經股東會決議分配數額，依百分比再分派 董監事酬勞3%、員工紅利2%及股東紅利95%，前項可分配盈餘總額 未達實收資本額百分之五時，得不分配。
-
2.另本公司章程規定，各年度股利分派之總數，應不低於各年度依前 所述結算可分配盈餘總數之70%，其中股票股利之發放比例應不低於 50%，現金股利應不高於50%。
-
3.本公司得依當年度實際營運狀況，並考量次年資金運用規劃，決定 最適當之現金及股票股利的發放。
-
4.本公司分別於民國101 年6 月22 日及100 年6 月24 日經股東會決 議民國100 年度及99 年度盈餘分派案如下：
| 法定盈餘公積 特別盈餘公積 股票股利 現金股利 |
每股股利 金額 (元) 56,689 $ 283,853 231,225 0.18 $ - - 571,767 $ 100年度 |
99年度 | 99年度 |
|---|---|---|---|
| 金額 56,689 $ 283,853 231,225 - 571,767 $ |
金額 180,334 $ 320,366 727,122 569,579 1,797,401 $ |
每股股利 (元) |
|
| 0.60 $ 0.47 |
-
5.有關董事會通過及股東會決議盈餘分配情形，請至台灣證券交易所 之「公開資訊觀測站」查詢。經股東會決議之民國100 年度盈餘分 派案，其員工紅利$4,868 及董監酬勞$7,302 與原估列數差異$2 元， 已調整於101 年上半年度之損益中。
-
6.本公司民國 101 年及 100 年上半年度員工紅利估列金額分別為 $8,227 及$2,804，董監酬勞估列金額分別為$12,340 及$4,206，係 以截至當期止之稅後淨利，考量盈餘公積等因素後，以章程所定之 成數為基礎估列，並認列為民國101 年及100 年上半年度之營業費用。
(二十二)庫藏股票
-
1.民國100 年1 月1 日至6 月30 日變動明細如下(單位:仟股)：
-
收 回 原 因 期初股數 本期購入 本期註銷 本期轉讓 期末股數 - -
-
供轉讓股份予員工 30,025 ( 9,961) 20,064 註：截至100 年12 月31 日止已無庫藏股票。
-
2.依證券交易法相關規定，公司對買回已發行在外股份之數量比例， 不得超過公司已發行股份總數百分之十，收買股份之總金額，不得 逾保留盈餘加計發行股份溢價及已實現之資本公積之金額。
-
3.本公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質押，於未轉讓前， 亦不得享有股東權利。
-
4.依證券交易法相關規定，為維護公司信用及股東權益所必要而買回 之庫藏股票，應於買回之日起六個月內辦理銷除股份之變更登記。
~27~
另，為轉讓股份予員工而買回之庫藏股票，應於買回之日起三年內 將其轉讓，逾期未轉讓者，視為公司未發行股份，應辦理變更登記。 (二十三)所得稅
1.所得稅費用及應付所得稅
| 101年6月30日 | 101年6月30日 | 101年6月30日 | 100年6月30日 | 100年6月30日 | 100年6月30日 | 100年6月30日 | 100年6月30日 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 應付所得稅(帳列「其他應付款」) | $ | 49,939 | $ | 209,108 | ||||||||||||||
| 當期預付所得稅 | 9,032 | 11,967 | ||||||||||||||||
| 遞延所得稅資產淨變動數 | ( | 3,014) | 4,967 | |||||||||||||||
| 以前年度所得稅低估 | 9,971 | 3,032 | ||||||||||||||||
| 以前年度所得稅未支付數 | ( | 15,905) | ( | 155,570) | ||||||||||||||
| 未分配盈餘加徵10% | - | ( | 595) | |||||||||||||||
| 境外所得繳納之稅款 | 91 | - | ||||||||||||||||
| 當期所得稅費用 | 50,114 | 72,909 | ||||||||||||||||
| 加:未分配盈餘加徵10% | - | 595 | ||||||||||||||||
| 所得稅費用 | $ | 50,114 | $ | 73,504 | ||||||||||||||
| 2.因暫時性差異而產生之各項遞延所得稅資產(負債)科目餘額如下： | ||||||||||||||||||
| 101 | 年 | 6 | 月 | 30 | 日 | 100 | 年 | 6 | 月 30 日 |
|||||||||
| 金 | 額 所得稅影響數 金 |
額 所得稅影響數 |
||||||||||||||||
| 流動項目： | ||||||||||||||||||
| 暫時性差異 | ||||||||||||||||||
| 呆帳損失 | $ | 78,153 | $ | 13,286 | $ | 78,153 | $ | 13,286 | ||||||||||
| 金融資產評價損(益) | 38,021 | 6,463 | ( | 15,135) | ( | 2,573) | ||||||||||||
| 其 他 |
2,935 | 499 | 28,900 | 4,913 | ||||||||||||||
| $ | 20,248 | $ | 15,626 | |||||||||||||||
| 非流動項目： | ||||||||||||||||||
| 暫時性差異 | ||||||||||||||||||
| 折舊費用 | $ | 6,401 | $ | 1,088 | $ | 7,882 | $ | 1,340 | ||||||||||
| 3.兩稅合一相關資訊 | ||||||||||||||||||
| 本公司股東可扣抵稅額帳戶餘額及實際盈餘分配之稅額扣抵比率如 | ||||||||||||||||||
| 下： | ||||||||||||||||||
| 101年6月30日 | 100年6月30日 | |||||||||||||||||
| 可扣抵稅額帳戶餘額 | $ | 747,691 | $ | 810,423 | ||||||||||||||
| 100年度(預計) | 99年度(實際) | |||||||||||||||||
| 預計盈餘分配之稅額扣抵比例 | 21.07% | 21.22% | ||||||||||||||||
| 4.未分配盈餘相關資訊： | ||||||||||||||||||
| 101年6月30日 | 100年6月30日 | |||||||||||||||||
| 87年度以後 | $ | 597,733 | $ | 215,759 | ||||||||||||||
| 5.本公司營利事業所得稅結算申報，業經稅捐機關核定至98 | 年度(97 | |||||||||||||||||
| 年度尚未核定)。 |
~28~
(二十四)普通股基本每股盈餘
-
1.本公司資本結構為簡單資本結構，民國101 年及100 年1 月1 日至6 月30 日基本每股盈餘分別係依追溯調整後加權平均流通在外股數 1,323,119 仟股及1,321,617 仟股計算。
-
2.因員工分紅可選擇採用發放股票之方式，於計算每股盈餘時，係假 設員工分紅將採發放股票方式，於該潛在普通股具有稀釋作用時計 入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘，其計算方式如下：
| 加權平均 流通在外 稅 前 稅 後 股數(仟股) 稅前 稅後 基本每股盈餘 屬於普通股 股東之本期 純益 637,250 $ 587,136 $ 1,323,119 0.48 $ 0.44 $ 具稀釋作用之 潛在普通股之 影響 員工分紅 - - 552 637,250 $ 587,136 $ 1,323,671 $ 0.48 $ 0.44 $ 101 年 6 月 30 日 每股盈餘 (新台幣：元) 加權平均 流通在外 稅 前 稅 後 股數(仟股) 稅前 稅後 基本每股盈餘 屬於普通股 股東之本期 純益 273,794 $ 200,290 $ 1,321,617 0.21 $ 0.15 $ 具稀釋作用之 潛在普通股之 影響 員工分紅 - - 150 273,794 $ 200,290 $ 1,321,767 $ 0.21 $ 0.15 $ 100 年 6 月 30 日 每股盈餘 (新台幣：元) |
加權平均 流通在外 稅 前 稅 後 股數(仟股) 稅前 稅後 基本每股盈餘 屬於普通股 股東之本期 純益 637,250 $ 587,136 $ 1,323,119 0.48 $ 0.44 $ 具稀釋作用之 潛在普通股之 影響 員工分紅 - - 552 637,250 $ 587,136 $ 1,323,671 $ 0.48 $ 0.44 $ 101 年 6 月 30 日 每股盈餘 (新台幣：元) 加權平均 流通在外 稅 前 稅 後 股數(仟股) 稅前 稅後 基本每股盈餘 屬於普通股 股東之本期 純益 273,794 $ 200,290 $ 1,321,617 0.21 $ 0.15 $ 具稀釋作用之 潛在普通股之 影響 員工分紅 - - 150 273,794 $ 200,290 $ 1,321,767 $ 0.21 $ 0.15 $ 100 年 6 月 30 日 每股盈餘 (新台幣：元) |
101 | 101 | 年 6 |
年 6 |
月 30 日 |
月 30 日 |
月 30 日 |
月 30 日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 稅 前 稅 後 637,250 $ 587,136 $ - - 637,250 $ 587,136 $ 100 年 6 |
加權平均 流通在外 股數(仟股) 1,323,119 552 1,323,671 $ 月 30 |
每股盈餘 (新台幣：元) |
|||||||
| 稅前 0.48 $ 0.48 $ 日 |
稅後 | ||||||||
| 0.44 $ |
|||||||||
| 0.44 $ |
|||||||||
| 100 | |||||||||
| 稅 前 273,794 $ - 273,794 $ |
稅 後 200,290 $ - 200,290 $ |
加權平均 流通在外 股數(仟股) 1,321,617 150 1,321,767 $ |
|||||||
| 稅前 0.21 $ 0.21 $ |
~29~
(二十五)受託買賣借(貸)項
| 101年6月30日 | 101年6月30日 | 100年6月30日 | 100年6月30日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 受託買賣借項： | ||||||
| 銀行存款－交割款項 | $ | 17,585 | $ | 214,477 | ||
| 應收代買證券價款 | 3,500 | 4,900 | ||||
| 交割代價 | 622,180 | 1,039,611 | ||||
| 應收交割帳款 | 2,658,347 | 5,198,846 | ||||
| 小計 | 3,301,612 | 6,457,834 | ||||
| 受託買賣貸項： | ||||||
| 應付託售證券價款 | ( | 3,892) | ( | 7,577) | ||
| 應付交割帳款 | ( | 2,804,502) | ( | 5,559,376) | ||
| 交割代價 | ( | 449,919) | ( | 561,363) | ||
| ( | 3,258,313) | ( | 6,128,316) | |||
| 受託買賣借(貸)項淨額 | $ | 43,299 | $ | 329,518 |
、 、 (二十六)用人 折舊 折耗及攤銷費用
本期發生之用人、折舊、折耗及攤銷費用依其功能別彙總如下：
| 性質別 用人費用 薪資費用 勞健保費用 退休金費用 其他用人費用 折舊費用(註) 攤銷費用 性質別 用人費用 薪資費用 勞健保費用 退休金費用 其他用人費 折舊費用(註) 攤銷費用 |
101年1月1日至6月30日 | 101年1月1日至6月30日 | 101年1月1日至6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 經紀部門 444,876 $ 34,868 37,459 25,430 27,521 - |
自營部門 承銷部門 行政部門 27,423 $ 27,514 $ 230,100 $ 2,408 2,783 5,848 2,090 2,188 4,450 1,004 1,468 8,746 2,871 1,199 11,565 - - - 100年1月1日至6月30日 |
合計 | |||
| 729,913 $ 45,907 46,187 36,648 43,156 - |
|||||
| 經紀部門 530,380 $ 38,799 47,964 31,808 26,314 - |
自營部門 24,343 $ 2,136 2,073 1,201 2,844 - |
承銷部門 23,785 $ 2,312 2,082 1,384 1,307 - |
行政部門 206,056 $ 5,344 4,722 10,630 10,537 - |
合計 | |
| 784,564 $ 48,591 56,841 45,023 41,002 - |
註：民國101 年及100 年1 月1 日至6 月30 日出租(閒置)資產-折 舊費用為$1,051 及$1,379，帳列「營業外支出」項下。
~30~
(二十七)營業證券出售(損)益
| 八)營業外收入及利益 九)營業外支出及損失 自營商 －集中交易市場 －營業處所 －海外有價證券買賣 承銷商 －集中交易市場 －營業處所 避險 －集中交易市場 －營業處所 利息收入 兌換利益 換匯利益 採權益法之長期股權投資利益 租金收入 開放式基金及貨幣市場工具評價利益 股利收入 其他收入 合計 利息費用 兌換損失 處分投資損失 其他 合計 |
101年1月1日 100年1月1日 至6月30日 至6月30日 112,244 $ 109,583 $ 53,020 43,262) ( 8,331 789 173,595 67,110 5,487 9,931 24,140 5,955 29,627 15,886 21,085) ( 66,564) ( 22) ( 28,666) ( 21,107) ( 95,230) ( 182,115 $ 12,234) ($ 101年1月1日 100年1月1日 至6月30日 至6月30日 16,591 $ 9,852 $ 30,894 4,092 11,055 - 45,491 6,638 12,928 12,412 11,713 - 3,814 13,014 50,038 77,632 182,524 $ 123,640 $ 101年1月1日 100年1月1日 至6月30日 至6月30日 27,930 $ 75,922 $ - 1,040 14,185 - 1,351 11,452 43,466 $ 88,414 $ |
|---|---|
(二十八)營業外收入及利益
(二十九)營業外支出及損失
(三十)財務報表之揭露
民國100 年上半年度財務報表之部份科目業予重分類，便與民國101 年 上半年度財務報表比較。
~31~
五、 關係人交易
(一)關係人之名稱及關係
關 係 人 名 稱 與本公司之關係 統一企業(股)公司(統一企業) 對本公司採權益法評價之投資公司 統一證券投資顧問(股)公司(統一投顧) 本公司採權益法評價之被投資公司 統一證券投資信託(股)公司(統一投信) 本公司採權益法評價之被投資公司 統一期貨(股)公司(統一期貨) 本公司採權益法評價之被投資公司 統一證券(維京島)有限公司 本公司採權益法評價之被投資公司 (統一證券(維京島)) 統一證券(香港)有限公司 本公司採權益法評價之被投資公司 (統一證券(香港)) 統一人身保險代理人股份有限公司 本公司採權益法評價之被投資公司 (統一保代) 統一綜合保險代理人股份有限公司 本公司採權益法評價之被投資公司 (統一綜保) 統一證券(代理人)有限公司 本公司之孫公司 (統一證券(代理人)) 統一財富管理(香港)有限公司 本公司之孫公司 (統一財管(香港)) 統一超商(股)公司(統一超商) 實質關係人 統一藥品(股)公司(統一藥品) 實質關係人 統一實業(股)公司(統一實業) 實質關係人 統一東京(股)公司(統一東京) 實質關係人 統一國際開發(股)公司(統一國際) 實質關係人 統正開發(股)公司(統正開發) 實質關係人 大統益(股)公司(大統益) 實質關係人
(二)與關係人間之重大交易事項
－ 1. 期貨交易保證金 自有資金
| 係本公司期貨交易繳付之保證金餘額。 應收帳款－關係人 統一期貨 統一期貨 |
101年6月30日 1,378,530 $ 101年6月30日 4,552 $ |
100年6月30日 |
|---|---|---|
| 1,320,869 $ |
||
| 100年6月30日 | ||
| 6,429 $ |
－ 2. 應收帳款 關係人
上開應收帳款－關係人係應收統一期貨之佣金收入等。
~32~
3. 其他應收款
| 3. 其他應收款 | 3. 其他應收款 | 3. 其他應收款 |
|---|---|---|
| 係應收現金股利、董監酬勞及其他代墊款等。 4. 預付款項 上開預付款項係預付廣告費。 5. 存出保證金 上開保證金係期貨交割結算基金。 6. 存入保證金 上開保證金係證券交割結算基金。 7. 期貨佣金收入 本公司僅與統一期貨進行該項交易，並係依契約約定價格按月收款。 8. 代銷基金手續費收入 上述交易係依契約約定價格按月收。 9. 租金收入 101年6月30日 100年6月30日 統一投信 49,262 $ - $ 統一期貨 99,113 60,577 148,375 $ 60,577 $ 101年6月30日 100年6月30日 統正開發 - $ 5,000 $ 101年6月30日 100年6月30日 統一期貨 38,000 $ 38,000 $ 101年6月30日 100年6月30日 統一期貨 16,000 $ 24,000 $ 101年1月1日 100年1月1日 至6月30日 至6月30日 統一期貨 30,348 $ 34,837 $ 101年1月1日 100年1月1日 至6月30日 至6月30日 統一投信 16,379 $ 16,657 $ 101年1月1日 100年1月1日 期間 押金 至6月30日 至6月30日 統一藥品 99.08.01~102.07.31 - $ 2,254 $ 2,254 $ 統一投信 97.05.01~103.04.30 - 4,088 4,088 統一東京 98.04.01~104.03.31 - 3,264 3,253 其他 98.05.01~103.12.31 631 2,256 1,765 11,862 $ 11,360 $ |
||
| 2,254 $ 4,088 3,253 1,765 |
||
| 11,360 $ |
~33~
上開租金收入係出租部分辦公室營業場所予各關係人，租金計價方式係 由雙方議定，並依租賃契約約定按期收款。
10.股務代理收入
| 101年1月1日 | 100年1月1日 | 100年1月1日 | 100年1月1日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 至6月30日 | 至6月30日 | ||||||||
| 統一企業 | $ | 1,895 | $ | 1,996 | |||||
| 其他 | 3,888 | 2,897 | |||||||
| 合計 | $ | 5,783 | $ | 4,893 | |||||
| 11.交割結算服務費－期貨 | |||||||||
| 101年1月1日 | 100年1月1日 | ||||||||
| 至6月30日 | 至6月30日 | ||||||||
| 統一期貨 | $ | 16,108 | $ | 25,625 | |||||
| 12.勞務費 | |||||||||
| 101年1月1日 | 100年1月1日 | ||||||||
| 至6月30日 | 至6月30日 | ||||||||
| 統一投顧 | $ | 11,400 | $ | 14,408 | |||||
| 13.書報雜誌費 | |||||||||
| 101年1月1日 | 100年1月1日 | ||||||||
| 至6月30日 | 至6月30日 | ||||||||
| 統一投顧 | $ | 678 | $ | 822 | |||||
| 14.廣告費 | |||||||||
| 101年1月1日 | 100年1月1日 | ||||||||
| 至6月30日 | 至6月30日 | ||||||||
| 統正開發 | $ | - | $ | 5,000 | |||||
| 15.購入營業證券-自營 | |||||||||
| 101 | 年1 | 月1 日至6 | 月30 | 日 | |||||
| 期末股數 | 期末餘額 | 處分損失 | |||||||
| 統一企業 | 604,000 | $ | 27,950 | ($ | 556) | ||||
| 統一實業 | 76,000 | 1,199 | ( | 528) | |||||
| 統一超商 | 3,000 | 475 | ( | 224) | |||||
| $ | 29,624 | ($ | 1,308) | ||||||
| 100 | 年1 | 月1 日至6 | 月30 | 日 | |||||
| 期末股數 | 期末餘額 | 處分(損)益 | |||||||
| 統一企業 | 1,100,000 | $ | 45,291 | ($ | 1,734) | ||||
| 統一實業 | - | - | ( | 61) | |||||
| 統一超商 | 282,000 | 44,966 | 1,138 | ||||||
| $ | 90,257 | ($ | 657) |
~34~
- 16.本公司於民國101 年上半年度，出售統一期貨之股份660,000 股予統一 國際，出售價款為$12,540，出售成本為$12,182，處分利益為$358。
六、 抵(質)押之資產
本公司各項資產帳面價值提供擔保或用途受限情形如下：
| 資產項目 公平價值變動列入損益之金 融資產－流動： 營業證券－自營部(面額) －普通公司債 －公債 －外國債券 公平價值變動列入損益之金 融資產－非流動(面額)： －公債 受限制資產 －用途受限制之活期存款 －質押定期存款 －存入保證金 固定資產 －土地及建築物 (帳面價值) 用途受限制之定期存款 －營業保證金 －存出保證金 閒置資產 －土地及建築物(帳面價值) |
101年6月30日 - $ 6,721,800 695,505 50,000 948 1,427,500 393,175 1,346,369 702,000 - 38,297 |
100年6月30日 100,000 $ 4,767,800 - - 124,643 1,427,500 718,125 1,357,050 702,000 78,000 38,539 |
擔保用途 |
|---|---|---|---|
| 附買回交易之擔保品 附買回交易之擔保品 附買回交易之擔保品 信託業務保證金 代收股款、借券存入保證金及 員工遭法院強制扣留薪資款 申請短期借款額度之擔保及申 請發行商業本票額度之保證 外幣借券之客戶存入保證金 營業活動之保證 營利事業所得稅補徵稅款擔保 申請短期借款額度之擔保及申 請發行商業本票額度之保證 申請短期借款額度之擔保及申 請發行商業本票額度之保證 |
七、 重大承諾事項及或有事項
本公司截至民國101 年6 月30 日以營業租賃方式承租總、分公司營業廳及辦公 室，其未來年度應付租金如下：
| 室，其未來年度應付租金如下： | |
|---|---|
| 期 間 101 年 度(7月~12月) 102 年 度 103 年 度 104 年 度 105年度以後 |
金 額 |
| 43,834 $ 70,262 49,738 36,829 30,527 |
|
| 231,190 $ |
~35~
八、 重大之災害損失
無。
-
九、 重大之期後事項
-
無。
(以下空白)
~36~
十、 其他
(一)金融商品之公平價值
| 資 產 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值 相等之金融資產 交易目的之金融資產－流動 備供出售金融資產－流動 公平價值變動列入損益之 金融資產－非流動 營業保證金 交割結算基金 存出保證金 衍生性金融商品： 買入選擇權－期貨 期貨交易保證金－自有資金 衍生性金融商品－櫃檯 資 產 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值 相等之金融資產 交易目的之金融資產－流動 備供出售金融資產－流動 營業保證金 交割結算基金 存出保證金 衍生性金融商品： 買入選擇權－期貨 期貨交易保證金－自有資金 衍生性金融商品－櫃檯 |
101 | 年 6 月 30 日 |
年 6 月 30 日 |
|---|---|---|---|
| 帳面價值 公開報價決定 評價方法估計 17,536,235 $ - $ 17,536,235 $ 14,419,550 14,419,550 - 691,525 691,525 - 51,263 51,263 - 702,000 - 702,000 286,961 - 286,961 66,932 - 66,932 7,609 7,609 - 1,378,530 1,378,530 - 94,158 - 94,158 35,234,763 $ 16,548,477 $ 18,686,286 $ 公平價值 100 年6 月30 日 |
公平價值 | ||
| 評價方法估計 | |||
| 17,536,235 $ - - - 702,000 286,961 66,932 - - 94,158 |
|||
| 18,686,286 $ |
|||
| 帳面價值 23,275,945 $ 12,232,684 2,059,942 702,000 427,941 149,733 32,526 1,320,869 1,780 40,203,420 $ |
公平價值 | ||
| 公開報價決定 - $ 12,232,684 2,059,942 - - - 32,526 1,320,869 - 15,646,021 $ |
評價方法估計 | ||
| 23,275,945 $ - - 702,000 427,941 149,733 - - 1,780 |
|||
| 24,557,399 $ |
~37~
| 負 債 帳面價值 公開報價決定 評價方法估計 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值相等之 金融負債 19,896,389 $ - $ 19,896,389 $ 存入保證金 22,391 - 22,391 應付借券 92,097 92,097 - 衍生性金融商品： 賣出選擇權負債－期貨 6,956 6,956 - 發行認購(售)權證負債 2,835,172 2,835,172 - 發行認購(售)權證負債再買回 2,749,023) ( 2,749,023) ( - 衍生性金融商品負債－櫃檯 166,319 - 166,319 其他金融負債－流動 126,198 - 126,198 20,396,499 $ 185,202 $ 20,211,297 $ 負 債 帳面價值 公開報價決定 評價方法估計 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值相等之 金融負債 25,104,056 $ - $ 25,104,056 $ 存入保證金 29,567 - 29,567 應付借券 116,407 116,407 - 衍生性金融商品： 賣出選擇權負債－期貨 111,301 111,301 - 發行認購(售)權證負債 4,001,597 4,001,597 - 發行認購(售)權證負債再買回 3,629,281) ( 3,629,281) ( - 衍生性金融商品負債－櫃檯 1,943 - 1,943 其他金融負債－流動 235,669 - 235,669 25,971,259 $ 600,024 $ 25,371,235 $ 101 年 6 月 30 日 公平價值 100 年 6 月 30 日 公平價值 |
101 | 年 6 月 30 日 |
年 6 月 30 日 |
|---|---|---|---|
| 公平價值 | |||
| 評價方法估計 | |||
| 19,896,389 $ 22,391 - - - - 166,319 126,198 |
|||
| 20,211,297 $ |
|||
| 日 | |||
| 公平價值 | |||
| 評價方法估計 | |||
| 25,104,056 $ 29,567 - - - - 1,943 235,669 |
|||
| 25,371,235 $ |
本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下：
-
1.短期金融商品，因折現值影響不大，故以帳面價值估計其公平價值。此 方法應用於現金及約當現金、附賣回債券投資、應收證券融資款、轉融 通保證金、應收轉融通擔保價款、借券擔保價款、借券保證金、應收票 據及帳款、其他應收款、受限制資產、營業保證金、交割結算基金、存 出保證金、短期借款、應付商業本票、附買回債券負債、融券存入保證 金、應付融券擔保價款、借券存入保證金、應付帳款、其他應付款(不含 應付所得稅)、代收款項、存入保證金及受託買賣借貸項。
-
2.權益證券除興櫃股票、持有之未上市或未上櫃股票且未具重大影響力者， 期末以成本為公平價值評價外，公平價值係指資產負債表日之收盤價。 開放型基金，其公平價值係指資產負債表日該基金淨資產價值。備供出 售金融資產按公平價值衡量。
~38~
-
3.資產負債表日之營業保證金及交割結算基金，因其係以定存單質押或未 來可收取相關轉投資利益者，故以帳面價值為估計公平價值。
-
4.衍生性金融商品之公平價值，係假設本公司若依約定在報表日終止合約， 預計所能取得或必須支付之金額。一般均包括當期未結清合約之未實現 損益。
-
5.交易目的金融資產及負債，屬非衍生性金融商品者，係以活絡市場公開 報價之市場價格為公平價值。屬衍生性金融商品者，若可取得活絡市場 報價，則以市場價格為公平價值，若無活絡市場報價，則假設本公司若 依約定在報表日終止合約，預計所能取得或必須支付之金額。
-
6.備供出售金融資產如有活絡市場公開報價時，則以此市場價格為公平價 值。若無市場價格可供參考時，則採用評價方法估計。本公司採用評價 方法所使用之估計及假設，與市場參與者於金融商品訂價時用以作為估 計及假設之資訊一致，該資訊為本公司可取得者。備供出售金融資產之 未上市/上櫃股票，因無活絡市場公開報價且公平價值無法可靠衡量，故 不予揭露其公平價值。
-
(二)本公司民國101 年6 月30 日具利率變動之公平價值風險之金融資產及金融 負債分別為$21,885,978 及$17,449,854；具利率變動之現金流量風險之金 融資產及金融負債分別為$93,197 及$115,149。
-
(三)本公司民國101 年1 月1 日至6 月30 日非公平價值變動認列損益之金融資 產及金融負債，其利息收入總額為$351,732，利息費用總額為$59,641。
-
(四)重大財務風險控制及避險策略
本公司所從事之風險控制係採用全面風險管理與控制系統，以辨認本公司 所有風險(包含市場風險、信用風險及作業風險)與衡量各類風險之風險值 (Value-at-risk)。 本公司特設風險管理委員會，為本公司最高之風險管理組織，執行單位為 風控室，向董事會報告，該委員會擬訂定風險限額，執行風險管理，此限 額係根據風險管理委員會所訂定之風險值(Value-at-risk)為計算基礎。92 年之期初，本公司設置風控長之職位，以負責管理本公司所有之風險管理 策略。風控長主要之責任範圍，如下： 1.制定全公司之風險管理制度。
-
2.發展衡量及管理公司風險之有效方法。
-
3.覆核業務部門之風險管理制度、業務限額、評估模型與例外管理申請。 4.蒐集資料、彙總資訊，產生各類風險報告。
-
5.分析各項業務之市場、信用與流動風險狀況，並向總經理報告。
-
6.依會議性質與需求，向風險管理委員會報告公司風險管理狀況。
-
7.執行風險管理委員會指定之工作事項：
~39~
- (1) 財務風險控制：
為確保風險管理制度之完整性，落實風險管理之制衡機制，提升風 險管理之分工效能，以制定風險管理政策。使本公司各階層在從事 各項業務時，能對辨識、衡量、監視及控制各種風險，建立一致的 遵循標準，以將公司各項業務之風險，控制在事前設定之範圍內。 確保公司能於健全有效之風險管理制度下，積極從事各項業務之發 展；並在適當之風險容忍度下，持續提升獲利，創造公司價值，達 成資本報酬極大化之目標。
本公司面臨之風險類別包括：市場風險、信用風險、流動性風險、 現金流量風險、作業風險、法律風險等。本公司建立風險管理制度， 期以達成有效控管公司整體之風險。本公司之風險管理制度包括獨 立之風險管理部門與整體之風險管理組織架構，包含董事會、風險 管理委員會、風控室、稽核室、法務科、財務部與各業務單位之職 責與分層授權負責流程，另外亦針對業務別與產品分別制定符合公 司經營策略、資本結構與市場狀況之風險管理機制與執行程序，並 且建置風險管理資訊系統以輔助整體風險管理之落實執行，有效地 控管公司整體之風險。
- (2) 避險策略(財務避險)：
本公司之避險策略係以利用衍生性金融商品為工具，規避避險部位 之市場價格波動風險可容忍之額度內。依據本公司風險承受能力， 訂定各項業務承作額度、風險限額(VaR Limit)及避險策略，建立監 控機制以瞭解避險部位之變動狀況，並且訂定避險超限或不足之處 理原則。
A. 權益證券
權益證券價格的波動性，當價格變動方向對公司不利時，本公司 便會承受部位價值損失的風險。業務之避險除減碼因應外，得使 用台灣期貨交易所之台灣加權股價指數期貨、金融指數期貨、電 子指數期貨作為避險標的。未平倉部位(含多頭及空頭部位)之總 市值不得大於前一營業日自營及承銷部門庫存上市股票現貨總 市值，且不得大於本公司前一月底月報表淨值之百分比。若淨值 低於實收資本額時，以實收資本額計之。
B. 固定收益商品
固定收益商品主要係承受市場利率波動之風險，當利率變動方向 對本公司不利時，便會承受部位價值變化的市場風險。本公司以 利率之衍生性金融商品作為避險工具，透過承作利率交換、公債 期貨、債券選擇權等衍生性商品進行動態避險以規避市場風險。 C. 認購售權證
認購(售)權證之市場風險，包含Delta 風險、Gamma 風險、交易 部位風險、避險組合價值損失及涉險金額風險、權證造市及再發 行風險，依授權額度及以風險控管原則、部門風險控管機制進行 監控。進場調節標的證券股票，為控管認購(售)權證發行後避險 操作之市場風險及商品流動性風險，避險部位權限額度為理論避 險張數之上下一定區間之內。
~40~
D. 結構型商品
-
結構型商品為固定收益商品與選擇權之組合，故本公司承作此業 務涉及之市場風險，包含股價變動、波動值變動及利率變動。為 降低承作此業務之市場風險，在固定收益端部分，將交易價金購 買固定收益證券產生孳息以支付到期還本之本金，以規避所承受 之利率風險；在選擇權部分，則於承作該商品時同時建立相關之 動態避險部位，為避險操作之市場風險，避險部位權限額度為理 論避險張數之上下一定區間在內，以降低股價變動及波動值變動 所產生之風險。
-
E. 轉換公司債資產交換
可轉換公司債資產交換為議價交易，可拆解為固定證券收益端與 選擇權端出售交易，業務涉及市場風險與交易相對人之信用風險。 本公司透過與第三人對可轉債進行固定證券收益端與選擇權端 出售交易，以降低該部位之市場價格風險，並同時依交易相對人 審核制度進行信用限額之監控，以降低信用風險。
-
(五)重大財務風險資訊
-
1.衍生性金融商品
| .衍生性金融商品 | ||
|---|---|---|
| 項 目 資產： 買入選擇權－期貨 期貨交易保證金－自有資金 換利合約價值 換匯合約 交易目的金融資產－CB選擇權 股權連結商品－選擇權 負債： 認購(售)權證 賣出選擇權負債－期貨 轉換公司債資產交換 換利合約價值 換匯合約 結構型商品 股權連結商品負債 －本金價值(註) 保本型商品負債 －固定收益商品(註) |
101年6月30日 帳面價值 7,609 $ 1,378,530 93,196 763 - 199 1,480,297 $ 86,149 $ 6,956 33,907 115,149 17,236 27 26,200 99,998 385,622 $ |
100年6月30日 |
| 帳面價值 | ||
| 32,526 $ 1,320,869 1,562 - 218 - |
||
| 1,355,175 $ |
||
| 372,316 $ 111,301 1,826 - - 117 35,700 199,969 |
||
| 721,229 $ |
註：帳列「其他金融負債」。
~41~
- 2.本公司因從事各種衍生性金融商品－櫃檯交易，於民國101 年及100 年1 月1 日至6 月30 日所產生之相關損益於損益表之表達，列示如下：
101年1月1日至6月30日
| 衍生性金融商品 | 衍生性金融商品 | 內含未實現 | ||
|---|---|---|---|---|
| (損)益－櫃檯 | 評價(損)益 | |||
| 換利合約價值－非避險 | ($ | 5,892) | ($ | 10,604) |
| 資產交換選擇權 | ( | 25,033) | ( | 24,918) |
| 股權連結商品 | 248 | 388 | ||
| 保本型商品 | ( | 324) | ( | 21) |
| 買入選擇權－非避險 | ( | 909) | - | |
| 買入選擇權－避險 | 15 | - | ||
| ($ | 31,895) | ($ | 35,155) | |
| 100年1月1日至6月30日 | ||||
| 衍生性金融商品 | 內含未實現 | |||
| (損)益－櫃檯 | 評價(損)益 | |||
| 換利合約價值－非避險 | ($ | 42,629) | ($ | 11,182) |
| 資產交換選擇權 | 638 | 638 | ||
| 公債發行前投資損益 | ( | 13,259) | - | |
| 股權連結商品 | 2,359 | 20 | ||
| 保本型商品 | ( | 218) | 141 | |
| 買入選擇權－非避險 | ( | 1,162) | - | |
| 買入選擇權－避險 | 992 | ( | 179) | |
| ($ | 53,279) | ($ | 10,562) |
-
3.各項衍生性金融商品交易性質及名目本金說明：
-
(1)期貨交易
本公司承作期貨契約交易之保證金，截至民國101 年及100 年6 月30 日止 餘額明細如下：
| 餘額明細如下： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 101年6月30日 | 100年6月30日 | |||
| 期貨交易保證金－自有資金 | $ | 1,378,530 | $ | 1,320,869 |
| 超額保證金 | $ | 1,349,239 | $ | 745,249 |
| 本公司因期貨自營業務而認列的之衍生性金融商品(損)益-期貨明細如下: | ||||
| 101年上半年度 | 100年上半年度 | |||
| 期貨契約利益(損失) | $ | 505,496 | ($ | 166,750) |
| 選擇權交易(損失)利益 | ( | 214,504) | 303,747 | |
| $ | 290,992 | $ | 136,997 |
~42~
本公司因期貨避險業務而認列之衍生性金融商品(損)益-期貨明細如下:
| 101年上半年度 | 101年上半年度 | 100年上半年度 | 100年上半年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期貨契約利益-已實現 | $ | 37,506 | $ | 33,089 | ||
| 期貨契約(損失)利益-未實現 | ( | 499) | 8,783 | |||
| 選擇權契約(損失)-已實現 | ( | 35,626) | ( | 66,949) | ||
| 選擇權契約(損失)-未實現 | ( | 802) | ( | 15,353) | ||
| $ | 579 | ($ | 40,430) |
(2)認購售權證
-
發行認購(售)權證相關資訊，請詳附註四(十)。
-
(3)轉換公司債資產交換及選擇權交易
-
本公司從事資產交換交易及選擇權交易；資產交換以承銷取得或自營持有之 轉換公司債部位為交易標的，將交易標的售予交易相對人並收取成交價金， 且在契約期限內，以約定之利息報酬與交易相對人就該轉換公司債所生之債 息與利息補償金進行交換，並取得在契約到期日前得隨時向交易相對人買回 該轉換公司債之權利。另選擇權交易在契約到期日前得隨時向資產交換交易 相對人買回該項可轉債或約定交易相對人有權於一定期間內以約定價格承 購可轉債，亦可以現有承銷或自營所持有之債券部位交割。截至民國101 年 及100 年6 月30 日止，轉換公司債賣出選擇權交易之名目本金分別為 $269,501 及$50,000。
-
(4)利率交換
-
本公司目前所承作之利率交換係以本公司對利率走勢之判斷並訂定換利合 約賺取利差為目的，簽訂之合約期限為1～5 年，每屆結算日，係就名目本 金乘以利率之差額收取或給付利息，交易對象多為金融機構。截至民國101 年及 100 年 6 月 30 日止，該交易之名目本金分別為$180,088,324 及 $213,088,324。
-
(5)結構型商品
-
本公司從事結構型商品交易，已將固定收益商品與買權或賣權結合，區分為 股權連結型及保本型商品，於契約成交日向交易相對人收取價金，到期報酬 將隨著連結標的物到期之上漲或下跌程度而異，其報酬型態為交易價金減去 選擇權到期履約價值，其所連結標的均為受行政院金融監督管理委員會證券 期貨局規範之貨幣及金融市場工具。截至民國101 年及100 年6 月30 日止， 從事股權連結商品交易之名目本金分別為$26,200 及$35,700，從事保本型商 品交易之名目本金分別為$100,000 及$200,000。
-
4.本公司從事各項金融商品之相關風險：
(1)市場風險
-
A.因股價、利率、匯率或商品等市場風險因子之價格或波動率變動，導致部 位價值減損之風險，包含方向性及非方向性風險。 本公司針對各業務部給予授權限額與風險值限額(VaR Limit)，建立風險 管理執行依據。
-
市場風險值之衡量模型，係採用以蒙第卡羅模擬(Monte Carlo Simulation) 法計算風險(VaR Value-at-Risk)模型，選定以95%信賴區間、一天之風險
~43~
衡量各部位之市場風險。
- B.依據會計研究發展基金會民國100 年2 月18 日(100)基祕字第046 號函規 定，本公司從事之業務涉及若干非功能性貨幣，故受匯率波動之影響，具 重大匯率波動影響之外幣資產及負債資訊如下:
| 影響本期損益 金融資產 現金與約當現金 公平價值變動列入損益者 受限制資產－流動 金融負債 附買回債券負債 借券存入保證金 影響股東權益 金融資產 採權益法之長期投資 影響本期損益 金融資產 現金及約當現金 公平價值變動列入損益者 受限制資產－流動 受託買賣借貸項淨額 金融負債 借券存入保證金 影響股東權益 金融資產 採權益法之長期投資 |
101年6月30日 | 101年6月30日 | |
|---|---|---|---|
| 幣別 USD USD USD USD USD USD |
外幣金額 期 末 (仟元) 衡量匯率 9,264 $ 29.88 20,189 29.88 13,158 29.88 2,514 $ 29.88 11,401 29.88 59,977 $ 29.88 100年6月30日 |
期 末 衡量匯率 |
|
| 幣別 USD USD USD USD USD USD |
外幣金額 (仟元) 79 $ 14,352 29,311 6,724 29,311 $ 64,330 $ |
期 末 衡量匯率 |
|
| 28.73 28.73 28.73 28.73 28.73 28.73 |
(2)信用風險
A.違約交割風險
-
交易對手未能依約履行交割義務，而必須另行(代為)買進或賣出部位所產 生之潛在價格群流動性風險。
-
B.發行者信用評等等級調降風險
因證券發行者信用評等等級調降而產生損失之風險。
- C.發行者違約風險
證券發行者無法依證券發行條件履行其義務而產生損失之風險。
本公司有信用風險之金融資產，扣除適當備抵評價後之帳面價值，即可反 應最大信用暴險金額，且本公司並未有重大承諾或替他人背書保證事項，
~44~
故不致產生額外之信用風險。
-
(3)流動性風險
-
A.部位流動性風險：
-
當市場交易量不足，致交易無法在合理之時間範圍內，依最近之市價成交， 致使公司因成交量不足造成部位處分困難及虧損擴大，產生部位流動性風 險。
-
(A)市場流動性風險：
-
a.外部因素所成的部位流動性風險，如產品冷門、客製化產品。
-
b.因市場因素而導致交易量突然地大幅減少。
-
-
(B)交易流動性風險：
- 內部因素造成的部位流動性風險，如庫存部位在超過市場正常的交易 量。
-
B.現金流動性風險：
-
公司無法以合理成本，因應下列可能之資金需求：
-
(A)投資部位增幅超過資金調度計畫，使公司無足額資金以供交割。
-
(B)未及時補足保證金，以致部位被強制平倉之損失風險。
-
(C)其他因素造成無法將資產變現或無法即時支應現金流出之需求。 本公司透過現金流量管理，控制銀行融通額度，以確保資金流量之安 全。本公司市場風險管理目的，係考慮當時經濟環境、競爭狀況、市 場價值風險和對淨利息收入之影響下，達到最佳化之風險部位、維持 適當流動性部位及集中度管理所有市場風險。
-
(4)利率變動之現金流量風險
-
利率變動之現金流量風險係指本公司所持有之浮動利率金融資產，其現金流 量因指標市場利率變動而使未來現金流量變動，產生未來現金流量之不確定 性的風險。本公司針對利率變動所產生之現金流量風險進行風險評估，若超 過本公司可承受之風險，則以利率交換來進行避險。
-
(六)信託資產及負債
-
1.本公司業經金管證券字第0990051320 號函核准，新增以信託方式辦理財 富管理業務等營業項目，得從事特定單獨管理運作金錢之信託。
-
本公司受託代為管理及運用之信託資金，為內部管理目的，獨立設帳及 編製財務報表。對受託保管之信託資產，作備忘記錄。
-
2.本公司信託業務於民國100 年12 月開始營運，並依信託業法施行細則第 17 條規定，於每半年營業年度編製財務報告時，附註揭露信託帳之資產 負債表、損益表及信託財產目錄如下:
~45~
(1)資產負債表
資產負債表
| 資產負債表 | ||
|---|---|---|
| 信託資產 銀行存款 基金 應收出售證券款 信託資產總額 |
金額 信託負債 306 $ 應付款項 967 金錢信託 2,630 累積盈虧 3,903 $ 信託負債總額 民國101月6月30日 |
金額 |
| - $ 3,892 11 |
||
| 3,903 $ |
(2)信託損益表:
信託損益表 民國101年1月1日至6月30日
| (3)信託財產目錄: 項 信託收益 利息收入 投資收益－已實現 小 計 信託費用 投資損失－未實現 稅前淨利 所得稅費用 稅後淨利 項 銀行存款 基金 應收出售證券款 |
(3)信託財產目錄: 項 信託收益 利息收入 投資收益－已實現 小 計 信託費用 投資損失－未實現 稅前淨利 所得稅費用 稅後淨利 項 銀行存款 基金 應收出售證券款 |
項 | ||
|---|---|---|---|---|
| 銀行存款 基金 應收出售證券款 |
(以下空白) | 306 $ 967 2,630 3,903 $ |
~46~
十一、 附註揭露事項
(一) 重大交易事項相關資訊
-
1.資金貸與他人：本公司除因開辦證券信用交易及債券附條件交易業務外，並無資金貸與股東或他人。
-
2.為他人背書保證：無。
-
3.取得不動產之金額達新臺幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。
-
4.處分不動產之金額達新臺幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。
-
5.與關係人交易之手續費折讓合計達新台幣五百萬元以上：無。
-
6.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。
~47~
(二) 轉投資事業相關資訊
| 1.轉投資事業相關資訊： 投資公司名稱 被投資公司名稱 統一綜合證券 (股)公司 統一期貨(股)公司 統一證券投資顧問 (股)公司 統一證券(香港)有限 公司 統一證券(維京島)有 限公司 統一證券投資信託 (股)公司 統一人身保險代理人 (股)公司 統一綜合保險代理人 (股)公司 統一證券(維京 島)有限公司 統一證券(香港)有限 公司 統一財富管理(香港) 有限公司 統一證券(代理人)有 限公司 統一綜合保險代 理人(股)公司 統一證券投資信託 (股)公司 |
所在地區 台北市 台北市 香港 維京群島 台北市 台北市 台北市 香港 香港 香港 台北市 |
主要營業項目 期貨經紀 有價證券之投資顧問 有價證券自營、承銷 及經紀及投資顧問 有價證券投資及控股 公司 證券投資信託 保險代理 保險代理 有價證券自營、承銷 及經紀及投資顧問 財富管理業務 代理人業務 證券投資信託 |
本期期末 上期期末 644,650 $ 651,317 $ 150,000 150,000 34,030 34,030 2,264,573 2,264,573 624,940 624,940 5,000 5,000 5,000 5,000 814,705 814,705 92,091 92,091 3,403 3,403 478 478 原始投資金額 |
期 | 被投資公司 本期認列 比率 帳面金額 本期(損)益 之投資(損)益 96.69% 1,111,106 $ 55,775 $ 55,688 $ 100.00% 146,863 1,141 1,172 5.19% 61,064 50,124) ( 2,707) ( 100.00% 1,792,108 43,060) ( 44,985) ( 38.66% 379,202 84,190 33,011 100.00% 7,431 1,015 1,016 100.00% 11,081 2,296 2,296 94.81% 1,117,439 50,124) ( 47,523) ( 100.00% 56,330 2) ( 2) ( 100.00% 2,463 3) ( 3) ( 0.03% 382 84,190 29 末 持 有 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期期末 644,650 $ 150,000 34,030 2,264,573 624,940 5,000 5,000 814,705 92,091 3,403 478 |
股 數 63,817,303 12,400,000 10,000,000 67,746,000 13,570,830 500,000 500,000 182,600,000 23,400,000 1,000,000 12,000 |
比率 96.69% 100.00% 5.19% 100.00% 38.66% 100.00% 100.00% 94.81% 100.00% 100.00% 0.03% |
||||
| 子公司 子公司 子公司 子公司 註 子公司 子公司 子公司 孫公司 孫公司 註 |
註:採權益法評價之轉投資公司
~48~
-
2.資金貸與他人：除因開辦證券信用交易業務外，並無資金貸與股東或他人。
-
3.為他人背書保證：無此情形。
-
4.取得不動產之金額達新臺幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無此情形。
-
5.處分不動產之金額達新臺幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無此情形。
-
6.與關係人交易之手續費折讓合計達新台幣五百萬元以上：無此情形。
-
7.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無此情形。
-
8.依據行政院金融監督管理委員會證券期貨局台財證(二)第920004507號函規定，提供下列資訊：
-
(1)統一證券(維京島)有限公司民國101年6月30日持有證券明細：
| 項目 | 種類 | 數量(股)/面額 | 帳面價值 | 期末市價 | 期末市價 | 單位：美元 備註 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單價 金額 1.000 $ 2,500,000 $ 0.995 4,975,000 7,475,000 3,900,000) ( 3,575,000 $ 0.205 37,397,550 $ 0.189 1,885,213 0.082 82,437 39,365,200 $ |
單價 0.478 $ 0.476 0.205 $ 0.189 0.082 |
金額 1,195,652 $ 2,379,348 3,575,000 - 3,575,000 $ 37,397,550 $ 1,885,213 82,437 39,365,200 $ |
||||||
| 公平價值變動列入損益之金融資產－流動 | 結構債 結構債 STOCK STOCK STOCK |
2,500,000 5,000,000 182,600,000 23,400,000 1,000,000 |
||||||
| 基金及貨幣市場工具︰ FL.R GSC EUROPEAN CDO FL.R ARES VIR Less：impairment 合計 採權益法之長期投資 統一證券(香港)有限公司 統一財富管理(香港)有限公司 統一證券(代理人)有限公司 合計 |
- (2) 統一證券(維京島)有限公司從事衍生性金融商品情形金額來源：
係以自有資金7,475,000美元從事衍生性金融商品相關之資產證券化交易，截至民國101年6月30日帳列價值為3,575,000美元。
- (3) 截至民國101年6月30日無任何之訴訟案件。
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(4)資產負債表資訊
統一證券(維京島)有限公司
資產負債表
西元2012年及2011年6月30日
單位：美元
| 資產 流動資產 現金及約當現金 公平價值變動列入損益 之金融資產－流動 其他應收款 受限制資產 流動資產合計 採權益法之長期股權投資 資產總計 |
金額 % 17,084,810 $ 28 - 3,575,000 6 16,248 - - - 20,676,058 34 39,365,200 66 60,041,258 $ 100 西元2012年6月30日 |
金額 % 16,295,430 $ 25 3,575,000 6 6,294 - 600,000 1 20,476,724 32 43,864,052 68 64,340,776 $ 100 西元2011年6月30日 |
負債及股東權益 負債 股東權益 股本 資本公積 累積換算調整數 累積盈虧 ( 股東權益總計 負債及股東權益總計 |
金額 % - $ - 67,746,000 113 757,813 1 738,540 1 9,201,095) 15) ( ( 60,041,258 100 60,041,258 $ 100 西元2012年6月30日 |
金額 % - $ - 67,746,000 105 757,813 1 596,279 1 4,759,316) 7) ( 64,340,776 100 64,340,776 $ 100 西元2011年6月30日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 17,084,810 $ - 3,575,000 16,248 - 20,676,058 39,365,200 60,041,258 $ |
金額 16,295,430 $ 3,575,000 6,294 600,000 20,476,724 43,864,052 64,340,776 $ |
金額 - $ 67,746,000 757,813 738,540 9,201,095) ( 60,041,258 60,041,258 $ |
金額 - $ 67,746,000 757,813 596,279 4,759,316) ( 64,340,776 64,340,776 $ |
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(5)損益表資訊
統一證券(維京島)有限公司
損 益 表 西元2012年及2011年1月1日至6月30日
| 單位：美元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 西元2012年1月1日至6月30日 | 西元2011年1月1日至6月30日 | |||||||||
| 項目 | 金額 | % | 金額 | % | ||||||
| 收入 | ||||||||||
| 利息收入 | $ | 186,121 | 100 | $ | 41,979 | 99 | ||||
| 其他營業外收入 | 139 | - | 396 | 1 | ||||||
| 小計 | 186,260 | 100 | 42,375 | 100 | ||||||
| 費用 | ||||||||||
| 採權益法認列之投資損失 | ( | 1,603,125) | ( | 861) | ( | 2,772,827) | ( | 65) | ||
| 營業費用 | ( | 35,390) | ( | 19) | ( | 31,322) | ( | 1) | ||
| 營業外支出及費用 | ( | 10) | - | ( | 10) | - | ||||
| 小計 | ( | 1,638,525) | ( | 880) | ( | 2,804,159) | ( | 66) | ||
| 本期淨損 | ($ | 1,452,265) | ( | 780) | ($ | 2,761,784) | 34 |
(6)關係人交易中與外國事業間往來情形：無。
(三) 大陸投資資訊
不適用。
十二、 部門別財務資訊
營運部門資訊依財務會計準則公報第41 號規定，另於合併財務報表中揭露。
十三、 採用IFRSs 相關事項
IFRSs 事前揭露資訊依金管會民國99 年2 月2 日金管證審字第0990004943 號函，另於合併財務報表中揭露。
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| 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | 統一綜合證券股份有限公司 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 現金及約當現金明細表 | |||||||
| 民國101 年6 月30 日 | |||||||
| 單 | 位：新台幣 | ||||||
| 項 | 目 | 摘 | 要 | 金 | 額 | ||
| 零用金 | $ | 1,774 | |||||
| 支票存款 | 213,510 | ||||||
| 活期存款 | |||||||
| 台幣存款 | 302,219 | ||||||
| 外幣存款 | 695,073 | ||||||
| 定期存款 | |||||||
| 台幣存款 | 3,558,500 | ||||||
| 外幣存款 | 149,400 | ||||||
| 4,920,476 | |||||||
| 減：受限制資產-流動 | 一年內到期 | ( | 1,821,623) | ||||
| 受限制資產-非流動 | ( | 702,000) | |||||
| 合計 | $ | 2,396,853 | |||||
| (以下空白) |
單位：新台幣仟元
~52~
統一綜合證券股份有限公司 開放式基金及貨幣市場工具明細表 民國101 年6 月30 日
| 基金名稱 國外台幣計價股票 寶來中國平衡基金 保德信大俄羅斯基金 日盛金緻招牌組合基金 群益亞太中小基金 群益新興大消費基金 群益大中華雙力優勢基金 永豐中國經濟建設基金 國外台幣計價債券 華碩新興亞太債券基金 兆豐國際全球債券組合基金 富鼎全球固定收益組合基金 瀚亞新興亞洲當地貨幣債券基金 日盛亞洲高收益債券基金 柏瑞新興市場企業策略債券基金 群益亞洲新興市場債券基金 國外外幣計價期貨 寶富多元策略期貨信託基金 國內上市股票型 日盛首選基金 安泰ING中小基金 安泰ING優質基金 |
摘要 | 股數或單位數 3,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 778,798.00 2,000,000.00 3,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 4,359,882.10 2,381,956.57 963,719.30 1,185,143.20 |
面值(元) 10.00 $ 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 12.84 10.00 10.00 10.00 10.00 11.47 8.40 20.75 16.88 |
總額 30,000 $ 30,000 20,000 10,000 20,000 10,000 10,000 130,000 10,000 10,000 10,000 20,000 30,000 10,000 30,000 120,000 50,000 20,000 20,000 20,000 60,000 |
取得成本 30,000 $ 30,000 20,000 10,000 20,000 10,000 10,000 130,000 10,000 10,000 10,000 20,000 30,000 10,000 30,000 120,000 50,000 20,000 20,000 20,000 60,000 |
單位：新台幣仟元 單價(元) 總額 備註 市價 10.01 $ 30,030 $ 9.76 29,280 9.19 18,380 9.61 9,610 9.43 18,860 8.65 8,650 9.66 9,660 124,470 10.00 9,997 9.99 9,990 13.16 10,252 10.03 20,063 10.10 30,300 10.08 10,078 10.03 30,090 120,770 10.93 47,642 8.65 20,604 20.71 19,959 17.22 20,408 60,971 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 10.01 $ 9.76 9.19 9.61 9.43 8.65 9.66 10.00 9.99 13.16 10.03 10.10 10.08 10.03 10.93 8.65 20.71 17.22 |
|||||||
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統一綜合證券股份有限公司 開放式基金及貨幣市場工具明細表(續) 民國101 年6 月30 日
| 基金名稱 國外台幣計價股票 寶來全球不動產證券化基金 保德信全球消費商機基金 保德信全球優質股息成長基金 德盛全球生技大壩基金 國泰中國新興戰略基金 永豐主流品牌基金 國外外幣計價股票(美元) ING(L)食品飲料投資基金 合計數 評價調整 市價合計數 |
摘要 | 股數或單位數 3,885,317.90 888,099.50 1,060,445.40 1,240,330.20 1,000,000.00 2,718,081.96 250.40 |
面值(元) 7.72 $ 11.26 9.43 16.12 10.00 11.04 1,336.82 |
總額 30,000 $ 10,000 10,000 20,000 10,000 30,000 110,000 10,000 480,000 $ |
取得成本 30,000 $ 10,000 10,000 20,000 10,000 30,000 110,000 10,000 480,000 5,394) ( 474,606 $ |
單位：新台幣仟元 單價(元) 總額 備註 市價 8.06 $ 31,316 $ 11.30 10,036 9.73 10,318 17.32 21,483 9.78 9,780 10.16 27,616 110,549 1,363.91 10,205 474,606 $ |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 8.06 $ 11.30 9.73 17.32 9.78 10.16 1,363.91 |
|||||||
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統一綜合證券股份有限公司 － 營業證券 自營部明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 上市公司股票 台 泥 亞 泥 統 一 南 亞 亞 聚 國 喬 聯 成 F-再生 南 紡 永 大 F-亞德 榮 化 東 聯 中 纖 中 碳 喬 山 東 鋼 |
摘要 | 數量(股) 199,000 39,000 604,000 9,000 32,000 79,000 31,000 2,700 40,000 90,000 19,000 33,000 28,000 352,382 8,000 60,000 35,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 34.30 $ 6,825 $ 35.62 1,389 46.28 27,950 56.90 512 31.20 998 12.55 992 16.15 501 79.37 214 12.50 500 48.61 4,375 167.79 3,188 46.25 1,526 35.30 988 15.63 5,508 138.25 1,106 65.61 3,936 28.36 993 |
單價(元) 總價 期終日市價 35.35 $ 7,035 $ 37.45 1,461 47.60 28,750 53.40 481 31.50 1,008 13.10 1,035 16.10 499 78.80 213 12.55 502 50.00 4,500 170.00 3,230 47.60 1,571 35.90 1,005 9.06 3,193 135.50 1,084 71.30 4,278 29.00 1,015 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 34.30 $ 35.62 46.28 56.90 31.20 12.55 16.15 79.37 12.50 48.61 167.79 46.25 35.30 15.63 138.25 65.61 28.36 |
單價(元) 35.35 $ 37.45 47.60 53.40 31.50 13.10 16.10 78.80 12.55 50.00 170.00 47.60 35.90 9.06 135.50 71.30 29.00 |
||||
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統一綜合證券股份有限公司 － 營業證券 自營部明細表(續) 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 上 銀 川 湖 台 橡 正 新 裕 隆 中 華 三 陽 和泰汽 裕日車 台達電 鴻 海 台積電 聯 強 鴻 準 敬 鵬 華 碩 廣 達 台光電 中華電 京元電 |
摘要 | 數量(股) 26,000 217,000 7,000 869,000 79,000 208,000 177,000 85,000 382,000 94,000 366,000 406,000 7,000 211,000 507,000 15,000 100,000 2,700,000 71,000 100,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 296.75 $ 7,716 $ 167.16 36,274 73.20 512 73.57 63,933 52.90 4,179 26.44 5,500 18.32 3,242 197.49 16,786 218.86 83,604 89.46 8,409 87.04 31,856 80.01 32,483 70.93 497 107.97 22,783 27.24 13,813 294.94 4,424 79.28 7,928 27.20 73,432 91.98 6,531 13.32 1,332 |
單價(元) 總價 期終日市價 302.00 $ 7,852 $ 168.50 36,565 73.30 513 75.00 65,175 52.40 4,140 27.00 5,616 19.30 3,416 193.00 16,405 257.00 98,174 90.90 8,545 89.40 32,720 81.30 33,008 72.60 508 107.50 22,683 27.80 14,095 271.50 4,073 79.40 7,940 27.80 75,060 94.00 6,674 14.05 1,405 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 296.75 $ 167.16 73.20 73.57 52.90 26.44 18.32 197.49 218.86 89.46 87.04 80.01 70.93 107.97 27.24 294.94 79.28 27.20 91.98 13.32 |
單價(元) 302.00 $ 168.50 73.30 75.00 52.40 27.00 19.30 193.00 257.00 90.90 89.40 81.30 72.60 107.50 27.80 271.50 79.40 27.80 94.00 14.05 |
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統一綜合證券股份有限公司 － 營業證券 自營部明細表(續) 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 聯發科 全 新 義 隆 思 源 可 成 皇翔建 華 固 陽 明 長榮航 F-美食 王 品 京城銀 中國壽 台 企 遠東銀 玉山金 兆豐金 新光金 國票金 第一金 |
摘要 | 數量(股) 6,000 147,000 250,000 86,000 217,000 24,000 100,000 78,000 84,000 30,000 189,000 85,000 555,000 59,000 90,000 65,000 86,000 59,000 151,000 29,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 273.38 $ 1,640 $ 46.37 6,817 43.83 10,958 42.03 3,614 192.24 41,716 62.33 1,496 72.12 7,212 13.10 1,022 17.83 1,498 203.30 6,099 444.48 84,006 17.57 1,493 27.76 15,408 8.50 502 11.00 990 15.40 1,001 21.32 1,833 8.56 505 9.97 1,505 17.25 500 |
單價(元) 總價 期終日市價 273.00 $ 1,638 $ 46.70 6,865 43.85 10,963 39.35 3,384 198.50 43,075 58.60 1,406 72.30 7,230 13.35 1,041 18.15 1,525 206.00 6,180 443.50 83,822 17.45 1,483 27.80 15,429 8.60 507 11.35 1,022 15.30 995 21.85 1,879 8.58 506 10.05 1,518 17.35 503 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 273.38 $ 46.37 43.83 42.03 192.24 62.33 72.12 13.10 17.83 203.30 444.48 17.57 27.76 8.50 11.00 15.40 21.32 8.56 9.97 17.25 |
單價(元) 273.00 $ 46.70 43.85 39.35 198.50 58.60 72.30 13.35 18.15 206.00 443.50 17.45 27.80 8.60 11.35 15.30 21.85 8.58 10.05 17.35 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 統一超 潤泰全 大立光 德 律 聯 詠 文 曄 欣 興 晶 技 台灣大 緯 創 玉晶光 創 意 F－IML F－TPK 信昌化 遠 傳 中 磊 F-中租 F-大洋 嘉聯益 |
摘要 | 數量(股) 3,000 10,000 3,000 34,000 17,000 26,000 15,000 11,000 90,000 200,000 4,000 45,000 95,000 33,397 21,000 75,000 50,000 25,000 30,000 22,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 158.33 $ 475 $ 48.95 490 566.60 1,700 44.87 1,526 90.32 1,536 39.50 1,027 32.55 488 44.90 494 96.32 8,669 37.58 7,515 251.06 1,004 108.14 4,867 118.16 11,225 357.75 11,948 72.80 1,529 65.25 4,894 41.76 2,088 44.34 1,108 114.91 3,447 44.00 968 |
單價(元) 總價 期終日市價 158.50 $ 476 $ 49.20 492 618.00 1,854 46.00 1,564 91.40 1,554 40.25 1,047 33.80 507 42.90 472 98.50 8,865 36.50 7,300 236.00 944 104.00 4,680 117.00 11,115 374.00 12,490 71.40 1,499 64.70 4,853 44.60 2,230 43.40 1,085 110.50 3,315 48.35 1,064 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 158.33 $ 48.95 566.60 44.87 90.32 39.50 32.55 44.90 96.32 37.58 251.06 108.14 118.16 357.75 72.80 65.25 41.76 44.34 114.91 44.00 |
單價(元) 158.50 $ 49.20 618.00 46.00 91.40 40.25 33.80 42.90 98.50 36.50 236.00 104.00 117.00 374.00 71.40 64.70 44.60 43.40 110.50 48.35 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 瑞 儀 聚 鼎 力 成 台 郡 同欣電 台表科 啟 碁 可寧衛 寶 成 統一實 美利達 中興保 中 鼎 宏 全 裕 融 好樂迪 潤泰新 小 計 |
摘要 | 數量(股) 241,000 29,000 1,100,000 730,000 10,000 156,000 17,000 317,000 230,000 76,000 437,000 16,000 73,000 22,000 166,000 320,000 822,000 16,249,479 |
單價(元) 金額 帳面價值 141.56 $ 34,115 $ 59.31 1,720 54.06 59,465 112.66 82,240 99.00 990 62.48 9,746 60.50 1,029 210.23 66,644 25.18 5,791 15.77 1,199 106.04 46,339 62.45 999 50.93 3,718 68.52 1,508 65.22 10,826 49.07 15,703 44.36 36,463 1,122,043 |
單價(元) 總價 期終日市價 150.00 $ 36,150 $ 59.80 1,734 57.70 63,470 120.00 87,600 96.20 962 60.10 9,376 61.20 1,040 202.00 64,034 25.45 5,854 15.85 1,205 108.00 47,196 64.90 1,038 55.60 4,059 66.80 1,470 65.90 10,939 49.80 15,936 45.60 37,483 1,153,350 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 141.56 $ 59.31 54.06 112.66 99.00 62.48 60.50 210.23 25.18 15.77 106.04 62.45 50.93 68.52 65.22 49.07 44.36 |
單價(元) 150.00 $ 59.80 57.70 120.00 96.20 60.10 61.20 202.00 25.45 15.85 108.00 64.90 55.60 66.80 65.90 49.80 45.60 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 上櫃公司股票 新 麥 宇 隆 網 龍 順達科 原 相 威 剛 雙 鴻 漢微科 歐買尬 東 洋 F-聯德 F-譜瑞 龍 巖 新 普 頎 邦 詩 肯 系 微 台 燿 |
摘要 | 數量(股) 139,000 20,000 6,000 29,000 293,000 30,000 30,000 89,000 7,000 9,000 155,000 175,000 12,000 89,000 270,000 113,000 8,000 150,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 119.89 $ 16,664 $ 81.51 1,630 84.40 506 160.21 4,646 84.97 24,896 37.23 1,117 38.45 1,153 331.46 29,500 208.93 1,463 111.36 1,002 66.96 10,380 394.04 68,957 83.70 1,004 211.58 18,831 38.33 10,349 57.63 6,512 138.00 1,104 14.96 2,244 |
單價(元) 總價 期終日市價 121.00 $ 16,819 $ 64.50 1,290 84.80 509 162.00 4,698 85.50 25,052 38.00 1,140 36.75 1,103 324.00 28,836 212.00 1,484 115.00 1,035 61.80 9,579 397.00 69,475 85.50 1,026 203.50 18,112 39.95 10,787 54.40 6,147 133.00 1,064 15.15 2,273 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 119.89 $ 81.51 84.40 160.21 84.97 37.23 38.45 331.46 208.93 111.36 66.96 394.04 83.70 211.58 38.33 57.63 138.00 14.96 |
單價(元) 121.00 $ 64.50 84.80 162.00 85.50 38.00 36.75 324.00 212.00 115.00 61.80 397.00 85.50 203.50 39.95 54.40 133.00 15.15 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 元 太 宏捷科 群 聯 F-金可 小 計 上市/櫃權證 元大J6 群益Q5 小 計 公債 央債100-3期 央債100-6期 央債100-8期 101甲1期 101央債甲3 101央債甲5 央債101-6期 央債91-11期 央債92-4期 |
摘要 | 數量(股) 18,000 50,000 127,000 207,000 2,026,000 140,000 297,000 437,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 33.11 $ 596 $ 35.09 1,754 234.60 29,794 285.51 59,100 293,202 1.20 209 1.49 356 565 1,149,123 156,030 51,129 200,636 2,248,596 200,729 210,255) ( 101,914 101,392 |
單價(元) 總價 期終日市價 32.75 $ 590 $ 32.20 1,610 240 30,480 313 64,688 297,797 1.29 209 1.49 383 592 1,150,136 156,323 51,129 200,570 2,248,382 200,478 210,206) ( 100,775 100,764 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 央債92-7期 央債92-10期 央債93-4期 93央債甲八 央債97-1期 央債97-4期 央債98-4期 小 計 可轉換公司債 愛之一 上曜一 東陽一 聚隆一 耿鼎三 寶利一 東鋼五 聯強二 鴻準一 |
摘要 | 數量(股) | 單價(元) 金額 帳面價值 259,496 $ 52,138 1,249,399 104,383 154,545 102,708 824,830 6,746,793 4,119 907 8,172 19,771 11,660 21,609 1,853 232,836 1,688 |
單價(元) 總價 期終日市價 255,974 $ 51,324 1,230,312 103,405 151,329 101,197 818,822 6,710,714 4,104 1,008 8,343 20,149 11,639 22,322 1,878 229,408 1,693 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) | 單價(元) | ||||
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 大同二 億光三 國碩一 興勤三 瑞軒四 東貝三 全坤二 台驊一 國賓一 台中一 元金一 兆豐E1 遠百一 農林一 亞光三 亞光四 威健三 喬鼎一 立德一 聯德二 |
摘要 | 數量(股) | 單價(元) 金額 帳面價值 368,296 $ 2,692 8,622 3,874 6,030 4,081 22,826 2,000 57,353 82,674 405,472 387,167 165,652 66,154 7,467 2,663 10,423 2,234 5,577 12,116 |
單價(元) 總價 期終日市價 369,315 $ 2,684 8,602 3,846 6,018 4,075 23,028 1,990 56,700 80,031 392,890 380,300 161,363 63,569 7,467 2,646 10,400 2,226 5,681 12,180 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) | 單價(元) | ||||
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 迎輝一 晶科一 佳醫三 佳醫四 曜亞一 如興三 久陽一 德宏五 遠雄五 遠雄六 陸海一 嘉聯三 立敦二 佳必琪二 啟碁一 良維五 至上五 北基二 青鋼二 愛地一 |
摘要 | 數量(股) | 單價(元) 金額 帳面價值 2,384 $ 9,010 7,510 10,004 9,222 1,980 10,232 2,090 53,732 47,354 7,220 3,479 5,576 3,272 18,583 1,035 15,378 10,406 5,923 2,080 |
單價(元) 總價 期終日市價 2,362 $ 8,955 7,470 9,940 9,292 2,007 10,650 2,144 52,442 46,632 7,238 3,474 5,500 3,250 18,380 1,110 15,420 10,413 5,957 2,069 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) | 單價(元) | ||||
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 慶富一 慶富二 宏全一 佳龍二 小 計 興櫃股票 F-廣華 宏佳騰 寶 齡 科 妍 謚 源 樂 揚 大車隊 誠 生 晶 宏 臺慶科 富 晶 長 盛 辛 紜 |
摘要 | 數量(股) 24,000 436,276 19,830 61,773 501,463 8,077 8,325 65,110 16,343 109,000 7,139 8,642 103,500 |
單價(元) 金額 帳面價值 12,305 $ 2,032 13,779 1,980 2,182,554 115.59 2,774 59.31 25,878 20.93 415 44.47 2,747 28.37 14,227 10.33 83 73.52 612 173.12 11,272 7.91 129 25.34 2,762 3.35 24 4.03 35 28.96 2,997 |
單價(元) 總價 期終日市價 11,640 $ 1,881 13,874 2,000 2,149,655 115.59 2,774 59.31 25,878 20.93 415 44.47 2,747 28.37 14,227 10.33 83 73.52 612 173.12 11,272 7.91 129 25.34 2,762 3.35 24 4.03 35 28.96 2,997 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 115.59 59.31 20.93 44.47 28.37 10.33 73.52 173.12 7.91 25.34 3.35 4.03 28.96 |
單價(元) 115.59 59.31 20.93 44.47 28.37 10.33 73.52 173.12 7.91 25.34 3.35 4.03 28.96 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 云 光 長 裕 明基醫 天賜爾 中 裕 智 擎 承 業 泰 宗 通 用 強 生 尚 芳 宏普科 宏 鈺 映 相 奇 岩 龍 翩 祥 碩 致和證 達 和 錢 櫃 |
摘要 | 數量(股) 19,621 39,331 8,427 9,609 100,000 100,000 150,000 13,898 107,795 9,368 22,550 133,910 78,995 1,110,195 329,307 9,848 20,000 18,620 23,132 58,803 |
單價(元) 金額 帳面價值 21.52 $ 422 $ 6.77 266 19.44 164 12.32 118 66.95 6,695 115.28 11,528 83.65 12,547 30.97 430 24.35 2,625 31.13 292 61.00 1,376 22.85 3,060 39.28 3,103 60.83 67,534 19.47 6,410 62.10 612 93.86 1,877 6.50 121 19.87 460 60.65 3,567 |
單價(元) 總價 期終日市價 21.52 $ 422 $ 6.77 266 19.44 164 12.32 118 66.95 6,695 115.28 11,527 83.65 12,547 30.97 430 24.35 2,625 31.13 292 61.00 1,376 22.85 3,060 39.28 3,102 60.83 67,534 19.47 6,410 62.10 611 93.86 1,877 6.50 121 19.87 460 60.65 3,566 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 21.52 $ 6.77 19.44 12.32 66.95 115.28 83.65 30.97 24.35 31.13 61.00 22.85 39.28 60.83 19.47 62.10 93.86 6.50 19.87 60.65 |
單價(元) 21.52 $ 6.77 19.44 12.32 66.95 115.28 83.65 30.97 24.35 31.13 61.00 22.85 39.28 60.83 19.47 62.10 93.86 6.50 19.87 60.65 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 摘要 大國鋼 實 威 旭 源 綠 電 小 計 上市公司其他 台灣50 小 計 外國股票 ALTRIA GROUP INC 紐約證交所 AMAZON.COM INC 那斯達克證交所 AMGEN INC 紐約證交所 APPLE INC 那斯達克證交所 AUTOZONE INC 紐約證交所 BALL CORP 紐約證交所 BEAM INC 紐約證交所 BIOGEN IDEC INC 那斯達克證交所 BROWN-FORMAN CORP 紐約證交所 CERNER CORP 那斯達克證交所 |
數量(股) 363,975 57,558 36,200 34,399 4,225,019 70,000 70,000 2,941 1,328 2,893 1,758 810 4,750 1,645 1,550 1,132 1,255 |
單價(元) 金額 帳面價值 12.58 $ 4,580 $ 63.38 3,648 31.25 1,131 36.25 1,247 197,768 49.23 3,446 3,446 1,011.76 2,976 6,587.07 8,748 2,056.03 5,948 16,770.94 29,483 10,963.20 8,880 1,256.23 5,967 1,822.37 2,998 3,848.42 5,965 2,663.48 3,015 2,343.09 2,941 |
單價(元) 總價 期終日市價 12.58 $ 4,580 $ 63.38 3,648 31.25 1,131 36.25 1,247 197,764 50.20 3,514 3,514 1,032.35 3,036 6,823.10 9,061 2,178.55 6,302 17,449.92 30,677 10,971.04 8,886 1,226.57 5,826 1,867.20 3,071 4,314.07 6,687 2,893.88 3,276 2,469.88 3,100 |
備註 |
|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 12.58 $ 63.38 31.25 36.25 49.23 1,011.76 6,587.07 2,056.03 16,770.94 10,963.20 1,256.23 1,822.37 3,848.42 2,663.48 2,343.09 |
單價(元) 12.58 $ 63.38 31.25 36.25 50.20 1,032.35 6,823.10 2,178.55 17,449.92 10,971.04 1,226.57 1,867.20 4,314.07 2,893.88 2,469.88 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 摘要 COINSTAR INC 那斯達克證交所 COLGATE-PALMOLIV 紐約證交所 COMCAST CORP-A 那斯達克證交所 DEAN FOODS CO 紐約證交所 DHURCH & DWIGHT CO.INC. 紐約證交所 DOLLAR GENERAL C 紐約證交所 DOLLAR TREE INC 那斯達克證交所 DR PEPPER SNAPPL 紐約證交所 DUNKIN BRANDS GROUP INC 那斯達克證交所 EXPEDIA INC 那斯達克證交所 GENERAL ELECTRIC 紐約證交所 IBM 紐約證交所 INTUITIVE SURGIC 那斯達克證交所 KIMBERLY CLARK CP 紐約證交所 LULULEMON ATH 那斯達克證交所 MASTERCARD INC-A 紐約證交所 MEAD JOHNSON 紐約證交所 MICROSOFT CP 那斯達克證交所 PRICELINE.COM 那斯達克證交所 SHERWIN-WILLIAMS 紐約證交所 |
數量(股) 1,483 2,026 3,256 6,086 1,843 1,993 4,194 2,389 3,014 4,401 10,120 1,510 566 2,577 4,563 729 1,167 3,331 1,194 2,481 |
單價(元) 金額 帳面價值 2,019.81 $ 2,995 $ 2,913.72 5,903 929.16 3,025 486.85 2,963 1,610.39 2,968 1,515.60 3,021 1,406.46 5,899 1,257.33 3,004 1,004.54 3,028 1,329.36 5,850 589.56 5,966 5,856.06 8,843 15,725.00 8,900 2,299.92 5,927 1,970.03 8,989 12,206.84 8,899 2,549.60 2,975 890.16 2,965 19,861.13 23,714 3,591.45 8,910 |
單價(元) 總價 期終日市價 2,051.56 $ 3,042 $ 3,110.51 6,302 955.26 3,110 508.86 3,097 1,657.44 3,055 1,625.17 3,239 1,607.54 6,742 1,307.25 3,123 1,026.08 3,093 1,436.33 6,321 622.70 6,302 5,843.93 8,824 16,547.24 9,366 2,503.05 6,450 1,781.74 8,130 12,851.69 9,369 2,405.64 2,807 914.03 3,045 19,855.86 23,708 3,954.62 9,811 |
備註 |
|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 2,019.81 $ 2,913.72 929.16 486.85 1,610.39 1,515.60 1,406.46 1,257.33 1,004.54 1,329.36 589.56 5,856.06 15,725.00 2,299.92 1,970.03 12,206.84 2,549.60 890.16 19,861.13 3,591.45 |
單價(元) 2,051.56 $ 3,110.51 955.26 508.86 1,657.44 1,625.17 1,607.54 1,307.25 1,026.08 1,436.33 622.70 5,843.93 16,547.24 2,503.05 1,781.74 12,851.69 2,405.64 914.03 19,855.86 3,954.62 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 摘要 STANDARD PACIFIC 紐約證交所 STARBUCKS CORP 那斯達克證交所 SXC HEALTH SOLUT 那斯達克證交所 TERADATA CORP 紐約證交所 THE HERSHEY CO COM 紐約證交所 ULTRASHORT BASIC 紐約證交所 UNION PAC CORP 紐約證交所 US AIRWAYS GROUP 紐約證交所 VERIZON COMMUNIC 紐約證交所 VISA INC-CLASS A 紐約證交所 WAL-MART STORES 紐約證交所 WHOLE FOODS MKT 那斯達克證交所 小 計 海外存託憑證ADR 2 ABBOTT LABS 紐約證交所 BUENAVENTURA-ADR 紐約證交所 COCA-COLA F-ADR 紐約證交所 DIAGEO PLC-ADR 紐約證交所 小 計 |
數量(股) 60,868 7,468 2,136 2,822 1,480 5,587 1,712 18,036 2,309 1,670 4,554 3,476 191,103 3,265 1,363 803 2,040 7,471 |
單價(元) 金額 帳面價值 147.37 $ 8,970 $ 1,587.81 11,858 2,774.48 5,926 2,114.66 5,968 2,014.93 2,982 540.69 3,021 3,479.14 5,956 346.27 6,245 1,304.18 3,011 3,604.74 6,020 1,967.35 8,959 2,567.22 8,924 279,505 1,814.96 5,926 2,176.15 2,966 3,722.18 2,989 2,877.27 5,870 17,751 |
單價(元) 總價 期終日市價 184.96 $ 11,258 $ 1,593.20 11,898 2,964.39 6,332 2,151.66 6,072 2,152.26 3,185 500.49 2,796 3,564.98 6,103 398.30 7,184 1,327.87 3,066 3,694.06 6,169 2,083.23 9,487 2,848.16 9,900 292,308 1,926.36 6,289 2,379.94 3,244 3,910.69 3,140 3,079.73 6,283 18,956 |
備註 |
|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 147.37 $ 1,587.81 2,774.48 2,114.66 2,014.93 540.69 3,479.14 346.27 1,304.18 3,604.74 1,967.35 2,567.22 1,814.96 2,176.15 3,722.18 2,877.27 |
單價(元) 184.96 $ 1,593.20 2,964.39 2,151.66 2,152.26 500.49 3,564.98 398.30 1,327.87 3,694.06 2,083.23 2,848.16 1,926.36 2,379.94 3,910.69 3,079.73 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 摘要 海外債券 CCB3 CN CGB2.56 HONG KONG CGB3.1 HONG KONG CGB3.48 HONG KONG DAIGR 2 LUXEMBOURG GE 4 LONDON KDB3 KR MITSCO4 LONDON MLFP 2 LUXEMBOURG NAB 6 AU PEMEX6 LUXEMBOURG SWEDA 1.75 LONDON SWIPRO4.375 HONG KONG TOTAL 4 EURONEXT-PARIS 小 計 指數型股票基金ETF PROSHARES ULTRASHORT S&P500 紐約證交所 PWR DB GOLD SHOR 紐約證交所 SHORT RUSSELL 2000 紐約證交所 ULTRASHORT OIL & 紐約證交所 ULTRASHORT QQQ 紐約證交所 恒生H股ETF 香港證交所 小 計 |
數量(股) 18,220 7,918 3,658 3,644 2,961 52,000 88,401 |
單價(元) 金額 帳面價值 118,534 $ 94,828 47,414 47,414 112,129 151,559 93,604 95,035 75,240 94,796 393,750 74,972 89,382 60,513 1,549,170 495.13 9,021 378.17 2,994 821.44 3,005 823.48 3,001 1,028.54 3,046 382.91 19,911 40,978 |
單價(元) 總價 期終日市價 118,534 $ 94,712 47,331 47,372 111,876 151,477 93,524 95,498 75,250 94,685 401,477 74,980 91,782 60,354 1,558,852 465.83 8,487 371.11 2,938 793.61 2,903 758.95 2,766 966.32 2,861 373.55 19,424 39,379 |
備註 |
|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 495.13 378.17 821.44 823.48 1,028.54 382.91 |
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單位：新台幣仟元
| 有價證券名稱 摘要 港股 中國建築 香港證交所 中銀香港(控股) 香港證交所 合生元 香港證交所 恆安國際 香港證交所 高鑫零售 香港證交所 統一企業中國 香港證交所 莎莎國際 香港證交所 普拉達 香港證交所 騰訊控股 香港證交所 中國海外 香港證交所 華潤置地 香港證交所 中信証券 香港證交所 中國平安保險 香港證交所 海通證券 香港證交所 小 計 合 計 評價調整 合 計 |
數量(股) 112,000 35,500 36,500 13,000 107,000 117,000 90,000 16,100 3,500 46,000 52,000 31,500 11,500 36,000 707,600 |
單價(元) 金額 帳面價值 28.15 $ 3,152 $ 87.07 3,091 73.26 2,674 290.86 3,781 35.68 3,818 26.52 3,103 17.07 1,536 191.91 3,090 876.54 3,068 67.71 3,115 59.63 3,101 61.47 1,936 235.40 2,707 42.70 1,537 39,709 12,473,484 10,422) ( 12,463,062 $ |
單價(元) 總價 期終日市價 27.93 $ 3,129 $ 90.93 3,228 77.83 2,841 288.78 3,754 32.71 3,500 27.74 3,246 18.69 1,682 198.62 3,198 870.78 3,048 69.28 3,187 60.88 3,166 62.65 1,973 237.73 2,734 41.54 1,495 40,181 12,463,062 $ |
備註 |
|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 28.15 $ 87.07 73.26 290.86 35.68 26.52 17.07 191.91 876.54 67.71 59.63 61.47 235.40 42.70 ( |
單價(元) 27.93 $ 90.93 77.83 288.78 32.71 27.74 18.69 198.62 870.78 69.28 60.88 62.65 237.73 41.54 |
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統一綜合證券股份有限公司
－ 營業證券 承銷部明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 單位：新 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 上市公司股票 中信金 第一金 小 計 上櫃公司股票 中美晶 英格爾 小 計 可轉換公司債 中宇一 東鋼五 一詮四 元金一 潤全一 科風二 訊舟四 銘異三 亞電一 遠雄五 遠雄六 競國三 上奇二 |
摘要 | 數量(股) 7,860,000 $ 4,519,000 12,379,000 297,000 6,000 303,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 16.30 $ 128,118 $ 20.50 92,640 220,758 43.27 12,851 50.00 300 13,151 80,400 14,000 4,200 243,700 19,000 50,900 15,500 62,900 15,000 11,000 15,400 2,000 1,500 |
單價(元) 總價 期終日市價 17.00 $ 133,620 $ 17.35 78,405 212,025 46.40 13,781 52.30 314 14,095 87,676 14,609 4,116 246,137 18,820 52,376 15,531 72,021 16,800 11,093 14,961 2,000 1,507 |
備註 |
| 單價(元) 16.30 $ 20.50 43.27 50.00 |
單價(元) 17.00 $ 17.35 46.40 52.30 |
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統一綜合證券股份有限公司 － 營業證券 承銷部明細表(續) 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 單位：新 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 金橋二 亞翔二 嘉聯三 捷波三 宏全一 小計 合計 評價調整 合計 |
摘要 | 數量(股) | 單價(元) 金額 帳面價值 5,000 $ 80,000 14,000 13,000 18,000 665,500 899,409 20,008 919,417 $ |
單價(元) 總價 期終日市價 4,802 $ 84,880 13,895 14,235 17,838 693,297 919,417 $ |
備註 |
| 單價(元) | 單價(元) | ||||
(以下空白)
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統一綜合證券股份有限公司 － 營業證券 避險明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 上市公司股票 亞 泥 佳 格 中石化 東 陽 遠東新 新 纖 東 元 上 銀 川 湖 台 橡 正 新 裕 隆 中 華 台達電 日月光 華 通 神 達 |
摘要 | 數量(股) 26,000 20,500 904 8,000 1,000 4,000 29,000 20,320 3,000 27,000 65,174 7,228 21,000 7,000 624 12,000 43,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 35.02 $ 911 $ 85.25 1,748 24.52 22 29.19 234 30.95 31 8.66 35 20.00 580 289.48 5,882 169.38 508 72.08 1,946 74.36 4,846 51.98 376 26.91 565 87.36 612 27.49 17 11.85 142 9.97 429 |
單價(元) 總價 期終日市價 37.45 $ 974 $ 85.50 1,753 25.00 23 28.80 230 31.50 32 8.55 34 19.30 560 302.00 6,137 168.50 506 73.30 1,979 75.00 4,888 52.40 379 27.00 567 90.90 636 24.45 15 11.80 142 9.94 427 |
備註 |
| 單價(元) 35.02 $ 85.25 24.52 29.19 30.95 8.66 20.00 289.48 169.38 72.08 74.36 51.98 26.91 87.36 27.49 11.85 9.97 |
單價(元) 37.45 $ 85.50 25.00 28.80 31.50 8.55 19.30 302.00 168.50 73.30 75.00 52.40 27.00 90.90 24.45 11.80 9.94 |
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統一綜合證券股份有限公司 － 營業證券 避險明細表(續) 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 鴻 海 矽 品 廣 宇 台積電 旺 宏 宏基 鴻 準 華 碩 瑞 昱 廣 達 群 光 正 崴 友 達 晶 電 京元電 聯發科 義 隆 可 成 瑞 軒 宏達電 |
摘要 | 數量(股) 52,901 5,000 17,000 33,000 425,000 5,000 3,198 39,000 12,000 26,000 9,000 1,000 301 19,000 9,000 9,066 11,000 84,000 169,000 25,896 |
單價(元) 金額 帳面價值 87.44 $ 4,626 $ 30.52 153 29.04 494 80.28 2,649 9.33 3,966 31.52 158 104.95 336 282.20 11,006 54.48 654 78.89 2,051 54.33 489 61.97 62 12.09 4 64.54 1,226 14.00 126 272.03 2,466 44.09 485 200.04 16,804 23.96 4,050 378.28 9,796 |
單價(元) 總價 期終日市價 89.40 $ 4,729 $ 31.20 156 29.10 495 81.30 2,683 9.37 3,982 30.80 154 107.50 344 271.50 10,589 54.10 649 79.40 2,064 54.80 493 58.90 59 12.05 4 65.50 1,245 14.05 126 273.00 2,475 43.85 482 198.50 16,674 24.00 4,056 389.50 10,086 |
備註 |
| 單價(元) 87.44 $ 30.52 29.04 80.28 9.33 31.52 104.95 282.20 54.48 78.89 54.33 61.97 12.09 64.54 14.00 272.03 44.09 200.04 23.96 378.28 |
單價(元) 89.40 $ 31.20 29.10 81.30 9.37 30.80 107.50 271.50 54.10 79.40 54.80 58.90 12.05 65.50 14.05 273.00 43.85 198.50 24.00 389.50 |
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單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 華 固 益 航 長 榮 中國壽 華南金 富邦金 國泰金 開發金 元大金 兆豐金 台新金 永豐金 中信金 第一金 神 基 大立光 智 原 銘 異 璨 圓 景 碩 |
摘要 | 數量(股) 3,000 3,000 1,816 120,390 89 5,326 5,140 120,000 199,068 120,652 5,000 940,646 46,000 97,000 46,000 17,000 59,000 91,000 50,000 29,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 70.63 $ 212 $ 35.85 108 14.37 26 27.20 3,274 16.10 1 29.02 154 28.76 148 7.06 847 13.44 2,675 21.30 2,570 11.17 56 10.67 10,037 16.93 779 17.20 1,668 24.82 1,142 592.76 10,077 39.50 2,330 72.07 6,558 22.25 1,113 83.31 2,416 |
單價(元) 總價 期終日市價 72.30 $ 217 $ 33.60 101 16.10 29 27.80 3,347 16.45 1 29.80 159 29.25 150 7.04 845 13.55 2,697 21.85 2,636 11.40 57 11.20 10,535 17.00 782 17.35 1,683 25.00 1,150 618.00 10,506 41.10 2,425 73.00 6,643 22.20 1,110 81.40 2,361 |
備註 |
| 單價(元) 70.63 $ 35.85 14.37 27.20 16.10 29.02 28.76 7.06 13.44 21.30 11.17 10.67 16.93 17.20 24.82 592.76 39.50 72.07 22.25 83.31 |
單價(元) 72.30 $ 33.60 16.10 27.80 16.45 29.80 29.25 7.04 13.55 21.85 11.40 11.20 17.00 17.35 25.00 618.00 41.10 73.00 22.20 81.40 |
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單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 緯 創 新日興 明 泰 玉晶光 創 意 揚明光 洋 華 F-晨星 信昌化 遠 傳 瑞 儀 力 成 台 郡 同欣電 可寧衛 美利達 潤泰新 小 計 |
摘要 | 數量(股) 29,000 21,000 8,000 3,000 7,000 2,000 12,000 22,000 23,969 2,000 2,000 47,000 23,000 4,009 9,000 11,000 52,000 3,488,217 |
單價(元) 金額 帳面價值 37.77 $ 1,095 $ 83.55 1,755 22.30 178 238.58 716 106.66 747 105.83 212 65.81 790 198.42 4,365 72.93 1,748 66.06 132 149.50 299 57.13 2,685 118.58 2,727 89.80 360 205.23 1,847 108.60 1,195 44.29 2,303 149,830 |
單價(元) 總價 期終日市價 36.50 $ 1,059 $ 81.70 1,716 22.20 178 236.00 708 104.00 728 104.00 208 67.60 811 199.00 4,378 71.40 1,711 64.70 129 150.00 300 57.70 2,712 120.00 2,760 96.20 386 202.00 1,818 108.00 1,188 45.60 2,371 151,422 |
備註 |
| 單價(元) 37.77 $ 83.55 22.30 238.58 106.66 105.83 65.81 198.42 72.93 66.06 149.50 57.13 118.58 89.80 205.23 108.60 44.29 |
單價(元) 36.50 $ 81.70 22.20 236.00 104.00 104.00 67.60 199.00 71.40 64.70 150.00 57.70 120.00 96.20 202.00 108.00 45.60 |
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單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 上櫃公司股票 伸 興 精 華 穩 懋 順達科 鈊 象 凌 耀 碩 禾 東 洋 F-譜瑞 榮 剛 中光電 中美晶 新 普 頎 邦 茂 迪 久 元 網 家 元 太 擎亞科 群 聯 小 計 |
摘要 | 數量(股) 1,216 2,000 33,000 8,000 44,000 9,000 3,000 627 1,000 27,000 36,511 89,000 16,495 35,000 19,250 2,000 324 538,133 11,000 18,000 894,556 |
單價(元) 金額 帳面價值 104.45 $ 127 $ 367.97 736 38.05 1,255 162.13 1,297 141.18 6,212 162.22 1,460 331.53 994 114.03 71 396.00 396 28.09 758 27.68 1,011 45.68 4,065 205.75 3,394 39.13 1,370 41.38 796 81.09 162 161.39 52 30.32 16,316 36.46 401 233.82 4,209 45,082 |
單價(元) 總價 期終日市價 103.50 $ 126 $ 332.00 664 37.35 1,232 162.00 1,296 145.00 6,380 159.50 1,435 325.00 975 115.00 72 397.00 397 26.90 726 27.75 1,013 46.40 4,130 203.50 3,357 39.95 1,398 41.00 789 79.30 159 168.00 54 32.75 17,624 37.15 409 240.00 4,320 46,556 |
備註 |
| 單價(元) 104.45 $ 367.97 38.05 162.13 141.18 162.22 331.53 114.03 396.00 28.09 27.68 45.68 205.75 39.13 41.38 81.09 161.39 30.32 36.46 233.82 |
單價(元) 103.50 $ 332.00 37.35 162.00 145.00 159.50 325.00 115.00 397.00 26.90 27.75 46.40 203.50 39.95 41.00 79.30 168.00 32.75 37.15 240.00 |
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| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 可轉換公司債 遠紡E1 可成二 潤全一 銘異三 亞翔二 潤新一 小 計 上櫃認購售權證 S2元大 凱基TU 國泰QD 寶來UV 第一TS TB群益 P6富邦 凱基RK P7富邦 元富RX 凱基SV |
摘要 | 數量(股) 160,000 109,000 2,000 150,000 30,000 150,000 99,000 98,000 160,000 10,000 71,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 17,719 $ 336 51,008 169,000 50,000 17,538 305,601 1.35 216 0.60 65 1.38 3 1.00 149 1.43 43 0.69 104 1.22 121 1.05 103 0.77 123 0.62 6 0.54 38 |
單價(元) 總價 期終日市價 17,744 $ 337 50,515 193,505 53,050 17,697 332,848 1.44 230 0.63 69 1.05 2 1.04 156 0.78 23 0.79 118 1.41 139 1.05 103 0.69 110 0.63 6 0.41 29 |
備註 |
| 單價(元) 1.35 0.60 1.38 1.00 1.43 0.69 1.22 1.05 0.77 0.62 0.54 |
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單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 VM群益 元富SF WF元大 中信P7 U4富邦 VZ群益 大華WR R5元大 日盛VN 大華XA W2富邦 W4富邦 T4元大 T9元大 小 計 上市公司其他 台灣50 寶滬深 LV群益 |
摘要 | 數量(股) 200,000 30,000 150,000 150,000 99,000 120,000 297,000 130,000 30,000 99,000 60,000 470,000 30,000 184,000 1,745 5,000 1,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 0.38 $ 76 $ 1.27 38 0.35 52 0.94 141 0.84 83 0.40 47 1.29 384 0.67 87 1.02 30 1.00 99 0.61 37 1.46 688 1.40 42 1.85 340 3,115 50.51 88 14.24 71 1.16 1 |
單價(元) 總價 期終日市價 0.31 $ 62 $ 1.15 34 0.35 52 0.92 138 0.85 84 0.34 41 1.40 416 0.73 95 0.95 28 1.02 101 0.60 36 1.50 705 1.33 40 1.93 355 3,172 50.20 88 14.00 70 1.05 1 |
備註 |
| 單價(元) 0.38 $ 1.27 0.35 0.94 0.84 0.40 1.29 0.67 1.02 1.00 0.61 1.46 1.40 1.85 50.51 14.24 1.16 |
單價(元) 0.31 $ 1.15 0.35 0.92 0.85 0.34 1.40 0.73 0.95 1.02 0.60 1.50 1.33 1.93 50.20 14.00 1.05 |
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單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 EP富邦 KZ富邦 兆豐FP 大眾4I 永昌H5 NQ富邦 8X凱基 1F富邦 1K富邦 6I元大 寶來23 凱基22 3J富邦 兆豐JD 凱基C7 中信11 N6元大 中信29 元富G8 日盛XX |
摘要 | 數量(股) 30,000 50,000 247,000 184,000 484,000 1,000 82,000 10,000 300,000 10,000 80,000 614,000 100,000 1,000 10,000 20,000 510,000 20,000 100,000 60,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 1.26 $ 38 $ 2.30 115 0.92 227 1.38 253 1.70 823 2.20 2 0.75 62 0.19 2 0.33 99 0.31 3 0.92 74 0.93 571 1.25 125 0.17 - 0.32 3 0.82 16 0.74 378 0.92 18 0.78 78 0.98 59 |
單價(元) 總價 期終日市價 0.01 $ - $ 2.32 116 0.81 200 1.54 283 1.80 871 0.08 - 0.05 4 0.19 2 0.23 69 0.31 3 0.75 60 1.06 651 1.20 120 0.02 - 0.32 3 0.82 16 0.81 413 0.68 14 0.78 78 0.99 59 |
備註 |
| 單價(元) 1.26 $ 2.30 0.92 1.38 1.70 2.20 0.75 0.19 0.33 0.31 0.92 0.93 1.25 0.17 0.32 0.82 0.74 0.92 0.78 0.98 |
單價(元) 0.01 $ 2.32 0.81 1.54 1.80 0.08 0.05 0.19 0.23 0.31 0.75 1.06 1.20 0.02 0.32 0.82 0.81 0.68 0.78 0.99 |
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單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 大華DI 元富M1 中信53 日盛ZW 富邦93 中信77 兆豐6U 元大7I 凱基HJ 大華HV 康和GC 元富HR 大華JI 工銀A2 中信95 富邦L7 凱基JQ 元富JK 大華JU 兆豐9Z |
摘要 | 數量(股) 130,000 110,000 350,000 40,000 1,000 80,000 130,000 210,000 50,000 100,000 380,000 200,000 80,000 240,000 330,000 690,000 700,000 290,000 50,000 260,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 0.57 $ 74 $ 1.19 131 0.68 237 1.22 49 1.37 1 1.41 113 0.50 66 1.52 319 1.19 60 1.35 135 2.51 954 1.14 229 1.17 94 1.13 272 1.01 334 1.37 945 1.31 914 1.99 578 1.13 57 1.24 322 |
單價(元) 總價 期終日市價 0.47 $ 61 $ 1.23 135 0.09 32 1.29 52 1.45 1 0.81 65 0.44 57 1.45 305 1.26 63 1.29 129 2.69 1,022 1.06 212 1.11 89 1.21 290 1.21 399 1.64 1,132 1.34 938 2.03 589 1.18 59 1.24 322 |
備註 |
| 單價(元) 0.57 $ 1.19 0.68 1.22 1.37 1.41 0.50 1.52 1.19 1.35 2.51 1.14 1.17 1.13 1.01 1.37 1.31 1.99 1.13 1.24 |
單價(元) 0.47 $ 1.23 0.09 1.29 1.45 0.81 0.44 1.45 1.26 1.29 2.69 1.06 1.11 1.21 1.21 1.64 1.34 2.03 1.18 1.24 |
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單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 元富KC 凱基KB 元富KZ 大華KW 元大L7 富邦BY 元富MK 工銀E8 亞東34 亞東38 大華LQ 凱基LS 元大KM 2G富邦 凱基95 群益28 B2元大 群益60 群益1S 群益3Q |
摘要 | 數量(股) 150,000 20,000 150,000 260,000 140,000 50,000 50,000 390,000 15,000 60,000 500,000 130,000 1,000 150,000 50,000 130,000 25,000 200,000 120,000 301,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 0.97 $ 145 $ 1.40 28 1.00 150 2.15 560 1.05 146 1.27 64 1.65 82 1.28 499 1.11 17 1.04 63 1.66 830 2.21 287 0.57 1 1.83 274 1.07 53 4.27 555 0.57 14 1.82 364 5.89 707 6.52 1,962 |
單價(元) 總價 期終日市價 0.96 $ 144 $ 1.44 29 0.91 137 2.36 614 1.05 146 1.37 69 1.73 87 1.29 503 0.89 13 1.05 63 1.74 870 2.42 315 0.01 - 1.90 285 1.04 52 3.83 498 0.48 12 1.12 224 5.10 612 6.25 1,881 |
備註 |
| 單價(元) 0.97 $ 1.40 1.00 2.15 1.05 1.27 1.65 1.28 1.11 1.04 1.66 2.21 0.57 1.83 1.07 4.27 0.57 1.82 5.89 6.52 |
單價(元) 0.96 $ 1.44 0.91 2.36 1.05 1.37 1.73 1.29 0.89 1.05 1.74 2.42 0.01 1.90 1.04 3.83 0.48 1.12 5.10 6.25 |
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單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 群益4J 富邦32 元富N5 元富BL 元富AX 群益7T 元富CP 日盛04 凱基EL 元富EG 元大3W 元大3X 群益9U 國泰11 日盛19 兆豐6J 凱基GM 工銀74 元富GN 富邦G9 |
摘要 | 數量(股) 1,321,000 100,000 50,000 120,000 100,000 50,000 150,000 60,000 50,000 170,000 179,000 50,000 90,000 50,000 150,000 10,000 100,000 100,000 30,000 50,000 |
單價(元) 金額 帳面價值 8.33 $ 11,005 $ 0.74 74 1.17 58 1.34 161 1.08 108 4.30 215 1.02 154 1.32 79 0.60 30 1.05 178 2.32 416 1.15 57 1.18 107 1.15 58 1.68 252 1.01 10 0.99 99 1.47 147 1.57 47 0.88 44 |
單價(元) 總價 期終日市價 7.80 $ 10,304 $ 0.66 66 1.16 58 1.35 162 1.06 106 4.12 206 0.89 134 1.06 64 0.58 29 1.05 179 2.25 403 1.21 60 1.04 94 1.26 63 0.87 130 0.98 10 1.02 102 1.57 157 1.76 53 0.86 43 |
備註 |
| 單價(元) 8.33 $ 0.74 1.17 1.34 1.08 4.30 1.02 1.32 0.60 1.05 2.32 1.15 1.18 1.15 1.68 1.01 0.99 1.47 1.57 0.88 |
單價(元) 7.80 $ 0.66 1.16 1.35 1.06 4.12 0.89 1.06 0.58 1.05 2.25 1.21 1.04 1.26 0.87 0.98 1.02 1.57 1.76 0.86 |
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統一綜合證券股份有限公司 － 營業證券 避險明細表(續) 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 單位：新台 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 兆豐9Q 元富HX 富邦N3 元大D3 康和GV 小計 合計 評價調整 合計 |
摘要 | 數量(股) 20,000 99,000 99,000 50,000 100,000 13,581,745 |
單價(元) 金額 帳面價值 0.58 $ 12 $ 1.13 112 1.38 137 1.35 67 1.02 102 29,520 533,148 29,317 562,465 $ |
單價(元) 總價 期終日市價 0.51 $ 10 $ 1.10 109 1.33 132 1.32 66 1.00 100 28,467 562,465 $ |
備註 |
| 單價(元) 0.58 $ 1.13 1.38 1.35 1.02 |
單價(元) 0.51 $ 1.10 1.33 1.32 1.00 |
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統一綜合證券股份有限公司 應收證券融資款明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 證券名稱 宏達電 聯發科 F－TPK 鴻 海 勝 華 友 達 可 成 鴻 準 國泰金 F－IML 其 他 減：備抵呆帳 合計 |
股數 金額(千元) 1,430,000 396,506 $ 2,262,000 381,986 1,030,000 267,647 3,936,000 203,319 12,549,000 154,930 13,218,000 119,380 985,000 116,167 1,650,000 112,599 5,403,000 110,855 1,542,000 102,439 575,633,000 8,330,826 3,629) ( 10,293,025 $ |
備註 |
|---|---|---|
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統一綜合證券股份有限公司
－ 備供出售金融資產 流動明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 統一綜合證券股份有限公司 備供出售金融資產－流動明細表 民國101 年6 月30 日 |
單位：新台幣仟 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 有價證券名稱 自營部門 中華電 新丙特 中興保 小 計 承銷部門 台 企 新丙特 小 計 評價調整 合 計 |
摘要 | 數量 (股) 2,000,000 7,565,767 300,000 1,100,609 6,664,808 |
單價(元) 金額 帳面價值 95.93 $ 191,860 $ 32.15 243,206 55.99 16,797 451,863 8.89 9,800 32.18 214,459 224,259 676,122 15,403 691,525 $ |
單價(元) 總價 期終日市價 94.00 $ 188,000 $ 33.35 252,319 64.90 19,470 459,789 8.60 9,465 33.35 222,271 231,736 691,525 $ |
備註 |
| 單價(元) 95.93 $ 32.15 55.99 8.89 32.18 |
單價(元) 94.00 $ 33.35 64.90 8.60 33.35 |
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統一綜合證券股份有限公司 採權益法之長期股權投資變動明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 名稱 統一期貨 統一投顧 統一證券(香港) 統一證券(維京島) 統一投信 統一人身保代 統一綜合保代 合計 |
期 初 |
金 額 1,164,602 $ 149,458 64,631 1,861,535 395,453 6,415 8,785 3,650,879 $ 餘 額 |
本 期 |
金額(註一) 股 數 金 額 55,688 $ 660,000) ( 109,184) ($ (註二) 1,172 - 3,767) ( (註二) - - 3,567) ( (註三) - - 69,427) ( (註四) 33,011 - 49,262) ( (註二) 1,016 - - 2,296 - - 93,183 $ 235,207) ($ 增 加 本 期 減 少 |
期 末 |
餘 | 金 額 1,111,106 $ 146,863 61,064 1,792,108 379,202 7,431 11,081 3,508,855 $ 額 |
單價(元) 總 價 17.42 $ 1,111,564 $ 11.84 146,863 6.12 61,189 26.48 1,794,032 15.75 213,713 14.86 7,431 22.16 11,081 3,345,873 $ 市價或股權淨值 |
評價 基礎 權益法 權益法 權益法 權益法 權益法 權益法 權益法 |
提供 擔保 無 無 無 無 無 無 無 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 64,477,303 12,400,000 10,000,000 67,746,000 13,570,830 500,000 500,000 |
股 數 - - - - - - - |
股 數 63,817,303 12,400,000 10,000,000 67,746,000 13,570,830 500,000 500,000 |
持股比例 96.69% 100.00% 5.19% 100.00% 38.66% 100.00% 100.00% |
單價(元) 17.42 $ 11.84 6.12 26.48 15.75 14.86 22.16 |
|||||||
註一：係本期依權益法認列之投資損益。
註二：係本期收取之現金股利及出售股份。
註三：係本期依權益法認列之投資損失$2,707、累積換算調整數($860)。
註四：係本期依權益法認列之投資損失$44,985及累計換算調整數($ 24,442)。
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統一綜合證券股份有限公司 － 備供出售之金融資產 非流動變動明細表 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 名稱 臺灣集中保管結算所(股)公司 臺灣期貨交易所(股)公司 華陸創業投資(股)公司 全華創業投資(股)公司 臺灣總合股務資料處理(股)公司 合計 |
股 數 金 額 762,396 2,450 $ 543,583 4,000 3,217,391 32,174 1,360,800 13,608 1,580,000 15,395 67,627 $ 期 初 餘 額 |
本 期 |
金 額 股 數 金 額 - $ - - $ - - - - 1,478,261) ( 14,783) ( (註2) - - - - - - - $ 14,783) ($ 增 加 本 期 減 少 |
期 末 餘 |
期 末 餘 |
金 額 2,450 $ 4,000 17,391 13,608 15,395 52,844 $ 額 |
單價(元) 總價(註1) 45.59 34,761 $ 44.39 24,128 17.28 30,053 6.28 8,545 7.43 11,734 109,221 $ 市價或股權淨值 |
評價 基礎 |
提供 擔保 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 762,396 543,583 3,217,391 1,360,800 1,580,000 |
股 數 - - - - - |
股 數 762,396 543,583 1,739,130 1,360,800 1,580,000 |
持股比例 0.24% 0.20% 8.70% 5.00% 5.27% |
單價(元) 45.59 44.39 17.28 6.28 7.43 |
||||||
| 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 |
無 無 無 無 無 |
註1:係被投資公司自行結算之帳列數。
註2:係101年上半年度被投資公司減資退股款。
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統一綜合證券股份有限公司 固定資產變動明細表 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 土地 建築物 生財器具 電腦設備 電力設備 租賃權益改良 預付設備款 合計 |
期 初 餘 額 1,573,570 $ 1,033,570 70,847 103,478 5,977 69,334 9,570 2,866,346 $ |
本期增加額 本期減少額 - $ - $ 1,350 9,525) ( 2,802 3,114) ( 5,640 6,240) ( 725 260) ( 590 275) ( 26,850 - ( 37,957 $ 19,414) ($ |
本期移轉額 - $ - 1,500 2,050 - 10,480 14,030) - $ |
期 末 餘 額 提 供 擔 保 或 抵 押 情 形 備 註 1,573,570 $ 其中計$973,232係提供發行商業本票及短期借款額度申請之質押 1,025,395 其中計$373,137係提供發行商業本票及短期借款額度申請之質押 72,035 無 104,928 無 6,442 無 80,129 無 22,390 無 2,884,889 $ |
期 末 餘 額 提 供 擔 保 或 抵 押 情 形 備 註 1,573,570 $ 其中計$973,232係提供發行商業本票及短期借款額度申請之質押 1,025,395 其中計$373,137係提供發行商業本票及短期借款額度申請之質押 72,035 無 104,928 無 6,442 無 80,129 無 22,390 無 2,884,889 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 其中計$973,232係提供發行商業本票及短期借款額度申請之質押 其中計$373,137係提供發行商業本票及短期借款額度申請之質押 無 無 無 無 無 |
(以下空白)
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統一綜合證券股份有限公司 固定資產累計折舊變動明細表 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 期初餘額 本期增加額 建築物 269,174) ($ 15,817) ($ 生財器具 27,789) ( 6,097) ( 電腦設備 46,710) ( 12,877) ( 電力設備 2,253) ( 532) ( 租賃權益改良 30,595) ( 7,833) ( 合計 376,521) ($ 43,156) ($ |
本期減少額 9,525 $ 3,114 6,240 260 275 19,414 $ |
本期移轉額 期末餘額 - $ 275,466) ($ - 30,772) ( - 53,347) ( - 2,525) ( - 38,153) ( - $ 400,263) ($ |
備註 |
|---|---|---|---|
(以下空白)
~91~
統一綜合證券股份有限公司 短期借款明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 借 款 種 類 擔保借款 無擔保借款 合計 |
說 明 |
期 末 餘 額 2,100,000 $ 800,000 2,900,000 $ |
契約期限 一年內到期 一年內到期 |
利 率 區 間 0.95%-1.12% 1.00%-1.01% |
融 資 額 度 8,802,000 $ 6,120,000 14,922,000 $ |
抵押或擔保 定存單/不動產 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
(以下空白)
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單位：新台幣仟元
統一綜合證券股份有限公司 應付商業本票明細表 民國101 年6 月30 日
| 單位：新台幣仟 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 保 證 機 構 |
契 約 期 限 |
利 率 區 間 0.800% 0.810% 0.810% 0.887% 0.887% 0.887% 0.887% 0.897% 0.810% 0.770% 0.770% 0.770% 0.880% 0.880% 0.880% 0.890% 0.890% 0.890% 0.890% 0.790% |
金 | 帳 面 價 值 額 149,957 $ 249,900 249,895 199,961 249,939 249,933 299,839 199,857 199,995 199,942 299,890 299,934 299,985 199,985 199,975 199,910 149,970 99,975 199,945 199,885 |
備 註 |
|
| 發 行 金 額 未攤銷折價 150,000 $ 43) ($ 250,000 100) ( 250,000 105) ( 200,000 39) ( 250,000 61) ( 250,000 67) ( 300,000 161) ( 200,000 143) ( 200,000 5) ( 200,000 58) ( 300,000 110) ( 300,000 66) ( 300,000 15) ( 200,000 15) ( 200,000 25) ( 200,000 90) ( 150,000 30) ( 100,000 25) ( 200,000 55) ( 200,000 115) ( 4,400,000 $ 1,328) ($ |
||||||
| 華南銀行 華南銀行 華南銀行 台北富邦 台北富邦 台北富邦 台北富邦 台北富邦 國際票券 兆豐票券 兆豐票券 兆豐票券 聯邦銀行 聯邦銀行 聯邦銀行 聯邦銀行 聯邦銀行 聯邦銀行 聯邦銀行 大中票券 合計 |
101.06.13-100.07.13 101.06.20-101.07.17 101.06.20~101.07.18 101.06.08~101.07.09 101.06.11~101.07.11 101.06.12~101.07.12 101.06.21~101.07.23 101.06.28~101.07.30 101.06.15~101.07.02 101.06.19~101.07.13 101.06.19~101.07.16 101.06.19~101.07.10 101.06.15~101.07.03 101.06.18~101.07.04 101.06.18~101.07.06 101.06.25~101.07.19 101.06.26~101.07.09 101.06.28~101.07.11 101.06.29~101.07.12 101.06.29~101.07.24 |
|||||
| 4,398,672 $ |
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統一綜合證券股份有限公司 附買回債券負債明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 名稱 | 交易條件 | 到期日 | 利率% | 種類 | 面額 | 成交金額 | 備註 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 起始日(註) | |||||||||
| 101央債甲3 央債100-3期 央債93-4期 央債97-1期 央債98-4期 央債92-7期 央債93-8期 央債91-11期 央債92-10期 央債97-4期 央債92-4期 央債100-6期 101央債甲5 101甲1期 PEMEX6 1/8 SWEDA 1.75 MLFP 2 3/4 GE 4 3/4 SWIPRO4.375 合計 |
101年06月01日 101年06月01日 101年06月01日 101年06月06日 101年06月12日 101年06月13日 101年06月18日 101年06月21日 101年06月21日 101年06月22日 101年06月27日 101年06月28日 101年07月03日 101年07月03日 101年05月04日 101年06月18日 101年06月25日 101年06月28日 101年07月03日 |
101年07月26日 101年07月27日 101年07月26日 101年07月04日 101年07月12日 101年07月13日 101年07月02日 101年07月23日 101年07月23日 101年07月24日 101年07月09日 101年07月02日 101年07月04日 101年07月04日 102年04月30日 102年05月14日 102年05月17日 101年07月05日 102年05月29日 |
0.65%~0.78% 0.65%~0.74% 0.65%~0.76% 0.735%~0.74% 0.65%~0.76% 0.65%~0.76% 0.65% 0.74% 0.74% 0.74% 0.73% 0.65% 0.742%~0.75% 0.80% 1.11% 0.50% 0.54% 4.61% 0.72% |
央債 央債 央債 央債 央債 央債 央債 央債 央債 央債 央債 央債 央債 央債 外國債(澳幣) 外國債(歐元) 外國債(歐元) 外國債(澳幣) 外國債(美元) |
2,250,000 $ 1,145,400 1,200,000 150,000 800,000 248,600 100,000 72,900 50,000 100,000 61,700 143,200 250,000 200,000 298,800 75,120 75,120 151,875 89,640 7,462,355 $ |
2,470,667 $ 1,245,467 1,304,505 166,506 879,305 275,964 110,220 81,000 55,500 111,100 61,666 159,507 251,604 201,475 234,589 59,853 56,040 138,400 75,114 7,938,482 $ |
註:係指交割日。
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統一綜合證券股份有限公司 發行認購(售)權證負債及認購(售)權證再買回明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 權證名稱 統一45 統一46 統一47 統一48 統一49 統一50 統一51 統一52 統一53 統一54 統一55 統一56 統一57 統一58 統一59 統一60 統一61 統一62 統一63 統一64 統一65 統一66 統一67 統一68 統一69 |
標的證劵 緯 創 緯 創 晶 華 友 達 光寶科 川 湖 電子類 電子類 台 橡 正 新 華 碩 明 泰 台 郡 上 銀 上 銀 裕 隆 大立光 佳 格 中 碳 台表科 智 原 聯 詠 台 聚 晶 技 瑞 昱 |
發行單位(仟股) 10,200 20,000 13,700 9,300 15,000 20,000 15,000 15,000 20,000 20,000 15,000 20,000 12,100 4,000 20,000 15,000 15,000 16,000 15,000 18,000 15,000 20,000 15,000 15,000 15,000 |
期終日 市價(元) 0.10 $ 0.10 0.10 0.01 0.10 1.24 0.63 0.17 0.20 0.07 1.19 0.11 1.84 1.16 0.10 0.12 0.69 0.57 0.46 0.08 0.28 0.21 0.15 0.19 0.25 |
發行 價格(元) 1.48 $ 0.78 1.10 1.63 1.02 1.66 2.25 2.52 0.81 0.99 1.06 0.78 1.25 0.90 0.89 1.34 2.20 1.00 1.14 1.01 1.37 1.09 1.08 1.03 1.04 |
金額 1,020 $ 2,000 1,370 93 1,500 24,800 9,450 2,550 4,000 1,400 17,850 2,200 22,264 4,640 2,000 1,800 10,350 9,120 6,900 1,440 4,200 4,200 2,250 2,850 3,750 |
價值變動 (損)益 14,076 $ 13,600 13,700 15,066 13,800 8,400 24,300 35,250 12,200 18,400 1,950) ( 13,400 7,139) ( 1,040) ( 15,800 18,300 22,650 6,880 10,200 16,740 16,350 17,600 13,950 12,600 11,850 |
再買回單位(仟股) 10,200 20,000 13,605 8,881 14,999 20,000 15,000 15,000 19,733 20,000 14,952 19,920 12,006 3,989 19,837 14,998 14,766 15,721 15,000 17,988 13,195 19,994 14,984 14,811 14,535 |
再買回 價格(元) 1.55 $ 0.73 1.14 1.34 0.95 1.66 2.31 2.48 0.75 0.91 1.21 0.82 1.41 1.08 0.66 1.32 2.06 0.95 1.13 1.05 0.78 1.02 1.02 0.96 1.04 |
價值變動 金額 (損)益 1,020 $ 14,772) ($ 2,000 12,580) ( 1,361 14,213) ( 89 11,826) ( 1,500 12,772) ( 24,800 8,479) ( 9,450 25,238) ( 2,550 34,632) ( 3,947 10,834) ( 1,400 16,871) ( 17,793 283) ( 2,191 14,126) ( 22,091 5,207 4,627 318 1,984 11,152) ( 1,800 17,954) ( 10,189 20,226) ( 8,961 5,956) ( 6,900 10,079) ( 1,439 17,380) ( 3,695 6,661) ( 4,199 16,158) ( 2,248 12,971) ( 2,814 11,363) ( 3,634 11,444) ( |
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| 權證名稱 統一70 統一71 統一72 統一73 統一74 統一75 統一76 統一77 統一78 統一79 統一80 統一81 統一82 統一83 統一84 統一85 統一86 統一87 統一88 統一89 統一90 統一91 統一92 統一93 統一94 |
標的證劵 瑞 儀 神 腦 長 榮 南 港 華 固 義 隆 鴻 海 鴻 海 宏 基 宏達電 明 泰 友 達 建興電 玉晶光 華南金 兆豐金 中國壽 同欣電 彰 銀 可 成 潤泰全 永豐金 華 新 力 成 東 陽 |
發行單位(仟股) 20,000 15,000 15,000 15,000 20,000 15,000 20,000 15,000 20,000 20,000 20,000 15,000 15,000 15,000 15,000 20,000 20,000 15,000 20,000 20,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 |
期終日 市價(元) 2.71 $ 0.17 0.03 0.10 0.27 1.63 1.37 0.05 0.02 0.01 0.10 0.10 0.09 0.10 0.18 0.12 0.13 0.28 0.10 0.67 0.08 0.65 0.03 0.09 0.06 |
發行 價格(元) 1.98 $ 1.10 1.01 1.03 1.12 1.01 1.29 1.56 1.57 1.98 0.96 1.36 1.01 1.56 1.08 1.14 1.34 1.11 1.21 2.19 1.01 1.01 1.01 1.07 1.08 |
金額 54,200 $ 2,550 450 1,500 5,400 24,450 27,400 750 400 200 2,000 1,500 1,350 1,500 2,700 2,400 2,600 4,200 2,000 13,400 1,200 9,750 450 1,350 900 |
價值變動 (損)益 14,600) ($ 13,950 14,700 13,950 17,000 9,300) ( 1,600) ( 22,650 31,000 39,400 17,200 18,900 13,800 21,900 13,500 20,400 24,200 12,450 22,200 30,400 13,950 5,400 14,700 14,700 15,300 |
再買回單位(仟股) 19,954 14,822 14,721 15,000 19,905 14,953 19,968 6,925 19,092 19,281 19,989 14,829 14,980 14,979 14,950 19,915 18,137 14,995 19,985 18,954 14,998 11,902 15,000 14,578 14,602 |
再買回 價格(元) 2.07 $ 0.98 0.96 1.02 1.12 1.23 1.01 0.43 1.36 2.04 0.95 1.34 0.94 1.52 1.05 0.96 0.42 1.06 1.21 2.08 1.01 0.84 0.95 0.94 1.07 |
價值變動 金額 (損)益 54,075 $ 12,844 $ 2,520 11,946) ( 442 13,645) ( 1,500 13,834) ( 5,374 16,846) ( 24,373 5,952 27,356 7,141 346 2,639) ( 382 25,591) ( 193 39,224) ( 1,999 16,945) ( 1,483 18,315) ( 1,348 12,735) ( 1,498 21,235) ( 2,691 13,053) ( 2,390 16,641) ( 2,358 5,260) ( 4,199 11,713) ( 1,999 22,106) ( 12,699 26,812) ( 1,200 14,005) ( 7,736 2,248) ( 450 13,856) ( 1,312 12,458) ( 876 14,793) ( |
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| 權證名稱 統一95 統一96 統一97 統一98 統一99 統一A1 統一A2 統一A3 統一A4 統一A5 統一A6 統一A7 統一A8 統一A9 統一B1 統一B2 統一B3 統一B4 統一B5 統一B6 統一B7 統一B8 統一B9 統一C1 統一C2 |
標的證劵 創 意 臺股指數 台灣50 榮 化 鴻 準 宏達電 矽 品 台灣50 中石化 東 元 台 肥 F－晨星 嘉聯益 台 郡 旺 宏 欣 興 上 銀 億光電 晶 電 興富發 景 碩 神 達 瑞 軒 美利達 力 成 |
發行單位(仟股) 10,500 1,500 10,000 15,000 10,000 10,000 15,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 15,000 10,000 10,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 20,000 20,000 15,000 12,000 |
期終日 市價(元) 0.15 $ 32.00 2.30 0.10 0.07 0.02 0.17 0.13 0.10 0.15 0.10 0.63 0.13 0.32 0.06 0.17 0.69 0.10 0.08 0.13 0.12 0.13 0.50 1.59 0.76 |
發行 價格(元) 0.87 $ 2.44 2.36 1.01 1.59 1.57 1.13 1.54 1.54 1.63 1.61 1.70 1.53 1.25 1.58 1.51 1.09 1.05 1.05 1.03 1.11 0.95 1.04 1.05 1.30 |
金額 1,575 $ 48,000 23,000 1,500 700 200 2,550 1,300 1,000 1,500 1,000 6,300 1,300 4,800 600 1,700 10,350 1,500 1,200 1,950 1,800 2,600 10,000 23,850 9,120 |
價值變動 (損)益 7,560 $ 44,340) ( 600 13,650 15,200 15,500 14,400 14,100 14,400 14,800 15,100 10,700 14,000 13,950 15,200 13,400 6,000 14,250 14,550 13,500 14,850 16,400 10,800 8,100) ( 6,480 |
再買回單位(仟股) 10,395 1,366 9,210 15,000 9,855 9,945 14,901 9,940 9,830 9,343 10,000 10,000 9,972 14,237 9,904 9,780 14,940 14,820 13,457 14,989 14,938 19,396 18,800 14,998 11,991 |
再買回 價格(元) 0.83 $ 24.56 2.55 1.01 1.27 1.51 1.12 1.45 1.43 1.22 1.56 1.66 1.37 0.97 1.09 1.26 1.11 1.03 0.82 0.89 1.09 0.86 0.99 1.19 1.21 |
價值變動 金額 (損)益 1,559 $ 7,043) ($ 43,712 10,169 21,183 2,264) ( 1,500 13,622) ( 690 11,854) ( 199 14,806) ( 2,533 14,129) ( 1,292 13,163) ( 983 13,077) ( 1,401 9,975) ( 1,000 14,593) ( 6,300 10,269) ( 1,296 12,375) ( 4,556 9,268) ( 594 10,205) ( 1,663 10,612) ( 10,309 6,318) ( 1,482 13,749) ( 1,077 9,909) ( 1,949 11,355) ( 1,793 14,526) ( 2,521 14,187) ( 9,400 9,184) ( 23,847 5,944 9,113 5,339) ( |
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| 權證名稱 統一C3 統一C4 統一C5 統一C6 統一C7 統一C8 統一C9 統一D1 統一D2 統一D3 統一D4 統一D5 統一D6 統一D7 統一D8 統一D9 統一E1 統一E2 統一E3 統一E4 統一E5 統一E6 統一E7 統一E8 統一E9 |
標的證劵 華 碩 信昌化 可 成 力 成 遠東新 臺股指數 臺股指數 新 纖 可 成 臺股指數 台積電 台積電 華 通 臺股指數 聯發科 華 寶 亞 泥 台灣50 宏達電 和 碩 立 錡 瑞 儀 可寧衛 新日興 聚 陽 |
發行單位(仟股) 17,000 15,000 20,000 19,000 15,000 10,000 10,000 15,000 10,000 10,000 10,000 10,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 17,000 15,000 17,000 15,000 15,000 15,000 15,000 |
期終日 市價(元) 0.33 $ 0.15 0.48 0.32 0.22 0.13 2.18 0.10 0.37 0.14 0.46 1.17 0.21 4.20 0.38 0.02 0.74 3.71 1.43 0.28 0.43 0.34 0.76 0.86 1.24 |
發行 價格(元) 0.96 $ 1.04 0.82 0.79 1.08 1.57 1.61 1.01 1.56 1.68 1.70 1.57 1.03 2.92 1.22 1.09 1.01 2.76 0.90 1.09 0.91 1.01 1.11 1.01 1.01 |
金額 5,610 $ 2,250 9,600 6,080 3,300 1,300 21,800 1,500 3,700 1,400 4,600 11,700 3,150 63,000 5,700 300 11,100 55,650 24,310 4,200 7,310 5,100 11,400 12,900 18,600 |
價值變動 (損)益 10,710 $ 13,350 6,800 8,930 12,900 14,400 5,700) ( 13,650 11,900 15,400 12,400 4,000 12,300 19,200) ( 12,600 16,050 4,050 14,250) ( 9,010) ( 12,150 8,160 10,050 5,250 2,250 3,450) ( |
再買回單位(仟股) 16,992 14,504 19,965 19,000 15,000 10,000 9,278 14,956 9,950 9,940 9,680 9,999 14,861 10,149 14,970 13,626 14,975 14,952 16,195 14,655 16,915 14,840 14,564 14,734 14,945 |
再買回 價格(元) 0.94 $ 1.01 0.81 0.79 1.02 1.51 1.64 0.99 1.55 1.63 1.45 1.38 1.01 3.84 1.16 0.61 1.03 2.84 0.92 0.99 0.90 0.95 1.11 1.01 1.07 |
價值變動 金額 (損)益 5,607 $ 10,431) ($ 2,176 12,474) ( 9,583 6,577) ( 6,080 8,842) ( 3,300 12,051) ( 1,300 13,752) ( 20,226 4,993 1,496 13,347) ( 3,682 11,718) ( 1,392 14,799) ( 4,453 9,568) ( 11,699 2,052) ( 3,121 11,870) ( 42,626 3,689 5,689 11,639) ( 273 8,023) ( 11,082 4,272) ( 55,472 12,997 23,159 8,182 4,103 10,345) ( 7,273 7,941) ( 5,046 9,123) ( 11,069 5,098) ( 12,671 2,230) ( 18,532 2,588 |
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單位：新台幣仟元
| 權證名稱 統一F1 統一F2 統一F3 統一F4 統一F5 統一F6 統一F7 統一F8 統一F9 統一G1 統一G2 統一G3 統一G4 統一G5 統一G6 統一G7 統一G8 統一G9 統一H1 統一H2 統一H3 統一H4 統一H5 統一H6 統一H7 |
標的證劵 銘 異 全 新 正 達 揚明光 神 基 洋 華 群 光 友 訊 揚 智 璨 圓 川 湖 奇美材 國泰金 廣 達 中石化 可 成 宏達電 潤泰新 潤泰新 聯發科 大立光 宏 基 華 碩 鴻 準 鴻 準 |
發行單位(仟股) 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 10,500 15,000 15,000 15,000 15,000 17,000 21,000 15,000 15,000 15,000 15,000 16,000 17,000 15,000 17,000 |
期終日 市價(元) 0.62 $ 0.35 0.44 0.55 0.82 0.45 0.73 0.28 0.10 0.27 0.54 0.40 0.38 0.98 0.16 0.54 0.18 0.90 0.50 0.75 0.61 1.06 0.77 1.00 0.41 |
發行 價格(元) 1.01 $ 1.01 1.14 1.08 1.06 1.08 1.02 1.12 1.01 1.01 0.97 1.10 1.16 1.02 1.01 0.92 0.75 1.10 1.01 1.05 1.28 0.96 0.90 1.03 0.91 |
金額 9,300 $ 5,250 6,600 8,250 12,300 6,750 10,950 4,200 1,500 4,050 5,670 6,000 5,700 14,700 2,400 9,180 3,780 13,500 7,500 11,250 9,150 16,960 13,090 15,000 6,970 |
價值變動 (損)益 5,850 $ 9,900 10,500 7,950 3,600 9,450 4,350 12,600 13,650 11,100 4,515 10,500 11,700 600 12,750 6,460 11,970 3,000 7,650 4,500 10,050 1,600) ( 2,210 450 8,500 |
再買回單位(仟股) 12,038 15,000 14,996 14,850 14,836 14,919 14,921 15,000 15,000 14,270 10,180 15,000 14,989 14,898 15,000 16,975 20,970 14,216 14,980 14,994 12,686 15,414 16,986 14,847 16,950 |
再買回 價格(元) 0.92 $ 0.95 1.13 1.04 0.89 1.02 0.99 1.09 0.96 0.97 0.92 1.07 1.15 1.07 1.01 0.92 0.75 1.01 0.98 1.05 1.23 0.97 0.88 1.03 0.90 |
價值變動 金額 (損)益 7,464 $ 3,614) ($ 5,250 9,057) ( 6,598 10,280) ( 8,168 7,225) ( 12,166 1,049) ( 6,714 8,547) ( 10,892 3,867) ( 4,200 12,208) ( 1,500 12,915) ( 3,853 10,022) ( 5,497 3,868) ( 6,000 10,044) ( 5,696 11,558) ( 14,600 1,294) ( 2,400 12,728) ( 9,167 6,389) ( 3,775 11,930) ( 12,794 1,511) ( 7,490 7,125) ( 11,246 4,504) ( 7,738 7,877) ( 16,339 1,339 13,079 1,926) ( 14,847 387) ( 6,950 8,222) ( |
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| 權證名稱 統一H8 統一H9 統一J1 統一J2 統一J3 統一J4 統一J5 統一J6 統一J7 統一J8 統一J9 統一K1 統一K2 統一K3 統一K4 統一K5 統一K6 統一K7 統一K8 統一K9 統一L1 統一L2 統一L3 統一L4 統一L5 |
標的證劵 臺股指數 瑞 儀 台 聚 宏 基 旺 宏 旺 宏 中國壽 裕 隆 長 榮 晶 電 晶 電 中石化 鴻 海 鴻 海 佳 格 正 新 景 碩 裕 隆 可 成 立 錡 聯發科 F－晨星 可 成 宏達電 益 航 |
發行單位(仟股) 15,000 15,000 15,000 13,000 15,000 19,000 16,500 15,000 15,000 15,000 15,000 16,500 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 16,000 15,000 15,000 15,000 15,000 22,000 23,500 17,900 |
期終日 市價(元) 3.00 $ 2.02 0.66 0.48 0.37 0.85 0.56 1.32 1.01 0.52 0.93 1.06 0.69 0.65 0.43 0.90 1.37 0.65 0.89 1.28 1.31 1.12 1.17 0.51 0.12 |
發行 價格(元) 2.49 $ 1.24 1.03 1.20 1.08 0.82 0.94 1.05 1.01 1.14 1.01 0.93 1.01 1.01 1.01 1.03 1.01 0.94 1.01 1.03 1.58 1.07 1.40 1.30 0.89 |
金額 45,000 $ 30,300 9,900 6,240 5,550 16,150 9,240 19,800 15,150 7,800 13,950 17,490 10,350 9,750 6,450 13,500 20,550 10,400 13,350 19,200 19,650 16,800 25,740 11,985 2,148 |
價值變動 (損)益 7,650) ($ 11,700) ( 5,550 9,360 10,650 570) ( 6,270 4,050) ( - 9,300 1,200 2,145) ( 4,800 5,400 8,700 1,950 5,400) ( 4,640 1,800 3,750) ( 4,050 750) ( 5,060 18,565 13,783 |
再買回單位(仟股) 13,813 14,997 15,000 12,500 14,950 18,993 16,500 14,950 14,960 14,984 14,966 16,500 14,731 14,007 14,990 14,219 14,835 14,921 13,760 13,579 14,910 14,246 21,801 22,939 17,780 |
再買回 價格(元) 2.54 $ 1.24 1.03 1.06 1.06 0.83 0.94 1.10 1.03 1.08 1.01 0.93 0.96 0.99 1.01 1.02 1.09 0.94 1.03 1.06 1.54 1.06 1.35 1.26 0.86 |
價值變動 金額 (損)益 41,439 $ 6,315 $ 30,294 11,646 9,900 5,550) ( 6,000 7,230) ( 5,532 10,378) ( 16,144 308 9,240 6,238) ( 19,734 3,276 15,110 276) ( 7,792 8,401) ( 13,918 1,252) ( 17,490 2,115 10,164 3,924) ( 9,105 4,779) ( 6,446 8,663) ( 12,797 1,747) ( 20,324 4,097 9,699 4,349) ( 12,246 1,858) ( 17,381 3,027 19,532 3,481) ( 15,956 887 25,507 4,013) ( 11,699 17,103) ( 2,134 13,246) ( |
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統一綜合證券股份有限公司 發行認購(售)權證負債及認購(售)權證再買回明細表(續) 民國101 年6 月30 日
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| 權證名稱 統一L6 統一L7 統一L8 統一L9 統一M1 統一M2 統一M3 統一M4 統一M5 統一M6 統一M7 統一M8 統一M9 統一N1 統一N2 統一N3 統一N4 統一N5 統一N6 統一N7 統一N8 統一N9 統一X8 統一X9 統一Y1 |
標的證劵 日月光 日月光 台達電 廣 達 遠 百 第一金 正 崴 東 貝 信昌化 寶滬深 欣 興 欣 興 緯 創 緯 創 台 塑 華 碩 廣 達 美利達 遠 傳 和 碩 南 港 台 橡 新 普 元 太 精 華 |
發行單位(仟股) 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 17,000 15,000 15,000 16,000 15,000 15,000 17,000 15,000 17,000 16,500 15,000 17,000 15,000 15,000 16,000 18,500 15,000 20,000 15,000 20,000 |
期終日 市價(元) 0.16 $ 1.67 0.71 0.89 0.68 0.76 0.90 0.62 0.84 0.50 1.31 0.46 0.34 1.15 0.74 0.33 0.58 0.85 0.61 1.04 0.64 0.95 0.46 0.10 0.37 |
發行 價格(元) 1.18 $ 1.01 1.01 1.04 1.05 0.90 1.02 1.01 0.96 1.01 1.01 0.90 1.08 0.89 0.92 1.10 0.89 1.02 1.05 0.94 0.83 1.02 1.15 1.10 0.80 |
金額 2,400 $ 25,050 10,650 13,350 10,200 12,920 13,500 9,300 13,440 7,500 19,650 7,820 5,100 19,550 12,210 4,950 9,860 12,750 9,150 16,640 11,840 14,250 9,200 1,500 7,400 |
價值變動 (損)益 15,300 $ 9,900) ( 4,500 2,250 5,550 2,380 1,800 5,850 1,920 7,650 4,500) ( 7,480 11,100 4,420) ( 2,970 11,550 5,270 2,550 6,600 1,600) ( 3,515 1,050 13,800 15,000 8,600 |
再買回單位(仟股) 15,000 14,995 14,825 14,791 14,975 16,999 14,940 14,960 15,681 15,000 14,990 16,980 14,910 16,929 16,485 14,707 16,756 14,807 14,995 15,663 18,493 14,969 19,983 14,788 19,612 |
再買回 價格(元) 1.16 $ 1.01 1.00 1.04 1.04 0.89 1.03 1.00 0.96 1.01 1.01 0.88 1.03 0.91 0.92 1.08 0.83 0.98 1.05 0.94 0.82 1.02 1.28 0.98 0.94 |
價值變動 金額 (損)益 2,400 $ 14,967) ($ 25,042 9,885 10,526 4,273) ( 13,164 2,287) ( 10,183 5,445) ( 12,919 2,189) ( 13,446 1,971) ( 9,275 5,617) ( 13,172 1,828) ( 7,500 7,598) ( 19,637 4,546 7,811 7,149) ( 5,069 10,249) ( 19,468 4,100 12,199 2,959) ( 4,853 11,008) ( 9,718 4,218) ( 12,586 1,905) ( 9,147 6,580) ( 16,290 1,636 11,836 3,385) ( 14,221 1,040) ( 9,192 16,304) ( 1,479 13,018) ( 7,256 11,091) ( |
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| 權證名稱 統一Y2 統一Y3 統一Y4 統一Y5 統一Y6 統一Y7 統一Y8 統一Y9 統一Z1 統一Z2 統一Z3 統一Z4 統一Z5 統一Z6 統一Z7 統一Z8 統一Z9 統一AA 統一AB 統一AC 統一AD 統一AE 統一AF 統一AG 統一AH |
標的證劵 太 醫 東 洋 伸 興 頎 邦 群 聯 新 普 系 微 群 聯 網 龍 網 家 榮 剛 鈊 象 順達科 中光電 龍 巖 碩 禾 茂 迪 東 元 聯 詠 遠 百 中國壽 廣 宇 正 崴 瑞 軒 兆豐金 |
發行單位(仟股) 20,000 20,000 20,000 15,000 15,000 11,000 11,000 15,000 10,500 15,000 15,000 18,000 15,000 15,000 10,000 10,000 7,800 15,000 16,000 16,500 15,000 18,000 16,000 17,000 15,000 |
期終日 市價(元) 0.18 $ 0.23 0.10 0.87 0.28 0.16 0.15 0.33 0.09 0.32 0.36 0.10 0.43 0.70 0.40 0.95 0.24 0.61 0.65 0.74 1.21 0.92 0.75 0.89 0.84 |
發行 價格(元) 0.76 $ 0.76 0.79 1.02 1.21 1.40 1.02 1.15 1.03 1.01 1.03 0.86 1.13 1.25 1.56 1.19 1.05 1.07 0.97 0.95 1.09 0.84 0.96 0.90 1.01 |
金額 3,600 $ 4,600 2,000 13,050 4,200 1,760 1,650 4,950 945 4,800 5,400 1,800 6,450 10,500 4,000 9,500 1,872 9,150 10,400 12,210 18,150 16,560 12,000 15,130 12,600 |
價值變動 (損)益 11,600 $ 10,600 13,800 2,250 13,950 13,640 9,570 12,300 9,870 10,350 10,050 13,680 10,500 8,250 11,600 2,400 6,318 6,900 5,120 3,465 1,800) ( 1,440) ( 3,360 170 2,550 |
再買回單位(仟股) 19,988 19,381 19,913 14,350 13,615 10,246 10,993 14,891 10,410 15,000 14,622 17,890 14,869 14,654 10,000 9,739 6,883 14,949 16,000 16,420 14,968 17,838 16,000 16,794 14,384 |
再買回 價格(元) 0.75 $ 0.98 0.72 1.09 0.84 0.77 1.01 1.14 0.93 0.97 1.17 0.85 0.94 1.22 1.55 1.14 0.91 1.06 0.97 0.95 1.09 0.84 0.96 0.90 0.86 |
價值變動 金額 (損)益 3,598 $ 11,391) ($ 4,458 14,626) ( 1,991 12,366) ( 12,485 3,136) ( 3,812 7,607) ( 1,639 6,269) ( 1,649 9,459) ( 4,914 12,011) ( 937 8,761) ( 4,800 9,732) ( 5,264 11,841) ( 1,789 13,380) ( 6,394 7,556) ( 10,258 7,564) ( 4,000 11,487) ( 9,252 1,860) ( 1,652 4,639) ( 9,119 6,770) ( 10,400 5,098) ( 12,151 3,415) ( 18,111 1,761 16,411 1,450 12,000 3,311) ( 14,947 210) ( 12,083 276) ( |
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| 權證名稱 統一AJ 統一AK 統一AL 統一AM 統一AN 統一AP 統一AQ 統一AR 統一AS 統一AT 統一AU 統一AV 統一AW 統一AX 統一AY 統一AZ 統一BA 統一BB 統一BC 統一BD 統一BE 統一BF 統一BG 統一BH 統一BJ |
標的證劵 國泰金 富邦金 富邦金 元大金 聯發科 宏達電 宏達電 台新金 台灣50 臺股指數 可 成 佳 能 開發金 力 成 宏 基 旺 宏 仁 寶 F－中租 同欣電 中信金 中 華 京元電 鴻 海 鴻 海 上 銀 |
發行單位(仟股) 18,000 20,000 20,000 20,000 15,000 14,000 15,000 15,000 15,000 15,000 23,000 15,000 18,000 15,000 16,000 16,000 18,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 20,000 15,000 |
期終日 市價(元) 0.66 $ 0.95 0.55 1.17 0.96 1.13 0.74 1.06 2.06 2.04 1.62 0.70 0.68 0.91 0.94 1.19 1.09 1.07 1.49 1.17 0.95 1.15 1.59 0.72 0.96 |
發行 價格(元) 0.86 $ 1.05 0.80 0.95 1.38 1.13 1.27 1.01 2.19 2.01 1.33 1.01 0.85 1.01 0.98 0.94 0.89 1.03 1.24 1.03 1.01 1.01 1.10 0.98 1.06 |
金額 11,880 $ 19,000 11,000 23,400 14,400 15,820 11,100 15,900 30,900 30,600 37,260 10,500 12,240 13,650 15,040 19,040 19,620 16,050 22,350 17,550 14,250 17,250 23,850 14,400 14,400 |
價值變動 (損)益 3,600 $ 2,000 5,000 4,400) ( 6,300 - 7,950 750) ( 1,950 450) ( 6,670) ( 4,650 3,060 1,500 640 4,000) ( 3,600) ( 600) ( 3,750) ( 2,100) ( 900 2,100) ( 7,350) ( 5,200 1,500 |
再買回單位(仟股) 17,990 20,000 19,990 19,384 15,000 11,622 14,778 14,990 15,000 14,982 22,985 15,000 17,879 14,378 15,396 15,428 17,396 15,000 14,937 14,722 14,839 14,971 14,990 19,997 14,380 |
再買回 價格(元) 0.86 $ 1.05 0.80 1.00 1.38 1.16 1.25 1.01 2.19 2.05 1.33 1.01 0.85 0.95 0.98 1.01 0.89 1.03 1.25 1.03 1.01 1.03 1.10 0.98 1.06 |
價值變動 金額 (損)益 11,873 $ 3,591) ($ 19,000 1,982) ( 10,995 4,993) ( 22,679 3,233 14,400 6,300) ( 13,133 301) ( 10,936 7,542) ( 15,889 764 30,900 1,979) ( 30,563 190) ( 37,236 6,656 10,500 4,632) ( 12,158 3,020) ( 13,084 560) ( 14,472 609) ( 18,359 2,777 18,962 3,461 16,050 597 22,256 3,611 17,225 2,061 14,097 858) ( 17,217 1,866 23,834 7,340 14,398 5,191) ( 13,805 1,431) ( |
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單位：新台幣仟元
| 權證名稱 統一BK 統一BL 統一BM 統一BN 統一BP 統一BQ 統一BR 統一BS 統一BT 統一BU 統一BV 統一BW 統一PA 統一PB 統一PC 統一PD 統一PE 統一PF 統一PG 統一PH 統一PJ 統一PK 統一PL 統一PM 統一PN |
標的證劵 瑞 昱 遠東新 瑞 儀 瑞 儀 裕 隆 佳 格 中石化 彰 銀 神 腦 上 銀 兆豐金 兆豐金 群 聯 濱 川 凌 耀 擎亞科 穩 懋 新 普 新 普 久 元 位 速 元 太 元 太 元 太 頎 邦 |
發行單位(仟股) 19,000 20,000 10,000 15,000 16,000 15,000 15,000 15,000 15,000 10,000 11,000 17,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 16,000 15,000 15,000 15,000 15,000 14,000 10,000 |
期終日 市價(元) 0.81 $ 0.68 1.01 1.27 0.89 1.00 0.93 1.03 0.95 0.91 1.41 0.92 0.79 0.35 0.74 0.18 0.36 0.53 0.65 0.63 0.41 1.41 0.47 1.36 0.76 |
發行 價格(元) 0.80 $ 0.77 1.04 1.10 0.97 1.01 1.01 1.01 1.01 0.96 1.02 1.03 1.01 1.01 1.02 1.05 0.96 0.94 1.04 1.13 1.01 1.10 1.00 |
金額 15,390 $ 13,600 10,100 19,050 14,240 15,000 13,950 15,450 14,250 9,100 15,510 15,640 11,850 5,250 11,100 2,700 5,400 7,950 10,400 9,450 6,150 21,150 7,050 19,040 7,600 |
價值變動 (損)益 190) ($ 1,800 300 2,550) ( 1,280 150 1,200 300) ( 900 500 - - 3,450 10,200 4,050 12,450 9,900 7,800 4,960 4,650 9,450 4,200) ( 8,100 3,640) ( 2,400 |
再買回單位(仟股) 19,000 20,000 8,673 15,000 15,980 15,000 15,000 15,000 15,000 9,791 11,000 17,000 14,912 15,000 14,475 13,482 13,469 14,990 15,675 14,920 14,557 13,934 14,841 11,655 10,000 |
再買回 價格(元) 0.80 $ 0.77 1.06 1.10 0.97 1.01 1.01 1.01 1.01 0.96 1.41 0.92 1.03 1.02 1.05 0.71 0.89 1.05 0.93 0.93 1.02 1.19 0.98 1.19 0.98 |
價值變動 金額 (損)益 15,390 $ 190 $ 13,600 1,800) ( 8,760 466) ( 19,050 2,550 14,222 1,278) ( 15,000 150) ( 13,950 1,200) ( 15,450 300 14,250 900) ( 8,910 490) ( 15,510 - 15,640 - 11,780 3,646) ( 5,250 10,122) ( 10,712 4,491) ( 2,427 7,120) ( 4,849 7,077) ( 7,945 7,791) ( 10,189 4,460) ( 9,400 4,499) ( 5,968 8,933) ( 19,647 3,039 6,975 7,538) ( 15,851 1,991 7,600 2,229) ( |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
~104~
統一綜合證券股份有限公司 發行認購(售)權證負債及認購(售)權證再買回明細表(續) 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 權證名稱 統一PP 統一PQ 統一PR 統一PS 統一PT 統一PU 統一PV 統牛05 統牛06 統牛07 統牛08 |
標的證劵 東 洋 鈊 象 中美晶 中美晶 中美晶 穩 懋 F－譜瑞 華 碩 宏達電 聯發科 臺股指數 |
發行單位(仟股) 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 19,000 15,000 10,000 10,000 10,000 10,000 |
期終日 市價(元) 1.34 $ 0.94 0.60 0.68 1.18 0.90 1.50 2.01 3.99 6.55 3.37 |
發行 價格(元) 1.01 $ 0.72 1.15 1.35 1.02 0.83 1.48 3.53 5.89 6.14 3.51 |
金額 20,100 $ 14,100 9,000 10,200 17,700 17,100 22,500 20,100 39,900 65,500 33,700 2,835,172 $ |
價值變動 (損)益 4,950) ($ 3,300) ( 8,250 10,050 2,400) ( 1,330) ( 300) ( 15,280 19,070 4,090) ( 1,480 1,795,259 $ |
再買回單位(仟股) 14,947 13,225 14,962 14,650 14,796 19,000 15,000 9,409 7,842 9,971 9,991 |
再買回 價格(元) 1.01 $ 0.79 1.11 1.30 1.06 0.83 1.48 3.47 5.33 6.14 3.52 |
價值變動 金額 (損)益 20,029 $ 4,919 $ 12,432 1,937 8,977 7,631) ( 9,962 9,021) ( 17,459 1,752 17,100 1,330 22,500 300 18,912 13,720) ( 31,290 10,474) ( 65,310 4,069 33,670 1,476) ( 2,749,023 $ 1,648,861) ($ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
~105~
一 統 綜合證券股份有限公司 融券存入保證金明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 證券名稱 中美晶 F-TPK 上 銀 玉晶光 昇陽科 可 成 英格爾 聯發科 大立光 鴻 準 其 他 合 計 |
股數 1,949,000 143,000 177,000 165,000 1,623,000 186,000 589,000 119,000 46,000 225,000 16,341,000 |
金額 52,681 $ 46,859 44,918 39,142 32,596 31,028 28,196 27,869 22,223 20,774 460,007 806,293 $ |
備註 |
|---|---|---|---|
(以下空白)
~106~
一 統 綜合證券股份有限公司 應付融券擔保價款明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 證券名稱 中美晶 昇陽科 F-TPK 上 銀 玉晶光 可 成 英格爾 聯發科 大立光 潤泰新 其 他 合 計 |
股數 1,949,000 1,623,000 143,000 177,000 165,000 186,000 589,000 119,000 46,000 550,000 16,016,000 |
金額 100,774 $ 53,138 52,109 50,475 38,957 34,302 31,322 30,818 24,570 24,017 545,601 986,083 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
(以下空白)
~107~
一 統 綜合證券股份有限公司 其他應付款明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 應付所得稅 應付薪資及獎金 應付董監事酬勞 應付員工分紅 應付利息 其他應付款－換匯交割款 其他 合計 |
摘 要 |
金 額 |
|
|---|---|---|---|
| 49,939 $ 429,330 19,642 13,095 4,238 748,437 191,102 1,455,783 $ |
(以下空白)
~108~
一 統 綜合證券股份有限公司 利率衍生性商品交易(交易目的)明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 部位區分 到期期間 |
長(long)部位 | 短(short)部位 | 淨部位(註一) | 上半年度損益(未實現) (註二) |
|---|---|---|---|---|
| 一年 | 40,212,586 $ |
41,800,000 $ |
1,587,414) ($ |
24,953 $ |
| 二年 | 31,136,678 | 30,520,532 | 616,145 | 25,273 |
| 三年 | 9,418,528 | 6,300,000 | 3,118,528 | 26,081 |
| 四年 | 6,900,000 | 8,700,000 | 1,800,000) ( |
90,839) ( |
| 五年 | 2,400,000 | 2,700,000 | 300,000) ( |
7,421) ( |
| 合 計(註三) |
7,422,087 $ |
21,953) ($ |
-
註一：長(long)部位、短(short)部位係依證券商自有資本比率相關規定認定。淨部位係指 未軋平之利率衍生性商品交易契約部位。(=long-short:為相同到期期間契約之軋沖， 正值為淨長，負值為淨短)
-
註二：上半年度損益：指上半年度帳列部位依公平價值法計算之損益。
-
註三：部位合計：不同到期天期區間淨部位間不再作正負值抵銷，而係以各淨部位名目本金 金額絕對值加總計算之。
~109~
一 統 綜合證券股份有限公司 － 衍生性金融商品 櫃檯明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 股權連結型商品： | 股權連結商品負債 －固定收益商品 |
股權連結商品資產 －選擇權 |
上半年度契約成交 總金額 |
流通在外契約 名目本金(註一) |
上半年度損益 (註二) |
|---|---|---|---|---|---|
| 一年內 | 26,200 $ |
199 $ |
240,800 $ |
26,200 $ |
248 $ |
| 保本型商品： | 保本型商品負債 －固定收益商品 |
保本型商品負債 －選擇權 |
上半年度契約成交 總金額 |
流通在外契約 名目本金(註一) |
上半年度損益(註二) |
| 一年內 | 99,998 $ |
27 $ |
800,000 $ |
100,000 $ |
324) ($ |
| 合計(註三) | 126,198 $ |
226 $ |
1,040,800 $ |
126,200 $ |
76) ($ |
註一：流通在外契約金額：至101年6月30日仍存續之契約金額。
註二：上半年度損益：指上半年度帳列部位依公平價值法計算之損益。 註三：合計：以各金額加總計算之。
~110~
一 統 綜合證券股份有限公司 － 衍生性金融商品明細表 轉換公司債資產交換交易明細表(交易目的)明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 資料項目 存續期間 |
轉換公司債資產交換－固定收益端交易 | 轉換公司債資產交換－固定收益端交易 | 轉換公司債資產交換－固定收益端交易 | 轉換公司債資產交換－固定收益端交易 | 轉換公司債資產交換－選擇權端交易 | 轉換公司債資產交換－選擇權端交易 | 轉換公司債資產交換－選擇權端交易 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上半年度承作 契約本金 |
流通在外契約 金額(註一) |
轉換公司債資產 交換交易－選擇權 |
上半年度損益 (註二) |
上半年度出售 選擇權價金 |
流通在外契約 金額(註一) |
上半年度損益 (註二) |
|
| 一年內 | - $ |
- $ |
- $ |
- $ |
2,464 $ |
50,000 $ |
604 $ |
| 二~三年 | - $ |
- $ |
- $ |
- $ |
8,955 $ |
219,501 $ |
25,637) ($ |
| 合計(註三) | - $ |
- $ |
- $ |
- $ |
11,419 $ |
269,501 $ |
25,033) ($ |
註一：流通在外契約金額：至101年6月30日仍存續之契約金額。
註二：上半年度損益：指上半年度帳列部位依公平價值法計算之損益。 註三：合計：以各金額加總計算之。
~111~
統一綜合證券股份有限公司 業務種類別損益表明細表 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
| 業 務 種 類 項 目 營業收入 手續費收入 借券收入 出售證券利益-自營 出售證券利益-承銷 利息收入 股務代理收入 股利收入 認購(售)權證發行利益 營業證券評價利益 衍生性金融商品利益 期貨佣金收入 其他營業收入 合 計 營業費用 經手費支出 發行認購(售)權證費用 出售證券損失-避險 轉融通手續費支出 利息支出 借券及RS融券回補損失 借券及RS融券評價損失 結算交割服務費 證券佣金支出-證券交易輔助業務 薪資支出 折舊 其他營業費用 合 計 部門別營業損益 |
經 紀 |
％ 商 65 2 - - 28 - - - - - 3 2 100 5 - - - - - - - - 42 2 26 75 |
承 銷 |
％ 商 32 - - 19 - 28 - - 21 - - - 100 - - - - - - - - - 19 1 10 30 |
自 營 |
％ 商 - - 26 - 13 - 2 10 12 37 - - 100 6 1 3 - 5 1 2 2 - 4 - 15 39 |
單位：新台幣仟元 金 額 ％ 合 計 794,264 $ 40 17,505 1 173,595 9 29,627 1 421,008 21 44,002 2 13,739 1 66,233 3 111,525 6 259,676 13 30,348 2 18,778 1 1,980,300 100 90,556 5 9,564 - 21,107 1 619 - 37,712 2 5,771 - 15,925 1 16,108 1 349 - 541,550 27 31,591 2 413,923 21 1,184,775 60 795,525 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 744,665 17,505 - - 334,934 - - - - - 30,348 18,778 1,146,230 52,214 - - 619 2,576 - - - 349 482,335 27,521 293,428 859,042 287,188 $ |
金 額 49,599 $ - - 29,627 - 44,002 501 - 31,869 - - - 155,598 196 - - - - - - - - 29,702 1,199 15,458 46,555 109,043 $ |
金 額 - $ - 173,595 - 86,074 - 13,238 66,233 79,656 259,676 - - 678,472 38,146 9,564 21,107 - 35,136 5,771 15,925 16,108 - 29,513 2,871 105,037 279,178 399,294 $ |
金 額 794,264 $ 17,505 173,595 29,627 421,008 44,002 13,739 66,233 111,525 259,676 30,348 18,778 1,980,300 90,556 9,564 21,107 619 37,712 5,771 15,925 16,108 349 541,550 31,591 413,923 1,184,775 795,525 |
~112~
統一綜合證券股份有限公司 業務種類別損益表明細表(續) 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
| 業 務 種 類 項 目 金 額 經 紀 非屬各部門直接產生之各項收支 各項收入(營業外收入) 管理費用(行政部門費用) 財務費用 其他費用(營業外費用) 合 計 稅前淨利 所得稅費用 稅後淨利 董事長： 鄧阿華 |
經 紀 |
％ 金 額 商 承 銷 - 經理人：林寬成 |
承 銷 |
％ 商 |
自 營 |
單位：新台幣仟元 ％ 金 額 ％ 商 合 計 182,524 9 296,755) ( 15) ( 27,930) ( 1) ( 16,114) ( 1) ( 158,275) ( 8) ( 637,250 32 50,114 3 587,136 $ |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 會計主管：安芝立 |
~113~
一 統 綜合證券股份有限公司 經紀手續費收入明細表 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 月份 1 2 3 4 5 6 合計 |
在集中交易 市場受託買賣 72,762 $ 160,639 130,713 81,036 81,792 69,233 596,175 $ |
在營業處所 受託買賣 13,273 $ 35,658 30,719 17,611 16,881 13,657 127,799 $ |
融 券 2,082 $ 4,601 3,784 3,274 3,628 2,421 19,790 $ |
合 計 88,117 $ 200,898 165,216 101,921 102,301 85,311 743,764 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|
(以下空白)
~114~
一 統 綜合證券股份有限公司 承銷業務收入明細表 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 月份 1 2 3 4 5 6 合計 |
包銷證券 之報酬 4,950 $ 4,328 3,072 7,059 22 5,714 25,145 $ |
承銷處 理費收入 64 $ 298 6,330 2,577 444 2,488 12,201 $ |
承銷輔導 費收入 1,250 $ 430 430 1,890 430 430 4,860 $ |
其他收入 555 $ 2,000 1,330 305 3,894 210 8,294 $ |
合計 6,819 $ 7,056 11,162 11,831 4,790 8,842 50,500 $ |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(以下空白)
~115~
一 統 綜合證券股份有限公司 出售證券利益(損失)明細表 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項目 自營商： 在集中市場買賣 －股票 －債券 －認購(售)權證 小計 在營業處所買賣 －股票 －債券 －認購(售)權證 小計 外國有價證券買賣 合計 承銷商： 在集中市場買賣 －股票 在營業處所買賣 －股票 －債券 小計 合計 避險： 在集中市場買賣 －股票 －其他 小計 在營業處所買賣 －股票 －債券 －其他 小計 合計 |
出售證券 出售證券收入 出售證券成本 利益(損失) 9,820,346 $ 9,707,260) ($ 113,086 $ 19,240 19,609) ( 369) ( 9,329 9,801) ( 473) ( 9,848,915 9,736,670) ( 112,244 3,091,242 $ 3,050,475) ($ 40,767 $ 48,768,044 48,755,735) ( 12,309 2,448 2,504) ( 56) ( 51,861,734 51,808,714) ( 53,020 14,091,740 14,083,409) ( 8,331 75,802,389 $ 75,628,793) ($ 173,595 $ 73,974 $ 68,487) ($ 5,487 $ 9,777 $ 8,400) ($ 1,377 $ 258,163 235,400) ( 22,763 267,940 243,800) ( 24,140 341,914 $ 312,287) ($ 29,627 $ 4,407,814 $ 4,402,243) ($ 5,571 $ 862,761 889,417) ( 26,656) ( 5,270,575 5,291,660) ( 21,085) ( 688,326 $ 690,159) ($ 1,833) ($ 31,934 29,125) ( 2,809 131,356 132,354) ( 998) ( 851,616 851,638) ( 22) ( 6,122,191 $ 6,143,298) ($ 21,107) ($ |
備 註 |
|---|---|---|
~116~
一 統 綜合證券股份有限公司 利息收入明細表 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 融資業務利息收入 債券投資利息收入 其他利息收入 合計 |
(以下空白) 摘 要 |
金 額 334,902 $ 85,288 818 421,008 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
~117~
一 統 綜合證券股份有限公司 營業費用明細表 民國101 年1 月1 日至101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 薪 資 稅 捐 租 金 保 險 費 折 舊 電 腦 資 訊 費 其 他 合 計 |
101年上半年度 776,100 $ 119,618 50,871 51,626 43,157 56,531 185,916 1,283,819 $ |
100年上半年度 841,405 $ 196,986 50,819 53,703 41,002 59,192 221,454 1,464,561 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
(以下空白)
~118~
一 統 綜合證券股份有限公司 營業外收入及利益明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 利息收入 兌換利益 換匯利益 採權益法之長期股權投資利益 租金收入 股利收入 開放式基金及貨幣市場工具 其他收入 合計 |
摘 要 |
金 額 16,591 $ 30,894 11,055 45,491 12,928 3,814 11,713 50,038 182,524 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
(以下空白)
~119~
一 統 綜合證券股份有限公司 營業外支出及損失明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 |
摘 要 |
金 額 27,930 $ 14,185 1,351 43,466 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
| 利息費用 處分投資損失 其他 合計 |
(以下空白)
~120~
一 統 綜合證券股份有限公司 轉融通保證品明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 證券名稱 鴻 海 信 邦 合 計 |
摘要 | 股數 15,000 60,000 |
面值(元) 10 $ 10 |
總額 150 $ 600 750 $ |
單價(元) 總額 89.40 $ 1,341 $ 23.60 1,416 2,757 $ 市價 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 89.40 $ 23.60 |
||||||
(以下空白)
~121~
一 統 綜合證券股份有限公司 轉融通借入證券明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 證券名稱 昇陽科 佶 優 中美晶 合 計 |
摘要 | 股數 292,000 31,000 791,000 |
面值(元) 10.00 $ 10.00 10.00 |
總額 2,920 $ 310 7,910 11,140 $ |
單價(元) 總額 28.80 $ 8,410 $ 18.15 563 46.40 36,702 45,675 $ 市價 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) 28.80 $ 18.15 46.40 |
||||||
(以下空白)
~122~
統一綜合證券股份有限公司 承銷證券報告明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
| 有價證券名稱 上市櫃公司股票 華航﹙市現﹚ 中信金﹙市現﹚ 英格爾﹙櫃現﹚ 中美晶﹙櫃現﹚ 夏都﹙初市﹚ 昭輝﹙初市﹚ 國光生﹙初市﹚ F-大洋﹙初市﹚ 双美﹙初櫃﹚ 燦星﹙初櫃﹚ 東生華﹙初櫃﹚ 祺驊﹙初櫃﹚ 可轉債 捷波三﹙CB﹚ 中宇一﹙CB﹚ 富喬三﹙CB﹚ 遠雄五﹙CB﹚ 遠雄六﹙CB﹚ 系統二﹙CB﹚ 盛弘一﹙CB﹚ 良得二﹙CB﹚ 良得三﹙CB﹚ |
主辦或 協辦 協辦 主辦 協辦 協辦 主辦 主辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 主辦 主辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 |
代銷或 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 |
承銷期間 02/01-02/08 03/28-04/06 06/20-06/28 06/25-06/27 03/09-03/12 04/19-04/20 04/27-04/30 06/01-06/04 01/05-01/06 02/21-02/22 04/25-04/26 06/08-06/11 01/05-01/09 02/13-02/15 03/02-03/05 03/02-03/05 03/03-03/06 02/29-03/02 05/23-05/25 05/28-05/30 05/29-05/31 |
承銷數量 (仟股) 1,500 38,750 42 5,937 1,750 4,606 300 50 50 100 50 75 1,900 4,650 300 600 1,104 250 280 450 450 |
每股承銷價 (元) 11.73 $ 16.30 50.00 43.27 30.20 29.50 100.00 120.00 21.00 21.00 100.00 27.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 |
承銷總金額 17,595 $ 631,625 2,100 256,894 52,850 135,877 30,000 6,000 1,050 2,100 5,000 2,025 190,000 465,000 30,000 60,000 110,400 25,000 28,000 45,000 45,000 |
包銷數量 (仟股) 75 $ 8,906 6 297 - - - - - - - - 209 985 200 155 154 50 30 23 23 |
金額 880 $ 145,168 300 12,851 - - - - - - - - 20,900 98,500 20,000 15,500 15,400 5,000 3,000 2,300 2,300 |
承銷手續費 53 $ 4,083 21 165 2,721 2,733 22 23 12 26 18 44 4,900 4,550 80 60 110 125 280 225 225 |
申購總件數 191,890 179,758 24,304 - 261,342 28,196 67,332 70,224 44,809 143,386 72,242 32,826 - - - - - - - - - |
承銷作業 處理收入 43 $ 752 7 1,220 6,070 1,528 300 100 50 40 100 75 - 495 - - - - - - - |
單位：新台幣仟元 上市或 上櫃日期 備註 02/14 上市現增 04/12 上市現增 07/04 上櫃現增 07/02 上櫃現增 03/14 初次上市 04/24 初次上市 05/03 初次上市 06/06 初次上市 01/10 初次上櫃 02/24 初次上櫃 04/30 初次上櫃 06/13 初次上櫃 01/12 可轉債 02/20 可轉債 03/08 可轉債 03/08 可轉債 03/09 可轉債 03/06 可轉債 05/30 可轉債 06/04 可轉債 06/05 可轉債 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
~123~
統一綜合證券股份有限公司 承銷證券報告明細表(續) 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
| 主辦或 代銷或 有價證券名稱 協辦 包銷 亞翔二﹙CB﹚ 主辦 包銷 亞電一﹙CB﹚ 主辦 包銷 小計 加：其他收入 加:100年度承銷案帳入101年(康樂生技) 減:101年度承銷案帳先入100年(中宇環保) 合計 董事長：鄧阿華 |
承銷期間 05/31-06/04 06/14-06/18 |
承銷數量 (仟股) 6,760 2,910 |
每股承銷價 (元) 承銷總金額 100.00 $ 676,000 $ 100.00 291,000 經理人：林寬成 |
包銷數量 (仟股) 950 150 |
金額 95,000 $ 15,000 452,099 $ |
承銷手續費 4,931 $ - 25,407 $ - 38 300) ( 25,145 $ |
申購總件數 - - 會計主管：安芝立 |
承銷作業 處理收入 1,015 $ - 11,795 $ 406 - - 12,201 $ |
單位：新台幣仟元 上市或 上櫃日期 備註 06/07 可轉債 06/21 可轉債 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(以下空白)
~124~
一 統 綜合證券股份有限公司 櫃檯買賣營業報告表明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
單位：新台幣仟元
-
櫃檯買賣業務開業日期：79年1月1日
-
櫃檯買賣業務隸屬部門：經紀部、債券部
-
櫃檯買賣業務負責人及職稱：林仲亨 副總經理、蔡森部 副總經理
-
櫃檯買賣業務實際作業人數：高級業務員：736名，業務員：631名
-
櫃檯買賣帳戶開戶人數：股票444,486人，債券7,594人
-
櫃檯買賣股票總成交股數：4,576,367,234 股
-
櫃檯買賣股票總成交筆數：964,865筆
8. 櫃檯買賣股票營業彙總表：
| 自 營 交 易 |
自 營 交 易 |
經 紀 交 易 |
經 紀 交 易 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 買 進 |
賣 出 |
買 進 |
賣 出 |
合 計 |
|
| 股票 | $ 3,549,453 | $ 3,451,069 | $ 84,036,995 | $ 84,338,230 | $ 175,375,747 |
| 債券 | 206,040,491 | 207,597,746 | - | - | 413,638,237 |
- 庫存上櫃有價證券明細表：請詳前述營業證券－自營部明細表及前述營業證券－承銷部明細表之上櫃股票及債券。
董事長：鄧阿華
經理人：林寬成
會計主管：安芝立
~125~
一 統 綜合證券股份有限公司 融資融券業務報告表明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 信用帳戶數 | 0級 | 一級 | 二級 | 三級 | 四級 | 五級 | 六級 | 七級 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31,816 | 9,558 | 3,888 | 5,535 | 5,170 | 2,883 | 2,289 | 520 | 282 |
| 八級 | 九級 | 十級 | 十一級 | 十二級 | 十三級 | 十四級 | 十五級 | |
| 625 | 135 | 138 | 78 | 90 | 49 | 573 | 3 | |
| 融資餘額 | 股 數 （仟股） |
金 額 ( 仟 元 ) |
||||||
| 619,638 | $ 10,296,654 | |||||||
| 融券餘額 | 股 數 （仟股） |
擔保品值 | 保證金 | |||||
| 21,563 | $ 986,083 | $ 806,293 | ||||||
| 融資金額佔淨值之比率 | $ 10,296,654 | = | 48.33% | |||||
| $ 21,306,616 | ||||||||
| 融券金額佔淨值之比率 | $ 986,083 | = | 4.63% | |||||
| $ 21,306,616 |
董事長：鄧阿華 經理人：林寬成
會計主管：安芝立
~126~
統一綜合證券股份有限公司 期貨部門揭露事項
財務報告
民國101 年及100 年上半年度
~127~
目 錄
| 項 目 一、 封面 二、 目錄 三、 期貨部門資產負債表 四、 期貨部門損益表 五、 期貨部門財務報表附註 (一) 部門沿革 (二) 重要會計政策之彙總說明 (三) 會計變動之理由及其影響 (四) 重要會計科目之說明 (五) 關係人交易 (六) 質押之資產 (七) 重大承諾事項及或有事項 (八) 重大之災害損失 (九) 從事衍生性商品交易之相關資訊 (十) 依期貨交易法相關規定，應符合財務比率之限制及其執行情形 (十一)專屬期貨商業務之特有風險 (十二)部門別財務資訊 (十三)重大之期後事項 (十四)重大交易事項相關資訊 |
頁 次 |
|---|---|
| 127 128 ~ 129 130 131 132 ~ 135 132 132 ~ 133 134 134 134 ~ 135 135 135 135 136 ~ 139 140 140 140 141 141 |
~128~
| 項 目 (十五)轉投資事業相關資訊 (十六)大陸投資資訊 (十七)其 他 六、 重要會計科目明細表 |
頁 次 |
|---|---|
| 141 141 141 142 ~ 156 |
~129~
| 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資 | 產 | 負 | 債 | 表 | |||||||||||||||
| 民國101 | 年及100 | 年6 | 月30 日 | ||||||||||||||||
| 單位：新台幣仟元 | |||||||||||||||||||
| 101 | 年 | 6 月 |
30 | 日 | 100 | 年 | 6 月 |
30 | 日 | ||||||||||
| 資 | 產 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||||||||||
| 101000 | 流動資產 | ||||||||||||||||||
| 101010 | 現金及約當現金 | 四(一) | $ | 1,489,113 | 52 | $ | 1,255,971 | 48 | |||||||||||
| 101020 | 公平價值變動列入損益之金 | 四(二)、五及九 | |||||||||||||||||
| 融資產-流動 | 1,386,138 | 48 | 1,353,395 | 52 | |||||||||||||||
| 101650 | 預付款項 | 605 | - | 707 | - | ||||||||||||||
| 101660 | 預付退休金 | 1,076 | - | 662 | - | ||||||||||||||
| 101670 | 其他應收款-非關係人 | 1,562 | - | 885 | - | ||||||||||||||
| 流動資產合計 | 2,878,494 | 100 | 2,611,620 | 100 | |||||||||||||||
| 103000 | 固定資產 | ||||||||||||||||||
| 103030 | 設備 | 260 | - | 295 | - | ||||||||||||||
| 103039 | 減：累計折舊 | ( | 146 | ) | - | ( | 116 | ) | - | ||||||||||
| 固定資產合計 | 114 | - | 179 | - | |||||||||||||||
| 105000 | 其他資產 | ||||||||||||||||||
| 105010 | 營業保證金 | 10,000 | - | 10,000 | - | ||||||||||||||
| 105030 | 存出保證金 | 五 | 3,360 | - | 3,360 | - | |||||||||||||
| 其他資產合計 | 13,360 | - | 13,360 | - | |||||||||||||||
| 906001 | 資產總計 | $ | 2,891,968 | 100 | $ | 2,625,159 | 100 | ||||||||||||
| 負債及股東權益 | |||||||||||||||||||
| 201000 | 流動負債 | ||||||||||||||||||
| 201060 | 公平價值變動列入損益之金 | 九 | |||||||||||||||||
| 融負債-流動 | $ | 6,956 | - | $ | 111,301 | 4 | |||||||||||||
| 201630 | 應付帳款 | 五 | 134 | - | 4,364 | - | |||||||||||||
| 201670 | 其他應付款-非關係人 | 9,511 | - | 9,925 | - | ||||||||||||||
| 流動負債合計 | 16,601 | - | 125,590 | 4 | |||||||||||||||
| 203000 | 其他負債 | ||||||||||||||||||
| 211000 | 內部往來 | 四(三) | 103,718 | 4 | 57,794 | 2 | |||||||||||||
| 906003 | 負債總計 | 120,319 | 4 | 183,384 | 6 | ||||||||||||||
| 300000 | 股東權益 | ||||||||||||||||||
| 301110 | 指撥營運資金 | 1,300,000 | 45 | 1,200,000 | 46 | ||||||||||||||
| 304000 | 保留盈餘 | ||||||||||||||||||
| 304020 | 特別盈餘公積 | 65,591 | 2 | 65,591 | 2 | ||||||||||||||
| 304040 | 未分配盈餘 | 1,406,058 | 49 | 1,176,184 | 45 | ||||||||||||||
| 906004 | 股東權益總計 | 2,771,649 | 96 | 2,441,775 | 93 | ||||||||||||||
| 負債及股東權益總計 | $ | 2,891,968 | 100 | $ | 2,625,159 | 99 |
後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。
董事長：鄧阿華
經理人：林寬成
會計主管：安芝立
~130~
| 項目 | 統一綜合證券股份有限公司－期貨部門 損益表 民國101 年及100 年1 月1 日至6 月30 日 單位：新台幣仟元 101 年 上 半 年 度 100 年 上 半 年 度 附註 金 額 % 金 額 % 九 $ 1,746,980 99 $ 1,705,392 100 19,098 1 7,553 - 1,766,078 100 1,712,945 100 ( 31,148 )( 2 ) ( 42,833 )( 3 ) 五 ( 15,563 )( 1 ) ( 24,465 ) - 九 ( 1,455,988 )( 82 ) ( 1,568,395 )( 92 ) ( 40,261 )( 2 ) ( 52,563 )( 3 ) - - - - ( 1,542,960 )( 87 ) ( 1,688,256 )( 98 ) 223,118 13 24,689 2 $ 223,118 13 $ 24,689 2 |
|---|---|
| 400000收入 424400 衍生性金融商品利益 440000 營業外收入及利益 收入合計 500000費用 502000 自營經手費支出 524300 結算交割服務費支出 524400 衍生性金融商品損失 530000 營業費用 540000 營業外支出及損失 費用合計 902001繼續營業單位稅前淨利 902005本期淨利 |
後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。
經理人：林寬成 會計主管：安芝立
董事長：鄧阿華
~131~
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一、 部門沿革
本公司期貨部門於民國92 年6 月開始經營國內股價指數期貨契約自營業務。 二、 重要會計政策之彙總說明
本財務報表係依照「證券商財務報告編製準則」、「期貨商財務報告編製準則」 及中華民國一般公認會計原則編製。重要會計政策彙總說明如下：
(一)外幣交易
-
1.本公司以新台幣為記帳單位，外幣交易按交易當日之即期匯率折算成新 台幣入帳，其與實際收付時之兌換差異，列為當年度損益。
-
2.期末就外幣貨幣性資產或負債餘額，按資產負債表日之即期匯率評價調 整，因調整而產生之兌換差額列為當年度損益；惟與國外營運機構間具 有長期投資性質之外幣墊款所產生之兌換差額則列為股東權益調整項 目。
-
3.期末就外幣非貨幣性資產或負債餘額，屬依公平價值衡量且變動列入損 益者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額 列為當年度損益；屬依公平價值衡量且變動列入股東權益調整項目者， 按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額，列為 股東權益調整項目；屬非依公平價值衡量者，則按交易日之歷史匯率衡 量。
-
(二)所 得 稅
-
1.所得稅之會計處理採跨期間與同期間之所得稅分攤，以前年度溢低估之 所得稅，列為當期所得稅費用之調整項目。
-
2.未分配盈餘加徵10%營利事業所得稅部份，於股東會決議分配盈餘之日列 為當期費用。
-
3.當所得稅法修正時，於公佈日之年度按新規定將遞延所得稅負債或資產 重新計算，因而產生之遞延所得稅負債或資產之變動影響數，列入當期 繼續經營部門之所得稅費用(利益)。
-
(三)會計估計
本公司於編製財務報表時，業已依照一般公認會計原則之規定，對財務報 表所列金額及或有事項，作必要之衡量、評估與揭露，其中包括若干假設 及估計之採用，惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異。
~132~
(四)公平價值變動列入損益之金融資產與負債
-
1.本公司依交易慣例，購買或出售之金融資產及負債，皆採交易日會計處 理。公平價值變動列入損益之金融資產與負債，係指交易目的金融資產 及負債或指定以公平價值衡量且公平價值變動列為損益之金融資產及負 債。本科目應依其流動性區分為流動與非流動，非流動者應改列基金及 投資或長期負債項下之公平價值變動列入損益之金融資產或負債-非流 動。
-
2.公平價值變動列入損益之金融資產與負債係以公平價值評價且其價值變 動列為當期損益。
-
3.未符合避險會計之衍生性商品，屬選擇權交易者，於交易日以當日之公 平價值認列；非屬選擇權交易者，於交易日認列之公平價值為零。
-
4.本公司指定公平價值變動列入損益之金融資產與負債者，係符合下列條 件之一：
-
(1)係為混合商品。
-
(2)該指定可消除或重大減少會計衡量或認列之不一致。
-
(3)係依本公司明訂之風險管理或投資策略共同管理，並以公平價值基礎 評價績效目的所作之指定。
(五)資產負債區分流動/非流動之標準
-
1.資產符合下列條件之一者，列為流動資產；資產不屬於流動資產者為非 流動資產：
-
(1)因營業所產生之資產，預期將於正常營業週期中變現、消耗或意圖出 售者。
-
(2)主要為交易目的而持有者。
-
(3)預期於資產負債表日後十二個月內將變現者。
-
(4)現金或約當現金，但於資產負債表日後逾十二個月用以交換、清償負 債或受有其他限制者除外。
-
2.負債符合下列條件之一者，列為流動負債；負債不屬於流動負債者為非 流動負債：
-
(1)因營業而發生之債務，預期將於正常營業週期中清償者。
-
(2)主要為交易目的而發生者。
-
(3)須於資產負債表日後十二個月內清償者。
-
(4)不能無條件延期至資產負債表日後逾十二個月清償之負債。 (以下空白)
~133~
三、 會計變動之理由及其影響
無。
四、 重要會計科目之說明
- (一)現金
| 活期存款 定期存款 合計 |
101年6月30日 60,113 $ 1,429,000 1,489,113 $ |
100年6月30日 |
|---|---|---|
| 109,971 $ 1,146,000 |
||
| 1,255,971 $ |
-
－
-
(二)公平價值變動列入損益之金融資產 流動
| 期貨交易保證金－自有資金 買入選擇權 |
101年6月30日 1,378,530 $ 7,608 1,386,138 $ |
100年6月30日 |
|---|---|---|
| 1,320,869 $ 32,526 |
||
| 1,353,395 $ |
係本公司承作國內台股指數期貨契約交易之保證金。
- (三)內部往來
係與其他部門間之往來款項。
(四)指撥營運基金
本部門於101 年度新增指撥營運基金計$100,000，業經行政院金融監督管 理委員會金管證期字第1010021093 號函核備;至101 年6 月本部門之指撥 營運資金計$1,300,000。
五、 關係人交易
- (一)關係人名稱及關係
關 係 人 名 稱 與本公司之關係 統一期貨股份有限公司(統一期貨) 本公司採權益法之被投資公司
-
(二)關係人間之重大交易事項
-
期貨交易保證金 自有資金
| 期貨交易保證金-自有資金 | ||
|---|---|---|
| 統一期貨 | 101年6月30日 1,378,530 $ |
100年6月30日 |
| 1,320,869 $ |
~134~
應付帳款
| 結算交割服務費 交割結算基金 統一期貨 統一期貨 統一期貨 |
101年6月30日 - $ 101年6月30日 15,563 $ 101年6月30日 3,000 $ |
100年6月30日 4,072 $ 100年6月30日 24,465 $ 100年6月30日 3,000 $ |
100年6月30日 4,072 $ 100年6月30日 24,465 $ 100年6月30日 3,000 $ |
|---|---|---|---|
| 3,000 $ |
統一期貨
- 六、 質押之資產
無。
- 七、 重大承諾事項及或有事項
無。
- 八、 重大之災害損失
無。
(以下空白)
~135~
九、 從事衍生性商品交易之相關資訊
(一)衍生性商品
1.名目本金或合約金額及信用風險：
| 1.名目本金或合約金額及信用風險： | |||
|---|---|---|---|
| 101 年 6 月 30 |
日 | ||
| 合約金額或 支付(收取) 項目 交易種類 買/賣方 權利金(註) 期貨契約 台股期貨 賣方 38 口 54,040 $ 電子期貨 買方 15 口 16,104 金融期貨 買方 13 口 9,812 台股期貨 賣方 80 口 113,370 選擇權契約台股選擇權買權 買方 273 口 1,577 台股選擇權買權 賣方 1,160 口 3,030) ( 台股選擇權賣權 買方 1,038 口 5,988 台股選擇權賣權 賣方 1,762 口 4,475) ( 台股選擇權賣權 買方 300 口 1,273 未平倉部位 契約數 100 年 6 月 30 日 |
公平價值 54,066 $ 16,167 9,864 113,824 1,849 3,576) ( 5,242 3,380) ( 517 |
備 註 |
|
| 交易目的 交易目的 交易目的 避 險 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 避 險 |
|||
| 項目 交易種類 買/賣方 期貨契約 台股期貨(2303) 買方 156 口 台股期貨(2330) 買方 50 口 小型台指期貨 買方 158 口 電子期貨 買方 1 口 電子期貨 賣方 18 口 金融期貨 買方 17 口 大型台指期貨 買方 3,215 口 非金電期貨 買方 25 口 澳幣期貨 買方 4 口 富時中國A50 指數 買方 857 口 微型歐元ECM 賣方 2 口 契約數 未平倉部位 (承下頁) |
合約金額或 支付(收取) 權利金(註) 4,453 $ 7,288 67,253 1,219 22,507 17,026 5,451,645 28,840 12,175 226,547 1,030 |
公平價值 4,462 $ 7,190 67,190 1,226 22,464 17,020 5,464,191 29,343 12,209 226,726 1,040 |
備 註 |
| 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 |
~136~
| 合約金額或 支付(收取) 項目 交易種類 買/賣方 權利金(註) 期貨契約 E-迷你標準普爾指數期貨 買方 40 口 72,896 H 股指數期貨 賣方 16 口 37,255 恆生指數期貨 買方 8 口 33,121 小型恆生指數期貨 買方 4 口 3,310 小型恆生指數期貨 賣方 6 口 4,958 日經225 股價指數 買方 1 口 1,686 2 年美國政府債券 賣方 15 口 94,308 摩根台股指數期貨 買方 85 口 71,945 30 年美國政府債券 買方 5 口 17,844 迷你道瓊股價指數 賣方 4 口 7,076 電子期貨 賣方 43 口 53,719 大型台指期貨 買方 280 口 467,552 選擇權契約電子選擇權賣權 買方 3 口 331 台指選擇權買權 買方 6,085 口 7,889 台指選擇權賣權 買方 9,406 口 4,422 電子選擇權買權 買方 246 口 872 電子選擇權賣權 買方 300 口 1,938 台指選擇權買權 買方 75 口 317 台指選擇權賣權 買方 6,769 口 35,319 日圓期貨選擇權賣權 買方 6 口 387 10年美國中期債券選賣權 買方 5 口 56 電子選擇權買權 賣方 145 口 268) ( 金融選擇權買權 賣方 279 口 402) ( 金融選擇權買權 賣方 30 口 30) ( 台指選擇權買權 賣方 53,571 口 61,020) ( 台指選擇權買權 賣方 70,877 口 68,493) ( 日圓期貨選擇權賣權 賣方 6 口 44) ( 未平倉部位 契約數 |
公平價值 75,575 37,214 33,113 3,311 4,967 1,753 94,510 72,321 17,670 7,092 53,664 476,280 341 7,212 1,719 801 1,690 300 20,309 123 31 149) ( 664) ( 12) ( 81,332) ( 29,134) ( 10) ( |
備 註 |
|---|---|---|
| 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 避 險 避 險 交易目的 交易目的 交易目的 避 險 避 險 避 險 避 險 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 |
-
註︰期貨契約係買賣期貨契約時之契約價值；選擇權契約係買入或賣出 時，所支付或收取之權利金。股價指數期貨交易之交易相對人違約， 其損失由交易相對人之期貨商承擔，故本公司發生信用風險之可能 性極低。
-
2.市場價格風險：
-
(1)本公司從事指數選擇權、個股選擇權、股價指數期貨、公債期貨及30 天期利率期貨交易之市場價格風險主要係來自上述各商品價格變化之 風險，每項契約均有公平市價，並於操作時依風險設定停損點，發生 之損失應可在預期之範圍內，故無重大之市場價格風險。
-
(2)依據會計研究發展基金會民國100 年2 月18 日(100)基祕字第046 號 函規定，本公司從事之業務涉及若干外幣資產及負債資訊如下:
~137~
101年6月30日 100年6月30日 外幣金額期末衡量 外幣金額期末衡量 幣別 (仟元) 匯率(元) 幣別 (仟元) 匯率(元) 影響本期損益之金融資產 期貨交易保證金－自有資金美金 $ 2,561 29.88 美金 $ 3,519 28.725
-
3.流動性風險、現金流量風險及未來現金需求之金額、期間、不確定性：
-
截至民國101 年6 月30 日止，本公司所持有之選擇權及期貨未平倉部位 皆可於市場上以合理價格平倉，故變現流動風險甚低。
-
本公司從事股價指數期貨及利率期貨交易屬保證金交易，於交易前已先繳 付保證金，每日依本公司所建立之未平倉期貨契約部位逐日評價，若需追 繳保證金，本公司之營運資金足以支應，故無籌資風險，其現金流量風險 發生之可能性極小。
本公司從事買賣選擇權交易，於交易前已先支付(收取)權利金，若賣出買 權之交易相對人履行契約，本公司之營運資金足以支應，故無籌資風險， 亦無現金流量風險。
- 4.持有衍生性金融商品之種類、目的及達成該目的之策略：
本公司為兼營期貨自營商，所承作之股價指數期貨及股價指數選擇權為交 易目的者，主係操作價差交易及組合式策略交易；同時並利用期貨、選擇 權與現貨價格的相關性進行操作，並在市場變化較大時進行避險部位建立 ，以增加整體部位之獲利穩定性。所承作之股價指數期貨為避險目的者， 主係為規避指數股票基金之市場價格風險，本公司避險策略係以達成規避 大部份市場價格風險為目的，以與被避險項目公平價值呈高度負相關之衍 生性金融商品作為避險工具並定期評估。
-
5.衍生性金融商品於財務報表上之表達方法：
-
(1)期貨帳戶中留存之保證金餘額明細如下：
| 因期貨自營業務而認列之衍生性金 期貨交易保證金－自有資金 超額保證金 期貨契約利益 選擇權交易利益 期貨契約(損失) 選擇權交易(損失) 合計 |
融商品(損)益－ 101年6月30日 1,378,530 $ 1,349,239 $ 1月1日至6月30日 |
期 | 貨明細如下： 100年6月30日 1,320,869 $ 745,249 $ 1月1日至6月30日 |
|
|---|---|---|---|---|
| 1,188,798 $ 558,182 683,302) ( 772,686) ( 290,992 $ |
1,057,814 $ 647,578 1,224,564) ( 343,831) ( 136,997 $ |
- (2)因期貨自營業務而認列之衍生性金融商品(損)益－期貨明細如下：
~138~
(二)金融商品公平價值
| 金融資產 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值相等之 金融資產 衍生性金融商品： 期貨交易保證金－自有資金 買入選擇權－非避險 金融負債 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值相等之 金融負債 衍生性金融商品： 賣出選擇權負債－非避險 |
101 年 |
6 月 |
評價方法估計 1,504,035 $ - - 1,504,035 $ 9,645 $ - 9,645 $ 30 日 價 值 |
100 年 |
6 月 |
評價方法估計 30 日 價 值 |
評價方法估計 30 日 價 值 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 帳面價值 1,504,035 $ 1,378,530 7,608 2,890,173 $ 9,645 $ 6,956 16,601 $ |
公開報價決定 - 1,378,530 7,608 1,386,138 $ - 6,956 6,956 $ 公 平 |
帳面價值 1,270,216 $ 1,320,869 32,526 2,623,611 $ 14,289 $ 111,301 125,590 $ |
公開報價決定 - $ 1,320,869 32,526 1,353,395 $ - $ 111,301 111,301 $ 公 平 |
||||||
| 1,270,216 $ - - 1,270,216 $ 14,289 $ - 14,289 $ |
本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下：
-
1.短期金融商品以其在資產負債表上之帳面價值估計其公平價值，因為此類商品到期日甚近，其帳面價 值應屬估計公平價值之合理基礎。此方法應用現金及約當現金、其他應收款、營業保證金、存出保證 金、應付帳款及其他應付款。
-
2.衍生性金融商品之公平價值，係假設本公司若依約定在報表日終止合約，預計所能取得或必須支付之 金額。一般均包括當期未結清合約之未實現損益。
~139~
， 十、 依期貨交易法相關規定 應符合財務比率之限制及其執行情形
法令依據：期貨商管理規則
| 規定 條次 |
計算公式 | 101 年 6 月 30 日 |
101 年 6 月 30 日 |
101 年 6 月 30 日 |
100 年 6 月 30 日 |
100 年 6 月 30 日 |
100 年 6 月 30 日 |
標準 | 執行情形 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 計 算 式 |
比 率 |
|||||||||
| 17 | 業 主 權 益 (負債總額－期貨交易人權益 －買賣損失準備 －違約損失準備 ) |
2,771,649 120,319 |
23.04 倍 |
2,441,775 183,384 |
13.32 倍 |
≧1 | 符合標準 | |||
| 17 | 流 動 資 產 流 動 負 債 |
2,878,494 16,601 |
173.39 倍 |
2,611,620 125,590 |
20.79 倍 |
≧1 | 符合標準 | |||
| 22 | 業 主 權 益 最 低 實 收 資 本 額 |
2,771,649 400,000 |
692.91% | 2,441,775 400,000 |
610.44% | ≧60% ≧40% |
符合標準 | |||
| 22 | 調 整 後 淨 資 本 額 期貨交易人未沖銷部位 所需之客戶保證金總額 |
2,719,196 29,291 |
9283.45% | 2,121,203 575,620 |
368.51% | ≧20% ≧15% |
符合標準 |
十一、 專屬期貨商業務之特有風險
本公司從事自營業務之主要風險為市場價格風險，即持有之期貨或選擇權合約市場價格受投資標的指數波 動而變動，若市場指數價格與投資標的呈反向變動，將產生損失，惟本公司基於風險管理，業已設立停損 點，以控制此風險。
十二、 部門別財務資訊
係單一部門，故不適用。
~140~
十三、 重大之期後事項
無。
十四、 重大交易事項相關資訊
-
(一)資金貸與他人：無。
-
(二)為他人背書保證：無。
-
(三)取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。
-
(四)處分不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。
-
(五)與關係人交易之手續費折讓合計達新台幣五百萬元以上：無。
-
(六)應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。
十五、 轉投資事業相關資訊
無。
十六、 大陸投資資訊
無。
- 十七、 其 他
無。
~141~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 現金及約當現金明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| (以下空白) 項 目 現金： 活期存款 定期存款 合計 摘 要 |
金 額 60,113 $ 1,429,000 1,489,113 $ |
備 註 |
|---|---|---|
| 一年內到期 |
~142~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 － 公平價值變動列入損益之金融資產 流動明細表 民國101 年6 月30 日
| 金融商品名稱 摘 要 交易目的金融資產： 期貨交易保證金─自有資金 買入選擇權 台股選擇權買權 買方 台股選擇權賣權 買方 台股選擇權賣權 買方 合計 |
面值(元) 總額(仟元) 273 口 1,038 口 300 口 股數或張口數 |
利率 | 取得成本 1,378,530 $ 1,577 5,988 1,273 |
公 平 |
單位：新台幣仟元 總 額 備 註 1,378,530 $ 1,849 交易目的 5,242 交易目的 517 避 險 1,386,138 $ 價 值 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單價(元) |
合計
~143~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 - 期貨交易保證金 自有資金明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 期貨結算機構名稱 摘 要 統一期貨股份有限公司 期貨交易保證金 |
幣別 台 幣 美 元 歐 元 英 鎊 港 幣 日 元 新加坡幣 |
外幣金額(仟元) - 2,561 270 125 12,513 56,472 43 |
匯率(元) - 29.88 37.56 46.72 3.85 0.38 23.52 |
新台幣金額 $ 1,215,604 76,524 10,149 5,832 48,214 21,199 1,008 $ 1,378,530 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
~144~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 預付費用明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 預付所得稅-非分離 預付退休金-流動 |
摘 要 |
金 額 605 $ 1,076 1,681 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
(以下空白)
~145~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 其他應收款明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 摘 要 應收利息 定期存款利息 其他應收款 代徵交易稅獎金 合計 |
金 額 1,553 $ 9 1,562 $ |
備 註 |
|---|---|---|
(以下空白)
~146~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 固定資產變動明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 電腦設備 合計 |
期初餘額 260 $ 260 $ |
本期增加額 - $ - $ |
本期減少額 - $ - $ |
期末餘額 260 $ 260 $ |
提供擔保 或抵押情形 無 無 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(以下空白)
~147~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 固定資產累計折舊變動明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 期初餘額 本期增加額 電腦設備 114) ($ 32) ($ 合計 114) ($ 32) ($ |
本期減少額 期末餘額 - $ 146) ($ - $ 146) ($ |
備 註 |
|---|---|---|
(以下空白)
~148~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 其他資產明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 營業保證金 存出保證金 統一期貨－交割結算基金 期貨商同業公會 小計 合計 |
(以下空白) 摘 要 |
金 額 10,000 $ 3,000 360 3,360 13,360 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
~149~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 - 公平價值變動列入損益之金融負債 流動明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 金融商品名稱 賣出選擇權負債 台股選擇權買權 台股選擇權賣權 合計 |
摘 要 賣方 賣方 |
股數或張數 1,160 1,762 |
面 值 |
總 額 |
利 率 |
取 得 成 本 3,030 $ 4,475 7,505 $ |
公 平 |
總 額 3,576 $ 3,380 6,956 $ 價 值 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單 價 |
|||||||||
| 交易目的 交易目的 |
(以下空白)
~150~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 應付帳款明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 客 戶 名 稱 非關係人： 國稅局 |
摘 要 期貨交易稅 |
金 額 134 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
(以下空白)
~151~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 其他應付款明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 應付薪資及獎金 應付退休金 其他應付款 |
摘 要 |
金 額 2,408 $ 167 6,936 9,511 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
| 每一單獨項目餘額未 超過本科目金額之5% |
(以下空白)
~152~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 內部往來明細表 民國101 年6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 期貨避險保證金 其他 合計 |
(以下空白) 摘 要 |
金 額 103,575 $ 143 103,718 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
~153~
單位：新台幣仟元
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 衍生性金融商品損益明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
| 項 目 衍生性金融商品利益： 期貨契約利益-非避險 期貨契約利益-非避險 小計 選擇權交易利益-非避險 選擇權交易利益-非避險 小計 合計 衍生性金融商品損失： 期貨契約損失-非避險 期貨契約損失-非避險 小計 選擇權交易損失-非避險 選擇權交易損失-非避險 小計 合計 |
摘 要 金 額 已實現 1,188,271 $ 未實現 527 1,188,798 已實現 557,633 未實現 549 558,182 1,746,980 $ 已實現 682,467) ($ 未實現 835) ( 683,302) ( 已實現 772,265) ( 未實現 421) ( 772,686) ( 1,455,988) ($ |
備 註 |
|---|---|---|
~154~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 營業費用明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日
單位：新台幣仟元
| 項 目 薪津 伙食費 文具印刷 郵電費 交際費 水電費 保險費 稅捐 折舊 租金 修繕費 電腦資訊費 團體會費 旅費 什項購置 退休金 員工訓練費 書報雜誌費 什支 合 計 |
本 期 金 額 8,208 $ 173 6 52 25 69 786 28,323 284 315 237 906 5 1 54 665 12 5 135 40,261 $ |
上 期 金 額 7,720 $ 176 18 69 28 62 745 40,646 595 472 153 767 5 - 197 699 3 12 196 52,563 $ |
備 註 |
|---|---|---|---|
~155~
一 － 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 營業外收入及利益明細表 民國101 年1 月1 日至6 月30 日 單位：新台幣仟元
| 項 目 摘 要 營業外收入及利益 利息收入 兌換利益 其他 |
(以下空白) 金 額 5,703 $ 13,366 29 19,098 $ |
備 註 |
|---|---|---|
~156~