PSC — Annual Report 2012

Apr 1, 2013

統一綜合證券股份有限公司 財務報告

民國 101 年度及 100 年度

( 股票代碼 2855)

公司地址：台北市東興路 8 號 1 樓

電 話： (02)2747-8266

一 統 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 民國 101 年度及 100 年度財務報告

目 錄

項 目 一、 封面 二、 目錄 三、 會計師查核報告 四、 資產負債表 五、 損益表 六、 股東權益變動表 七、 現金流量表 八、 財務報表附註 (一)公司沿革 (二)重要會計政策之彙總說明 (三)會計變動之理由及其影響 (四)重要會計科目之說明 (五)關係人交易 (六)抵(質)押之資產 (七)重大承諾事項及或有事項 (八)重大之災害損失 (九)重大之期後事項	頁 次
	1 2 ~ 3 4 5 ~ 6 7 8 9 ~ 10 11 ~ 47 11 11 ~ 16 16 16 ~ 30 30 ~ 32 33 33 33 33

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項 目 (十)其他 (十一)附註揭露事項 (十二)部門別財務資訊 (十三)採用IFRSs相關事項 九、 重要會計科目明細表 十、 會計師複核說明 十一、其他揭露事項 (一)業務 (二)市價、股利及股權分散情形 (三)重要財務資訊 (四)財務狀況及經營結果之檢討與分析 (五)會計師資訊 十二、期貨部門揭露事項	頁 次 34 ~ 43 44 ~ 47 47 47 48 ~ 126 127 128 ~ 146 128 ~ 135 136 ~ 141 142 ~ 144 144 ~ 145 146 147 ~ 175

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(102) 財審報字第 12004812 號

會計師查核報告

統一綜合證券股份有限公司 公鑒：

統一綜合證券股份有限公司民國 101 年及 100 年 12 月 31 日之資產負債表，暨民國 101 年 及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核 竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務 報表表示意見。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執 行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務 報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作 之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見 提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照「證券商財務報告編製準 則」、「期貨商財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達統一綜合 證券股份有限公司民國 101 年及 100 年 12 月 31 日之財務狀況，暨民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之經營成果與現金流量。

統一綜合證券股份有限公司已編製民國 101 年度及 100 年度合併財務報表，並經本會計師 出具標準式無保留查核報告在案，備供參考。

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前行政院金融監督管理委員會證券期貨局 核准簽證文號：金管證六字第 0960072936 號 前財政部證券管理委員會 一 核准簽證文號： (78) 台財證 ( ) 第 28496 號

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統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 資 產 負 債 表 民國 101 年及 100 年 12 月 31 日

資 產 流動資產 101010現金及約當現金 101020公平價值變動列入損益之金 融資產－流動 101070附賣回債券投資 101310應收證券融資款 101320轉融通保證金 101330應收轉融通擔保價款 101450借券擔保價款 101460借券存出保證金 101610應收票據 101630應收帳款 101650預付款項 101660預付退休金－流動 101670其他應收款 101810受限制資產 101820遞延所得稅資產－流動 101840備供出售金融資產－流動 流動資產合計 基金及投資 102300採權益法之長期股權投資 102400備供出售金融資產－非流動 102600公平價值變動列入損益之金 融資產－非流動 基金及投資合計 固定資產 103010土地 103020建築物 103030設備 103050預付設備款 103060租賃權益改良 103999減：累計折舊 固定資產合計 其他資產 105010營業保證金 105020交割結算基金 105030存出保證金 105090出租資產 105100閒置資產 105110遞延所得稅資產－非流動 其他資產合計 121000受託買賣借貸項淨額 資產總計	資 產	附註 四(一) 四(二)、五、六 及十 四(四) 四(五) 五 四(十三) 四(一)及六 四(二十二) 四(三)及十 四(六) 四(三) 四(二)、六及十 六 六及十 五及十 五及十 五 六 四(二十二) 四(二十四)	101年 12月 31日 金 額 % $ 2,701,529 7 16,556,741 41 - - 9,772,570 24 374 - 12,901 - 45,803 - 41,382 - 1,518 - 380,252 1 24,535 - 140,524 - 625,158 2 2,614,256 6 10,072 - 218,050 1 33,145,665 82 3,528,171 9 52,844 - 50,885 - 3,631,900 9 1,573,570 4 1,025,395 3 200,174 - 2,415 - 101,570 - ( 426,650 )( 1 ) 2,476,474 6 702,000 2 286,961 1 65,484 - 249,127 - 38,177 - 1,088 - 1,342,837 3 - - $ 40,596,876100	單位：新台幣仟元 100年 12月 31日 金 額 % $ 1,773,140 4 14,437,899 36 230,044 1 10,683,585 27 2,820 - 36,522 - 176,124 1 160,393 - 1,630 - 337,609 1 20,565 - 118,016 - 368,356 1 3,121,236 8 17,166 - 746,733 2 32,231,838 81 3,650,879 9 67,627 - 51,635 - 3,770,141 9 1,573,570 4 1,033,570 3 180,302 - 9,570 - 69,334 - ( 376,521 )( 1 ) 2,489,825 6 702,000 2 427,941 1 66,314 - 250,985 1 38,419 - 1,156 - 1,486,815 4 84,661 - $ 40,063,280100
			金 額 $ 2,701,529 16,556,741 - 9,772,570 374 12,901 45,803 41,382 1,518 380,252 24,535 140,524 625,158 2,614,256 10,072 218,050 33,145,665 3,528,171 52,844 50,885 3,631,900 1,573,570 1,025,395 200,174 2,415 101,570 ( 426,650 ) 2,476,474 702,000 286,961 65,484 249,127 38,177 1,088 1,342,837 - $ 40,596,876	金 額 $ 1,773,140 14,437,899 230,044 10,683,585 2,820 36,522 176,124 160,393 1,630 337,609 20,565 118,016 368,356 3,121,236 17,166 746,733 32,231,838 3,650,879 67,627 51,635 3,770,141 1,573,570 1,033,570 180,302 9,570 69,334 ( 376,521 ) 2,489,825 702,000 427,941 66,314 250,985 38,419 1,156 1,486,815 84,661 $ 40,063,280

( 續 次 頁 )

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統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 資 產 負 債 表 民國 101 年及 100 年 12 月 31 日

負債及股東權益 流動負債 201010短期借款 201020應付商業本票 201030附買回債券負債 201060公平價值變動列入損益之金 融負債－流動 201310融券存入保證金 201320應付融券擔保價款 201340借券存入保證金 201630應付帳款 201650預收款項 201660代收款項 201670其他應付款 201980其他金融負債－流動 流動負債合計 其他負債 203030存入保證金 221000受託買賣借貸項淨額 負債總計 股東權益 股本 301010普通股股本 資本公積 302010股票溢價 302020庫藏股票交易 保留盈餘 304010法定盈餘公積 304020特別盈餘公積 304040未分配盈餘 股東權益其他項目 305020累積換算調整數 305050金融商品未實現損益 股東權益總計 承諾及或有負債 期後事項 附註揭露事項 負債及股東權益總計	負債及股東權益	單位：新台幣仟元 101年 12月 31日 100年 12月 31日 附註 金 額 %金 額 % 四(七)及十 $ 2,400,000 6$ 2,650,000 7 四(八)及十 1,999,639 5 1,499,781 4 四(九)及六 7,979,713 20 8,616,273 21 四(十)及十 448,263 1 427,195 1 1,245,017 3 1,478,214 4 1,606,777 4 1,741,022 4 1,144,289 3 1,795,332 4 474,578 1 33,935 - 6,795 - 34 - 258,383 - 230,571 1 四(二十二) 1,073,944 3 737,126 2 四(十一)及十 121,597 - 83,498 - 18,758,995 46 19,292,981 48 五及十 21,476 - 29,126 - 四(二十四) 48,902 - - - 18,829,373 46 19,322,107 48 四(十六) 13,231,191 33 12,845,816 32 四(十七) 25,524 - 13,558 - 四(二十一) 230,152 1 396,268 1 四(十八) 1,960,558 5 1,903,868 5 四(十九) 5,482,607 13 5,198,754 13 四(二十) 1,124,366 3 582,364 1 ( 288,029 )( 1 )( 211,249 ) - 四(三) 1,134 - 11,794 - 21,767,503 54 20,741,173 52 七 九 十一 $ 40,596,876100$ 40,063,280100

後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。

董事長：鄧阿華

經理人：林寬成

會計主管：安芝立

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統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 損 益 表 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

	統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 損 益 表 民國101年及100年1月1日至12月31日
項目	單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) 101年 度 100年 度 附註 金 額 % 金 額 % $ 1,333,211 33$ 1,876,280 40 49,330 1 60,465 1 89,033 2 47,544 1 四(二)(三) (二十六)及五 337,538 8 386,549 8 四(二)(三) (二十六) 64,668 2 27,230 1 五 80,329 2 77,942 2 十 816,411 20 1,090,529 23 154,397 4 205,370 5 四(二) 128,342 3 - - 2,606 - 41,461 1 - - 15,277 - 十 108,814 3 241,246 5 五 55,167 1 75,390 2 十 408,406 10 223,659 5 五 39,567 1 46,176 1 四(六)(二十七) 、五及十 402,403 10 246,812 5 4,070,222 100 4,661,930 100 ( 94,174 )( 2 ) ( 145,017 )( 3 ) ( 70,781 )( 2 ) ( 100,715 )( 2 ) ( 1,409 ) -( 1,942 ) - 四(二)(二十六) ( 21,686 ) -( 259,672 )( 5 ) ( 78,303 )( 2 ) ( 45,731 )( 1 ) 四(二) - -( 329,259 )( 7 ) ( 17,164 ) - - - ( 28,559 )( 1 ) ( 35,656 )( 1 ) ( 708 ) -( 670 ) - 五 ( 29,542 )( 1 ) ( 47,445 )( 1 ) 十 ( 66,403 )( 2 ) ( 76,270 )( 2 ) 四(二十五)及五 ( 2,363,194 )( 58 ) ( 2,760,287 )( 59 ) ( 1,045 ) -( 1,947 ) - 四(二十八) ( 77,230 )( 2 ) ( 166,343 )( 4 ) ( 2,850,198 )( 70 ) ( 3,970,954 )( 85 ) 1,220,024 30 690,976 15 四(二十二) ( 106,254 )( 3 ) ( 124,081 )( 3 ) $ 1,113,770 27 $ 566,895 12 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 四(二十三) $ 0.92 $ 0.84 $ 0.52 $ 0.43 $ 0.92 $ 0.84 $ 0.52 $ 0.43
收 入 401000經紀手續費收入 403000借券收入 404000承銷業務收入 411000營業證券出售利益－自營 412000營業證券出售利益－承銷 421100股務代理收入 421200利息收入 421300股利收入 421500營業證券評價利益 421600借券及附賣回債券融券回補 利益 421610借券及附賣回債券融券評價 利益 422200認購(售)權證發行利益 424100期貨佣金收入 424400衍生性金融商品利益－期貨 438000其他營業收入 440000營業外收入及利益 費 用 501000經紀經手費支出 502000自營經手費支出 503000轉融通手續費支出 514000營業證券出售損失－避險 521200利息支出 521500營業證券評價損失 521610借券及附賣回債券融券評價 損失 522100發行認購(售)權證費用 524200證券佣金支出 524300結算交割服務費支出 524500衍生性金融商品損失－櫃檯 530000營業費用 538000其他營業支出 540000營業外支出及損失 繼續營業部門稅前淨利 551000所得稅費用 本期淨利 普通股基本每股盈餘 本期淨利 稀釋每股盈餘 本期淨利

後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。

董事長：鄧阿華

經理人：林寬成

會計主管：安芝立

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100年度 100年1月1日餘額 99年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 現金股利 股票股利 100年度淨利 金融商品之未實現損益 國外長期投資換算調整數 買賣損失準備及違約損失 準備轉列特別盈餘 公積(含被投資公司) 庫藏股票交易 庫藏股註銷 100年12月31日餘額 101年度 101年1月1日餘額 100年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 股票股利 資本公積轉增資 101年度淨利 金融商品之未實現損益 國外長期投資換算調整數 101年12月31日餘額		普通股股本		資 本 公 積		保	統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 股 東 權 益 變 動 表 民國101年及100年1月1日至12月31日 留 盈 餘	統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 股 東 權 益 變 動 表 民國101年及100年1月1日至12月31日 留 盈 餘	統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 股 東 權 益 變 動 表 民國101年及100年1月1日至12月31日 留 盈 餘	統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 股 東 權 益 變 動 表 民國101年及100年1月1日至12月31日 留 盈 餘	累積換算調 整 數	庫 藏 股 票	單位：新台幣仟元 金融商品未 實 現 損 益 合 計 $ 256,992 $ 20,462,027 - - - - - ( 569,579 ) - - - 566,895 ( 245,198 ) ( 245,198 ) - 74,724 - 351,205 - 101,099 - - $ 11,794 $ 20,741,173 $ 11,794 $ 20,741,173 - - - - - - - - - 1,113,770 ( 10,660 ) ( 10,660 ) - ( 76,780 ) $ 1,134 $ 21,767,503	單位：新台幣仟元 金融商品未 實 現 損 益 合 計 $ 256,992 $ 20,462,027 - - - - - ( 569,579 ) - - - 566,895 ( 245,198 ) ( 245,198 ) - 74,724 - 351,205 - 101,099 - - $ 11,794 $ 20,741,173 $ 11,794 $ 20,741,173 - - - - - - - - - 1,113,770 ( 10,660 ) ( 10,660 ) - ( 76,780 ) $ 1,134 $ 21,767,503
						法 定 盈 餘 公 積			特 別 盈 餘 公 積	未分配盈餘
	(	$ 12,319,334 - - - 727,122 - - - - - 200,640 ) $ 12,845,816 $ 12,845,816 - - 231,225 154,150 - - - $ 13,231,191	$ 399,809 - - - - - - - - 4,318 5,699 $ 409,826 $ 409,826 - - - ( 154,150 ) - - - $ 255,676			$ 1,723,534 180,334 - - - - - - - - - $ 1,903,868 $ 1,903,868 56,690 - - - - - - $ 1,960,558			$ 4,527,183 - 320,366 - - - - - 351,205 - - $ 5,198,754 $ 5,198,754 - 283,853 - - - - - $ 5,482,607	$ 1,812,870 ( 180,334 ) ( 320,366 ) ( 569,579 ) ( 727,122 ) 566,895 - - - - - $ 582,364 $ 582,364 ( 56,690 ) ( 283,853 ) ( 231,225 ) - 1,113,770 - - $ 1,124,366	($ 285,973 ) - - - - - - 74,724 - - - ($ 211,249 ) ($ 211,249 ) - - - - - - ( 76,780 ) ($ 288,029 )	($ 291,722 ) - - - - - - - - 96,781 194,941 $ - $ - - - - - - - - $ -	$ 256,992 - - - - - ( 245,198 ) - - - - $ 11,794 $ 11,794 - - - - - ( 10,660 ) - $ 1,134	$ 20,462,027 - - ( 569,579 ) - 566,895 ( 245,198 ) 74,724 351,205 101,099 - $ 20,741,173 $ 20,741,173 - - - - 1,113,770 ( 10,660 ) ( 76,780 ) $ 21,767,503

後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。

經理人：林寬成

會計主管：安芝立

董事長：鄧阿華

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統 一 綜	合 證	券 股	份 有 限 公 司	份 有 限 公 司
	現 金	流	量 表
民國101年及100		年1月1日至12月31日
					單位：新台幣仟元
			101	年 度 100	年 度
營業活動之現金流量
本期淨利			$	1,113,770$	566,895
調整項目
折舊費用(包括出租資產及閒置資產)				91,488	86,187
開放型基金及貨幣市場工具評價(利益)損失		(		25,427 )	23,241
營業證券評價(利益)損失		(		128,342 )	329,259
呆帳沖銷轉列收入數		(		2,594 ) (	223 )
呆帳損失本期提列數				331	6,427
採權益法認列之長期股權投資利益		(		119,487 ) (	25,186 )
依權益法評價者之現金股利收現數				153,234	94,400
處分採權益法投資利益		(		358 )	-
處分固定資產利益				-(	3 )
應付公司債折價攤銷				-	26,463
資產及負債科目之變動
公平價值變動列入損益之金融資產		(		1,964,324 ) (	18,624 )
附賣回債券投資				230,044	268,044
應收證券融資款				910,678	8,677,479
轉融通保證金				2,446(	2,745 )
應收轉融通擔保價款				23,621(	25,059 )
借券擔保價款				130,321(	168,726 )
借券存出保證金				119,011(	153,710 )
應收票據				112(	250 )
應收帳款		(		40,243 ) (	190,508 )
預付款項		(		3,970 )	7,929
預付退休金－流動		(		22,508 ) (	19,147 )
其他應收款				83,656(	14,285 )
遞延所得稅資產				7,162	3,611
備供出售金融資產－流動				518,023	626,368
附買回債券負債		(		636,560 )	5,156,741
公平價值變動列入損益之金融負債－流動				21,068(	362,868 )
融券存入保證金		(		233,197 ) (	89,586 )
應付融券擔保價款		(		134,245 ) (	233,263 )
借券存入保證金		(		651,043 )	631,028
應付帳款				440,643(	1,223,805 )
預收款項				6,761	10
代收款項				27,812(	31,387 )
其他應付款		(		3,440 ) (	552,161 )
其他金融負債－流動				38,099(	191,835 )
受託買賣借貸項淨額				133,563(	84,850 )
營業活動之淨現金流入				86,105	13,115,861

( 續 次 頁 )

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統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 現 金 流 量 表 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

				單位：新台幣仟元
		101	年 度 100	年 度
投資活動之現金流量
受限制資產減少(增加)		$	506,980($	862,374 )
出售採權益法投資價款			12,540	-
備供出售金融資產減資退回股款			14,783	14,496
購置固定資產	(		76,037 ) (	68,951 )
處分固定資產價款			-	3
交割結算基金減少			140,980	2,090
存出保證金減少			830	91,817
投資活動之淨現金流入(流出)			600,076(	822,919 )
融資活動之現金流量
短期借款減少	(		250,000 ) (	4,210,000 )
應付商業本票增加(減少)			499,858(	4,748,604 )
存入保證金(減少)增加	(		7,650 )	10,397
應付公司債贖回金額			-(	2,357,600 )
發放現金股利			-(	569,579 )
庫藏股交易			-	101,099
融資活動之淨現金流入(流出)			242,208(	11,774,287 )
本期現金及約當現金增加			928,389	518,655
期初現金及約當現金餘額			1,773,140	1,254,485
期末現金及約當現金餘額		$	2,701,529$	1,773,140
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息		$	128,694$	134,364
本期支付所得稅		$	117,869$	334,332

後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。

董事長：鄧阿華

經理人：林寬成 會計主管：安芝立

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一、 公司沿革

• 一

• ( ) 統一綜合證券股份有限公司 ( 以下簡稱「本公司」 ) 係依中華民國公司法之 規定，於民國 77 年 12 月 17 日奉准設立，民國 78 年 3 月 4 日本公司由統 一證券股份有限公司變更公司名稱為統一綜合證券股份有限公司，並於民 國 78 年 4 月 3 日正式開始營業。截至民國 101 年 12 月 31 日止，本公司已 設有 35 家分公司 ( 包含總公司 ) 作為營業據點，民國 101 年 12 月 31 日，本 公司員工人數約為 1.5 仟人。

• ( 二 ) 本公司主要營業項目為承銷有價證券、在集中交易市場及其營業場所自行 或受託買賣有價證券、有價證券股務事項之代理、有價證券買賣融資融券 業務、有價證券借貸業務、期貨業務輔助人、期貨自營、發行認購權證、 新金融商品交易業務、財富管理業務。

• ( 三 ) 本公司股票在臺灣證券交易所掛牌買賣。

二、 重要會計政策之彙總說明

• 本財務報表係依照「證券商財務報告編製準則」、「期貨商財務報告編製準則」 及中華民國一般公認會計原則編製。重要會計政策彙總說明如下： 一

• ( ) 外幣交易

1. 本公司以新台幣為記帳單位，外幣交易按交易當日之即期匯率折算成新 台幣入帳，其與實際收付時之兌換差異，列為當年度損益。

2. 期末就外幣貨幣性資產或負債餘額，按資產負債表日之即期匯率評價調 整，因調整而產生之兌換差額列為當年度損益；惟與國外營運機構間具 有長期投資性質之外幣墊款所產生之兌換差額則列為股東權益調整項目。

3. 期末就外幣非貨幣性資產或負債餘額，屬依公平價值衡量且變動列入損 益者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額 列為當年度損益；屬依公平價值衡量且變動列入股東權益調整項目者， 按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額，列為 股東權益調整項目；屬非依公平價值衡量者，則按交易日之歷史匯率衡 量。

( 二 ) 約當現金

• 約當現金係指同時具備下列條件之短期且具高度流動性之投資：

1. 隨時可轉換成定額現金者。

2. 即將到期且利率變動對其價值之影響甚少者。

• 本公司現金流量表係以現金及約當現金之基礎所編製。

• ( 三 ) 公平價值變動列入損益之金融資產與負債

1. 本公司依交易慣例，購買或出售之金融資產及負債，皆採交易日會計處 理。公平價值變動列入損益之金融資產與負債，係指交易目的金融資產 及負債或指定以公平價值衡量且公平價值變動列為損益之金融資產及負 債。本科目應依其流動性區分為流動與非流動，非流動者應改列基金及 投資或長期負債項下之公平價值變動列入損益之金融資產或負債－非流

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  - 動。

2. 公平價值變動列入損益之金融資產與負債係以公平價值評價且其價值變 動列為當期損益。上市 / 上櫃股票、封閉型基金及存託憑證係以資產負債 表日公開市場之收盤價為公平價值。開放型基金係以資產負債表日該基 金淨資產價值為公平價值。持有未上市、未上櫃及興櫃股票且未具有重 大影響力者，期末以成本衡量。衍生性金融商品採模型價值評估公平價 值。

3. 未符合避險會計之衍生性商品，屬選擇權交易者，於交易日以當日之公 平價值認列；非屬選擇權交易者，於交易日認列之公平價值為零。

4. 本公司指定公平價值變動列入損益之金融資產與負債者，係符合下列條 件之一： (1) 係為混合商品。

  - `(2)` 該指定可消除或重大減少會計衡量或認列之不一致。

  - `(3)` 係依本公司明訂之風險管理或投資策略共同管理，並以公平價值基礎 評價績效目的所作之指定。

5. 嵌入本公司發行應付公司債之贖回權及重設權請詳附註二 ( 十 ) 說明。

( 四 ) 備供出售金融資產

1. 屬權益與債務性質係採交易日會計，於原始認列時，將金融商品以公平 價值衡量，並加計取得之交易成本。

2. 備供出售金融資產係以公平價值評價且其價值變動列為股東權益調整項 目。上市 / 上櫃股票、封閉型基金及存託憑證係以資產負債表日公開市場 之收盤價為公平價值。開放型基金係以資產負債表日該基金淨資產價值 為公平價值。持有未上市及未上櫃之股票，且未具重大影響力者，期末 以成本衡量。

3. 若有減損之客觀證據，則認列減損損失。若後續期間減損金額減少，屬 權益商品之減損減少金額認列為股東權益調整項目；屬債務商品之減損 減少金額若明顯與認列減損後發生之事件有關，則予以迴轉並認列為當 期損益。

( 五 ) 應收票據及帳款 、 其他應收款暨應收證券融資款

1. 應收票據及帳款暨應收證券融資款係因出售商品或勞務而發生之債權， 其他應收款係不屬於前述款項之其他應收款項。應收票據及帳款暨應收 證券融資款原始認列時以公平價值衡量，續後以有效利率法之攤銷後成 本減除減損後之金額衡量。

2. 本公司於資產負債表日評估是否存在客觀證據，顯示重大個別金融資產 發生減損，以及非屬重大之個別金融資產單獨或共同發生減損。若有減 損之客觀證據，則認列減損損失。減損金額為金融資產之帳面價值與其 估計未來現金流量採原始有效利率折現之現值間之差額。若續後期間減 損金額減少，而該減少明顯與認列減損後發生之事件有關，則迴轉先前 認列之金融資產減損金額，該迴轉不應使金融資產帳面金額大於未認列 減損情況下之攤銷後成本，迴轉之金額認列於當期損益。

• ( 六 ) 附條件債券交易 附條件債券交易係以成本為入帳基礎，其交易性質若屬融資行為，於附賣 回交易發生時，帳列「附賣回債券投資」並列於流動資產項下，於附買回

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交易發生時，帳列「附買回債券負債」並列於流動負債項下，其與約定賣 （買）回價格間之差額，帳列利息收入或利息支出。

( 七 ) 採權益法之長期股權投資

1. 持有被投資公司有表決權股份比例達 20 ％以上或具有重大影響力者，採 權益法評價。自民國 95 年度 ( 含 ) 起，投資成本與股權淨值之差額，如屬 投資成本超過所取得可辨認淨資產公平價值，將超過部分列為商譽，並 於每年定期執行減損測試，以前年度攤銷者，不再追溯調整；若所取得 可辨認淨資產公平價值超過投資成本，則差額就非流動資產分別將其公 平價值等比例減少之，若減少至零仍有差額時，則為負商譽，將該差額 列為非常利益，惟民國 94 年 12 月 31 日前產生之負商譽仍繼續攤銷。持 有被投資公司有表決權股份比例超過 50 ％或具有控制力者，採權益法評 價並於半年度及年度編製合併報表，另自民國 97 年 1 月 1 日起，於第一 季及第三季編製季合併報表。

2. 海外投資按權益法評價時，被投資公司財務報表轉換所產生之「累積換 算調整數」作為本公司股東權益之調整項目。

• ( 八 ) 固定資產 / 出租資產 / 閒置資產

1. 固定資產以成本為入帳基礎，對於購建資產達到可供使用狀態前之有關 利息支出並予以資本化，其折舊之提列除租賃權益改良按租約期限或經 濟耐用年數孰低攤提外，餘皆係按估計經濟耐用年限，以成本扣除估計 殘值後金額，採平均法計提。主要固定資產之耐用年限除建築物為 50 年 外，餘為 3 年至 10 年。

2. 固定資產之維護或修理費用列為當期費用，重大改良或大修費用則列為 資本支出，並依規定提列折舊。

3. 資產出售或汰換時，成本及累計折舊皆自各相關科目沖銷，其處分資產 之損益列為當期損益。

4. 對於未供營業使用資產，按淨變現價值或帳面價值較低者轉列出租資產 或閒置資產，當期提列之折舊費用列為營業外支出。

• ( 九 ) 非金融資產減損

• 本公司於資產負債表日針對有減損跡象之資產，估計其可回收金額，當可 回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。可回收金額係指一項資產 之淨公平價值或其使用價值，兩者較高者。當以前年度認列資產減損之情 況不再存在時，則在以前年度提列損失金額之範圍內予以迴轉。

• ( 十 ) 應付公司債

• 民國 95 年 1 月 1 日後發行嵌入具轉換權、賣回權、買回權及因轉換標的市 場價值變動而重設轉換價格之應付公司債，於原始認列時將發行價格依發 -

• 行條件區分為金融資產、金融負債或股東權益 ( 資本公積 認股權 ) ，其處理 如下：

1. 應付公司債之溢價與折價為應付公司債之評價科目，列為應付公司債之 加項或減項，於債券流通期間採利息法攤銷，作為利息費用之調整項目。

2. 嵌入本公司發行應付公司債之贖回權、賣回權及重設權，淨額帳列「公 平價值變動列入損益之金融資產或負債」；續後於資產負債表日，按當時 之公平價值評價，差額認列「金融資產或負債之評價損益」。於約定賣回 期間屆滿日，若可換得普通股之市價高於約定賣回價格，則將賣回權之

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公平價值一次轉列資本公積；若可換得普通股之市價不高於約定賣回價 格，則將賣回權之公平價值轉認列為當期利益。於轉換價格重設時，因 重設導致之公平價值減少數轉列為股東權益。

3. 嵌入本公司發行應付公司債之轉換權，符合權益定義者，帳列「資本公 -

積 認股權」。當持有人要求轉換時，就帳列負債組成要素（包括公司債 及分別認列之嵌入式衍生性商品）於轉換當時依當日之帳面價值予以評 價認列當期損益，再以前述依負債組成要素帳面價值加計認股權之帳面 價值作為換出普通股之發行成本。

• ( 十一 ) 退休金

退休金辦法屬確定給付退休辦法者，係依據精算結果認列淨退休金成本， 淨退休金成本包括當期服務成本、利息成本、基金資產之預期報酬及未 認列過渡性淨給付義務與退休金損益之攤銷數。退休金辦法屬確定提撥 退休辦法者，則依權責發生基礎將應提撥之退休基金數額提列為當期之 退休金成本。

( 十二 ) 所得稅

1. 所得稅之會計處理採跨期間與同期間之所得稅分攤，以前年度溢低估 之所得稅，列為當期所得稅費用之調整項目。

2. 未分配盈餘加徵 10% 營利事業所得稅部份，於股東會決議分配盈餘之日 列為當期費用。

3. 當所得稅法修正時，於公佈日之年度按新規定將遞延所得稅負債或資 產重新計算，因而產生之遞延所得稅負債或資產之變動影響數，列入 。

當期繼續經營部門之所得稅費用 ( 利益 )

• ( 十三 ) 庫藏股

1. 本公司收回已發行股票時，其屬買回者，將所支付之成本列為股東權 益之減項。

2. 庫藏股票轉讓給員工之給與日在民國 97 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以後者，依財 務會計準則公報第 39 號「股份基礎給付之會計處理準則」處理。

• 3. 註銷庫藏股票時，貸記「庫藏股票」，並按股權比例借記「資本公積 股票發行溢價」與「股本」。庫藏股票之帳面價值如高於面值與股票發 行溢價之合計數時，其差額沖銷同種類庫藏股票所產生之資本公積， 如有不足再借記保留盈餘；反之，其差額貸記同種類庫藏股票交易所 產生之資本公積。

4. 庫藏股票之帳面價值係按加權平均法計算。

－ ( 十四 ) 股份基礎給付 員工獎酬

• 股份基礎給付協議之給與日於民國 97 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以後者，以所給與 權益商品之公平價值衡量所取得之員工勞務，並於既得期間認列為薪資 費用。

( 十五 ) 員工分紅及董監酬勞

自民國 97 年 1 月 1 日起，本公司員工分紅及董監酬勞成本，依民國 96 年 3 月 16 日財團法人中華民國會計研究發展基金會 (96) 基秘字第 052 號 函「員工分紅及董監酬勞會計處理」之規定，於具法律義務或推定義務 且金額可合理估計時，認列為費用及負債，惟嗣後若股東會決議實際配 發金額與估列數有差異時，則列為配發年度之損益。另依民國 97 年 3 月

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• 31 日財團法人中華民國會計研究發展基金會 (97) 基秘字第 127 號函「上 市上櫃公司員工分紅股數計算基準」，本公司以財務報告年度之次年度股 東會決議日前一日之每股公平價值 ( 收盤價 ) ，並考慮除權除息影響後之 金額，計算股票紅利之股數。

• ( 十六 ) 每股盈餘

1. 每股盈餘按加權平均股數計算，凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資則 按追溯調整之股數計算，不考慮該增資股之發行流通期間，現金增資 則依據該增資股之流通期間計算。

2. 本公司於計算每股盈餘時，係依財務會計準則公報第 24 號「每股盈餘」 之規定，對所有潛在普通股皆列示基本每股盈餘及稀釋每股盈餘之雙 重表達。

( 十七 ) 收入及費用

本公司主要收入及費用認列方法如下：

1. 經紀手續費收入、出售證券損益及相關經手費支出：於買賣證券成交 日認列。

2. 有價證券融資融券及附條件債券交易之利息收入及支出：於融資融券 及交易期間按權責基礎認列。

3. 承銷手續費收入及支出：申購手續費收入於收款時認列；承銷手續費 收入及相對之手續費支出則於承銷契約完成時認列。

4. 股務代理收入：依合約約定按月認列。

5. 期貨佣金收入：從事期貨交易輔助業務，並向委任期貨商收取佣金， 依交易期間按權責基礎認列。

6. 期貨契約損益：期貨買賣之交易保證金以成本入帳，每日並按市價法 評價及經由反向買賣或到期交割所產生之期貨契約損益列於當期損益； 自營經手費支出於買賣期貨成交日認列。

• ( 十八 ) 會計估計

本公司於編製財務報表時，業已依照一般公認會計原則之規定，對財務 報表所列金額及或有事項，作必要之衡量、評估與揭露，其中包括若干 假設及估計之採用，惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異。

( 十九 ) 資產負債區分流動非流動之標準

1. 資產符合下列條件之一者，列為流動資產；資產不屬於流動資產者為 非流動資產：

• (1) 因營業所產生之資產，預期將於正常營業週期中變現、消耗或意圖 出售者。

• (2) 主要為交易目的而持有者。

• (3) 預期於資產負債表日後十二個月內將變現者。

• (4) 現金或約當現金，但於資產負債表日後逾十二個月用以交換、清償 負債或受有其他限制者除外。

2. 負債符合下列條件之一者，列為流動負債；負債不屬於流動負債者為 非流動負債：

• (1) 因營業而發生之債務，預期將於正常營業週期中清償者。

• (2) 主要為交易目的而發生者。

• (3) 須於資產負債表日後十二個月內清償者。

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• (4) 不能無條件延期至資產負債表日後逾十二個月清償之負債。

• ( 二十 ) 營運部門

1. 本公司營運部門資訊與提供給營運決策者之內部管理報告採一致之方 式報導。營運決策者負責分配資源予營運部門並評估其績效。

2. 本公司依財務會計準則公報第 41 號「營運部門資訊之揭露」規定於合 併財務報表揭露部門資訊，而不於個別財務報表揭露部門資訊。

三、 會計變動之理由及其影響

一 、 ( ) 應收票據及帳款 其他應收款暨應收證券融資款

本公司自民國 100 年 1 月 1 日起，採用新修訂之財務會計準則公報第 34 號 「金融商品之會計處理準則」，就應收票據及帳款等各項債權，於有減損之 客觀資訊認列減損 ( 呆帳 ) 損失，此項會計原則變動對本公司民國 100 年度 本期淨利及每股盈餘並無重大影響。

( 二 ) 營運部門

本公司自民國 100 年 1 月 1 日起，採用新發布之財務會計準則公報第 41 號 「營運部門資訊之揭露」，此項會計原則變動並不影響本公司民國 100 年度 之本期淨利及每股盈餘。

四、 重要會計科目之說明

一 ( ) 現金及約當現金

會計科目之說明 現金及約當現金
			101年12月31日			100年12月31日
支票存款			$	296,812		$	226,226
活期存款
台幣存款				384,831			268,366
外幣存款				737,322			229,534
定期存款
台幣定存				3,640,500			3,358,500
外幣定存				958,320			1,513,750
小計				6,017,785			5,596,376
減：受限制資產－流動		(		2,614,256)	(		3,121,236)
受限制資產－非流動		(		702,000)	(		702,000)
合計			$	2,701,529		$	1,773,140
	(以下空白)

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( 二 ) 公平價值變動列入損益之金融資產

流動項目： 交易目的金融資產： 開放式基金及貨幣市場工具 開放式基金 評價調整 合計 營業證券－自營 上市/櫃公司股票 公債 普通公司債 可轉換公司債 興櫃股票 國外有價證券 指數型股票基金 小計 評價調整 合計 營業證券－承銷 上市/櫃公司股票 可轉換公司債 小計 評價調整 合計 營業證券－避險 上市/櫃公司股票 可轉換公司債 認購(售)權證 指數型股票基金 小計 評價調整 合計 買入選擇權－期貨 期貨交易保證金－自有資金 衍生性金融商品資產－櫃檯 合計

101年12月31日 100年12月31日 505,000 $ 390,000 $ 8,318 17,109) ( 513,318 372,891 1,191,365 690,702 4,316,367 6,453,767 220,000 1,499,296 2,012,191 1,831,857 173,771 246,153 4,812,323 587,958 45,298 - 12,771,315 11,309,733 34,316 44,617) ( 12,805,631 11,265,116 187,679 135,595 619,939 608,000 807,618 743,595 23,716 11,860) ( 831,334 731,735 544,727 298,313 127,837 221,008 21,313 54,281 270,500 63,291 964,377 636,893 29,600 16,460) ( 993,977 620,433 12,232 8,032 1,344,981 1,283,718 55,268 155,974 16,556,741 $ 14,437,899 $

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	101年12月31日	101年12月31日	100年12月31日	100年12月31日
非流動項目：
營業證券－自營－公債	$	52,001	$	52,114
評價調整	(	1,116)	(	479)
合計	$	50,885	$	51,635

1. 衍生性金融商品資產－櫃檯，請詳附註十說明。

2. 本公司從事公平價值變動列入損益之金融資產淨（損）益金額如下：

101 年度

			處分(損)益			評價利益
開放式基金	($		11,364)		$	25,427
營業證券－自營			292,852			46,704
營業證券－承銷			62,540			35,577
營業證券－避險	(		21,686)			46,061
		$	322,342		$	153,769
			100年度
			處分(損)益			評價損失
開放式基金	($		23,780)	($		23,241)
營業證券－自營	(		59,882)	(		147,597)
營業證券－承銷			17,989	(		71,084)
營業證券－避險	(		259,672)	(		110,578)
	($		325,345)	($		352,500)

3. 本公司重分類為備供出售金融資產－流動之上市櫃股票請詳附註四 ( 三 ) 說明。

( 三 ) 備供出售金融資產

說明。 備供出售金融資產
項 目 流動項目： 營業證券－自營 上市櫃公司股票 指數型股票基金 小計 評價調整 營業證券－承銷 上市櫃公司股票 評價調整	101年12月	持股 比例 - - 31日	100年12月	31日
	金 額 61,833 $ 155,083 216,916 1,134 218,050 - - - 218,050 $		金 額 494,678 $ - 494,678 5,387 500,065 240,261 6,407 246,668 746,733 $	持股 比例
				- -

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非流動項目： 非上市櫃公司股票： 臺灣集中保管結算所(股)公司 臺灣期貨交易所(股)公司 華陸創業投資(股)公司 全華創業投資(股)公司 臺灣總合股務資料處理(股)公司	101年12月	持股 比例 0.24% 0.20% 8.70% 5.00% 5.27% 31日	100年12月	31日
	金 額 2,450 $ 4,000 17,391 13,608 15,395 52,844 $		金 額 2,450 $ 4,000 32,174 13,608 15,395 67,627 $	持股 比例
				0.24% 0.20% 8.70% 5.00% 5.27%

1. 本公司從事備供出售金融資產處分利益金額如下：

營業證券－自營 營業證券－承銷	101年度 44,686 $ 2,128 46,814 $	100年度
		446,431 $ 9,241
		455,672 $

2. 本公司原分類為公平價值變動列入損益之上市櫃股票，因民國 97 年發生 全球金融風暴，乃依財務會計準則公報第 34 號「金融商品之會計處理準 則」第 104 段之規定，於民國 97 年第三季起重分類至備供出售金融資產 －流動計＄ 865,241 ，截至民國 101 年 12 月 31 日止已處分，其民國 100 年度相關資訊如下：

• (1) 上開重分類資產民國 100 年 12 月 31 日尚未除列部分之資產負債表日 餘額其帳面價值 ( 公平價值 ) 資訊如下：

100 年 12 月 31 日 上市櫃公司股票 $ 494,411

• (2) 民國 100 年度重分類資產之相關公平價值變動資訊如下：

(四)	附賣回債券投資 上市櫃公司股票 項 目 政府公債	認 列 為 股東權益 認列為利益 其他項目 409,074 $ 2,006) ($ 100年度 101年12月31日 100年12月31日 - $ 230,044 $	認 列 為 股東權益 認列為利益 其他項目 409,074 $ 2,006) ($ 100年度 101年12月31日 100年12月31日 - $ 230,044 $
			230,044 $

上列民國 100 年 12 月 31 日之附賣回債券投資於一年內到期，逐筆約定於 交易後之特定日期以約定價格含息賣回，全部賣回總價為 $230,066 ，年利 ～ 。 率為 0.76% 0.78%

• ( 五 ) 應收證券融資款

應收證券融資款係以客戶融資買進之股票提供作為擔保，自民國 101 年 11 月 1 日起，其年利率調整為 6.4% ，民國 101 年 10 月 31 日以前及民國 100 。 年度之年利率皆為 6.525%

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( 六 ) 採權益法之長期股權投資

統一期貨(股)公司 統一證券(香港)有限公司 統一證券投資顧問(股)公司 統一證券(維京島)有限公司 統一證券投資信託(股)公司 統一人身保險代理人(股)公司 統一綜合保險代理人(股)公司	持股 持股 金 額 比例 金 額 比例 1,149,325 $ 96.69% 1,164,602 $ 97.69% 55,690 5.19% 64,631 5.19% 147,151 100.00% 149,458 100.00% 1,741,611 100.00% 1,861,535 100.00% 416,908 38.66% 395,453 38.66% 7,602 100.00% 6,415 100.00% 9,884 100.00% 8,785 100.00% 3,528,171 $ 3,650,879 $ 101年12月31日 100年12月31日

1. 本公司合併子公司－統一證券 ( 維京島 ) 有限公司之持股比例後，對統一 證券 ( 香港 ) 有限公司之持股比例為 100% ，因此依規定採權益法評價。

2. 本公司民國 101 年度及 100 年度採權益法評價長期股權投資認列投資利 。

益分別為 $119,487 及 $25,186

3. 本公司持股比例超過 50% 或具有控制力之被投資公司，已列入本公司合併 財務報表之編製個體。

( 七 ) 短期借款

財務報表之編製個體。 短期借款
		101年12月31日			100年12月31日
擔保銀行借款		$	1,600,000	$		1,450,000
無擔保銀行借款			800,000			1,200,000
合計	$		2,400,000	$		2,650,000
利率區間		1.01%~1.164%			0.95%~1.50%
應付商業本票
		101年12月31日			100年12月31日
發行面值		$	2,000,000	$		1,500,000
減：應付商業本票折價	(		361)	(		219)
合計		$	1,999,639		$	1,499,781
利率區間		0.80%~0.875%			0.79%~0.87%
上述應付商業本票均經票券金融公司或銀行保證後發行。
附買回債券負債
項 目		101年12月31日			100年12月31日
中央政府公債		$	4,513,568		$	7,062,746
普通公司債			220,000			1,500,015
國外債券			3,246,145			53,512
合計		$	7,979,713		$	8,616,273

( 八 ) 應付商業本票

( 九 ) 附買回債券負債

民國 101 年及 100 年 12 月 31 日之附買回債券負債均於一年內到期，且逐 筆約定於交易後之特定日期以約定價格含息買回，全部買回總價分別為 $7,987,973 及 $8,618,119 ，各幣別承作之年利率列示如下：

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(十)

公平價值變動列入損益之金融負債 幣 別 101年12月31日 100年12月31日 新台幣 0.60%~0.82% 0.65%~0.90% 澳 幣 3.78%~3.83% - 歐 元 0.42%~0.61% - 美 元 0.19%~0.70% 1.22% 項 目 101年12月31日 100年12月31日 交易目的金融負債： 應付借券－避險 148,617 $ 178,567 $ 應付借券－避險評價調整 2,879 14,285) ( 小計 151,496 164,282 發行認購(售)權證 7,343,510 7,271,841 價值變動(利益) 1,351,547) ( 2,526,876) ( 市價(A) 5,991,963 4,744,965 發行認購(售)權證再買回 7,052,979) ( 6,879,139) ( 價值變動損失(利益) 1,203,431 2,221,958 市價(B) 5,849,548) ( 4,657,181) ( 發行認購(售)權證負債淨額(A+B) 142,415 87,784 賣出選擇權負債－期貨 27,312 1,159 衍生性金融商品負債－櫃檯 127,040 173,970 合計 448,263 $ 427,195 $

1. 衍生性金融商品負債－櫃檯，請詳附註十說明。

2. 本公司發行認購 ( 售 ) 權證種類除議約型權證為歐式認購 ( 售 ) 權證外，餘 均為美式認購 ( 售 ) 權證，發行時按發行價格於權證到期前或未履約時， 帳列於發行認購 ( 售 ) 權證負債。發行認購 ( 售 ) 權證再買回其發行權證時， 將再買回之價款帳列發行認購 ( 售 ) 權證再買回，作為發行認購 ( 售 ) 權證 負債之減項。認購 ( 售 ) 權證存續期間自上市、櫃買賣日起算六至九個月， 履約給付方式均為以現金或證券結算，並得由本公司擇一採行。

• －

• ( 十一 ) 其他金融負債 流動

其他金融負債－流動
項 目 股權連結商品－本金價值 保本型商品－固定收益	101年12月31日 41,600 $ 79,997 121,597 $	100年12月31日
		33,500 $ 49,998
		83,498 $

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• ( 十二 ) 應付公司債

1. 本公司經主管機關核准募集及發行國內第一次無擔保轉換公司債，發 行總額計 $3,000,000 ，票面利率 0% ，發行期間 3 年，流通期間自民國 97 年 5 月 28 日至 100 年 5 月 28 日。本轉換公司債於民國 97 月 5 月 28 日於財團法人中華民國證劵櫃檯買賣中心掛牌交易。

2. 本轉換公司債之轉換價格係依轉換辦法規定之訂定模式予以調整，截 止到期日止，並無債劵持有人申請轉換。

3. 依轉換辦法規定，所有本公司回收 ( 包括由櫃檯買賣中心買回 ) 、償還 或已轉換之本轉換公司債將註銷，且所有尚隨附於公司債之權利義務 亦將併同消滅，不再發行。截至民國 100 年 6 月 30 日止，已全數到期 並償還。

4. 依本公司國內第一次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法之規定，轉換 後普通股之權利義務與原已發行之普通股相同。

5. 本公司於發行時依據財務會計準則公報第 36 號規定，將屬權益性質之 。

轉換權與各負債組成要素分離，帳列「資本公積－認股權」計 $166,500 另所嵌入之贖回權與重設權，經依據財務會計準則公報第 34 號之規定， 其與主契約債務商品之經濟特性及風險非緊密關聯，故予以分離處理， 並以其淨額列帳「公平價值變動列入損益之金融資產或負債」項下之 「衍生性金融商品負債－櫃檯」，經分離後主契約債務之有效利率為 。

2.8%

( 十三 ) 退 休 金

1. 本公司依據「勞動基準法」之規定，訂有確定給付之退休辦法，適用 於民國 94 年 7 月 1 日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務 年資，以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員 工之後續服務年資。員工符合退休條件者，退休金之支付係根據服務 年資及退休前 6 個月之平均薪資計算， 15 年以內 ( 含 ) 的服務年資每滿 一年給予兩個基數，超過 15 年之服務年資每滿一年給予一個基數，惟 累積最高以 45 個基數為限。本公司按月就薪資總額 7.2% 提撥退休基金， 以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於台灣銀行信託部。民 國 101 年度及 100 年度，本公司依上述退休金辦法認列之淨退休金成 本分別為 $40,799 及 $55,858 ，撥存於台灣銀行信託部勞工退休準備金 專戶之餘額分別為 $441,074 及 $409,080 ，另以職工退休基金管理委員 。

會名義，額外提存退休基金之餘額分別為 $142,078 及 $116,129

• (1) 本公司依精算報告認列之相關資訊如下： 民國 101 年及 100 年 12 月 31 日精算假設中之折現率分別為 1.75% 及 1.90% ，退休基金預期報酬率為 1.75% 及 1.90% ，薪資調整率皆為 2.50% 。依精算法計算之未認列過渡性淨給付資產按 15 年平均分 攤。

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(2)退休金提撥狀況表：
給付義務：				101年12月31日				100年12月31日
既得給付義務	($				65,436)	($			53,030)
非既得給付義務	(				367,015)	(			411,885)
累積給付義務	(				432,451)	(			464,915)
未來薪資增加影響數	(				141,046)	(			163,534)
預計給付義務	(				573,497)	(			628,449)
退休基金資產公平價值					583,153				525,209
提撥狀況					9,656	(			103,240)
未認列退休金損益					130,868				221,256
預付退休金		$			140,524	$			118,016
既得給付		$			71,035		$		58,408
(3)淨退休金成本之內容：
					101年度				100年度
服務成本	$				7,155	$			8,574
利息成本					11,941				11,114
退休基金資產預期報酬	(				9,979)	(			7,839)
未認列過渡性淨資產之攤銷					-	(			614)
未認列退休金損失之攤銷					31,682				44,623
當期淨退休成本			$		40,799		$		55,858

2. 自民國 94 年 7 月 1 日起，本公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定 提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司就員工選擇適用「勞 工退休金條例」所定之勞工退休金制度部分，每月按不低於薪資之 6% 提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶，員工退休金之支付依員工個 人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取 。民國 101 年度及 100 年度，本公司依上開退休金辦法認列之退休金 。

成本分別為 $49,458 及 $56,229

( 十四 ) 違約損失準備

1. 違約損失準備原係按月就受託買賣有價證券成交金額提列萬分之零點 二八，累積金額已達新台幣二億元者，免繼續提列。

2. 本項準備除彌補受託買賣有價證券違約所發生損失或經金融監督管理 委員會證券期貨局核准外，不得沖銷。

3. 依前行政院金融監督管理委員會於民國 100 年 1 月 11 日及 1 月 13 日 發布之函令，配合「證券商管理規則」及「期貨商管理規則」之修正， 民國 100 年 1 月起無須再提列違約損失準備及買賣損失準備，且本公 司已於民國 100 年 1 月將民國 99 年 12 月底已提列之金額，轉列為特 別盈餘公積。

( 十五 ) 買賣損失準備

1. 本公司依「證券商管理規則」第十一條規定及「期貨商管理規則」第 十五條規定，於經營自行買賣有價證券時，就自行買賣有價證券利益 額超過損失額時，按月就超過部分提列 10 ％作為買賣損失準備。但買 賣損失準備累積已達新台幣二億元者，免繼續提列。該準備除彌補買

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賣損失額超過買賣利益額之差額外，不得使用之。

2. 續後處理詳四 ( 十四 )3. 違約損失準備說明。

• ( 十六 ) 股本

1. 截至民國 101 年及 100 年 12 月 31 日止，本公司額定股本均為 $15,000,000 ，每股面值 10 元。截至民國 101 年及 100 年 12 月 31 日 止，發行普通股股數分別為 1,323,119 仟股及 1,284,582 仟股，流通 在外普通股數分別為 1,323,119 仟股及 1,284,582 仟股。相關庫藏股 。

交易之說明，請詳附註四 ( 二十一 )

2. 本公司分別於民國 101 年 6 月 22 日及 100 年 6 月 24 日經股東常會決 議，以未分配盈餘配發股東股票股利分別為 $231,225 及 $727,122 ，該 增資案計發行新股分別為 23,123 仟股及 72,712 仟股， 101 年 6 月 22 日並有決議資本公積轉增資 $154,150 ，計 15,415 仟股，業經金融監督 管理委員會證券期貨局核准，並辦理變更登記完峻。

• ( 十七 ) 資本公積

1. 依公司法規定，超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得 之資本公積，除得用於彌補虧損外，於公司無累積虧損時，得依股東 會決議，按股東原有股份之比例發給新股或現金，且發給現金尚應符 合民國 101 年 7 月 20 日金證券字第 1010029627 號函規定。另依證券 交易法之相關規定，以上開資本公積撥充資本時，每年以其合計數不 超過實收資本額百分之十為限。公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有 不足時，不得以資本公積補充之。

• 。

• 2. 本年度資本公積轉增資之說明，請詳附註四 ( 十六 )

• ( 十八 ) 法定盈餘公積

• 依公司法規定，公司於完納一切稅捐後，分派盈餘時，應先提出 10 ％為 法定盈餘公積。但法定盈餘公積，已達資本總額時，不在此限。該公積 除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現金外，不得使用 之，惟發給新股或現金者，以該項公積超過實收資本額百分之二十五之 部分為限，且發給現金尚應符合民國 101 年 7 月 20 日金證券字第 1010029627 號函規定。

• ( 十九 ) 特別盈餘公積

1. 依 77.11.24. 前財政部證券暨期貨管理委員會 (77) 台財證 ( 二 ) 第 09467 號令訂定發布之證券商管理規則第十四條規定，證券商應於每年稅後 盈餘項下，提存 20 ％特別盈餘公積。但累積金額已達實收資本額者， 得免繼續提存。該公積除填補公司虧損，或已達實收資本額 50 ％，得 以其半數撥充資本者外，不得使用之。

• 一

• 2. 另依 89.1.3. 前財政部證券暨期貨管理委員會 (89) 台財證 ( ) 字第 100116 號函規定，上市上櫃公司應就當年度發生之帳列股東權益減項 金額，自當年度累積未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積。嗣後 股東權益減項數額有迴轉時，得就迴轉部份分派盈餘。

• ( 二十 ) 未分配盈餘

1. 依本公司章程規定，年底結算後如有盈餘，除依法繳納稅捐及彌補以 前年度虧損外，應提列 10% 為法定盈餘公積、 20% 為特別盈餘公積及另 依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積後，就其餘額併同期末未分配盈

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餘，如尚有盈餘，經股東會決議分配數額，依百分比再分派董監事酬 勞 3% 、員工紅利 2% 及股東紅利 95% ，前項可分配盈餘總額未達實收資 本額百分之五時，得不分配。

2. 另本公司章程規定，各年度股利分派之總數，應不低於各年度依前所 述結算可分配盈餘總數之 70% ，其中股票股利之發放比例應不低於 50% ， 。

現金股利應不高於 50%

3. 本公司得依當年度實際營運狀況，並考量次年資金運用規劃，決定最 適當之現金及股票股利的發放。

4. 本公司分別於民國 101 年 6 月 22 日及 100 年 6 月 24 日經股東會決議 民國 100 年度及 99 年度盈餘分派案如下：

法定盈餘公積 特別盈餘公積 股票股利 現金股利	每股股利 金額 (元) 56,690 $ 283,853 231,225 0.18 $ - - 571,768 $ 100年度	99年度	99年度
	金額 56,690 $ 283,853 231,225 - 571,768 $	金額 180,334 $ 320,366 727,122 569,579 1,797,401 $	每股股利 (元)
			0.60 $ 0.47

5. 有關董事會通過及股東會決議盈餘分配情形，請至台灣證券交易所之 「公開資訊觀測站」查詢。經股東會決議之民國 100 年度盈餘分派案， 其員工紅利 $4,868 及董監酬勞 $7,302 與原估列數差異 $2 元，已調整於 101 年度之損益中。

6. 本公司民國 101 年度及 100 年度員工紅利估列金額分別為 $14,485 及 $4,868 ，董監酬勞估列金額分別為 $21,727 及 $7,302 ，係以截至當期止 之稅後淨利，考量盈餘公積等因素後，以章程所定之成數為基礎估列， 並認列為民國 101 年度及 100 年度之營業費用。

7. 本公司董事會民國 102 年 3 月 26 日通過民國 101 年度盈餘分派案如 下：

下：
法定盈餘公積 特別盈餘公積 現金股利	101年度
	金額 111,377 $ 310,194 688,022 1,109,593 $	每股股利 (元)
		0.52 $

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( 二十一 ) 庫藏股票

1. 民國 100 年度變動明細如下 ( 單位 : 仟股 ) ：

收 回 原 因 期初股數 本期購入 本期註銷 本期轉讓 - 供轉讓股份予員工 30,025 ( 20,064) ( 9,961) 註：截至 100 年 12 月 31 日止已無庫藏股票。

2. 依證券交易法相關規定，公司對買回已發行在外股份之數量比例， 不得超過公司已發行股份總數百分之十，收買股份之總金額，不得 逾保留盈餘加計發行股份溢價及已實現之資本公積之金額。

3. 本公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質押，於未轉讓前， 亦不得享有股東權利。

4. 依證券交易法相關規定，為維護公司信用及股東權益所必要而買回 之庫藏股票，應於買回之日起六個月內辦理銷除股份之變更登記。 另，為轉讓股份予員工而買回之庫藏股票，應於買回之日起三年內 將其轉讓，逾期未轉讓者，視為公司未發行股份，應辦理變更登記。 ( 二十二 ) 所得稅

1. 所得稅費用及應付所得稅

						101年12月31日	101年12月31日			100年12月31日	100年12月31日	100年12月31日
應付所得稅(帳列「其他應付款」)						$	27,432			$		46,209
當期預付所得稅							73,065					87,385
遞延所得稅資產淨變動數							7,162					3,611
以前年度所得稅低估							15,406		(			1,902)
以前年度所得稅未支付數					(		16,902)		(			11,223)
未分配盈餘加徵10%							-		(			594)
境外所得繳納之稅款							91					-
分離課稅所得稅費用							-					1
當期所得稅費用							106,254					123,487
加:未分配盈餘加徵10%							-					594
所得稅費用					$		106,254		$			124,081
2.因暫時性差異而產生之各項遞延所得稅資產(負債)科目餘額如下：
	101		年12		月		31日 100		年12			月31日
	金		額 所得稅影響數 金							額 所得稅影響數
流動項目：
暫時性差異
呆帳損失	$		78,153		$		13,286 78,153 $				$	13,286
金融資產評價損(益)	(		14,355)	(			2,440)	7,113				1,209
兌換利益	(		18,910)	(			3,215) (	3,585)			(	609)
其 他			14,361				2,441 19,297					3,280
					$		10,072				$	17,166
非流動項目：
暫時性差異
折舊費用		$	6,402		$		1,088 $	6,801			$	1,156

~26~

3. 兩稅合一相關資訊 本公司股東可扣抵稅額帳戶餘額及實際盈餘分配之稅額扣抵比率如下 :

未分配盈餘相關資訊： 可扣抵稅額帳戶餘額 預計(實際)盈餘分配之稅額扣抵比例 87年度以後	101年12月31日 723,179 $ 101年度 20.73% 101年12月31日 1,124,366 $	100年12月31日 681,267 $ 100年度 21.07% 100年12月31日 582,364 $
	$

4. 未分配盈餘相關資訊：

5. 本公司營利事業所得稅結算申報，業經稅捐機關核定至 99 年度 (97 。

年度尚未核定 )

6. 本公司民國 99 年度之營利事業所得稅結算申報，經稅捐稽徵機關核 定後，應補徵所得稅計 $4,438 ，本公司對核定內容仍有不服，已依 法提出行政救濟，並就核定內容評估調整入帳。

• ( 二十三 ) 普通股基本每股盈餘

1. 本公司資本結構為簡單資本結構，民國 101 年度及 100 年度基本每 股盈餘分別係依追溯調整後加權平均流通在外股數 1,323,119 仟股 及 1,322,374 仟股計算。

2. 因員工分紅可選擇採用發放股票之方式，於計算每股盈餘時，係假 設員工分紅將採發放股票方式，於該潛在普通股具有稀釋作用時計 入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘，其計算方式如下：

	基本每股盈餘 屬於普通股 股東之本期 純益 具稀釋作用之 潛在普通股之 影響 員工分紅	101	年12	月31日	月31日	月31日
		稅 前 1,220,024 $ - 1,220,024 $	稅 後 1,113,770 $ - 1,113,770 $	加權平均 流通在外 股數(仟股) 1,323,119 857 1,323,976	每股盈餘 (新台幣：元)
					稅 前 0.92 $ 0.92 $	稅 後
						0.84 $
						0.84 $

~27~

(二十四) (二十五)

受託買賣借(貸)項 用人、折舊、折耗及攤銷費用 加權平均 流通在外 稅 前 稅 後 股數(仟股) 稅 前 稅 後 基本每股盈餘 屬於普通股 股東之本期 純益 690,976 $ 566,895 $ 1,322,374 0.52 $ 0.43 $ 具稀釋作用之 潛在普通股之 影響 員工分紅 - - 340 690,976 $ 566,895 $ 1,322,714 0.52 $ 0.43 $ 100年12月31日 每股盈餘 (新台幣：元) 101年12月31日 100年12月31日 受託買賣借項： 銀行存款－交割款項 84,318 $ 7,832 $ 應收代買證券價款 17,560 9,623 交割代價 789,721 680,860 應收交割帳款 3,685,900 2,637,412 小計 4,577,499 3,335,727 受託買賣貸項： 應付託售證券價款 24,525) ( 7,342) ( 應付交割帳款 4,220,253) ( 3,006,450) ( 交割代價 381,623) ( 237,274) ( 4,626,401) ( 3,251,066) ( 受託買賣借(貸)項淨額 48,902) ($ 84,661 $ 本期發生之用人、折舊、折耗及攤銷費用依其功能別彙總如下：

性質別 用人費用 薪資費用 勞健保費用 退休金費用 其他用人費用 折舊費用(註) 攤銷費用		101年 度	101年 度
	經紀部門 832,177 $ 66,486 72,387 56,740 58,607 -	自營部門 57,104 $ 4,895 4,397 2,786 5,599 -	承銷部門 行政部門 合計 56,108 $ 311,839 $ 1,257,228 $ 5,544 11,760 88,685 4,526 8,947 90,257 3,423 8,443 71,392 2,358 22,824 89,388 - - -

~28~

性質別 用人費用 薪資費用 勞健保費用 退休金費用 其他用人費 折舊費用(註) 攤銷費用		100年 度	100年 度	100年 度
	經紀部門 1,024,678 $ 75,444 93,030 59,183 53,507 -	自營部門 52,153 $ 4,458 4,438 2,844 5,528 -	承銷部門 50,966 $ 4,880 4,546 3,479 2,505 -	行政部門 313,184 $ 10,840 10,073 12,845 22,053 -	合計
					1,440,981 $ 95,622 112,087 78,351 83,593 -

- 註：民國 101 年度及 100 年度出租 ( 閒置 ) 資產 折舊費用為 $2,100 及 $2,594 ，帳列「營業外支出」項下。

( 二十六 ) 營業證券出售 ( 損 ) 益

營業外收入及利益 自營商 －集中交易市場 －營業處所 －國外有價證券 承銷商 －集中交易市場 －營業處所 避險 －集中交易市場 －營業處所 利息收入 兌換利益 租金收入 採權益法之長期股權投資利益 開放式基金及貨幣市場工具評價利益 股利收入 其他收入 合計	101年度 217,589 $ 55,078 64,871 337,538 36,064 28,604 64,668 48,470) ( 26,784 21,686) ( 380,520 $ 101年度 34,796 $ 91,277 100,525 119,487 25,427 3,814 27,077 402,403 $	100年度 517,575 $ 123,720) ( 7,306) ( 386,549 14,742 12,488 27,230 223,032) ( 36,640) ( 259,672) ( 154,107 $ 100年度 31,780 $ 14,046 99,094 25,186 - 13,014 63,692 246,812 $

( 二十七 ) 營業外收入及利益

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( 二十八 ) 營業外支出及損失

利息費用 換匯損失 處分投資損失 其他 合計	101年度 100年度 52,869 $ 100,474 $ 9,034 12,113 11,364 23,780 3,963 29,976 77,230 $ 166,343 $

五、 關係人交易

一 ( ) 關係人之名稱及關係 關 係 人 名 稱 與本公司之關係 統一企業 ( 股 ) 公司 ( 統一企業 ) 對本公司採權益法評價之投資公司 統一證券投資顧問 ( 股 ) 公司 ( 統一投顧 ) 本公司採權益法評價之被投資公司 統一證券投資信託 ( 股 ) 公司 ( 統一投信 ) 本公司採權益法評價之被投資公司 統一期貨 ( 股 ) 公司 ( 統一期貨 ) 本公司採權益法評價之被投資公司 統一人身保險代理人股份有限公司 本公司採權益法評價之被投資公司 ( 統一保代 ) 統一綜合保險代理人股份有限公司 本公司採權益法評價之被投資公司 ( 統一綜保 ) 統一超商 ( 股 ) 公司 ( 統一超商 ) 實質關係人 統一藥品 ( 股 ) 公司 ( 統一藥品 ) 實質關係人 統一實業 ( 股 ) 公司 ( 統一實業 ) 實質關係人 統一東京 ( 股 ) 公司 ( 統一東京 ) 實質關係人 統一國際開發 ( 股 ) 公司 ( 統一國際 ) 實質關係人 統正開發 ( 股 ) 公司 ( 統正開發 ) 實質關係人 統一企業中國控股有限公司 實質關係人 ( 統一企業中國 )

( 二 ) 與關係人間之重大交易事項

1. 期貨交易保證金－自有資金

與關係人間之重大交易事項 1.期貨交易保證金－自有資金
係本公司期貨交易繳付之保證金餘額。 2.應收帳款－關係人 上開應收帳款－關係人係應收統一期貨之佣金收入等。 3.存出保證金 上開保證金係期貨交割結算基金。 101年12月31日 統一期貨 1,344,981 $ 101年12月31日 統一期貨 4,595 $ 101年12月31日 統一期貨 38,000 $	100年12月31日
	1,283,718 $
	100年12月31日
	6,474 $
	100年12月31日
	38,000 $

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4. 存入保證金

上開保證金係證券交割結算基金。 5.期貨佣金收入 統一期貨 統一期貨	101年12月31日 16,000 $ 101年度 55,167 $	100年12月31日 24,000 $ 100年度 75,390 $

本公司僅與統一期貨進行該項交易，並係依契約約定價格按月收款。

6. 代銷基金手續費收入

代銷基金手續費收入
上述交易係依契約約定價格按月收。 統一投信	101年度 34,453 $	100年度
		37,390 $

7. 租金收入

統一藥品 統一投信 統一東京 其他	期間 押金 99.08.01~104.07.30 - $ 100.05.01~103.04.30 - 101.04.01~104.03.31 - 100.06.01~103.12.31 631	101年度 100年度 4,556 $ 4,512 $ 8,177 8,177 6,528 6,524 4,495 3,871 23,756 $ 23,084 $

上開租金收入係出租部分辦公室營業場所予各關係人，租金計價方式係 由雙方議定，並依租賃契約約定按期收款。 8. 股務代理收入

務代理收入
統一企業 其他	101年度 3,726 $ 7,733 11,459 $	100年度
		3,886 $ 5,772
		9,658 $

9. 交割結算服務費－期貨

9.交割結算服務費－期貨
10.勞務費 11.書報雜誌費 統一期貨 統一投顧 統一投顧	101年度 29,542 $ 101年度 21,600 $ 101年度 1,564 $	100年度
		47,445 $
		100年度
		28,494 $
		100年度 1,533 $

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12. 廣告費

廣告費
購入營業證券 統正開發 統一企業 統一企業中國 統一實業 統一超商 統一企業 統一實業 統一超商	-自營	101年度 - $ 101年度	100年度
			10,000 $
	期末股數(仟股) 1,010 86 - -
	期末股數(仟股) 380 - -

• 13. 購入營業證券 自營

14. 本公司於民國 101 年度，出售統一期貨之股份 660,000 股予統一國際， 。

出售價款為 $12,540 ，出售成本為 $12,182 ，處分利益為 $358

15. 董事、監察人、總經理及副總經理酬勞

董事、監察人、總經理及副總經理酬勞
薪 資 獎 金 業務執行費用 盈餘分配項目 股份基礎給付-庫藏股轉讓員工 合 計	101年度 29,035 $ 58,207 14,330 22,439 - 124,011 $	100年度
		28,411 $ 42,020 12,148 7,540 7,153
		97,272 $

• (1) 薪資包括薪資、職務加給、退職退休金、離職金等。

• (2) 獎金包括各種獎金、獎勵金等。

• (3) 業務執行費用包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供。

• (4) 盈餘分配項目係指當期估列之董監酬勞及員工紅利。

• (5) 相關資訊可參閱本公司股東會年報。

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六、 抵 ( 質 ) 押之資產

本公司各項資產帳面價值提供擔保或用途受限情形如下：

資產項目 公平價值變動列入損益之金 融資產－流動： 營業證券－自營部(面額) －普通公司債 －公債 －國外債券 公平價值變動列入損益之金 融資產－非流動(面額)： －公債 受限制資產 －用途受限制之活期存款 －質押定期存款 －存入保證金 固定資產 －土地及建築物 (帳面價值) 用途受限制之定期存款 －營業保證金 閒置資產 －土地及建築物(帳面價值)	101年12月31日 100年12月31日 擔保用途 220,000 $ 1,500,000 $ 附買回交易之擔保品 4,135,800 6,408,000 附買回交易之擔保品 3,697,422 60,550 附買回交易之擔保品 50,000 50,000 信託業務保證金 27,648 20,895 代收股款、員工遭法院強制扣 留薪資款 1,402,500 1,427,500 申請短期借款額度之擔保及申 請發行商業本票額度之保證 1,184,108 1,672,841 外幣借券之客戶存入保證金 1,341,028 1,351,710 702,000 702,000 營業活動之保證 38,177 38,418 申請短期借款額度之擔保及申 請發行商業本票額度之保證 申請短期借款額度之擔保及申 請發行商業本票額度之保證金

七、 重大承諾事項及或有事項

本公司截至民國 101 年 12 月 31 日以營業租賃方式承租總、分公司營業廳及辦 公室，其未來年度應付租金如下：

公室，其未來年度應付租金如下：
期 間 102年 度 103年 度 104年 度 105年 度 106年 度	金 額
	71,092 $ 50,663 37,669 27,384 4,647
	191,455 $

八、 重大之災害損失

無。

九、 重大之期後事項 無。

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十、 其他 一 ( ) 金融商品之公平價值

金融商品之公平價值
資 產 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值 相等之金融資產 交易目的之金融資產－流動 備供出售金融資產－流動 公平價值變動列入損益之 金融資產－非流動 營業保證金 交割結算基金 存出保證金 衍生性金融商品： 買入選擇權－期貨 期貨交易保證金－自有資金 衍生性金融商品－櫃檯 資 產 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值 相等之金融資產 交易目的之金融資產－流動 備供出售金融資產－流動 公平價值變動列入損益之 金融資產－非流動 營業保證金 交割結算基金 存出保證金 衍生性金融商品： 買入選擇權－期貨 期貨交易保證金－自有資金 衍生性金融商品－櫃檯	101	年12月31日
	帳面價值 公開報價決定 評價方法估計 16,195,743 $ - $ 16,195,743 $ 15,144,260 10,660,385 4,483,875 218,050 218,050 - 50,885 50,885 - 702,000 - 702,000 286,961 - 286,961 65,484 - 65,484 12,232 12,232 - 1,344,981 1,344,981 - 55,268 - 55,268 34,075,864 $ 12,286,533 $ 21,789,331 $ 公平價值 100年12月31日	公平價值
			評價方法估計
			16,195,743 $ 4,483,875 - - 702,000 286,961 65,484 - - 55,268
			21,789,331 $
	帳面價值 16,976,120 $ 12,990,175 746,733 51,635 702,000 427,941 66,314 8,032 1,283,718 155,974 33,408,642 $	公平價值
		公開報價決定 - $ 5,016,370 746,733 51,635 - - - 8,032 1,283,718 - 7,106,488 $	評價方法估計
			16,976,120 $ 7,973,805 - - 702,000 427,941 66,314 - - 155,974
			26,302,154 $

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負 債 帳面價值 公開報價決定 評價方法估計 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值相等之 金融負債 18,203,810 $ - $ 18,203,810 $ 存入保證金 21,476 - 21,476 應付借券 151,496 151,496 - 衍生性金融商品： 賣出選擇權負債－期貨 27,312 27,312 - 發行認購(售)權證負債 5,991,963 5,991,963 - 發行認購(售)權證負債再買回 5,849,548) ( 5,849,548) ( - 衍生性金融商品負債－櫃檯 127,040 - 127,040 其他金融負債－流動 121,597 - 121,597 18,795,146 $ 321,223 $ 18,473,923 $ 負 債 帳面價值 公開報價決定 評價方法估計 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值相等之 金融負債 18,736,045 $ - $ 18,736,045 $ 存入保證金 29,126 - 29,126 應付借券 164,282 164,282 - 衍生性金融商品： 賣出選擇權負債－期貨 1,159 1,159 - 發行認購(售)權證負債 4,744,965 4,744,965 - 發行認購(售)權證負債再買回 4,657,181) ( 4,657,181) ( - 衍生性金融商品負債－櫃檯 173,970 - 173,970 其他金融負債－流動 83,498 - 83,498 19,275,864 $ 253,225 $ 19,022,639 $ 101年12月31日 公平價值 100年12月31日 公平價值	101	年12月31日	年12月31日
		公平價值
			評價方法估計
			18,203,810 $ 21,476 - - - - 127,040 121,597
			18,473,923 $
			日
		公平價值
			評價方法估計
			18,736,045 $ 29,126 - - - - 173,970 83,498
			19,022,639 $

本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下：

1. 短期金融商品，因折現值影響不大，故以帳面價值估計其公平價值。此 方法應用於現金及約當現金、附賣回債券投資、應收證券融資款、轉融 通保證金、應收轉融通擔保價款、借券擔保價款、借券保證金、應收票 據及帳款、其他應收款、受限制資產、營業保證金、交割結算基金、存 出保證金、短期借款、應付商業本票、附買回債券負債、融券存入保證 金、應付融券擔保價款、借券存入保證金、應付帳款、其他應付款 ( 不含 應付所得稅 ) 、代收款項、存入保證金及受託買賣借貸項。

2. 權益證券除興櫃股票、持有之未上市或未上櫃股票且未具重大影響力者， 期末以成本為公平價值評價外，公平價值係指資產負債表日之收盤價。 開放型基金，其公平價值係指資產負債表日該基金淨資產價值。備供出

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售金融資產按公平價值衡量。

3. 資產負債表日之營業保證金及交割結算基金，因其係以定存單質押或未 來可收取相關轉投資利益者，故以帳面價值為估計公平價值。

4. 衍生性金融商品之公平價值，係假設本公司若依約定在報表日終止合約， 預計所能取得或必須支付之金額。一般均包括當期未結清合約之未實現 損益。

5. 交易目的金融資產及負債，屬非衍生性金融商品者，係以活絡市場公開 報價之市場價格為公平價值。屬衍生性金融商品者，若可取得活絡市場 報價，則以市場價格為公平價值，若無活絡市場報價，則假設本公司若 依約定在報表日終止合約，預計所能取得或必須支付之金額。

6. 備供出售金融資產如有活絡市場公開報價時，則以此市場價格為公平價 值。若無市場價格可供參考時，則採用評價方法估計。本公司採用評價 方法所使用之估計及假設，與市場參與者於金融商品訂價時用以作為估 計及假設之資訊一致，該資訊為本公司可取得者。備供出售金融資產之 未上市 / 上櫃股票，因無活絡市場公開報價且公平價值無法可靠衡量，故 不予揭露其公平價值。

• ( 二 ) 本公司民國 101 年 12 月 31 日具利率變動之公平價值風險之金融資產及金 融負債分別為 $21,638,392 及 $8,395,722 ；具利率變動之現金流量風險之金 。

• 融資產及金融負債分別為 $50,704 及 $93,510

• ( 三 ) 本公司民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日非公平價值變動認列損益之金融 。

• 資產及金融負債，其利息收入總額為 $681,946 ，利息費用總額為 $131,172

• ( 四 ) 重大財務風險控制及避險策略 本公司所從事之風險控制係採用全面風險管理與控制系統，以辨認本公司 所有風險 ( 包含市場風險、信用風險及作業風險 ) 與衡量各類風險之風險值 。

• (Value-at-risk)

本公司特設風險管理委員會，為本公司最高之風險管理組織，執行單位為 風控室，向董事會報告，該委員會擬訂定風險限額，執行風險管理，此限 額係根據風險管理委員會所訂定之風險值 (Value-at-risk) 為計算基礎。 92 年之期初，本公司設置風控長之職位，以負責管理本公司所有之風險管理 策略。風控長主要之責任範圍，如下：

1. 制定全公司之風險管理制度。

2. 發展衡量及管理公司風險之有效方法。

3. 覆核業務部門之風險管理制度、業務限額、評估模型與例外管理申請。

4. 蒐集資料、彙總資訊，產生各類風險報告。

5. 分析各項業務之市場、信用與流動風險狀況，並向總經理報告。

6. 依會議性質與需求，向風險管理委員會報告公司風險管理狀況。

7. 執行風險管理委員會指定之工作事項：

• (1) 財務風險控制：

  • 為確保風險管理制度之完整性，落實風險管理之制衡機制，提升風險 管理之分工效能，已制定風險管理政策，使本公司各階層在從事各項 業務時，能對辨識、衡量、監視及控制各種風險，建立一致的遵循標 準，以將公司各項業務之風險，控制在事前設定之範圍內，確保公司 能於健全有效之風險管理制度下，積極從事各項業務之發展；並在適

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當之風險容忍度下，持續提升獲利，創造公司價值，達成資本報酬極 大化之目標。

本公司面臨之風險類別包括：市場風險、信用風險、流動性風險、現 金流量風險、作業風險、法律風險等。本公司建立風險管理制度，期 以達成有效控管公司整體之風險。本公司之風險管理制度包括獨立之 風險管理部門與整體之風險管理組織架構，包含董事會、風險管理委 員會、風控室、稽核室、法務科、財務部與各業務單位之職責與分層 授權負責流程，另外亦針對業務別與產品分別制定符合公司經營策略、 資本結構與市場狀況之風險管理機制與執行程序，並且建置風險管理 資訊系統以輔助整體風險管理之落實執行，有效地控管公司整體之風 險。

• (2) 避險策略 ( 財務避險 ) ：

本公司之避險策略係以利用衍生性金融商品為工具，規避避險部位之 市場價格波動風險在可容忍之額度內。依據本公司風險承受能力，訂 定各項業務承作額度、風險限額 (VaR Limit) 及避險策略，建立監控機 制以瞭解避險部位之變動狀況，並且訂定避險超限或不足之處理原 則。

A. 權益證券

權益證券價格的波動性，當價格變動方向對公司不利時，本公司便 會承受部位價值損失的風險。業務之避險除減碼因應外，得使用台 灣期貨交易所之台灣加權股價指數期貨、金融指數期貨、電子指數 期貨作為避險標的。未平倉部位 ( 含多頭及空頭部位 ) 之總市值不得 大於前一營業日自營及承銷部門庫存上市股票現貨總市值，且不得 大於本公司前一月底月報表淨值之百分比。若淨值低於實收資本額 時，以實收資本額計之。

B. 固定收益商品

固定收益商品主要係承受市場利率波動之風險，當利率變動方向對 本公司不利時，便會承受部位價值變化的市場風險。本公司以利率 之衍生性金融商品作為避險工具，透過承作利率交換、公債期貨、 債券選擇權等衍生性商品進行動態避險以規避市場風險。

• C. 認購售權證

認購 ( 售 ) 權證之市場風險，包含 Delta 風險、 Gamma 風險、交易部 位風險、避險組合價值損失及涉險金額風險、權證造市及再發行風 險，依授權額度及以風險控管原則、部門風險控管機制進行監控。 進場調節標的證券股票，為控管認購 ( 售 ) 權證發行後避險操作之市 場風險及商品流動性風險，避險部位權限額度為理論避險張數之上 下一定區間之內。

• D. 結構型商品

結構型商品為固定收益商品與選擇權之組合，故本公司承作此業務 涉及之市場風險，包含股價變動、波動值變動及利率變動。為降低 承作此業務之市場風險，在固定收益端部分，將交易價金購買固定 收益證券產生孳息以支付到期還本之本金，以規避所承受之利率風 險；在選擇權部分，則於承作該商品時同時建立相關之動態避險部

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位，為避險操作之市場風險，避險部位權限額度為理論避險張數之 上下一定區間在內，以降低股價變動及波動值變動所產生之風險。 E. 轉換公司債資產交換

可轉換公司債資產交換為議價交易，可拆解為固定證券收益端與選 擇權端出售交易，業務涉及市場風險與交易相對人之信用風險。本 公司透過與第三人對可轉債進行固定證券收益端與選擇權端出售 交易，以降低該部位之市場價格風險，並同時依交易相對人審核制 度進行信用限額之監控，以降低信用風險。

( 五 ) 重大財務風險資訊

1. 衍生性金融商品

大財務風險資訊 .衍生性金融商品
項 目 資產： 買入選擇權－期貨 期貨交易保證金－自有資金 換利合約價值 換匯合約 股權連結商品－選擇權 負債： 認購(售)權證 賣出選擇權負債－期貨 轉換公司債資產交換 換利合約價值 換匯合約 賣出選擇權－非避險 結構型商品 股權連結商品負債 －本金價值(註) 保本型商品負債 －固定收益商品(註)	101年12月31日 帳面價值 12,232 $ 1,344,981 50,704 4,390 174 1,412,481 $ 142,415 $ 27,312 25,493 93,510 6,071 1,918 48 41,600 79,997 418,364 $	100年12月31日
		帳面價值
		8,032 $ 1,283,718 154,936 955 83
		1,447,724 $
		87,784 $ 1,159 7,684 166,284 - - 2 33,500 49,998
		346,411 $

註：帳列「其他金融負債」。

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2. 本公司因從事各種衍生性金融商品－櫃檯交易，於民國 101 年度及 100 年度所產生之相關損益於損益表之表達，列示如下：

101 年度

		衍生性金融商品	衍生性金融商品		內含未實現
			(損)益－櫃檯		評價(損)益
換利合約價值－非避險	($		13,624)	($	31,458)
資產交換選擇權	(		53,540)	(	23,868)
股權連結商品			2,508		456
保本型商品	(		723)	(	40)
買入選擇權－非避險	(		1,322)	(	413)
買入選擇權－避險			298		-
	($		66,403)	($	55,323)
			100年度
		衍生性金融商品			內含未實現
			(損)益－櫃檯		評價(損)益
換利合約價值－非避險	($		72,074)	($	24,091)
資產交換選擇權			2,430		2,430
公債發行前投資損益	(		12,504)		-
股權連結商品			6,433	(	398)
保本型商品	(		386)		201
買入選擇權－非避險	(		1,162)		-
買入選擇權－避險			993	(	179)
	($		76,270)	($	22,037)

3. 各項衍生性金融商品交易性質及名目本金說明： (1) 期貨交易 本公司承作期貨契約交易之保證金，民國 101 年及 100 年 12 月 31 日 餘額明細如下：

餘額明細如下：
	101年12月31日		100年12月31日
期貨交易保證金－自有資金	$	1,344,981	$	1,283,718
超額保證金	$	1,184,682	$	1,280,490
本公司因期貨自營業務而認列的之衍生性金融商品(損)益－期貨明細如下:
		101年度		100年度
期貨契約利益(損失)	$	487,863	($	508,796)
選擇權交易(損失)利益	(	50,117)		744,742
	$	437,746	$	235,946

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本公司因期貨避險業務而認列之衍生性金融商品 ( 損 ) 益 - 期貨明細如下 :

			101年度			100年度
期貨契約利益-已實現		$	940		$	39,367
期貨契約利益(損失)-未實現	(		1,135)			46
選擇權契約(損失)-已實現	(		31,419)	(		51,740)
選擇權契約(損失)利益-未實現			2,274			40
	($		29,340)	($		12,287)

• (2) 認購售權證

。 發行認購 ( 售 ) 權證相關資訊，請詳附註四 ( 十 )

(3) 轉換公司債資產交換及選擇權交易

本公司從事資產交換交易及選擇權交易；資產交換以承銷取得或自營 持有之轉換公司債部位為交易標的，將交易標的售予交易相對人並收 取成交價金，且在契約期限內，以約定之利息報酬與交易相對人就該 轉換公司債所生之債息與利息補償金進行交換，並取得在契約到期日 前得隨時向交易相對人買回該轉換公司債之權利。另選擇權交易在契 約到期日前得隨時向資產交換交易相對人買回該項可轉債或約定交 易相對人有權於一定期間內以約定價格承購可轉債，亦可以現有承銷 或自營所持有之債券部位交割。民國 101 年及 100 年 12 月 31 日，轉 。 換公司債賣出選擇權交易之名目本金分別為 $110,100 及 $220,000

• (4) 利率交換

本公司目前所承作之利率交換係以本公司對利率走勢之判斷並訂定 換利合約賺取利差為目的，簽訂之合約期限為 1 ～ 5 年，每屆結算日， 係就名目本金乘以利率之差額收取或給付利息，交易對象多為金融機 構。民國 101 年及 100 年 12 月 31 日，該交易之名目本金分別為 。 $130,075,738 及 $202,288,324

• (5) 結構型商品

本公司從事結構型商品交易，已將固定收益商品與買權或賣權結合， 區分為股權連結型及保本型商品，於契約成交日向交易相對人收取價 金，到期報酬將隨著連結標的物到期之上漲或下跌程度而異，其報酬 型態為交易價金減去選擇權到期履約價值，其所連結標的均為受金融 監督管理委員會證券期貨局規範之貨幣及金融市場工具。民國 101 年 及 100 年 12 月 31 日，從事股權連結商品交易之名目本金分別為 $41,600 及 $33,500 ，從事保本型商品交易之名目本金分別為 $80,000 。 及 $50,000

4. 本公司從事各項金融商品之相關風險：

• (1) 市場風險

  • A. 因股價、利率、匯率或商品等市場風險因子之價格或波動率變動， 導致部位價值減損之風險，包含方向性及非方向性風險。 本公司針對各業務部給予授權限額與風險值限額 (VaR Limit) ，建 立風險管理執行依據。

市場風險值之衡量模型，係採用以蒙第卡羅模擬 (Monte Carlo Simulation) 法計算風險 (VaR Value-at-Risk) 模型，選定以 95% 信 賴區間、一天之風險衡量各部位之市場風險。

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• B. 依據會計研究發展基金會民國 100 年 2 月 18 日 (100) 基祕字第 046 號函規定，本公司從事之業務涉及若干非功能性貨幣，故受匯率波 動之影響，具重大匯率波動影響之外幣資產及負債資訊如下 :

101 年 12 月 31 日

				101年12月31日
	影響本期損益 金融資產 現金與約當現金 公平價值變動列入損益者 受限制資產－流動 金融負債 附買回債券負債 借券存入保證金 影響股東權益 金融資產 採權益法之長期投資 影響本期損益 金融資產 現金及約當現金 公平價值變動列入損益者 受限制資產－流動 金融負債 借券存入保證金 受託買賣借貸項淨額 影響股東權益 金融資產 採權益法之長期投資		幣別 USD USD EUR USD USD USD USD	外幣金額 期 末 (仟元) 衡量匯率 3,441 $ 29.04 97,543 29.04 32,379 38.49 40,775 29.04 70,368 $ 29.04 39,159 29.04 59,973 $ 29.04 100年12月31日
			幣別 USD USD USD USD USD USD	外幣金額 期 末 (仟元) 衡量匯率 2,320 $ 30.28 14,217 30.28 55,255 30.28 54,349 $ 30.28 906 30.28 61,488 $ 30.28

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• (2) 信用風險

A. 違約交割風險 交易對手未能依約履行交割義務，而必須另行 ( 代為 ) 買進或賣出部 位所產生之潛在價格群流動性風險。

• B. 發行者信用評等等級調降風險 因證券發行者信用評等等級調降而產生損失之風險。

C. 發行者違約風險 證券發行者無法依證券發行條件履行其義務而產生損失之風險。 本公司有信用風險之金融資產，扣除適當備抵評價後之帳面價值， 即可反應最大信用暴險金額，且本公司並未有重大承諾或替他人背 書保證事項，故不致產生額外之信用風險。

• (3) 流動性風險

• A. 部位流動性風險： 當市場交易量不足，致交易無法在合理之時間範圍內，依最近之市 價成交，致使公司因成交量不足造成部位處分困難及虧損擴大，產 生部位流動性風險。

  • (A) 市場流動性風險：

    • a. 外部因素所成的部位流動性風險，如產品冷門、客製化產品。

    • b. 因市場因素而導致交易量突然地大幅減少。

(B) 交易流動性風險： 內部因素造成的部位流動性風險，如庫存部位在超過市場正常 的交易量。

• B. 現金流動性風險：

公司無法以合理成本，因應下列可能之資金需求：

• (A) 投資部位增幅超過資金調度計畫，使公司無足額資金以供交 割。

• (B) 未及時補足保證金，以致部位被強制平倉之損失風險。

• (C) 其他因素造成無法將資產變現或無法即時支應現金流出之需 求。

本公司透過現金流量管理，控制銀行融通額度，以確保資金流量之 安全。本公司市場風險管理目的，係考慮當時經濟環境、競爭狀況、 市場價值風險和對淨利息收入之影響下，達到最佳化之風險部位、 維持適當流動性部位及集中度以管理所有市場風險。

  - `(4)` 利率變動之現金流量風險 利率變動之現金流量風險係指本公司所持有之浮動利率金融資產，其 現金流量因指標市場利率變動而使未來現金流量變動，產生未來現金 流量之不確定性的風險。本公司針對利率變動所產生之現金流量風險 進行風險評估，若超過本公司可承受之風險，則以利率交換來進行避險。

• ( 六 ) 信託資產及負債

1. 本公司業經金管證券字第 0990051320 號函核准，得以信託方式辦理財富 管理業務等營業項目，從事特定單獨管理運作金錢之信託。 本公司受託代為管理及運用之信託資金，為內部管理目的，獨立設帳及 編製財務報表。對受託保管之信託資產，作備忘記錄。

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2. 本公司信託業務於民國 100 年 12 月開始營運，並依信託業法施行細則第 17 條規定，於每半年營業年度編製財務報告時，附註揭露信託帳之資產 負債表、損益表及信託財產目錄如下：

• (1) 信託資產負債表

(2)信託損益表 (3)信託財產目錄 101年12月31日 信託資產 金額 銀行存款 119,678 $ 基金 708,042 應收出售證券款 810 應收利息 6 信託資產總額 828,536 $ 信託負債 金額 應付款項 13,597 $ 金錢信託 814,650 累積盈虧 289 信託負債總額 828,536 $ 101年度 項 目 金 額 信託收益 利息收入 14 $ 投資收益－已實現 190 投資收益－未實現 113 小 計 317 信託費用 管理費 3) ( 稅前淨利 314 所得稅費用 1) ( 稅後淨利 313 $ 101年12月31日 項 目 金 額 銀行存款 119,678 $ 基金 708,042 應收出售證券款 810 應收利息 6 828,536 $

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十一、 附註揭露事項

( 一 ) 重大交易事項相關資訊

1. 資金貸與他人：本公司除因開辦證券信用交易及債券附條件交易業務外，並無資金貸與股東或他人。

2. 為他人背書保證：無。

3. 取得不動產之金額達新臺幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。

4. 處分不動產之金額達新臺幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。

5. 與關係人交易之手續費折讓合計達新台幣五百萬元以上：無。

6. 應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。

( 二 ) 轉投資事業相關資訊

1. 轉投資事業相關資訊：

投資公司名稱 被投資公司名稱 所在地區 主要營業項目 統一綜合證券 (股)公司 統一期貨(股)公司 台北市 期貨經紀及自營 統一證券投資顧問 (股)公司 台北市 有價證券之投資顧問 統一證券(香港)有限 公司 香港 有價證券自營、承銷 、經紀及投資顧問 統一證券(維京島)有 限公司 維京群島 有價證券投資及控股 公司 統一證券投資信託 (股)公司 台北市 證券投資信託 統一人身保險代理人 (股)公司 台北市 保險代理 統一綜合保險代理人 (股)公司 台北市 保險代理 統一證券(維京 島)有限公司 統一證券(香港)有限 公司 香港 有價證券自營、承銷 、經紀及投資顧問 統一財富管理(香港) 有限公司 香港 財富管理業務 統一證券(代理人)有 限公司 香港 代理人業務 統一綜合保險代 理人(股)公司 統一證券投資信託 (股)公司 台北市 證券投資信託

被投資公司 本期認列 本期期末 上期期末 股 數 比率 帳面金額 本期(損)益 之投資(損)益 備註 644,650 $ 651,317 $ 63,817,303 96.69% 1,149,325 $ 93,359 $ 93,907 $ 子公司 150,000 150,000 12,400,000 100.00% 147,151 1,428 1,460 子公司 34,030 34,030 10,000,000 5.19% 55,690 122,388) ( 6,458) ( 子公司 2,264,573 2,264,573 67,746,000 100.00% 1,741,611 43,697) ( 45,627) ( 子公司 624,940 624,940 13,570,830 38.66% 416,908 182,861 70,717 註 5,000 5,000 500,000 100.00% 7,602 1,892 1,892 子公司 5,000 5,000 500,000 100.00% 9,884 3,596 3,596 子公司 814,705 814,705 182,600,000 94.81% 1,019,260 122,388) ( 116,037) ( 子公司 92,091 92,091 23,400,000 100.00% 54,718 66) ( 66) ( 孫公司 3,403 3,403 1,000,000 100.00% 2,306 94) ( 94) ( 孫公司 478 478 12,000 0.03% 372 182,861 63 註 原 始 投 資 金 額 期 末 持 有

註 : 採權益法評價之轉投資公司

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2. 資金貸與他人：除因開辦證券信用交易業務外，並無資金貸與股東或他人。

3. 為他人背書保證：無此情形。

4. 取得不動產之金額達新臺幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無此情形。

5. 處分不動產之金額達新臺幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無此情形。

6. 與關係人交易之手續費折讓合計達新台幣五百萬元以上：無此情形。

7. 應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無此情形。

8. 依據行政院金融監督管理委員會證券期貨局台財證 ( 二 ) 第 920004507 號函規定，提供下列資訊：

• (1) 統一證券 ( 維京島 ) 有限公司民國 101 年 12 月 31 日持有證券明細：

項目	種類	數量(股)/面額		帳面價值	帳面價值	期末市價	期末市價	單位：美元 備註
				單價 1.000 $ 0.995 ( 0.192 $ 0.081 0.079	金額 2,500,000 $ 4,975,000 7,475,000 2,000,000) 5,475,000 $ 35,098,493 $ 1,884,222 79,412 37,062,127 $	單價 0.677 $ 0.763 0.192 $ 0.081 0.079	金額 1,692,985 $ 3,816,032 5,509,017 - 5,509,017 $ 35,098,493 $ 1,884,222 79,412 37,062,127 $
公平價值變動列入損益之金融資產－流動	結構債 結構債 STOCK STOCK STOCK	2,500,000 5,000,000 182,600,000 23,400,000 1,000,000
基金及貨幣市場工具︰ FL.R GSC EUROPEAN CDO FL.R ARES VIR Less：impairment 合計 採權益法之長期投資 統一證券(香港)有限公司 統一財富管理(香港)有限公司 統一證券(代理人)有限公司 合計

• (2) 統一證券 ( 維京島 ) 有限公司從事衍生性金融商品情形金額來源：

係以自有資金 7,475,000 美元從事衍生性金融商品相關之資產證券化交易，截至民國 101 年 12 月 31 日帳列價值為 5,475,000 美元。

• (3) 截至民國 101 年 12 月 31 日無任何之訴訟案件；本公司及 BVI 所持有之香港子公司因客戶開戶程序未依香港監管規定，於民國 101 年 12 月 4 日受香港證監會處以罰金 200 萬港元等處分。

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(4) 資產負債表資訊

統一證券 ( 維京島 ) 有限公司

資產負債表

西元 2012 年及 2011 年 12 月 31 日

單位：美元

資產 流動資產 現金及約當現金 公平價值變動列入損益 之金融資產－流動 其他應收款 流動資產合計 採權益法之長期股權投資 資產總計	金額 % 17,491,567 $ 29 - 5,475,000 9 13,636 - 22,980,203 38 37,062,127 62 60,042,330 $ 100 西元2012年12月31日	金額 % 16,930,915 $ 27 3,575,000 5 26,490 - 20,532,405 33 40,896,593 67 61,428,998 $ 100 西元2011年12月31日	負債及股東權益 流動負債 應付費用及其他應付款 負債總計 股東權益 股本 資本公積 累積換算調整數 累積盈虧 ( 股東權益總計 負債及股東權益總計	金額 % 3,212 $ - 3,212 - 67,746,000 113 757,813 1 761,953 1 9,226,648) 15) ( ( 60,039,118 100 60,042,330 $ 100 西元2012年12月31日	金額 % 7,207 $ - 7,207 - 67,746,000 110 757,813 1 666,808 1 7,748,830) 12) ( 61,421,791 100 61,428,998 $ 100 西元2011年12月31日
	金額 17,491,567 $ - 5,475,000 13,636 22,980,203 37,062,127 60,042,330 $	金額 16,930,915 $ 3,575,000 26,490 20,532,405 40,896,593 61,428,998 $		金額 3,212 $ 3,212 67,746,000 757,813 761,953 9,226,648) ( 60,039,118 60,042,330 $	金額 7,207 $ 7,207 67,746,000 757,813 666,808 7,748,830) ( 61,421,791 61,428,998 $

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(5) 損益表資訊

統一證券 ( 維京島 ) 有限公司 損 益 表 西元 2012 年及 2011 年度

											單位：美元
			2012年度						2011年度
項目			金額		%				金額		%
收入
利息收入		$	622,485			25		$	127,590		100
其他營業外收入			1,900,887			75			139		-
小計			2,523,372			100			127,729		100
費用
採權益法認列之投資損失	(		3,929,611)	(		156)	(		5,810,816)	(	45)
營業費用	(		71,569)	(		3)	(		68,187)	(	1)
營業外支出及費用	(		10)			-	(		24)		-
小計	(		4,001,190)	(		159)	(		5,879,027)	(	46)
本期淨損	($		1,477,818)	(		59)	($		5,751,298)		54

(6) 關係人交易中與外國事業間往來情形：無。

( 三 ) 大陸投資資訊

• 不適用。

十二、 部門別財務資訊

• 營運部門資訊依財務會計準則公報第 41 號規定，另於合併財務報表中揭露。

• 十三、 採用 IFRSs 相關事項

• IFRSs 事前揭露資訊依金管會民國 99 年 2 月 2 日金管證審字第 0990004943 號函，另於合併財務報表中揭露。

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一 統 綜合證券股份有限公司 現金及約當現金明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項 目	(以下空白) 摘 要 金 額 296,812 $ 384,831 737,322 3,640,500 958,320 6,017,785 一年內到期 2,614,256) ( 702,000) ( 2,701,529 $
支票存款 活期存款 台幣存款 外幣存款 定期存款 台幣存款 外幣存款 減：受限制資產-流動 受限制資產-非流動 合計

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統一綜合證券股份有限公司 開放式基金及貨幣市場工具明細表 民國 101 年 12 月 31 日

國外台幣計價期貨基金 元大寶來黃金期貨基金 國外台幣計價股票基金 富蘭克林華美中國消費基金 元大寶來全球不動產證券化基金 台新中國精選中小基金 台新羅傑斯世界礦業指數基金 台新大中華基金 保德信中國品牌基金 保德信全球優質股息成長基金 瀚亞亞太不動產證券化基金 元大寶來華夏中小基金 德盛全球生技大壩基金 國外台幣計價債券基金 台新亞澳高收益債券基金 摩根新興龍虎企業債券基金 國內貨幣市場型基金 台新大眾貨幣市場基金 群益安穩貨幣市場基金 基金名稱 摘要	2,545,025.70 1,102,535.80 2,484,166.60 1,336,898.40 1,000,000.00 1,207,729.50 1,329,787.20 2,025,071.20 2,246,437.50 1,303,781.00 1,189,641.10 946,288.70 1,979,173.00 2,175,284.40 1,915,464.20 股數或單位數	11.79 $ 9.07 8.05 7.48 10.00 8.28 7.52 9.88 8.90 7.67 16.81 10.57 10.11 13.79 15.66 面值(元)	30,000 $ 30,000 $ 10,000 10,000 20,000 20,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 20,000 20,000 20,000 20,000 10,000 10,000 20,000 20,000 140,000 140,000 10,000 10,000 20,000 20,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 60,000 60,000 總額 取得成本	單位：新台幣仟元 11.20 $ 28,504 $ 9.50 10,474 9.01 22,382 7.99 10,682 10.27 10,270 8.37 10,109 8.15 10,838 10.01 20,271 9.15 20,555 7.79 10,156 17.18 20,438 146,175 10.69 10,118 10.25 20,279 30,398 13.79 30,000 15.66 30,000 60,000 單價(元) 總額 備註 市價

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	民國101年12月31	日
國外台幣計價股票基金 群益亞太中小基金 1,000,000.00 凱基雲端趨勢基金 1,000,000.00 國外台幣計價債券基金 保德信亞洲新興市場債券基金 2,864,754.92 瀚亞縱橫全球高收益債券基金 1,500,000.00 日盛金緻招牌組合基金 2,000,000.00 日盛亞洲高收益債券基金 3,943,779.08 柏瑞新興市場企業策略債券基金 942,267.28 群益多利策略組合基金 1,850,138.80 群益亞洲新興市場債券基金 3,000,000.00 群益全球新興收益債券基金 3,000,000.00 安泰全球美元投資級公司債基金 2,726,603.47 合計數 評價調整 市價合計數 基金名稱 摘要 股數或單位數	10.00 $ 10.00 10.47 10.00 10.00 10.14 10.61 10.81 10.00 10.00 11.00 面值(元)	10,000 $ 10,000 20,000 30,000 15,000 20,000 40,000 10,000 20,000 30,000 30,000 30,000 225,000 505,000 $ 總額	10,000 $ 10,000 20,000 30,000 15,000 20,000 40,000 10,000 20,000 30,000 30,000 30,000 225,000 505,000 8,318 513,318 $ 取得成本	單位：新台幣仟元 9.68 $ 9,680 $ 9.60 9,600 19,280 10.56 30,243 9.99 14,983 9.65 19,309 10.78 42,530 10.82 10,195 10.95 20,259 10.16 30,484 10.27 30,809 11.06 30,150 228,961 513,318 $ 單價(元) 總額 備註 市價
				9.68 $ 9.60 10.56 9.99 9.65 10.78 10.82 10.95 10.16 10.27 11.06 單價(元)

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單位：新台幣仟元

上市公司股票 台 泥 17,000 亞 泥 31,000 統 一 1,010,000 台 化 237,000 遠東新 463,000 儒 鴻 80,000 東 元 109,000 永 大 70,000 廣 隆 48,000 F-亞德 50,000 南 僑 58,000 葡萄王 26,000 中 纖 352,382 中化生 53,000 勝 一 48,000 神 隆 40,000 永豐餘 650,000 東 鋼 40,000 豐 興 40,000 正 新 105,000 建 大 29,000 鑫永銓 81,000 裕 隆 125,000 和泰汽 44,000 裕日車 225,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)

38.70 $ 658 $ 38.90 $ 661 $ 37.52 1,163 37.35 1,158 52.90 53,425 53.30 53,833 74.29 17,606 75.00 17,775 33.67 15,587 33.10 15,325 103.78 8,302 106.50 8,520 21.76 2,372 22.25 2,425 53.66 3,756 53.50 3,745 57.64 2,767 57.20 2,746 165.24 8,262 168.00 8,400 29.18 1,692 28.90 1,676 79.18 2,059 79.70 2,072 15.63 5,508 11.30 3,982 54.86 2,908 52.90 2,804 41.34 1,984 41.00 1,968 71.48 2,859 69.80 2,792 14.16 9,203 14.05 9,132 29.70 1,188 29.70 1,188 51.75 2,070 51.70 2,068 75.37 7,914 75.40 7,917 38.02 1,102 37.55 1,089 82.37 6,672 85.50 6,926 54.70 6,837 55.00 6,875 218.95 9,634 233.00 10,252 234.81 52,833 225.00 50,625 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價

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民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

日月光 123,000 台積電 1,314,000 華 碩 30,000 聯發科 42,000 可 成 15,000 宏達電 135,000 國 揚 200,000 長 榮 79,000 榮 運 700,000 陽 明 309,000 中國壽 60,000 富邦金 768,000 國泰金 79,000 永豐金 1,689,000 潤泰全 30,000 聯 詠 160,000 健 鼎 1,000,000 台灣大 29,000 景 碩 1,190,000 奇 偶 10,000 譁 裕 30,000 奇美電 1,069,000 F－TPK 11,000 承 業 45,000 瑞 智 18,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)

24.89 $ 3,061 $ 25.20 $ 3,100 $ 96.61 126,942 97.00 127,458 318.14 9,544 326.50 9,795 331.69 13,931 323.50 13,587 146.50 2,197 144.00 2,160 296.08 39,971 300.50 40,567 16.14 3,228 16.35 3,270 17.35 1,370 17.35 1,370 20.28 14,194 20.15 14,105 13.58 4,196 13.90 4,295 26.60 1,596 26.20 1,572 34.15 26,230 35.10 26,957 31.45 2,484 31.50 2,488 12.57 21,230 12.45 21,028 72.29 2,169 72.00 2,160 116.20 18,593 117.50 18,800 59.10 59,098 62.30 62,300 104.61 3,034 107.00 3,103 91.18 108,502 91.10 108,409 120.84 1,208 119.50 1,195 20.24 607 21.00 630 15.31 16,371 15.60 16,676 518.81 5,707 513.00 5,643 129.28 5,818 119.50 5,377 25.43 458 25.20 454 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價

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單位：新台幣仟元

	單位：新
F－臻鼎 100,000 F－中租 436,000 矽 格 201,000 台 郡 120,000 台表科 835,000 台 通 75,000 致 新 156,000 志 超 250,000 寶 成 215,000 中 鼎 128,000 信 義 68,000 潤泰新 609,000 小 計 上櫃公司股票 精 華 226,000 宏佳騰 344,608 杏 昌 70,000 宇 隆 50,000 順達科 9,000 台星科 127,000 先進光 95,000 熱 映 73,000 昇達科 10,000 世 禾 30,000 漢微科 90,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)	78.70 $ 7,870 $ 71.50 $ 7,150 $ 66.16 28,847 66.60 29,038 25.50 5,126 25.90 5,206 102.90 12,348 102.00 12,240 47.78 39,894 44.10 36,824 34.62 2,596 40.10 3,008 110.51 17,240 111.50 17,394 37.49 9,373 42.60 10,650 31.03 6,671 30.50 6,558 56.96 7,291 57 7,347 43.09 2,930 42.50 2,890 59.58 36,284 59.80 36,418 896,570 897,176 429.01 96,956 442.00 99,892 57.13 19,688 58.60 20,194 81.32 5,693 79.20 5,544 64.75 3,238 65.20 3,260 111.00 999 114.50 1,030 37.07 4,708 38.95 4,947 38.28 3,636 37.00 3,515 59.90 4,372 56.40 4,117 51.20 512 54.80 548 37.80 1,134 37.90 1,137 517.02 46,531 532.00 47,880 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價
	78.70 $ 66.16 25.50 102.90 47.78 34.62 110.51 37.49 31.03 56.96 43.09 59.58 429.01 57.13 81.32 64.75 111.00 37.07 38.28 59.90 51.20 37.80 517.02 單價(元)

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單位：新台幣仟元

	單位：新
家 登 50,000 東 洋 15,000 健 亞 133,000 台微體 159,000 智 擎 10,000 世 界 141,000 寶 雅 37,000 F-金可 110,000 東生華 15,000 皇 田 3,000 小 計 公債 央債100-7期 101央債甲3 央債101-6期 央債101-8期 101央債甲9 央債92-04期 央債92-07期 93央債甲八 央債98-4期 101高市債2 小 計 有價證券名稱 摘要 數量(股)	67.13 $ 3,357 $ 69.00 $ 3,450 $ 112.00 1,680 112.00 1,680 42.80 5,692 48.50 6,450 309.70 49,243 324.00 51,516 182.89 1,829 176.00 1,760 20.34 2,869 20.15 2,841 74.84 2,769 75.50 2,794 347.41 38,215 324.00 35,640 103.60 1,554 100.00 1,500 40.20 120 40.75 122 294,795 299,817 52,443 52,440 1,499,669 1,501,302 577,775 577,160 98,147 98,250 299,334 298,816 101,351 100,236 259,226 253,561 104,265 102,635 824,156 814,970 500,000 499,998 4,316,367 4,299,368 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價
	67.13 $ 112.00 42.80 309.70 182.89 20.34 74.84 347.41 103.60 40.20 單價(元)

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單位：新台幣仟元

	單位：新
普通公司債 01台塑2B 01台電2B 小 計 可轉換公司債 愛之一 上曜一 東陽一 再生一 聚隆一 東元三 耿鼎三 寶利一 聯強二 國碩一 國碩二 興勤三 全坤二 聯開三 台驊一 國賓一 台中一 元金一 兆豐E1 遠百一 有價證券名稱 摘要 數量(股)	200,000 $ 200,099 $ 20,000 20,173 220,000 220,272 4,120 4,086 907 914 8,172 7,979 37,101 37,648 19,771 20,099 95,000 98,135 19,858 20,362 20,392 21,376 233,836 225,384 2,333 2,335 3,006 3,030 3,874 3,876 22,826 22,719 17,445 16,968 2,000 1,990 57,353 56,587 82,674 80,148 411,181 396,279 392,106 386,402 165,652 162,687 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價
	單價(元)

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單位：新台幣仟元

農林一 潤全一 嘉晶二 亞光三 亞光四 威健三 立德一 迎輝一 晶科一 佳醫三 佳醫四 曜亞一 如興三 久陽一 德宏五 德宏六 遠雄五 遠雄六 陸海一 嘉聯三 立敦二 佳必琪二 啟碁一 良維五 廣積三 有價證券名稱 摘要 數量(股)	66,154 $ 62,145 $ 50,455 50,025 1,960 1,960 7,467 7,463 2,663 2,651 8,339 8,280 4,544 4,875 2,384 2,372 9,010 9,027 7,510 7,425 15,524 15,444 10,922 10,900 11,255 11,752 10,232 10,000 2,090 2,090 2,090 2,090 53,732 53,820 33,543 34,000 7,220 6,983 10,210 10,192 6,557 6,441 4,944 4,915 15,633 15,471 1,035 1,100 2,090 2,090 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價

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單位：新台幣仟元

	單位：新
至上五 北基二 青鋼二 愛地一 慶富一 慶富二 宏全一 裕融一 佳龍二 小 計 興櫃股票 寶 齡 17,940 科 妍 70,371 謚 源 415,663 樂 揚 7,977 誠 生 4,986 年 程 29,899 晶 宏 9,231 臺慶科 97,774 富 晶 13,472 敘 豐 127,137 長 盛 34,275 辛 紜 17,900 云 光 4,620 明基醫 4,849 有價證券名稱 摘要 數量(股)	15,378 $ 15,352 $ 10,405 10,423 8,510 8,632 2,080 2,099 12,305 11,520 2,032 1,920 11,811 11,808 520 510 1,980 2,030 2,012,191 1,976,809 45.04 808 45.04 808 50.01 3,519 50.01 3,519 28.26 11,745 28.26 11,745 10.05 80 10.05 80 172.64 861 172.64 861 12.88 385 12.88 385 6.79 63 6.79 63 23.09 2,258 23.09 2,258 7.18 97 7.18 97 38.50 4,895 38.50 4,895 11.35 389 11.35 389 34.03 609 34.03 609 21.70 100 21.70 100 19.76 96 19.76 96 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價
	45.04 50.01 28.26 10.05 172.64 12.88 6.79 23.09 7.18 38.50 11.35 34.03 21.70 19.76 單價(元)

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民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

	單位：新
天賜爾 4,032 中 裕 120,000 泰 宗 6,000 尖端醫 1,280,391 通 用 91,791 強 生 14,244 尚 芳 30,892 宏 鈺 484 映 相 1,092,194 奇 岩 272,157 龍 翩 9,848 數 字 54,193 致和證 16,535 達 和 29,132 錢 櫃 67,803 大國鋼 329,895 綠 電 18,399 小 計 外國股票 AETNA INC 紐約證交所 2,150 AIRGAS INC 紐約證交所 1,095 AMERICAN INTERNA 紐約證交所 2,836 AMGEN INC 紐約證交所 2,325 ASHLAND INC 紐約證交所 1,320 BEACON ROOFING S 那斯達克證交所 3,192 有價證券名稱 摘要 數量(股)	8.25 $ 33 $ 8.25 $ 33 $ 44.88 5,385 44.88 5,385 46.42 278 46.42 278 60.66 77,667 60.66 77,667 24.16 2,218 24.16 2,218 48.66 693 48.66 693 27.47 849 27.47 849 30.39 15 30.39 15 28.85 31,509 28.85 31,509 19.06 5,187 19.06 5,187 59.04 581 59.04 581 251.65 13,638 251.65 13,638 6.18 102 6.18 102 19.16 558 19.16 558 56.73 3,847 56.73 3,847 14.06 4,639 14.06 4,639 36.25 667 36.25 667 173,771 173,771 1,349.44 2,901 1,344.84 2,891 2,655.65 2,908 2,651.06 2,903 1,023.24 2,902 1,025.11 2,907 2,538.87 5,903 2,503.25 5,820 2,236.18 2,952 2,335.11 3,082 912.04 2,911 966.45 3,085 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價
	8.25 $ 44.88 46.42 60.66 24.16 48.66 27.47 30.39 28.85 19.06 59.04 251.65 6.18 19.16 56.73 14.06 36.25 1,349.44 2,655.65 1,023.24 2,538.87 2,236.18 912.04 單價(元)

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單位：新台幣仟元

BIOGEN IDEC INC 那斯達克證交所 708 CABOT OIL & GAS 紐約證交所 2,080 CATERPILLAR INC 紐約證交所 1,141 CB RICHARD ELL-A 紐約證交所 10,293 CELGENE CORP 那斯達克證交所 1,269 CITIGROUP INC 紐約證交所 2,554 COCA-COLA CO 紐約證交所 2,746 CUMMINS INC 紐約證交所 948 DAVITA INCLC 紐約證交所 1,811 DOW CHEMICAL 紐約證交所 3,050 EAGLE MATERIALS 紐約證交所 6,629 EASTMAN CHEMICAL 紐約證交所 1,546 EATON CORP 紐約證交所 1,902 EXPEDIA INC 那斯達克證交所 4,352 GENERAC HOLDINGS 紐約證交所 3,055 GILEAD SCIENCES 紐約證交所 3,279 GOOGLE INC-CL A 那斯達克證交所 144 GREAT LAKES DRED 那斯達克證交所 11,364 HOME DEPOT INC 紐約證交所 3,836 HONEYWELL INTL 紐約證交所 1,603 INTL FLVR & FRAG 紐約證交所 3,130 MASTERCARD INC-A 紐約證交所 428 MEDTRONIC INC 紐約證交所 2,419 MERCK & CO INC 紐約證交所 2,427 MOHAWK INDS 紐約證交所 1,095 有價證券名稱 摘要 數量(股)

4,133.88 $ 2,927 $ 4,250.58 $ 3,009 $ 1,403.19 2,919 1,444.45 3,004 2,554.40 2,915 2,602.22 2,969 562.36 5,788 577.90 5,948 2,303.01 2,923 2,278.77 2,892 1,127.21 2,879 1,148.82 2,934 1,053.32 2,892 1,052.70 2,891 3,091.12 2,930 3,146.48 2,983 3,218.17 5,828 3,209.79 5,813 951.19 2,901 938.83 2,863 1,361.78 9,027 1,698.84 11,262 1,896.19 2,932 1,976.17 3,055 1,525.51 2,902 1,573.39 2,993 1,502.51 6,539 1,784.22 7,765 945.55 2,889 996.36 3,044 1,815.04 5,952 2,132.99 6,994 20,031.86 2,885 20,542.31 2,958 261.18 2,968 259.30 2,947 1,580.79 6,064 1,796.12 6,890 1,826.44 2,928 1,843.17 2,955 1,842.24 5,766 1,932.32 6,048 13,715.46 5,870 14,266.77 6,106 1,185.44 2,868 1,191.22 2,882 1,189 2,886 1,188.90 2,885 2,629.84 2,880 2,627.25 2,877 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價

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單位：新台幣仟元

	單位：新
MORGAN STANLEY 紐約證交所 5,238 PHILIP MORRIS INTERNATIONAL INC.紐約證交所 1,194 PHILLIPS 66 紐約證交所 4,378 PULTE HOMES INC 紐約證交所 32,748 ROCKWELL AUTOMAT 紐約證交所 2,500 SALESFORCE.COM 紐約證交所 627 SHERWIN-WILLIAMS 紐約證交所 1,792 TRW AUTOMOTIVE 紐約證交所 1,905 WEYERHAEUSER CO 紐約證交所 7,227 小計 海外存託憑證ADR ABB LTD-ADR 紐約證交所 4,912 DIAGEO PLC-ADR 紐約證交所 1,915 NOVO NORDISK A/S 紐約證交所 617 TOYOTA MOTOR-ADR 紐約證交所 3,391 小計 海外債券 ANZ FLOAT 06/19/23 AU CAF3.55 12/12/15 LONDON COSCO 4 12/03/22 HKEX EIBKOR1 1/4 11/20/15 KR INTPET1 3/4 11/30/15 LONDON INTPET2 3/8 05/30/18 LONDON INTPET3 5/8 05/30/23 LONDON KDB FLOAT 12/07/15 KR NSWTC 6 03/01/22 AU 有價證券名稱 摘要 數量(股)	557.93 $ 2,922 $ 555.24 $ 2,908 $ 2,426.30 2,897 2,428.91 2,900 1,328.04 5,814 1,542.02 6,751 442.50 14,491 527.37 17,270 2,322.83 5,807 2,439.07 6,098 4,599.08 2,884 4,881.62 3,061 3,934.06 7,050 4,466.93 8,005 1,529.65 2,914 1,556.83 2,966 808.88 5,846 807.89 5,839 171,360 183,453 593.74 2,916 603.74 2,966 3,073.56 5,886 3,385.48 6,483 4,712.70 2,908 4,739.62 2,924 2,603.16 8,827 2,707.98 9,183 20,537 21,556 90,495 91,169 139,927 140,798 286,816 297,134 435,315 437,678 637,722 640,119 671,132 690,785 305,066 319,128 120,660 120,584 347,685 346,774 ~60~ 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價
	557.93 $ 2,426.30 1,328.04 442.50 2,322.83 4,599.08 3,934.06 1,529.65 808.88 593.74 3,073.56 4,712.70 2,603.16 ~60~ 單價(元)

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單位：新台幣仟元

	單位：新
NVTKRM4.422 12/13/22 DUBLIN QTELQD3 1/4 02/21/23 DUBLIN SDBC 2 12/04/17 HONG KONG SDBC 3 1/4 12/01/22 KY SRGIM 2 11/13/15 LUXEMBOURG T 1 5/8 11/15/22 US WHARF 4 03/27/18 HK WRTAU 5 10/23/19 AU WSTP 1 1/8 09/15 AU ZOOMLI6 1/8 12/20/22 SGX-ST 小計 港股 L'OCCITANE INTERNAIONAL SA 香港證交所 33,500 山東墨龍 香港證交所 179,600 中國生物製藥 香港證交所 252,000 中國光纖 香港證交所 420,000 中國聯塑 香港證交所 257,000 中集安瑞科 香港證交所 80,000 四環醫藥 香港證交所 88,000 吉利汽車 香港證交所 190,000 百麗國際 香港證交所 70,000 玖龍紙業 香港證交所 59,000 金山軟件 香港證交所 50,000 金沙中國 香港證交所 25,200 海爾電器 香港證交所 60,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)	58,080 $ 58,406 $ 172,014 174,399 240,779 244,076 57,629 58,841 231,440 232,843 286,679 287,558 46,502 46,712 29,928 29,862 144,786 145,801 151,057 153,739 4,453,712 4,516,406 89.51 2,999 91.99 3,082 11.94 2,144 12.63 2,268 13.94 3,513 13.86 3,494 5.17 2,170 5.17 2,172 19.47 5,003 19.90 5,113 24.39 1,951 25.93 2,074 12.81 1,128 12.74 1,121 13.68 2,598 13.75 2,613 62.02 4,342 63.02 4,412 25.20 1,487 26.23 1,548 18.62 931 20.46 1,023 126.77 3,195 127.21 3,206 43.77 2,626 42.49 2,549 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價
	89.51 11.94 13.94 5.17 19.47 24.39 12.81 13.68 62.02 25.20 18.62 126.77 43.77 單價(元)

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單位：新台幣仟元

	單位：新
珠江鋼管 香港證交所 184,000 神威藥業 香港證交所 23,000 高鑫零售 香港證交所 66,000 統一企業中國 香港證交所 86,000 莎莎國際 香港證交所 150,000 創科實業 香港證交所 48,500 普拉達 香港證交所 28,300 融創中國 香港證交所 52,000 上海石油化工股份 香港證交所 112,000 中信証券 香港證交所 87,000 中海油田服務 香港證交所 20,000 中國人壽 香港證交所 15,000 中國平安保險 香港證交所 6,500 中國南車 香港證交所 170,000 中國建材 香港證交所 44,000 中國鐵建 香港證交所 138,000 南車時代 香港證交所 38,000 海通證券 香港證交所 46,400 華電國際電力 香港證交所 220,000 新華保險 香港證交所 21,100 廣州富力 香港證交所 15,200 中國光大控股 香港證交所 38,000 昆崙能源 香港證交所 160,000 保利香港 香港證交所 52,000 華潤電力 香港證交所 10,000 小計 有價證券名稱 摘要 數量(股)	14.13 $ 2,599 $ 15.36 $ 2,827 $ 48.60 1,118 49.09 1,129 42.78 2,824 44.59 2,943 34.78 2,991 30.76 2,646 21.62 3,242 23.83 3,575 56.34 2,733 53.81 2,610 255.26 7,224 277.09 7,842 21.58 1,122 22.48 1,169 10.12 1,133 10.34 1,158 66.43 5,779 73.44 6,389 56.90 1,138 59.88 1,197 91.80 1,377 94.80 1,422 238.50 1,550 243.18 1,581 26.16 4,447 25.33 4,306 41.37 1,820 42.49 1,870 33.34 4,601 33.01 4,555 98.89 3,758 107.54 4,086 40.65 1,886 49.84 2,312 10.15 2,234 10.19 2,242 106.38 2,245 110.35 2,328 48.20 733 48.34 735 49.67 1,888 55.98 2,127 59.57 9,532 60.63 9,700 21.54 1,120 22.71 1,181 72.34 723 74.12 741 103,904 107,346 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價
	14.13 $ 48.60 42.78 34.78 21.62 56.34 255.26 21.58 10.12 66.43 56.90 91.80 238.50 26.16 41.37 33.34 98.89 40.65 10.15 106.38 48.20 49.67 59.57 21.54 72.34 單價(元)

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單位：新台幣仟元

	單位：新
國外指數型股票基金 X安頓A50中國 香港證交所 39,400 南方A50 香港證交所 105,000 恒生H股ETF 香港證交所 4,400 CLAYMORE-BEACON 紐約證交所 4,803 ISHARES PHILIPNS 紐約證交所 2,910 ISHARES-DJ BSC M 紐約證交所 1,449 ISHARES-JAPAN 紐約證交所 10,267 ISHARES-S AFR IN 紐約證交所 1,445 PRECISION CASTPT 紐約證交所 1,106 SPDR S&P HOMEBUI 紐約證交所 19,873 SPDR-HEALTH CARE 紐約證交所 10,061 US GASOLINE FUND 紐約證交所 1,696 VANGUARD REIT ETF 紐約證交所 3,118 小計 國內指數型股票基金 寶滬深 2,949,000 FB上證 100,000 小計 合計 評價調整 合計 有價證券名稱 摘要 數量(股)	38.54 $ 1,518 $ 41.74 $ 1,644 $ 39.20 4,116 40.09 4,210 424.32 1,867 429.03 1,888 597.64 2,870 593.58 2,851 994.79 2,895 1,003.33 2,920 1,998.41 2,896 2,012.76 2,916 282.37 2,899 283.14 2,907 1,998.78 2,888 2,078.68 3,004 5,254.61 5,812 5,500.76 6,084 736.97 14,646 772.46 15,351 1,162.87 11,700 1,158.12 11,652 1,710.90 2,902 1,697.10 2,878 1,860.56 5,801 1,910.83 5,958 62,810 64,263 14.67 43,271 14.71 43,380 20.27 2,027 20.14 2,014 45,298 45,394 12,771,315 12,805,631 $ 34,316 12,805,631 $ 單價(元) 金額 單價(元) 總價 備註 帳面價值 期終日市價
	38.54 $ 39.20 424.32 597.64 994.79 1,998.41 282.37 1,998.78 5,254.61 736.97 1,162.87 1,710.90 1,860.56 14.67 20.27 單價(元)

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單位：新台幣仟元

		單位：新台
上市公司股票 中 宇 263,096 中信金 5,350,000 第一金 4,790,140 小 計 可轉換公司債 東元三 中宇一 榮化三 東鋼六 一詮四 元金一 潤全一 科風二 訊舟四 銘異三 亞電一 遠雄五 遠雄六 上奇二 金橋二 亞翔二 嘉聯三 有價證券名稱 摘要 數量(股)	56.57 $ 14,883 $ 14.98 80,156 19.34 92,640 187,679 14,000 20,000 19,439 57,900 4,200 241,500 16,000 50,900 13,700 20,000 12,200 8,300 14,200 1,500 5,000 77,000 14,000 單價(元) 金額 帳面價值	66.10 $ 17,391 $ 17.15 91,753 17.70 84,785 193,929 14,462 23,350 19,216 59,000 4,213 242,466 16,008 51,154 13,775 27,300 13,054 8,591 14,200 1,470 5,050 79,887 13,853 單價(元) 總價 備註 期終日市價
	56.57 $ 14.98 19.34 單價(元)	66.10 $ 17.15 17.70 單價(元)

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捷波三 宏全一 小計 合計 評價調整 合計 有價證券名稱 摘要 數量(股)	(以下空白) 12,100 $ 18,000 619,939 807,618 23,716 831,334 $ 單價(元) 金額 帳面價值	單位：新台幣仟元 12,644 $ 17,712 637,405 831,334 $ 單價(元) 總價 備註 期終日市價
	(以下空白) 單價(元)	單價(元)

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單位：新台幣仟元

上市公司股票 台 泥 350,000 佳 格 76,000 台 塑 48,000 南 亞 22,000 中石化 646,162 F-再生 5,000 遠東新 260,170 儒 鴻 23,000 聚 陽 13,000 東 元 119,000 東 聯 121,000 台 肥 25,000 中 鋼 632,000 上 銀 12,536 川 湖 2,000 南 港 22,000 台 橡 54,300 正 新 13,698 裕 隆 166,228 三 陽 145,000 聯 電 511,816 台達電 42,000 日月光 48,542 華 通 17,000 神 達 10,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)	38.54 $ 13,490 $ 80.77 6,138 76.80 3,687 56.28 1,238 18.18 11,747 85.52 428 33.10 8,613 102.98 2,369 88.87 1,155 21.65 2,576 35.07 4,243 70.68 1,767 27.14 17,153 205.69 2,579 171.27 343 35.93 790 61.10 3,318 75.23 1,030 53.32 8,864 18.07 2,620 11.71 5,993 105.16 4,417 24.75 1,201 12.58 214 10.86 109 單價(元) 金額 帳面價值	38.90 $ 13,615 $ 79.50 6,042 78.60 3,773 56.00 1,232 18.00 11,631 84.00 420 33.10 8,613 106.50 2,449 90.40 1,175 22.25 2,648 34.80 4,211 75.80 1,895 27.35 17,285 213.00 2,670 184.00 368 35.45 780 59.00 3,204 75.40 1,033 55.00 9,143 17.70 2,567 11.70 5,988 106.50 4,473 25.20 1,223 12.50 212 10.40 104 單價(元) 總價 備註 期終日市價

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單位：新台幣仟元

鴻 海 735,217 仁 寶 320,000 矽 品 32,000 台積電 178,000 旺 宏 385,850 宏 碁 76,668 鴻 準 123,424 華 碩 23,000 瑞 昱 43,000 廣 達 65,000 勝 華 200,000 群 光 735 正 崴 16,249 中華電 100,000 晶 電 269,000 京元電 7,000 神 腦 6,000 聯發科 107,000 義 隆 40,000 可 成 282,098 瑞 軒 26,000 宏達電 86,069 皇翔建 76,000 日勝生 55,000 華 固 14,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)	93.54 $ 68,770 $ 18.93 6,059 31.31 1,002 96.48 17,173 8.32 3,208 25.40 1,948 95.21 11,751 324.22 7,457 60.82 2,615 68.47 4,451 15.48 3,095 65.14 48 64.97 1,056 92.87 9,287 48.14 12,949 17.60 123 97.11 583 323.63 34,628 46.54 1,861 143.01 40,343 23.49 611 283.09 24,366 73.62 5,595 25.02 1,376 67.25 942 單價(元) 金額 帳面價值	88.90 $ 65,361 $ 19.55 6,256 31.00 992 97.00 17,266 8.67 3,345 25.20 1,932 90.90 11,219 326.50 7,509 61.30 2,636 68.30 4,440 15.40 3,080 67.10 49 62.50 1,016 94.50 9,450 52.70 14,176 18.50 130 95.10 571 323.50 34,614 46.75 1,870 144.00 40,622 22.60 588 300.50 25,864 73.90 5,616 24.65 1,356 70.80 991 單價(元) 總價 備註 期終日市價

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單位：新台幣仟元

長 榮 231,000 榮 運 262,000 長榮航 153,327 彰 銀 10,700 京城銀 5,000 中國壽 421,010 富邦金 287,000 國泰金 104,270 開發金 176,000 玉山金 11,990 元大金 122,000 兆豐金 67,000 台新金 153,000 永豐金 222,000 中信金 61,000 潤泰全 53,000 神 基 25,000 大立光 7,000 威達電 15,000 德 律 36,000 聯 詠 14,000 智 原 79,000 欣 興 209,000 晶 技 64,083 健 鼎 3,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)	17.54 $ 4,053 $ 20.15 5,280 17.11 2,624 15.83 169 21.82 109 24.44 10,291 33.78 9,694 31.03 3,235 7.56 1,330 15.81 190 14.93 1,821 21.78 1,459 11.45 1,752 12.48 2,771 17.07 1,041 68.88 3,650 15.70 392 780.79 5,465 40.23 603 52.93 1,905 115.99 1,624 38.44 3,036 30.95 6,469 50.04 3,207 60.76 182 單價(元) 金額 帳面價值	17.35 $ 4,008 $ 20.15 5,280 17.00 2,607 15.95 171 21.75 109 26.20 11,030 35.10 10,074 31.50 3,284 7.60 1,338 16.25 195 14.95 1,824 22.60 1,514 11.55 1,767 12.45 2,764 17.15 1,046 72.00 3,816 15.75 394 778.00 5,446 39.65 595 54.40 1,958 117.50 1,645 38.35 3,030 30.80 6,437 47.80 3,063 62.30 187 單價(元) 總價 備註 期終日市價

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單位：新台幣仟元

正 達 3,000 景 碩 8,284 緯 創 7,350 閎 暉 38,440 玉晶光 1,000 洋 華 66,000 F-TPK 7,000 F-晨星 16,000 信昌化 76,969 遠 傳 83,000 和 碩 35,000 F-臻鼎 74,000 奇美材 11,000 長 虹 7,000 F-中租 20,000 瑞 儀 24,420 力 成 45,000 同欣電 5,009 台表科 4,000 立 錡 33,000 華 寶 692 志 超 3,000 寶 成 88,000 美利達 5,000 裕 融 7,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)	74.80 $ 224 $ 89.97 745 30.16 222 48.59 1,868 215.50 215 60.94 4,022 522.35 3,656 214.88 3,438 39.85 3,067 72.39 6,009 37.11 1,299 74.59 5,519 31.93 351 83.93 588 61.82 1,236 123.99 3,028 44.30 1,993 101.53 509 46.18 185 166.65 5,500 31.81 22 43.89 132 30.13 2,651 131.45 657 66.21 463 單價(元) 金額 帳面價值	75.90 $ 228 $ 91.10 755 30.10 221 50.00 1,922 212.00 212 59.20 3,907 513.00 3,591 218.00 3,488 40.10 3,086 74.10 6,150 37.55 1,314 71.50 5,291 31.65 348 84.70 593 66.60 1,332 119.50 2,918 46.95 2,113 101.50 508 44.10 176 169.50 5,593 32.35 22 42.60 128 30.50 2,684 130.00 650 65.80 461 單價(元) 總價 備註 期終日市價

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單位：新台幣仟元

		單位：新台
潤泰新 111,000 小計 上櫃公司股票 精 華 10,000 新 麥 8,000 光 洋 2,000 網 龍 12,000 穩 懋 41,456 順達科 10,000 鈊 象 5,000 漢微科 1,000 東 洋 30,238 智 擎 27,944 F-譜瑞 9,000 傳 奇 1,000 榮 剛 30,000 世 界 28,000 中光電 68,511 龍 巖 42,000 新 普 59,444 頎 邦 53,000 網 家 1,000 元 太 91,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)	59.27 $ 6,579 $ 493,909 444.22 4,442 121.73 974 36.03 72 66.94 803 32.77 1,358 114.50 1,145 108.60 543 527.00 527 107.81 3,260 179.28 5,010 233.30 2,100 206.50 206 23.43 703 19.35 542 22.55 1,545 93.32 3,919 143.28 8,517 56.98 3,020 136.96 137 22.05 2,007 單價(元) 金額 帳面價值	59.80 $ 6,638 $ 495,614 442.00 4,420 125.00 1,000 35.40 71 68.20 818 32.70 1,356 114.50 1,145 112.50 563 532.00 532 112.00 3,387 176.00 4,918 219.50 1,975 207.00 207 23.70 711 20.15 564 22.50 1,541 93.50 3,927 146.00 8,679 57.10 3,026 134.50 134 22.15 2,016 單價(元) 總價 備註 期終日市價
	59.27 $ 444.22 121.73 36.03 66.94 32.77 114.50 108.60 527.00 107.81 179.28 233.30 206.50 23.43 19.35 22.55 93.32 143.28 56.98 136.96 22.05 單價(元)	59.80 $ 442.00 125.00 35.40 68.20 32.70 114.50 112.50 532.00 112.00 176.00 219.50 207.00 23.70 20.15 22.50 93.50 146.00 57.10 134.50 22.15 單價(元)

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單位：新台幣仟元

		單位：新台
群 聯 28,000 F-金可 14,000 小計 可轉換公司債 再生一 東元三 潤全一 銘異三 亞翔二 小計 上市認購售權證 元大N2 1,000 元大40 50,000 兆豐52 6,069,000 群益FP 40,000 元富1S 120,000 DW元大 119,000 大華1P 28,000 中信D4 36,000 中信D9 50,000 兆豐G5 9,526,000 元富4M 115,000 富邦JP 10,000 中信F1 20,000 日盛5A 132,000 大華2K 10,000 有價證券名稱 摘要 數量(股)	193.74 $ 5,425 $ 325.93 4,563 50,818 5,008 1,926 10,803 60,100 50,000 127,837 1.91 2 0.59 30 0.37 2,263 4.30 172 1.99 239 3.26 388 1.03 29 2.95 106 1.87 93 0.20 1,928 3.59 413 1.69 17 10.75 215 5.99 791 3.13 31 單價(元) 金額 帳面價值	192.50 $ 5,390 $ 324.00 4,536 50,916 5,096 1,963 10,805 82,037 51,875 151,776 2.84 3 0.58 29 0.36 2,185 4.32 173 2.08 250 3.09 368 1.09 30 2.96 106 2.15 107 0.20 1,928 3.65 420 1.89 19 12.30 246 6.00 792 2.97 30 單價(元) 總價 備註 期終日市價
	193.74 $ 325.93 1.91 0.59 0.37 4.30 1.99 3.26 1.03 2.95 1.87 0.20 3.59 1.69 10.75 5.99 3.13 單價(元)	192.50 $ 324.00 2.84 0.58 0.36 4.32 2.08 3.09 1.09 2.96 2.15 0.20 3.65 1.89 12.30 6.00 2.97 單價(元)

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統一綜合證券股份有限公司 － 營業證券 避險明細表 ( 續 ) 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

		單位：新台
工銀J9 627,000 HU元大 189,000 永豐06 228,000 C3凱基 50,000 工銀N5 7,668,000 兆豐HP 33,000 元大AA 90,000 元大DP 10,000 亞東G5 340,000 中信BW 50,000 元大HD 30,000 工銀DX 895,000 中信EN 2,929,000 亞東J8 159,000 小計 上櫃認購售權證 康和TT 60,000 元大PS 40,000 元大QQ 140,000 亞東Y1 148,000 UR永豐 99,000 元大WH 20,000 小計 有價證券名稱 摘要 數量(股)	0.86 $ 539 $ 1.81 341 1.87 426 1.14 57 1.17 8,939 0.04 1 2.81 253 1.44 14 1.36 464 1.03 52 1.82 55 1.07 955 0.53 1,580 0.47 74 20,467 1.84 110 0.08 3 2.79 391 1.56 231 0.93 92 0.94 19 846 單價(元) 金額 帳面價值	0.47 $ 295 $ 1.94 367 2.05 467 1.13 57 1.13 8,665 0.05 2 2.89 260 1.34 13 1.66 564 1.04 52 1.82 55 1.17 1,047 0.52 1,523 0.26 41 20,094 1.88 113 0.01 - 2.64 370 1.56 231 0.93 92 1.03 20 826 單價(元) 總價 備註 期終日市價
	0.86 $ 1.81 1.87 1.14 1.17 0.04 2.81 1.44 1.36 1.03 1.82 1.07 0.53 0.47 1.84 0.08 2.79 1.56 0.93 0.94 單價(元)	0.47 $ 1.94 2.05 1.13 1.13 0.05 2.89 1.34 1.66 1.04 1.82 1.17 0.52 0.26 1.88 0.01 2.64 1.56 0.93 1.03 單價(元)

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統一綜合證券股份有限公司 － 營業證券 避險明細表 ( 續 ) 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

		單位：新台
指數型股票基金 台灣50 884,745 寶滬深 15,442,000 小計 合計 評價調整 合計 有價證券名稱 摘要 數量(股)	(以下空白) 53.34 $ 47,192 $ 14.46 223,308 270,500 964,377 29,600 993,977 $ 單價(元) 金額 帳面價值	53.80 $ 47,599 $ 14.71 227,152 274,751 993,977 $ 單價(元) 總價 備註 期終日市價
	(以下空白) 53.34 $ 14.46 單價(元)	53.80 $ 14.71 單價(元)

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一 統 綜合證券股份有限公司 應收證券融資款明細表 民國 101 年 12 月 31 日 單位：新台幣仟元

證券名稱	股數			金額(千元)	備註
宏達電	3,366,000		$	546,502
可 成	3,719,000			331,876
F－TPK	1,122,000			313,864
鴻 海	4,752,000			255,093
聯發科	1,337,000			250,257
宏碁	8,407,000			136,842
奇美電	16,535,000			133,437
國泰金	6,806,000			132,574
銘 異	2,617,000			125,622
鴻 準	1,752,000			109,961
其 他	554,197,000			7,439,987
減：備抵呆帳		(		3,445)
合計		$		9,772,570

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統一綜合證券股份有限公司 － 備供出售金融資產 流動明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

	統一綜合證券股份有限公司 備供出售金融資產－流動明細表 民國101年12月31日	單位：新台幣仟
自營部門 高股息 3,000,000 寶滬深 6,000,000 國泰金 1,500,000 崑 鼎 100,000 小 計 評價調整 合 計 有價證券名稱 摘要 數量(股)	23.54 $ 70,616 $ 14.08 84,467 31.58 47,372 144.61 14,461 216,916 1,134 218,050 $ 單價(元) 金額 帳面價值	22.78 $ 68,340 $ 14.71 88,260 31.50 47,250 142.00 14,200 218,050 $ 單價(元) 總價 備註 期終日市價
	23.54 $ 14.08 31.58 144.61 單價(元)	22.78 $ 14.71 31.50 142.00 單價(元)

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統一綜合證券股份有限公司

採權益法之長期股權投資變動明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

名稱 統一期貨 統一投顧 統一證券(香港) 統一證券(維京島) 統一投信 統一人身保代 統一綜合保代 合計	期 初	金 額 1,164,602 $ 149,458 64,631 1,861,535 395,453 6,415 8,785 3,650,879 $ 餘 額	本 期	金額(註一) 股 數 金 額 93,907 $ 660,000) ( 109,184) ($ (註二) 1,460 - 3,767) ( (註二) - - 8,941) ( (註三) - - 119,924) ( (註四) 70,717 - 49,262) ( (註二) 1,892 - 705) ( (註二) 3,596 - 2,497) ( (註二) 171,572 $ 294,280) ($ 增 加 本 期 減 少	期 末	餘	金 額 1,149,325 $ 147,151 55,690 1,741,611 416,908 7,602 9,884 3,528,171 $ 額	單價(元) 總 價 17.99 $ 1,147,905 $ 11.87 147,151 5.58 55,795 25.74 1,743,537 18.56 251,859 15.20 7,602 19.77 9,884 3,363,733 $ 市 價 或 股 權 淨 值	評價 基礎 權益法 權益法 權益法 權益法 權益法 權益法 權益法	提供 擔保 無 無 無 無 無 無 無	備註
	股 數 64,477,303 12,400,000 10,000,000 67,746,000 13,570,830 500,000 500,000		股 數 - - - - - - -		股 數 63,817,303 12,400,000 10,000,000 67,746,000 13,570,830 500,000 500,000	持股比例 96.69% 100.00% 5.19% 100.00% 38.66% 100.00% 100.00%		單價(元) 17.99 $ 11.87 5.58 25.74 18.56 15.20 19.77

註一：係本期依權益法認列之投資利益。

註二：係本期收取之現金股利及出售股份。

註三：係本期依權益法認列之投資損失 $6,458 、累積換算調整數 ($2,483) 。

註四：係本期依權益法認列之投資損失 $45,627 及累計換算調整數 ($74,297) 。

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統一綜合證券股份有限公司 － 備供出售之金融資產 非流動變動明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

名稱 臺灣集中保管結算所(股)公司 臺灣期貨交易所(股)公司 華陸創業投資(股)公司 全華創業投資(股)公司 臺灣總合股務資料處理(股)公司 合計	股 數 金 額 762,396 2,450 $ 543,583 4,000 3,217,391 32,174 1,360,800 13,608 1,580,000 15,395 67,627 $ 期 初 餘 額	本 期	金 額 股 數 金 額 - $ - - $ - - - - 1,478,261) ( 14,783) ( (註2) - - - - - - - $ 14,783) ($ 增 加 本 期 減 少	期 末 餘	金 額 單價(元) 總價(註1) 2,450 $ 4.63 $ 3,614 $ 4,000 46.59 25,956 17,391 16.35 28,436 13,608 6.68 9,092 15,395 7.48 11,812 52,844 $ 78,910 $ 額 市 價 或 股 權 淨 值	單位：新台幣仟元 評價 提供 基礎 擔保 備註	單位：新台幣仟元 評價 提供 基礎 擔保 備註
	股 數 762,396 543,583 3,217,391 1,360,800 1,580,000	股 數 19,059 13,589 - - -		股 數 持股比例 781,455 0.24% 557,172 0.20% 1,739,130 8.70% 1,360,800 5.00% 1,580,000 5.27%
						成本法 成本法 成本法 成本法 成本法	無 無 無 無 無

註 1 ：係被投資公司自行結算之帳列數。

註 2 ：係 101 年度被投資公司減資退回股款。

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統一綜合證券股份有限公司 固定資產成本變動明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項 目 土地 建築物 生財器具 電腦設備 電力設備 租賃權益改良 預付設備款 合計	期 初 餘 額 1,573,570 $ 1,033,570 70,847 103,478 5,977 69,334 9,570 2,866,346 $	本 期 增 加 額 本 期 減 少 額 本 期 移 轉 額 - $ - $ - $ 1,350 9,525) ( - 7,325 4,419) ( 5,184 22,371 15,594) ( 3,680 1,085 490) ( 730 1,681 9,231) ( 39,786 42,225 - 49,380) ( 76,037 $ 39,259) ($ - $	期 末 餘 額 1,573,570 $ 1,025,395 78,937 113,935 7,302 101,570 2,415 2,903,124 $	提 供 擔 保 或 抵 押 情 形 備 註
				其中計$973,232係提供發行商業本票及短期借款額度申請之質押 其中計$543,441係提供發行商業本票及短期借款額度申請之質押 無 無 無 無 無

( 以下空白 )

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統一綜合證券股份有限公司 固定資產累計折舊變動明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

	項 目 期初餘額 本期增加額 建築物 269,174) ($ 31,243) ($ 生財器具 27,789) ( 12,705) ( 電腦設備 46,710) ( 26,668) ( 電力設備 2,253) ( 1,096) ( 租賃權益改良 30,595) ( 17,676) ( 合計 376,521) ($ 89,388) ($	本期減少額 9,525 $ 4,419 15,594 490 9,231 39,259 $	本期移轉額 期末餘額 備註 - $ 290,892) ($ - 36,075) ( - 57,784) ( - 2,859) ( - 39,040) ( - $ 426,650) ($

( 以下空白 )

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統一綜合證券股份有限公司 短期借款明細表 民國 101 年 12 月 31 日

借 款 種 類 擔保借款 無擔保借款 合計	說 明	期 末 餘 額 1,600,000 $ 800,000 2,400,000 $	契 約 期 限 一年內到期 一年內到期	利 率 區 間 1.01%-1.164% 1.01%	融 資 額 度 8,922,000 $ 4,900,000 13,822,000 $	抵 押 或 擔 保 定存單/不動產	單位：新台幣仟元 備 註

( 以下空白 )

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統一綜合證券股份有限公司 應付商業本票明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

						單位：新台幣仟
保 證 機 構	契 約 期 限	0.820% 0.820% 0.875% 0.875% 0.870% 0.870% 0.875% 0.800% 0.800% 0.830% 利 率 區 間	金		199,955 $ 199,935 199,995 149,993 199,971 299,949 199,927 99,995 299,978 149,941 1,999,639 $ 帳 面 價 值 額	備 註
			200,000 $ 45) ($ 200,000 65) ( 200,000 5) ( 150,000 7) ( 200,000 29) ( 300,000 51) ( 200,000 73) ( 100,000 5) ( 300,000 22) ( 150,000 59) ( 2,000,000 $ 361) ($ 發 行 金 額 未 攤 銷 折 價
華南銀行 華南銀行 台北富邦 台北富邦 台北富邦 台北富邦 台北富邦 聯邦銀行 聯邦銀行 聯邦銀行 合計	101.12.28-102.01.10 101.12.28-102.01.14 101.12.12-102.01.02 101.12.17-102.01.03 101.12.19-102.01.07 101.12.25-102.01.08 101.12.28-102.01.16 101.12.17-102.01.03 101.12.18-102.01.04 101.12.28-102.01.17

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統一綜合證券股份有限公司 附買回債券負債明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

	統一綜合證券股份有限公司 附買回債券負債明細表 民國101年12月31日 單位：新台幣
名稱	101年12月27日 102年01月02日 0.71% 央債 5,100 $ 5,000 $ 101年12月19日 102年01月10日 0.65%~0.72% 央債 1,486,300 1,645,760 101年12月20日 102年01月04日 0.71%~0.72% 央債 500,000 535,202 101年12月28日 102年01月03日 0.71% 央債 100,000 100,000 101年12月27日 102年01月04日 0.71%~0.75% 央債 330,100 349,868 101年12月20日 102年01月02日 0.60% 央債 98,700 108,189 101年12月20日 102年01月04日 0.60% 央債 250,000 277,080 101年12月19日 102年01月03日 0.60% 央債 100,000 109,310 101年12月03日 102年01月08日 0.6%~0.72% 央債 795,500 883,097 101年12月21日 102年01月04日 0.72% 央債 470,100 500,062 101年12月25日 102年01月04日 0.82% 普通公司債 200,000 200,000 101年12月25日 102年01月04日 0.82% 普通公司債 20,000 20,000 101年12月17日 102年11月20日 3.78% 外國債(澳幣) 90,495 77,480 101年12月20日 102年11月25日 3.83% 外國債(澳幣) 120,660 96,605 101年11月09日 102年01月14日 0.61% 外國債(歐元) 230,940 173,519 101年11月28日 102年10月30日 0.42% 外國債(歐元) 673,575 599,563 101年11月30日 102年11月04日 0.42% 外國債(歐元) 307,920 255,498 101年09年20日 102年11月04日 0.58% 外國債(美元) 145,200 123,300 101年11月16日 102年08月26日 0.69% 外國債(美元) 435,600 391,504 101年11月28日 102年10月21日 0.59% 外國債(美元) 638,880 576,430 101年11月30日 102年10月30日 0.70% 外國債(美元) 290,400 248,671 101年11月30日 102年11月04日 0.67% 外國債(美元) 241,032 218,666 交易條件 起始日(註) 到期日 利率% 種類 面額 成交金額 備註
央債100-7期 101央債甲3 央債101-6期 央債101-8期 101央債甲9 央債92-4期 央債92-7期 央債93-8期 央債93-8期 101高市債2 01台塑2B 01台電3B ANZ FLOAT KDB FLOAT SRGIM 2 INTPET2 3/8 INTPET3 5/8 WSTP 1 1/8 EIBKOR1 1/4 INTPET1 3/4 COSCO 4 SDBC 2

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統一綜合證券股份有限公司 附買回債券負債明細表 ( 續 ) 民國 101 年 12 月 31 日

	統一綜合證券股份有限公司 附買回債券負債明細表(續) 民國101年12月31日
名稱	交易條件 起始日(註) 到期日 利率% 種類	單位：新台幣仟元 58,080 $ 51,188 $ 174,240 151,451 290,400 282,270 8,053,222 $ 7,979,713 $ 面額 成交金額 備註
ACIRC 3 1/4 QTELQD3 1/4 T 1 5/8 合計	101年12月14日 102年11月04日 0.67% 外國債(美元) 101年12月18日 102年11月18日 0.67% 外國債(美元) 101年12月28日 102年11月20日 0.19% 外國債(美元)

註 : 係指交割日。

( 以下空白 )

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統一綜合證券股份有限公司 發行認購 ( 售 ) 權證負債及認購 ( 售 ) 權證再買回明細表 民國 101 年 12 月 31 日

統牛11 華 碩 15,000 7.15 $ 3.65 $ 107,250 $ 52,440) ($ 14,972 統牛12 可 成 10,500 3.26 2.70 34,230 5,806) ( 9,110 統牛13 鴻 海 17,000 1.56 1.81 26,520 4,386 15,476 統牛14 宏達電 10,000 7.25 3.62 72,500 36,300) ( 9,271 統牛15 宏達電 10,000 4.89 3.81 48,900 10,790) ( 9,532 統一BV 兆豐金 11,000 0.30 1.41 3,300 12,210 10,987 統一BX 創 意 1,000 0.03 0.90 30 870 960 統一BY 正 達 1,000 0.02 1.06 20 1,040 979 統一BZ F-臻鼎 1,000 0.01 1.17 10 1,160 729 統一CB 威達電 1,000 0.35 1.02 350 670 1,000 統一CC 王 品 15,000 0.02 1.27 300 18,750 15,000 統一CD 勝 華 15,000 0.07 1.40 1,050 19,950 14,592 統一CF 華 寶 1,000 0.11 0.82 110 710 846 統一CG 力 成 1,000 0.04 1.02 40 980 983 統一CH 景 碩 15,000 0.82 1.16 12,300 5,100 14,975 統一CJ 和 碩 15,000 0.02 1.01 300 14,850 14,975 統一CK 宏達電 1,000 0.27 1.37 270 1,100 996 統一CL 台積電 15,000 3.19 1.42 47,850 26,550) ( 14,900 統一CP 永豐金 17,000 0.71 0.93 12,070 3,740 17,000 統一CQ 川 湖 1,000 0.38 1.03 380 650 1,000 統一CR 潤泰全 1,000 2.84 0.91 2,840 1,930) ( 1,000 統一CS 日月光 15,000 1.86 1.01 27,900 12,750) ( 14,985 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	3.84 $ 2.88 1.79 3.99 3.82 1.46 0.62 0.91 0.52 0.89 1.25 1.07 0.55 1.01 1.15 0.48 1.06 1.44 1.00 1.01 1.05 1.20 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 107,049 $ 49,631 $ 29,699 3,447 24,142 3,591) ( 67,214 30,252 46,611 10,204 3,296 12,734) ( 28 562) ( 20 811) ( 7 372) ( 350 537) ( 300 18,472) ( 1,021 14,610) ( 93 370) ( 39 1,006) ( 12,280 4,960) ( 300 6,857) ( 269 789) ( 47,531 26,052 12,070 4,944) ( 380 689) ( 2,840 1,785 27,872 9,945 價值變動 金額 (損)益

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統一綜合證券股份有限公司 發行認購 ( 售 ) 權證負債及認購 ( 售 ) 權證再買回明細表 ( 續 ) 民國 101 年 12 月 31 日

統一CT 宏碁 1,000 0.01 $ 0.92 $ 10 $ 910 $ 919 統一CU 鴻 準 15,000 0.02 1.21 300 17,850 14,999 統一CX 大立光 3,000 3.69 1.50 11,070 6,570) ( 2,644 統一CY 瑞 昱 1,000 1.08 1.10 1,080 20 1,000 統一CZ 聯發科 1,000 4.19 2.01 4,190 2,180) ( 1,000 統一DC 國泰金 15,000 1.76 1.44 26,400 4,800) ( 14,871 統一DE 長榮航 15,000 0.22 1.23 3,300 15,150 14,999 統一DG 廣 達 15,000 0.32 1.23 4,800 13,650 14,919 統一DH 聯 電 16,000 0.05 0.96 800 14,560 15,721 統一DJ 玉山金 19,000 0.60 0.83 11,400 4,370 18,985 統一DK 可 成 1,000 0.08 2.01 80 1,930 856 統一DL 晶 技 15,000 0.68 1.01 10,200 4,950 14,648 統一DM 中國壽 20,000 0.27 1.51 5,400 24,800 19,793 統一DN 可 成 20,000 0.47 2.02 9,400 31,000 19,980 統一DP F-臻鼎 15,000 0.23 1.17 3,450 14,100 14,414 統一DQ 閎 暉 2,000 0.23 1.13 460 1,800 1,964 統一DU 儒 鴻 15,000 4.98 1.05 74,700 58,950) ( 14,991 統一EA 東 聯 15,000 0.45 1.02 6,750 8,550 14,849 統一EB 裕 融 15,000 0.36 1.01 5,400 9,750 14,980 統一EC 台表科 18,000 0.19 0.86 3,420 12,060 17,902 統一ED 晶 電 15,000 0.33 1.13 4,950 12,000 12,775 統一EE 元大金 15,000 0.95 1.01 14,250 900 14,829 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.66 $ 1.12 2.96 1.13 2.25 1.66 1.13 1.12 0.81 0.81 0.49 1.17 1.21 1.48 1.00 1.08 1.19 0.93 1.01 0.77 0.87 1.18 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 10 $ 594) ($ 300 16,529) ( 9,756 1,942 1,080 54) ( 4,190 2,007 26,173 1,458 3,300 13,693) ( 4,774 11,861) ( 786 11,910) ( 11,391 4,067) ( 68 351) ( 9,960 7,111) ( 5,344 18,626) ( 9,391 20,226) ( 3,316 11,038) ( 451 1,661) ( 74,655 56,862 6,682 7,120) ( 5,393 9,693) ( 3,401 10,313) ( 4,216 6,858) ( 14,087 3,474) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一EF F-中租 15,000 2.45 $ 1.03 $ 36,750 $ 21,300) ($ 14,780 統一EK F-TPK 20,000 2.82 1.35 56,400 29,400) ( 19,963 統一EL F-TPK 20,000 3.72 1.70 74,400 40,400) ( 19,966 統一EN 鴻 海 30,000 0.78 1.12 23,400 10,200 29,922 統一EQ 玉晶光 15,000 0.42 1.09 6,300 10,050 14,950 統一ER 正 新 15,000 0.03 1.04 450 15,150 14,690 統一ES 矽 品 15,000 0.19 1.11 2,850 13,800 14,541 統一ET 宏碁 15,000 0.54 1.18 8,100 9,600 14,688 統一EU 欣 興 15,000 0.18 1.01 2,700 12,450 15,000 統一EV 長 虹 15,000 0.61 1.01 9,150 6,000 15,000 統一EX 聯發科 15,000 0.59 1.57 8,850 14,700 13,699 統一EY 聯發科 15,000 0.94 1.63 14,100 10,350 14,281 統一EZ 皇翔建 15,000 1.00 1.01 15,000 150 14,724 統一FA 華 固 15,000 0.63 1.01 9,450 5,700 14,869 統一FB F-晨星 15,000 0.21 1.11 3,150 13,500 14,806 統一FD 中石化 15,000 0.15 1.01 2,250 12,900 14,745 統一FE 同欣電 13,000 0.63 1.17 8,190 7,020 12,906 統一FH 川 湖 10,000 0.58 0.80 5,800 2,200 9,956 統一FJ 聯 詠 17,000 1.44 0.90 24,480 9,180) ( 17,000 統一FK 潤泰全 16,000 1.46 0.95 23,360 8,160) ( 16,000 統一FN 台 泥 15,000 0.89 1.01 13,350 1,800 14,757 統一FP 潤泰新 16,200 1.16 0.93 18,792 3,726) ( 16,125 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	1.15 $ 1.35 1.73 1.20 1.03 0.96 1.04 0.96 1.00 1.00 1.25 1.59 1.05 0.93 1.10 0.95 1.11 0.67 0.98 0.97 0.98 0.94 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 36,211 $ 19,154 $ 56,296 29,303 74,274 39,804 23,339 12,484) ( 6,279 9,183) ( 440 13,669) ( 2,763 12,364) ( 7,931 6,178) ( 2,700 12,270) ( 9,150 5,809) ( 8,082 9,059) ( 13,424 9,315) ( 14,724 729) ( 9,368 4,386) ( 3,110 13,222) ( 2,212 11,834) ( 8,130 6,215) ( 5,775 941) ( 24,480 7,840 23,360 7,913 13,133 1,399) ( 18,705 3,535 價值變動 金額 (損)益

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統一FQ 台灣50 20,000 0.62 $ 0.77 $ 12,400 $ 3,000 $ 19,382 統一FR 寶滬深 20,000 1.32 0.77 26,400 11,000) ( 15,904 統一FS 佳 格 18,000 0.53 0.89 9,540 6,480 16,712 統一FT 正 新 16,000 0.61 0.98 9,760 5,920 15,995 統一FU 聯發科 15,000 0.54 1.36 8,100 12,300 14,966 統一FW 皇翔建 18,000 0.27 0.88 4,860 10,980 17,928 統一FY F-再生 17,500 0.21 0.86 3,675 11,375 16,183 統一FZ 瑞 儀 10,000 0.33 1.06 3,300 7,300 9,815 統一GB 中 鋼 16,000 1.13 0.94 18,080 3,040) ( 15,236 統一GC 遠東新 15,000 0.60 1.01 9,000 6,150 14,389 統一GD 鴻 海 30,000 0.32 1.01 9,600 20,700 29,346 統一GE 鴻 準 21,000 0.05 0.75 1,050 14,700 20,459 統一GF 華 碩 15,000 0.63 1.01 9,450 5,700 14,456 統一GG 可 成 15,000 0.64 1.01 9,600 5,550 14,963 統一GL 晶 技 10,000 0.49 0.85 4,900 3,600 9,858 統一GM 元大金 15,000 0.37 1.02 5,550 9,750 14,988 統一GN 台表科 19,000 0.17 0.82 3,230 12,350 18,990 統一GP 上 銀 11,000 0.52 1.24 5,720 7,920 11,000 統一GQ 台積電 22,000 1.95 1.40 42,900 12,100) ( 21,929 統一GS 寶滬深 30,000 1.78 1.01 53,400 23,100) ( 16,638 統一GT 東 元 20,000 0.94 0.84 18,800 2,000) ( 19,545 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.76 $ 1.25 0.86 0.99 1.24 0.87 0.54 1.00 1.00 0.98 0.92 0.73 0.82 0.97 0.89 0.86 0.79 1.22 1.48 1.64 0.84 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 12,016 $ 2,684) ($ 20,994 1,135 8,858 5,457) ( 9,757 6,092) ( 8,081 10,440) ( 4,841 10,671) ( 3,398 5,278) ( 3,238 6,625) ( 17,217 1,908 8,633 5,479) ( 9,391 17,604) ( 1,022 13,842) ( 9,107 2,681) ( 9,577 4,914) ( 4,831 3,979) ( 5,546 7,298) ( 3,229 11,808) ( 5,720 7,669) ( 42,761 10,219 29,616 2,355 18,372 2,039 價值變動 金額 (損)益

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統一GU 緯 創 20,000 0.14 $ 0.80 $ 2,800 $ 13,200 $ 19,772 統一GV 立 錡 18,000 0.61 1.09 10,980 8,640 17,995 統一GW F-臻鼎 26,000 0.10 1.20 2,600 28,600 23,191 統一GX 日月光 20,000 0.96 0.90 19,200 1,200) ( 20,000 統一GY 景 碩 17,000 0.61 0.94 10,370 5,610 16,896 統一GZ 國泰金 17,000 0.44 0.93 7,480 8,330 16,964 統一HA 彰 銀 36,000 0.46 0.85 16,560 14,040 35,999 統一HB 第一金 36,000 0.29 0.85 10,440 20,160 36,000 統一HC 寶滬深 35,000 1.28 0.86 44,800 14,700) ( 24,492 統一HD 遠 傳 30,000 0.75 1.14 22,500 11,700 29,967 統一HE 立 錡 13,000 0.68 1.08 8,840 5,200 12,983 統一HG 旺 宏 15,000 0.30 1.01 4,500 10,650 14,501 統一HH 聯發科 20,000 0.85 1.53 17,000 13,600 19,799 統一HL 鴻 海 30,000 0.62 1.02 18,600 12,000 29,513 統一HM 東 聯 20,000 0.75 0.89 15,000 2,800 19,473 統一HN 日月光 20,000 1.10 0.90 22,000 4,000) ( 20,000 統一HP 王 品 18,000 0.40 0.84 7,200 7,920 17,938 統一HQ 華 航 20,000 0.37 0.80 7,400 8,600 20,000 統一HR 玉山金 20,000 0.44 0.90 8,800 9,200 20,000 統一HS 富邦金 33,000 1.05 0.96 34,650 2,970) ( 32,950 統一HT 智 原 10,000 0.29 0.70 2,900 4,100 9,700 統一HU 美利達 16,000 1.38 0.79 22,080 9,440) ( 15,950 統一HW 健 鼎 17,000 0.18 0.93 3,060 12,750 16,823 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.79 $ 1.08 1.08 0.90 0.92 0.91 0.83 0.85 1.15 1.09 1.07 0.95 1.51 1.01 0.88 0.89 0.83 0.80 0.90 0.94 0.68 0.82 0.90 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 2,768 $ 12,915) ($ 10,977 8,454) ( 2,319 22,661) ( 19,200 1,226 10,306 5,267) ( 7,465 8,018) ( 16,559 13,415) ( 10,440 20,075) ( 31,350 3,228 22,475 10,302) ( 8,829 5,044) ( 4,350 9,400) ( 16,829 13,163) ( 18,298 11,402) ( 14,605 2,442) ( 22,000 4,133 7,175 7,781) ( 7,400 8,565) ( 8,800 9,200) ( 34,597 3,594 2,813 3,753) ( 22,011 8,862 3,028 12,090) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一HX 中 橡 16,000 0.67 $ 0.97 $ 10,720 $ 4,800 $ 16,000 統一HY 志 超 16,000 0.59 0.96 9,440 5,920 15,967 統一HZ 群 光 17,000 0.51 0.89 8,670 6,460 16,990 統一JA 興富發 20,000 0.26 0.82 5,200 11,200 20,000 統一JB 神 達 19,000 0.21 0.80 3,990 11,210 19,000 統一JC 德 律 17,000 1.11 0.92 18,870 3,230) ( 16,820 統一JD 南 港 17,000 0.18 0.90 3,060 12,240 17,000 統一JE 三 陽 17,000 0.28 0.90 4,760 10,540 15,095 統一JF 宏碁 20,000 0.30 0.93 6,000 12,600 19,961 統一JG 寶 成 16,000 0.88 0.95 14,080 1,120 15,755 統一JH 信昌化 16,000 0.17 0.80 2,720 10,080 15,887 統一JJ 立 錡 12,400 0.52 1.02 6,448 6,200 12,310 統一JK 台 肥 16,000 0.49 0.96 7,840 7,520 16,000 統一JL 鴻 海 16,000 0.48 0.96 7,680 7,680 11,661 統一JR 中國壽 16,500 0.32 0.91 5,280 9,735 15,779 統一JS 鴻 準 17,500 0.12 0.86 2,100 12,950 17,490 統一JT 華 碩 14,000 1.15 1.17 16,100 280 13,563 統一JU 台積電 17,000 0.96 0.90 16,320 1,020) ( 16,765 統一JY 聯發科 10,000 1.33 2.47 13,300 11,400 9,797 統一JZ 長榮航 18,000 0.38 0.85 6,840 8,460 18,000 統一KA 晶 電 12,000 0.33 0.95 3,960 7,440 11,970 統一KB 上 銀 10,000 0.53 0.95 5,300 4,200 9,946 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.96 $ 0.96 0.87 0.81 0.79 0.87 0.89 0.91 0.91 0.99 0.74 1.01 0.95 0.78 0.78 0.85 1.20 0.91 2.30 0.85 0.95 0.91 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 10,720 $ 4,699) ($ 9,421 5,914) ( 8,665 6,121) ( 5,200 11,062) ( 3,990 11,016) ( 18,670 4,112 3,060 12,079) ( 4,226 9,558) ( 5,988 12,230) ( 13,865 1,766) ( 2,700 9,116) ( 6,401 6,052) ( 7,840 7,430) ( 5,598 3,499) ( 5,049 7,330) ( 2,099 12,701) ( 15,598 662) ( 16,094 802 13,030 9,548) ( 6,840 8,403) ( 3,950 7,369) ( 5,272 3,793) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一KC 台灣50 11,500 3.08 $ 2.71 $ 35,420 $ 4,255) ($ 11,237 統一KD 寶滬深 25,000 0.81 0.61 20,250 5,000) ( 21,334 統一KE 潤泰新 15,000 1.05 1.02 15,750 450) ( 14,638 統一KF 寶 成 19,000 0.42 0.81 7,980 7,410 18,975 統一KG 廣 達 16,000 0.43 0.95 6,880 8,320 15,540 統一KM 力 成 17,000 0.38 0.91 6,460 9,010 17,000 統一KN 敬 鵬 17,000 0.47 0.91 7,990 7,480 17,000 統一KP 洋 華 15,000 0.74 1.01 11,100 4,050 14,065 統一KQ 正 達 14,000 0.33 1.11 4,620 10,920 13,875 統一KR 智 原 13,000 0.53 0.85 6,890 4,160 11,758 統一KS 鴻 準 17,000 0.17 0.93 2,890 12,920 16,271 統一KT 鴻 海 15,000 0.83 1.01 12,450 2,700 14,824 統一KW 臺股指數 10,000 1.46 1.52 14,600 600 9,971 統一KX 裕 隆 14,000 0.83 1.10 11,620 3,780 13,970 統一LA 矽 品 14,000 0.76 1.09 10,640 4,620 14,000 統一LB 瑞 儀 15,000 0.53 1.10 7,950 8,550 14,507 統一LC 永豐金 17,700 1.12 0.85 19,824 4,779) ( 17,700 統一LD 中信金 16,000 0.88 0.94 14,080 960 15,970 統一LG 聯發科 11,000 1.99 2.77 21,890 8,580 10,309 統一LJ 寶滬深 10,000 0.54 0.60 5,400 600 3,463 統一LK 聚 陽 10,000 0.71 0.95 7,100 2,400 9,995 統一LL 台達電 18,000 0.83 0.85 14,940 360 17,786 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	2.90 $ 0.65 1.01 0.80 0.91 0.84 0.89 0.98 0.99 0.76 0.87 1.07 1.49 1.05 1.09 1.09 0.86 0.98 2.60 0.52 0.94 0.85 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 34,610 $ 2,027 $ 17,280 3,378 15,370 622 7,969 7,167) ( 6,682 7,454) ( 6,460 7,751) ( 7,990 7,223) ( 10,408 3,438) ( 4,579 9,097) ( 6,232 2,669) ( 2,766 11,384) ( 12,304 3,567) ( 14,558 277) ( 11,595 3,108) ( 10,640 4,561) ( 7,688 8,123) ( 19,824 4,613 14,054 1,671) ( 20,515 6,311) ( 1,870 86 7,097 2,295) ( 14,762 345) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一LM 鴻 海 11,000 1.29 $ 1.40 $ 14,190 $ 1,210 $ 10,856 統一LN 台 泥 10,000 0.97 1.04 9,700 700 8,315 統一LS 仁 寶 10,000 0.59 1.01 5,900 4,200 9,283 統一LT 仁 寶 10,000 0.53 1.06 5,300 5,300 9,455 統一LU 宏碁 10,000 0.80 1.00 8,000 2,000 9,506 統一LV 鴻 準 10,000 0.31 0.80 3,100 4,900 6,997 統一LW 中國壽 10,000 1.25 1.01 12,500 2,400) ( 8,559 統一LX 聚 陽 10,000 0.68 0.81 6,800 1,300 9,870 統一LZ 台灣50 10,000 2.59 1.56 25,900 10,300) ( 9,965 統一MA 宏達電 15,000 2.35 1.10 35,250 18,750) ( 14,996 統一MB 晶 電 12,000 0.98 0.90 11,760 960) ( 11,077 統一MC 宏碁 10,000 1.29 0.94 12,900 3,500) ( 10,000 統一MD 和 碩 10,000 0.76 0.92 7,600 1,600 9,767 統一MH 玉山金 10,000 1.33 1.01 13,300 3,200) ( 10,000 統一MJ 兆豐金 10,000 1.24 1.04 12,400 2,000) ( 9,830 統一MK 仁 寶 10,000 1.03 0.99 10,300 400) ( 9,702 統一ML 裕 隆 10,000 1.32 0.97 13,200 3,500) ( 9,985 統一MM 儒 鴻 10,000 1.78 1.03 17,800 7,500) ( 9,853 統一MN 大立光 10,000 2.79 1.22 27,900 15,700) ( 9,989 統一MP 潤泰新 10,000 1.95 1.08 19,500 8,700) ( 9,990 統一MT 大立光 10,000 1.94 1.17 19,400 7,700) ( 9,798 統一MU 可 成 10,000 1.27 1.01 12,700 2,600) ( 9,980 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	1.51 $ 0.96 0.71 0.90 0.83 0.53 0.95 0.78 1.64 1.04 0.69 1.06 0.85 1.02 1.03 1.03 1.00 1.23 1.27 1.21 1.35 1.02 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 14,004 $ 2,391) ($ 8,066 48 5,477 1,139) ( 5,012 3,476) ( 7,604 304) ( 2,169 1,522) ( 10,699 2,525 6,711 1,032) ( 25,810 9,508 35,241 19,679 10,856 3,238 12,900 2,346 7,423 927) ( 13,300 3,112 12,189 2,018 9,975 - 13,180 3,198 17,539 5,455 27,869 15,220 19,480 7,384 19,008 5,776 12,675 2,477 價值變動 金額 (損)益

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統一MV 潤泰全 10,000 0.92 $ 1.01 $ 9,200 $ 900 $ 9,377 統一MW 大立光 10,000 2.67 1.51 26,700 11,600) ( 9,904 統一MX 瑞 儀 10,000 0.79 1.08 7,900 2,900 9,953 統一NA 神 腦 10,000 0.80 0.98 8,000 1,800 9,897 統一NB 美利達 10,000 1.81 1.14 18,100 6,700) ( 10,000 統一NC 義 隆 10,000 0.95 1.04 9,500 900 9,665 統一NF 正 崴 10,000 0.70 1.06 7,000 3,600 9,852 統一NG 同欣電 10,000 0.66 0.90 6,600 2,400 9,980 統一NH 可 成 10,000 0.99 0.86 9,900 1,300) ( 9,333 統一NJ 晶 電 10,000 1.75 1.08 17,500 6,700) ( 9,989 統一NK 可 成 10,000 1.67 1.51 16,700 1,600) ( 9,804 統一NL F-中租 10,000 1.73 1.01 17,300 7,200) ( 9,904 統一NM 聯發科 10,000 1.56 1.51 15,600 500) ( 9,843 統一NN 聯發科 10,000 2.76 3.40 27,600 6,400 9,068 統一NP 鴻 海 10,000 2.02 3.01 20,200 9,900 9,990 統一NQ 台積電 11,800 3.88 2.55 45,784 15,694) ( 11,612 統一NT 華 碩 10,000 2.19 2.01 21,900 1,800) ( 9,921 統一NU 臺股指數 10,000 3.18 1.63 31,800 15,500) ( 10,000 統一NZ 瑞 軒 10,000 0.55 0.85 5,500 3,000 9,825 統一1A 台 塑 10,000 1.30 0.85 13,000 4,500) ( 10,000 統一1D 可 成 10,000 1.04 1.06 10,400 200 9,946 統一1E F-中租 10,000 1.77 0.90 17,700 8,700) ( 10,000 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.97 $ 1.62 1.06 0.98 1.21 1.01 1.06 0.89 0.90 1.08 1.71 1.08 1.57 3.34 3.03 2.64 2.07 2.29 0.84 0.87 1.05 0.91 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 8,627 $ 489) ($ 26,443 10,421 7,863 2,729) ( 7,918 1,752) ( 18,100 6,021 9,181 611) ( 6,896 3,509) ( 6,587 2,285) ( 9,240 857 17,481 6,682 16,373 412) ( 17,134 6,406 15,355 54) ( 25,028 5,236) ( 20,179 10,054) ( 45,055 14,380 21,727 1,215 31,800 8,897 5,404 2,845) ( 13,000 4,270 10,344 146) ( 17,700 8,610 價值變動 金額 (損)益

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統一1F F-臻鼎 16,500 0.76 $ 0.92 $ 12,540 $ 2,640 $ 16,256 統一1H 台新金 20,000 0.97 0.76 19,400 4,200) ( 19,714 統一1J 鴻 準 10,000 0.84 1.51 8,400 6,700 9,990 統一1K 可 成 10,000 1.52 1.64 15,200 1,200 9,889 統一1L 瑞 昱 15,000 1.21 1.01 18,150 3,000) ( 15,000 統一1N 神 基 10,000 0.67 0.81 6,700 1,400 9,990 統一1P 可 成 10,000 2.24 3.01 22,400 7,700 9,945 統一1Q 正 新 10,000 1.52 1.57 15,200 500 9,979 統一1R 矽 品 12,000 1.27 1.32 15,240 600 11,987 統一1S 台 塑 15,000 1.34 1.01 20,100 4,950) ( 14,939 統一1U 鴻 海 10,000 1.67 3.01 16,700 13,400 9,920 統一1V 聯 電 18,000 1.00 0.85 18,000 2,700) ( 17,701 統一1W 聯 詠 19,000 0.70 0.80 13,300 1,900 18,612 統一1X 日月光 13,000 1.47 1.23 19,110 3,120) ( 12,939 統一1Y 健 鼎 15,000 1.25 1.04 18,750 3,150) ( 14,985 統一1Z F-臻鼎 15,000 0.54 1.05 8,100 7,650 14,308 統一2D 奇美材 15,000 0.83 1.01 12,450 2,700 14,948 統一2E 力 成 10,000 1.03 0.75 10,300 2,800) ( 9,920 統一2F 長 榮 10,000 0.96 0.89 9,600 700) ( 9,748 統一2J 台灣50 10,000 2.03 1.85 20,300 1,800) ( 10,000 統一2K 旺 宏 19,000 0.79 0.84 15,010 950 18,881 統一2L 神 達 19,000 0.67 0.82 12,730 2,850 18,980 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.91 $ 0.79 1.48 1.65 1.06 0.80 3.01 1.59 1.34 1.02 3.00 0.91 0.80 1.24 1.05 0.99 1.00 0.75 0.92 1.85 0.84 0.82 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 12,355 $ 2,427) ($ 19,122 3,626 8,392 6,419) ( 15,031 1,331) ( 18,150 2,240 6,693 1,292) ( 22,277 7,624) ( 15,169 655) ( 15,223 836) ( 20,018 4,814 16,566 13,231) ( 17,701 1,583 13,028 1,815) ( 19,021 3,004 18,731 2,986 7,727 6,422) ( 12,406 2,513) ( 10,218 2,778 9,358 407 20,300 1,773 14,916 913) ( 12,716 2,874) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一2M 宏達電 10,000 2.45 $ 1.97 $ 24,500 $ 4,800) ($ 9,853 統一2N 閎 暉 10,000 0.75 0.90 7,500 1,500 9,990 統一2P 宏碁 10,000 1.03 1.36 10,300 3,300 9,953 統一2R 威達電 10,000 0.71 0.92 7,100 2,100 9,810 統一2S 正 崴 10,000 0.99 1.81 9,900 8,200 10,000 統一2T 大立光 10,000 2.08 2.21 20,800 1,300 9,929 統一2V 欣 興 15,000 0.84 1.01 12,600 2,550 14,920 統一2W 緯 創 15,000 0.68 1.01 10,200 4,950 14,997 統一2X 儒 鴻 10,000 1.17 0.92 11,700 2,500) ( 9,956 統一2Y 晶 電 10,000 1.07 0.78 10,700 2,900) ( 9,853 統一2Z 大立光 10,000 0.80 0.90 8,000 1,000 9,686 統一3A 金融類 15,000 1.15 1.01 17,250 2,100) ( 14,946 統一3B 金融類 23,000 1.50 1.36 34,500 3,220) ( 22,917 統一3F 榮 運 15,000 0.95 1.01 14,250 900 14,606 統一3G 中石化 15,000 0.92 1.01 13,800 1,350 12,791 統一3H 台灣50 12,500 1.93 2.45 24,125 6,500 12,040 統一3J 臺股指數 11,500 2.50 2.80 28,750 3,450 11,417 統一3Q 閎 暉 10,000 0.94 0.94 9,400 - 9,980 統一3T 中石化 10,000 1.31 1.51 13,100 2,000 9,863 統一3U 可 成 15,000 1.81 2.05 27,150 3,600 14,447 統一3W F-再生 18,000 0.77 0.89 13,860 2,160 18,000 統一3X 鴻 海 15,000 0.52 1.01 7,800 7,350 14,584 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	1.98 $ 0.89 1.35 0.91 1.80 2.21 1.01 1.00 0.94 0.85 0.88 1.01 1.36 1.01 0.97 2.32 2.75 0.94 1.48 1.94 0.89 0.98 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 24,140 $ 4,656 $ 7,493 1,421) ( 10,252 3,203) ( 6,965 1,973) ( 9,900 8,061) ( 20,653 1,245) ( 12,533 2,529) ( 10,198 4,861) ( 11,649 2,299 10,543 2,206 7,749 766) ( 17,188 2,083 34,376 3,205 13,876 892) ( 11,768 666) ( 23,237 4,649) ( 28,543 2,891) ( 9,370 - 12,920 1,655) ( 26,149 1,808) ( 13,860 2,160) ( 7,584 6,750) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一3Y 瑞 儀 10,000 1.02 $ 1.59 $ 10,200 $ 5,700 $ 9,950 統一3Z 中石化 15,000 1.03 1.08 15,450 750 14,997 統一4A 遠東新 16,000 0.80 0.99 12,800 3,040 14,826 統一4B 可 成 10,000 1.84 1.86 18,400 200 9,998 統一4C F-晨星 10,000 1.27 1.68 12,700 4,100 10,000 統一4F 電子類 10,000 1.60 1.60 16,000 - 10,000 統一4G 鴻 海 15,000 0.89 1.01 13,350 1,800 14,926 統一4H 美利達 12,000 1.22 1.33 14,640 1,320 11,980 統一4J 上 銀 10,000 1.18 1.18 11,800 - 9,975 統一4K 京元電 15,000 1.18 1.01 17,700 2,550) ( 14,995 統一4P 南 亞 14,000 1.11 1.11 15,540 - 13,776 統一4Q 京城銀 13,500 1.32 1.14 17,820 2,430) ( 13,480 統一4R 開發金 18,000 0.79 0.84 14,220 900 17,675 統一4S 元大金 12,000 1.21 1.28 14,520 840 11,878 統一4T 台灣50 12,000 2.81 2.51 33,720 3,600) ( 11,948 統一4V 瑞 昱 10,000 0.80 0.91 8,000 1,100 10,000 統一4W 電子類 10,000 1.68 1.51 16,800 1,700) ( 10,000 統一4Z 華 碩 12,000 1.16 1.28 13,920 1,440 12,000 統一5A 台 泥 13,000 1.17 1.18 15,210 130 13,000 統一5B 廣 達 12,000 1.35 1.27 16,200 960) ( 11,998 統一5C 國泰金 14,000 1.14 1.15 15,960 140 13,971 統一5D F-臻鼎 15,000 0.88 1.01 13,200 1,950 15,000 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	1.58 $ 1.08 0.98 1.86 1.68 1.60 1.01 1.31 1.18 1.01 1.11 1.14 0.84 1.27 2.52 0.91 1.51 1.28 1.18 1.27 1.15 1.01 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 10,149 $ 5,560) ($ 15,447 730) ( 11,860 2,695) ( 18,397 170) ( 12,700 4,092) ( 16,000 - 13,284 1,784) ( 14,616 1,080) ( 11,771 - 17,694 2,589 15,291 - 17,793 2,426 13,963 806) ( 14,372 696) ( 33,573 3,481 8,000 1,100) ( 16,800 1,700 13,920 1,440) ( 15,210 125) ( 16,197 939 15,927 132) ( 13,200 1,950) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一5E 台積電 13,000 1.18 $ 1.20 $ 15,340 $ 260 $ 12,990 統一5F 可 成 10,000 1.55 1.51 15,500 400) ( 9,977 統一5G 美利達 10,000 1.54 1.52 15,400 200) ( 10,000 統一5H 宏達電 10,000 1.95 1.51 19,500 4,400) ( 9,882 統一5J 聯 電 14,500 1.14 1.06 16,530 1,160) ( 14,192 統一5K 美利達 10,000 1.56 1.55 15,600 100) ( 10,000 統一5L 寶 成 12,000 1.28 1.26 15,360 240) ( 12,000 統一5M 兆豐金 19,000 0.85 0.81 16,150 760) ( 19,000 統一5N 瑞 昱 15,000 0.86 1.01 12,900 2,250 15,000 統一5Q 新光金 18,000 0.85 0.84 15,300 180) ( 18,000 統一5R 中國壽 15,000 1.11 1.02 16,650 1,350) ( 14,980 統一5S 可 成 10,000 1.13 1.06 11,300 700) ( 9,862 統一5T 潤泰新 11,000 1.54 1.45 16,940 990) ( 10,980 統一5U 聯 電 14,500 1.14 1.07 16,530 1,015) ( 14,357 統一5V 長 榮 10,000 1.60 1.56 16,000 400) ( 9,667 統一5W 榮 運 12,500 1.21 1.21 15,125 - 12,290 統一5X 日勝生 12,000 1.35 0.92 16,200 5,160) ( 11,910 統一5Y 日勝生 14,000 1.52 1.09 21,280 6,020) ( 13,934 統一6A 佳 格 17,000 0.87 0.90 14,790 510 17,000 統一6B 潤泰全 10,000 1.03 0.88 10,300 1,500) ( 9,955 統一6C 東 聯 17,000 0.90 0.91 15,300 170 16,901 統一6D 永豐金 15,000 0.98 1.01 14,700 450 14,965 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	1.20 $ 1.51 1.52 1.51 1.06 1.55 1.26 0.81 1.01 0.84 1.02 1.06 1.45 1.07 1.56 1.21 0.92 1.09 0.90 0.88 0.91 1.01 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 15,328 $ 203) ($ 15,464 399 15,400 179 19,269 4,317 16,179 1,167 15,600 109 15,360 271 16,150 760 12,900 2,250) ( 15,300 179 16,628 1,348 11,144 688 16,909 988 16,367 976 15,467 343 14,871 - 16,078 5,119 21,180 5,961 14,790 510) ( 10,253 1,485 15,211 169) ( 14,666 449) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一6E 富邦金 10,000 1.07 $ 0.81 $ 10,700 $ 2,600) ($ 9,978 統一6F 宏達電 10,000 1.31 1.05 13,100 2,600) ( 8,730 統一6G 信昌化 10,000 0.87 0.90 8,700 300 10,000 統一6H 華 通 10,000 1.16 1.14 11,600 200) ( 9,948 統一6N 鴻 海 18,000 0.82 0.85 14,760 540 17,875 統一6P 第一金 18,000 0.81 0.85 14,580 720 18,000 統一6Q 瑞 軒 10,000 1.10 1.14 11,000 400 10,000 統一6R 榮 運 10,000 1.50 1.51 15,000 100 9,584 統一6S 台積電 10,000 0.98 0.93 9,800 500) ( 9,963 統一BW 兆豐金 17,000 0.02 0.92 340 15,300 17,000 統一CA F-臻鼎 1,000 1.04 0.92 1,040 120) ( 995 統一CE 勝 華 15,000 0.27 1.14 4,050 13,050 14,980 統一CM 台積電 15,000 0.02 1.10 300 16,200 14,508 統一CN 立 錡 10,000 0.20 1.04 2,000 8,400 10,000 統一CV 宏達電 1,000 0.22 1.20 220 980 934 統一CW 台 塑 15,000 0.07 1.16 1,050 16,350 14,972 統一DA 聯發科 1,000 0.01 1.34 10 1,330 985 統一DB 台 橡 15,000 0.59 1.06 8,850 7,050 14,999 統一DD 華 碩 15,000 0.04 1.01 600 14,550 15,000 統一DF 長榮航 16,000 0.29 0.95 4,640 10,560 15,725 統一DR 閎 暉 2,000 0.45 1.06 900 1,220 1,979 統一DS 台達電 15,000 0.26 1.01 3,900 11,250 15,000 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.81 $ 1.06 0.90 1.14 0.85 0.85 1.14 1.51 0.93 0.88 0.99 1.13 0.98 0.93 1.13 1.03 1.18 1.04 0.96 0.87 1.01 1.01 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 10,676 $ 2,594 $ 11,436 2,215 8,700 300) ( 11,540 185 14,658 536) ( 14,580 720) ( 11,000 400) ( 14,376 96) ( 9,764 498 340 14,687) ( 1,035 51 4,045 12,833) ( 290 13,967) ( 2,000 7,269) ( 205 849) ( 1,048 14,324) ( 10 1,155) ( 8,849 6,810) ( 600 13,814) ( 4,560 9,178) ( 891 1,095) ( 3,900 11,183) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一DT 可 成 20,000 1.19 $ 1.51 $ 23,800 $ 6,400 $ 19,985 統一DV 可 成 12,500 0.65 0.95 8,125 3,750 12,500 統一DW 旺 宏 15,000 0.21 1.01 3,150 12,000 14,775 統一DX 鴻 準 15,000 0.50 1.03 7,500 7,950 15,000 統一DY 臺股指數 15,000 0.41 2.24 6,150 27,450 14,989 統一DZ 信昌化 17,000 1.21 0.90 20,570 5,270) ( 17,000 統一EG 裕 隆 15,000 0.89 1.36 13,350 7,050 13,915 統一EH 台灣50 15,000 0.81 2.77 12,150 29,400 14,848 統一EJ 臺股指數 15,000 0.45 2.35 6,750 28,500 14,809 統一EM F-TPK 20,000 0.03 1.11 600 21,600 18,820 統一EP 鴻 海 15,000 0.26 1.02 3,900 11,400 15,000 統一EW 聯發科 15,000 0.48 1.01 7,200 7,950 14,983 統一FC 宏碁 16,000 0.58 0.98 9,280 6,400 15,990 統一FF 台灣50 15,000 0.35 2.01 5,250 24,900 14,827 統一FG 台灣50 15,000 0.36 2.01 5,400 24,750 14,675 統一FL 潤泰全 16,000 0.17 0.95 2,720 12,480 15,817 統一FM 力 成 15,000 1.48 1.11 22,200 5,550) ( 14,995 統一FV 聯發科 15,000 0.82 1.05 12,300 3,450 14,928 統一FX 皇翔建 19,000 0.60 0.88 11,400 5,320 18,844 統一GA 臺股指數 30,000 0.58 1.01 17,400 12,900 29,619 統一GH 鴻 海 30,000 0.73 1.01 21,900 8,400 29,924 統一GJ 鴻 準 21,000 1.10 0.75 23,100 7,350) ( 21,000 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	1.58 $ 0.95 0.89 1.01 2.17 0.93 1.31 2.56 2.07 1.08 0.96 1.00 0.99 1.64 1.81 0.87 1.17 1.07 0.87 0.99 0.99 0.76 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 23,782 $ 7,732) ($ 8,125 3,726) ( 3,103 9,999) ( 7,500 7,648) ( 6,145 26,415) ( 20,570 4,697 12,384 5,865) ( 12,027 25,911) ( 6,664 23,966) ( 565 19,726) ( 3,900 10,479) ( 7,192 7,817) ( 9,274 6,484) ( 5,190 19,105) ( 5,283 21,267) ( 2,689 11,126) ( 22,192 4,653 12,241 3,658) ( 11,307 5,014) ( 17,179 12,206) ( 21,844 7,814) ( 23,100 7,102 價值變動 金額 (損)益

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統一GK 華 碩 17,000 0.47 $ 0.92 $ 7,990 $ 7,650 $ 16,671 統一GR 台積電 17,000 0.17 1.85 2,890 28,560 16,477 統一HF 上 銀 10,000 0.79 0.89 7,900 1,000 9,920 統一HJ 中 鋼 15,000 0.56 1.01 8,400 6,750 13,929 統一HK 台灣50 15,000 1.20 2.31 18,000 16,650 13,569 統一HV 大立光 15,000 0.41 1.62 6,150 18,150 13,059 統一JM 台 肥 19,000 0.64 0.80 12,160 3,040 19,000 統一JN 鴻 海 15,000 0.83 1.01 12,450 2,700 15,000 統一JP 聯發科 10,000 1.07 1.52 10,700 4,500 9,993 統一JQ 臺股指數 10,000 1.31 1.57 13,100 2,600 9,733 統一JV 鴻 準 18,500 1.22 0.83 22,570 7,215) ( 18,480 統一JW 華 碩 17,000 0.46 0.91 7,820 7,650 16,939 統一JX 台積電 17,000 0.29 0.92 4,930 10,710 16,859 統一KH 台灣50 20,000 0.31 0.76 6,200 9,000 19,176 統一KJ 寶滬深 23,000 0.28 0.68 6,440 9,200 22,880 統一KK 日月光 17,000 0.33 0.93 5,610 10,200 16,940 統一KL 臺股指數 10,000 1.02 1.53 10,200 5,100 8,565 統一KU 鴻 海 18,000 0.49 0.85 8,820 6,480 18,000 統一KV 晶 電 17,000 0.78 0.90 13,260 2,040 16,885 統一KY 裕 隆 16,000 0.63 0.95 10,080 5,120 15,985 統一KZ 寶 成 17,500 0.74 0.87 12,950 2,275 17,500 統一LE 中信金 16,700 0.64 0.90 10,688 4,342 16,467 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.91 $ 1.64 0.92 0.96 1.89 1.44 0.81 0.99 1.52 1.75 0.86 0.90 0.79 0.75 0.66 0.91 1.51 0.84 0.93 0.96 0.87 0.88 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 7,836 $ 7,312) ($ 2,801 24,162) ( 7,837 1,306) ( 7,800 5,598) ( 16,283 9,379) ( 5,355 13,421) ( 12,160 3,166) ( 12,450 2,433) ( 10,693 4,474) ( 12,750 4,328) ( 22,546 6,670 7,792 7,484) ( 4,890 8,437) ( 5,945 8,356) ( 6,407 8,652) ( 5,590 9,788) ( 8,736 4,159) ( 8,820 6,357) ( 13,170 2,558) ( 10,070 5,235) ( 12,950 2,351) ( 10,539 3,971) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一LF 信昌化 14,000 0.50 $ 0.81 $ 7,000 $ 4,340 $ 13,718 統一LH 聯發科 10,000 1.49 1.88 14,900 3,900 9,919 統一LP 台 泥 10,000 0.63 0.98 6,300 3,500 9,997 統一LQ 宏碁 16,000 0.69 0.97 11,040 4,480 15,910 統一LR 和 碩 15,000 0.86 1.03 12,900 2,550 15,000 統一LY 臺股指數 10,000 0.80 1.51 8,000 7,100 9,734 統一ME 長榮航 11,500 0.71 0.88 8,165 1,955 11,266 統一MF 聯 詠 10,000 0.65 0.73 6,500 800 9,926 統一MG 中國壽 16,000 0.41 0.94 6,560 8,480 16,000 統一MQ 潤泰新 10,000 0.46 0.94 4,600 4,800 9,654 統一MR 宏達電 10,000 0.21 0.67 2,100 4,600 9,734 統一MS 大立光 10,000 0.52 1.46 5,200 9,400 9,999 統一MY 瑞 儀 10,000 0.81 0.93 8,100 1,200 9,214 統一MZ 儒 鴻 10,000 0.59 0.93 5,900 3,400 9,710 統一ND 可 成 10,000 0.55 0.88 5,500 3,300 10,000 統一NE 晶 電 10,000 0.40 0.96 4,000 5,600 9,993 統一NR 台積電 10,000 0.80 1.52 8,000 7,200 9,645 統一NS 大立光 10,000 0.50 0.91 5,000 4,100 9,819 統一NV 臺股指數 12,000 0.53 1.30 6,360 9,240 11,941 統一NW 裕 隆 10,000 0.50 0.93 5,000 4,300 10,000 統一NX 大立光 10,000 0.49 0.93 4,900 4,400 6,045 統一NY 可 成 10,000 0.66 1.01 6,600 3,500 9,989 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.81 $ 1.88 0.98 0.97 1.03 1.52 0.88 0.73 0.93 0.86 0.65 1.42 0.93 0.90 0.88 0.88 1.27 0.80 1.28 0.93 0.57 1.01 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 6,859 $ 4,251) ($ 14,780 3,886) ( 6,298 3,501) ( 10,978 4,385) ( 12,900 2,544) ( 7,787 7,049) ( 7,999 1,915) ( 6,452 745) ( 6,560 8,379) ( 4,441 3,855) ( 2,044 4,247) ( 5,199 9,017) ( 7,464 1,085) ( 5,729 3,025) ( 5,500 3,276) ( 3,998 4,789) ( 7,716 4,554) ( 4,910 2,925) ( 6,328 8,938) ( 5,000 4,293) ( 2,962 469) ( 6,592 3,491) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一1B 台 塑 10,000 0.50 $ 0.78 $ 5,000 $ 2,800 $ 9,943 統一1C 正 崴 10,000 0.86 0.82 8,600 400) ( 10,000 統一1G 寶滬深 18,500 0.50 0.82 9,250 5,920 18,500 統一1M 瑞 昱 15,000 0.65 1.01 9,750 5,400 14,987 統一1T 中華電 15,000 0.88 1.01 13,200 1,950 15,000 統一2A 仁 寶 10,000 0.89 1.02 8,900 1,300 9,950 統一2B 台積電 10,000 1.41 1.63 14,100 2,200 9,920 統一2C 潤泰全 13,000 0.68 1.16 8,840 6,240 12,940 統一2G 長 榮 10,000 0.85 0.91 8,500 600 9,799 統一2H 瑞 儀 15,000 1.26 1.01 18,900 3,750) ( 14,999 統一2Q 宏碁 10,000 1.37 1.31 13,700 600) ( 9,405 統一2U 晶 電 10,000 0.78 1.03 7,800 2,500 10,000 統一3C 金融類 15,000 0.94 1.10 14,100 2,400 14,994 統一3D 金融類 20,000 1.30 1.52 26,000 4,400 19,990 統一3E 宏達電 10,000 0.91 1.15 9,100 2,400 9,995 統一3K 台灣50 11,000 2.24 2.78 24,640 5,940 10,663 統一3L 臺股指數 17,000 1.47 1.80 24,990 5,610 16,876 統一3M 臺股指數 10,000 1.98 3.01 19,800 10,300 9,895 統一3N 可 成 10,000 1.27 1.51 12,700 2,400 9,980 統一3P F-中租 15,000 0.75 1.03 11,250 4,200 14,948 統一3R 鴻 海 15,000 2.77 2.18 41,550 8,850) ( 15,000 統一3S 上 銀 10,000 0.85 1.18 8,500 3,300 9,958 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.78 $ 0.82 0.82 1.00 0.99 1.02 1.58 1.16 0.91 1.01 1.33 1.03 1.10 1.52 1.15 2.66 1.79 2.98 1.50 1.00 2.20 1.18 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 4,971 $ 2,750) ($ 8,600 395 9,250 5,911) ( 9,741 5,320) ( 13,200 1,686) ( 8,855 1,283) ( 13,987 1,724) ( 8,799 6,206) ( 8,329 546) ( 18,899 3,745 12,885 369 7,800 2,482) ( 14,094 2,397) ( 25,987 4,337) ( 9,096 2,390) ( 23,885 4,439) ( 24,808 5,478) ( 19,592 9,915) ( 12,675 2,308) ( 11,211 3,729) ( 41,550 8,477 8,464 3,243) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一3V 儒 鴻 10,000 1.00 $ 1.09 $ 10,000 $ 900 $ 9,383 統一4D F-晨星 15,000 1.39 1.06 20,850 4,950) ( 14,991 統一4E 聯發科 15,000 3.30 2.56 49,500 11,100) ( 14,957 統一4L 電子類 10,000 1.57 1.51 15,700 600) ( 9,934 統一4M 鴻 海 16,000 0.77 0.94 12,320 2,720 16,000 統一4N 可 成 14,000 0.90 1.12 12,600 3,080 14,000 統一4U 台灣50 11,500 2.17 2.61 24,955 5,060 11,118 統一4X 電子類 15,000 1.00 1.01 15,000 150 14,995 統一4Y 正 崴 12,000 1.22 1.32 14,640 1,200 12,000 統一5P 宏達電 10,000 1.20 1.51 12,000 3,100 9,999 統一5Z 宏達電 10,000 0.82 1.01 8,200 1,900 9,934 統一6J 潤泰全 10,000 0.83 0.90 8,300 700 9,970 統一6K 東 聯 16,000 0.96 1.00 15,360 640 16,000 統一6L F-臻鼎 10,000 0.89 0.90 8,900 100 9,999 統一6M 可 成 10,000 0.95 0.98 9,500 300 10,000 統一6T 台積電 10,000 0.87 0.90 8,700 300 9,792 統一6U 宏達電 10,000 0.85 0.99 8,500 1,400 10,000 統一QF 新 普 15,000 1.23 1.06 18,450 2,550) ( 14,990 統一QR 順達科 20,000 1.09 0.91 21,800 3,600) ( 20,000 統一RE 東 洋 17,000 0.46 0.89 7,820 7,310 16,998 統一RH 群 聯 15,000 1.56 1.18 23,400 5,700) ( 14,989 統一RQ 群 聯 10,000 0.75 0.88 7,500 1,300 9,231 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	1.09 $ 1.07 2.76 1.52 0.94 1.12 2.61 1.01 1.32 1.51 1.01 0.90 1.00 0.90 0.98 0.90 0.99 1.11 0.92 0.89 1.23 0.87 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 9,383 $ 860) ($ 20,838 4,732 49,358 8,082 15,597 520 12,320 2,720) ( 12,600 3,080) ( 24,126 4,852) ( 14,995 155) ( 14,640 1,200) ( 11,998 3,100) ( 8,146 1,887) ( 8,275 698) ( 15,360 640) ( 8,899 100) ( 9,500 291) ( 8,519 294) ( 8,500 1,397) ( 18,438 1,758 21,800 3,300 7,819 7,345) ( 23,383 4,932 6,923 1,108) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一綜合證券股份有限公司 發行認購 ( 售 ) 權證負債及認購 ( 售 ) 權證再買回明細表 ( 續 ) 民國 101 年 12 月 31 日

統一RU 穩 懋 10,000 0.89 $ 0.84 $ 8,900 $ 500) ($ 9,985 統一RW 新 普 12,500 0.82 0.84 10,250 250 12,500 統一PW 穩 懋 1,000 0.02 0.90 20 880 996 統一PX 原 相 2,000 0.01 1.01 20 2,000 1,527 統一PY 漢微科 1,000 3.16 1.04 3,160 2,120) ( 1,000 統一PZ F-金可 1,000 0.21 1.00 210 790 1,000 統一QA 宏捷科 1,000 0.02 1.02 20 1,000 875 統一QB 元 太 1,000 0.02 1.04 20 1,020 980 統一QC 龍 巖 15,000 0.51 1.19 7,650 10,200 14,940 統一QD 新 普 15,000 0.12 1.15 1,800 15,450 14,307 統一QE 新 普 20,000 0.19 1.51 3,800 26,400 19,499 統一QG 原 相 15,000 0.10 1.01 1,500 13,650 14,960 統一QH 東 洋 15,000 0.85 1.05 12,750 3,000 14,943 統一QJ 順達科 15,000 0.22 1.62 3,300 21,000 14,969 統一QL 頎 邦 15,000 2.85 1.03 42,750 27,300) ( 15,000 統一QM 群 聯 20,000 0.17 1.76 3,400 31,800 18,435 統一QN 網 家 15,000 0.04 1.01 600 14,550 14,602 統一QP 網 龍 1,200 0.40 0.80 480 480 867 統一QQ 中光電 15,000 0.08 1.02 1,200 14,100 14,703 統一QS F-金可 15,000 0.29 1.09 4,350 12,000 14,797 統一QT 新 麥 8,500 0.44 0.86 3,740 3,570 8,335 統一QU 漢微科 15,000 2.06 1.30 30,900 11,400) ( 14,985 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.84 $ 0.84 0.86 0.47 1.43 1.05 0.99 0.87 1.19 1.06 1.10 1.04 1.12 1.48 1.04 1.26 0.99 0.74 0.99 1.05 0.72 1.42 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 8,887 $ 507 $ 10,250 257) ( 20 917) ( 15 712) ( 3,160 1,730 210 841) ( 17 899) ( 20 832) ( 7,619 10,166) ( 1,717 13,399) ( 3,705 17,817) ( 1,496 14,106) ( 12,702 4,041) ( 3,293 18,798) ( 42,750 27,091 3,134 20,060) ( 584 13,885) ( 347 296) ( 1,177 13,339) ( 4,291 11,270) ( 3,667 2,318) ( 30,869 9,614 價值變動 金額 (損)益

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統一綜合證券股份有限公司 發行認購 ( 售 ) 權證負債及認購 ( 售 ) 權證再買回明細表 ( 續 ) 民國 101 年 12 月 31 日

統一QV 精 華 18,000 1.49 $ 0.87 $ 26,820 $ 11,160) ($ 17,812 統一QW 光 洋 18,800 0.30 0.90 5,640 11,280 18,739 統一QX 群 聯 16,500 0.14 0.92 2,310 12,870 16,379 統一QY 智 擎 17,000 0.57 0.95 9,690 6,460 14,951 統一QZ 世 界 18,000 0.90 0.86 16,200 720) ( 17,920 統一RA 東 洋 5,000 0.95 0.92 4,750 150) ( 4,867 統一RB F-譜瑞 10,000 0.11 1.06 1,100 9,500 6,563 統一RC 精 華 19,000 0.83 0.80 15,770 570) ( 18,236 統一RD 中光電 17,000 0.37 0.93 6,290 9,520 16,980 統一RF 穩 懋 9,200 0.74 0.92 6,808 1,656 9,193 統一RG 榮 剛 5,000 0.52 0.94 2,600 2,100 4,730 統一RJ 中光電 10,000 1.06 0.93 10,600 1,300) ( 9,867 統一RK 新 普 10,000 0.87 0.94 8,700 700 8,824 統一RL 頎 邦 9,600 1.47 1.08 14,112 3,744) ( 9,051 統一RM 東 洋 10,000 1.69 1.05 16,900 6,400) ( 10,000 統一RN 群 聯 10,000 0.60 1.06 6,000 4,600 8,547 統一RP 順達科 10,000 0.88 0.92 8,800 400 9,681 統一RR 新 普 15,000 1.41 1.16 21,150 3,750) ( 14,647 統一RS 穩 懋 10,000 0.99 0.85 9,900 1,400) ( 9,975 統一RT 鈊 象 10,000 1.07 0.83 10,700 2,400) ( 9,922 統一RV 光 洋 10,000 0.83 0.96 8,300 1,300 9,995 統一RX 元 太 10,000 0.83 0.94 8,300 1,100 10,000 發行 期終日 發行 價值變動 再買回 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元) 金額 (損)益 單位(仟股)	0.92 $ 0.89 0.66 0.87 0.85 0.87 0.26 0.80 0.91 0.92 0.66 0.94 0.80 1.18 1.06 0.85 0.91 1.17 0.87 0.85 0.96 0.95 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 26,540 $ 10,107 $ 5,622 11,021) ( 2,293 8,482) ( 8,522 4,542) ( 16,128 879 4,624 374 722 981) ( 15,135 488 6,283 9,142) ( 6,803 1,641) ( 2,459 651) ( 10,459 1,212 7,677 640 13,305 2,610 16,900 6,264 5,128 2,171) ( 8,519 326) ( 20,652 3,568 9,876 1,216 10,617 2,154 8,296 1,302) ( 8,300 1,211) ( 價值變動 金額 (損)益

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統一綜合證券股份有限公司 發行認購 ( 售 ) 權證負債及認購 ( 售 ) 權證再買回明細表 ( 續 ) 民國 101 年 12 月 31 日

統一RY 中光電 10,000 1.06 $ 1.08 $ 統一RZ 網 家 17,000 1.05 0.90 統一SA 傳 奇 19,000 0.85 0.81 統一SB 東 洋 10,000 1.27 1.04 統一SC 中光電 13,500 1.23 1.12 統一SD 元 太 10,000 1.28 1.52 統一SE 頎 邦 15,000 0.98 1.03 統一SF 中美晶 10,000 1.07 1.01 統一SG 穩 懋 5,800 0.99 0.93 統一6V F-中租 17,500 0.88 - 統一6W 中華電 18,000 0.85 - 統一6X 聯發科 10,000 1.68 - 統一6Y 聯發科 11,500 2.70 - 統一6Z 晶 電 10,000 0.97 - 發行 期終日 發行 權證名稱 標的證劵 單位(仟股) 市價(元) 價格(元)	10,600 $ 200 $ 9,978 17,850 2,550) ( 16,918 16,150 760) ( 18,739 12,700 2,300) ( 9,631 16,605 1,485) ( 13,397 12,800 2,400 9,617 14,700 750 14,899 10,700 600) ( 10,000 5,742 348) ( 5,490 15,400 - 17,500 15,300 - 18,000 16,800 - 10,000 31,050 - 11,500 9,700 - 10,000 5,991,963 $ 1,351,547 $ 價值變動 再買回 金額 (損)益 單位(仟股)	1.08 $ 0.92 0.81 1.04 1.13 1.50 1.03 1.01 0.93 0.88 0.85 1.68 2.70 0.97 再買回 價格(元)	單位：新台幣仟元 10,577 $ 193) ($ 17,764 2,235 15,928 748 12,231 2,201 16,479 1,344 12,310 2,132) ( 14,601 745) ( 10,700 600 5,435 329 15,400 - 15,300 - 16,800 - 31,050 - 9,700 - 5,849,548 $ 1,203,431) ($ 價值變動 金額 (損)益

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一 統 綜合證券股份有限公司 融券存入保證金明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

證券名稱 股數 宏達電 514,000 奇美電 11,305,000 聯發科 518,000 F-TPK 208,000 銘 異 699,000 上 銀 219,000 瑞 儀 264,000 可 成 218,000 寶滬深 1,851,000 玉晶光 122,000 其 他 35,909,000 合 計	金額 備註 118,403 $ 114,451 81,605 77,376 43,186 35,555 29,141 24,450 23,860 23,754 673,236 1,245,017 $

( 以下空白 )

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一 統 綜合證券股份有限公司 應付融券擔保價款明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

證券名稱 股數 聯發科 518,000 奇美電 11,305,000 宏達電 514,000 F－TPK 208,000 開發金 10,044,000 銘 異 699,000 上 銀 219,000 瑞 儀 264,000 可 成 218,000 介 面 1,199,000 其 他 26,639,000 合 計	金額 備 註 150,479 $ 132,972 129,801 89,982 70,387 57,713 43,370 32,224 29,553 28,890 841,406 1,606,777 $

( 以下空白 )

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一 統 綜合證券股份有限公司 利率衍生性商品交易 ( 交易目的 ) 明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

部位區分 到期期間	長(long)部位	短(short)部位	淨部位(註一)	年度損益(未實現) (註二)
一年	33,736,678 $	25,800,000 $	7,936,678 $	63,924 $
二年	19,318,528	20,620,532	1,302,004	14,849) (
三年	8,700,000	7,500,000	1,200,000	22,768) (
四年	3,300,000	6,600,000	3,300,000	66,455) (
五年	2,400,000	2,100,000	300,000	2,658) (
合 計(註三)			14,038,682 $	42,806) (

註一：長 (long) 部位、短 (short) 部位係依證券商自有資本比率相關規定認定。淨部位係指 未軋平之利率衍生性商品交易契約部位。 (=long-short: 為相同到期期間契約之軋沖， 正值為淨長，負值為淨短 )

註二：年度損益：指年度帳列部位依公平價值法計算之損益。

註三：部位合計：不同到期天期區間淨部位間不再作正負值抵銷，而係以各淨部位名目本金 金額絕對值加總計算之。

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一 統 綜合證券股份有限公司 － 衍生性金融商品 櫃檯明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

股權連結型商品：	股權連結商品負債 －固定收益商品	股權連結商品資產 －選擇權	年度契約成交 總金額	流通在外契約 名目本金(註一)	年度損益 (註二)
一年內	41,600 $	174 $	623,500 $	41,600 $	2,508 $
保本型商品：	保本型商品負債 －固定收益商品	保本型商品負債 －選擇權	年度契約成交 總金額	流通在外契約 名目本金(註一)	年度損益(註二)
一年內	79,997 $	48 $	1,630,000 $	80,000 $	723) ($
合計(註三)	121,597 $	222 $	2,253,500 $	121,600 $	1,785 $

註一：流通在外契約金額：至 101 年 12 月 31 日仍存續之契約金額。

註二：年度損益：指年度帳列部位依公平價值法計算之損益。

註三：合計：以各金額加總計算之。

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一 統 綜合證券股份有限公司 － 衍生性金融商品明細表 轉換公司債資產交換 ( 交易目的 ) 明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

資料項目 存續期間	轉換公司債資產交換－固定收益端交易	轉換公司債資產交換－固定收益端交易	轉換公司債資產交換－固定收益端交易	轉換公司債資產交換－固定收益端交易	轉換公司債資產交換－選擇權端交易	轉換公司債資產交換－選擇權端交易	轉換公司債資產交換－選擇權端交易
	年度承作 契約本金	流通在外契約 金額(註一)	轉換公司債資產 交換交易－選擇權	年度損益 (註二)	年度出售 選擇權價金	流通在外契約 金額(註一)	年度損益 (註二)
一年內	- $	- $	- $	- $	2,705 $	60,100 $	51,069) ($
一年以上~三年	- $	- $	- $	- $	1,350 $	50,000 $	2,471) ($
合計(註三)	- $	- $	- $	- $	4,055 $	110,100 $	53,540) ($

註一：流通在外契約金額：至 101 年 12 月 31 日仍存續之契約金額。

註二：年度損益：指年度帳列部位依公平價值法計算之損益。

註三：合計：以各金額加總計算之。

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統一綜合證券股份有限公司 業務種類別損益表明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

			統一綜合證券股份有限公司 業務種類別損益表明細表 民國101年1月1日至12月31日
營業收入 手續費收入 借券收入 營業證券出售利益－自營 營業證券出售利益－承銷 股務代理收入 利息收入 股利收入 營業證券評價利益 借券及RS融券回補利益 認購(售)權證發行利益 期貨佣金收入 衍生性金融商品利益－期貨 其他營業收入 合 計 營業費用 經手費支出 轉融通手續費支出 營業證券出售利益－避險 利息支出 借券及RS融券評價損失 發行認購(售)權證費用 證券佣金支出-證券交易輔助業務 結算交割服務費 衍生性金融商品利益－櫃檯 薪資支出 折舊 其他營業費用 合 計 部門別營業損益 業 務 種 類 項 目	經 紀	63 2 - - - 30 - - - - 3 - 2 100 4 - - - - - - - 43 3 30 80 ％ 商	86,739 $ 30 - - - - 64,668 23 80,329 28 - - 20,778 7 3,984 12 - - - - - - - - - - 256,498 100 342 - - - - - - - - - - - - - - - 60,634 24 2,358 - 29,177 11 92,511 35 163,987 $ 金 額 ％ 承 銷 商	自 營	- - 27 - - 13 11 7 - 9 - 33 - 100 6 - 2 6 1 2 - 2 5 5 - 16 45 ％ 商	單位：新台幣仟元 1,422,244 $ 39 49,330 1 337,538 9 64,668 2 80,329 2 816,411 22 154,397 4 128,342 3 2,606 - 108,814 3 55,167 2 408,406 39,567 1 3,667,819 88 164,955 4 1,409 - 21,686 1 78,303 2 17,164 - 28,559 1 708 - 29,542 1 66,403 1,026,699 28 66,564 2 867,238 24 2,369,230 63 1,298,589 金 額 ％ 合 計
	1,335,505 49,330 - - - 646,499 - - - - 55,167 - 39,567 2,126,068 93,832 1,409 - 5,497 - - 708 - 904,564 58,607 627,909 1,692,526 433,542 $ 金 額			- $ - 337,538 - - 169,912 133,619 124,358 2,606 108,814 - 408,406 - 1,285,253 70,781 - 21,686 72,806 17,164 28,559 - 29,542 66,403 61,501 5,599 210,152 584,193 701,060 $ 金 額		1,422,244 $ 49,330 337,538 64,668 80,329 816,411 154,397 128,342 2,606 108,814 55,167 408,406 39,567 3,667,819 164,955 1,409 21,686 78,303 17,164 28,559 708 29,542 66,403 1,026,699 66,564 867,238 2,369,230 1,298,589 金 額

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統一綜合證券股份有限公司 業務種類別損益表明細表 ( 續 ) 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

非屬各部門直接產生之各項收支 各項收入(營業外收入) 管理費用(行政部門費用) 財務費用 其他費用(營業外費用) 合 計 稅前淨利 所得稅費用 稅後淨利 董事長： 鄧阿華 經理人：林寬成 業 務 種 類 項 目 金 額 ％ 金 額 ％ 經 紀 商 承 銷 商	單位：新台幣仟元 402,403 $ 11 403,738) ( 11) ( 53,903) ( 1) ( 23,327) ( 1) ( 78,565) ( 2) ( 1,220,024 33 106,254) ( 3) ( 1,113,770 $ 會計主管：安芝立 金 額 ％ 金 額 ％ 自 營 商 合 計

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一 統 綜合證券股份有限公司 經紀手續費收入明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計	在集中交易 在營業處所 市場受託買賣 受 託 買 賣 融 券 72,762 $ 13,273 $ 2,082 $ 160,639 35,658 4,601 130,713 30,719 3,784 81,036 17,611 3,274 81,792 16,881 3,628 69,233 13,657 2,421 68,657 13,517 2,469 88,062 19,807 2,596 91,089 17,381 2,352 68,057 15,191 2,562 72,112 14,350 2,638 86,397 19,802 2,408 1,070,549 $ 227,847 $ 34,815 $	合 計 備 註 88,117 $ 200,898 165,216 101,921 102,301 85,311 84,643 110,465 110,822 85,810 89,100 108,607 1,333,211 $

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一 統 綜合證券股份有限公司 承銷業務收入明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計	包銷證券 承銷處 之報酬 理費收入 4,950 $ 64 $ 4,328 298 3,072 6,330 7,059 2,577 22 444 5,714 2,488 5,358 578 41 119 310 713 143 932 257 1,143 2,017 5,153 33,271 $ 20,839 $	承銷輔導 費收入 1,250 $ 430 430 1,890 430 430 430 630 430 480 480 1,680 8,990 $	其他收入 555 $ 2,000 1,330 305 3,894 210 3,643 4,880 600 913 270 7,333 25,933 $	合計 備註 6,819 $ 7,056 11,162 11,831 4,790 8,842 10,009 5,670 2,053 2,468 2,150 16,183 89,033 $

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統一綜合證券股份有限公司 出售證券利益 ( 損失 ) 明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 101 年 12 月 31 日

自營商： 在集中市場買賣 －股票 －債券 －認購(售)權證 小計 在營業處所買賣 －股票 －債券 －認購(售)權證 小計 海外股票買賣 合計 承銷商： 在集中市場買賣 －股票 在營業處所買賣 －股票 －債券 小計 合計 避險： 在集中市場買賣 －股票 －其他 在營業處所買賣 －債券 －權證 －其他 小計 合計 項目	19,946,652 $ 19,727,951) ($ 218,701 $ 45,959 46,134) ( 175) ( 21,480 22,417) ( 937) ( 20,014,091 19,796,502) ( 217,589 5,428,747 5,370,266) ( 58,481 102,723,220 102,726,531) ( 3,311) ( 4,271 4,363) ( 92) ( 108,156,238 108,101,160) ( 55,078 38,373,867 38,308,996) ( 64,871 166,544,196 $ 166,206,658) ($ 337,538 $ 484,158 $ 448,094) ($ 36,064 $ 24,017 21,911) ( 2,106 341,819 315,321) ( 26,498 365,836 337,232) ( 28,604 849,994 $ 785,326) ($ 64,668 $ 9,662,293 $ 9,674,633) ($ 12,340) ($ 1,543,055 1,579,185) ( 36,130) ( 11,205,348 11,253,818) ( 48,470) ( 110,248 106,639) ( 3,609 1,511,779 1,522,317) ( 10,538) ( 395,470 361,757) ( 33,713 2,017,497 1,990,713) ( 26,784 13,222,846 $ 13,244,532) ($ 21,686) ($ 出售證券 出售證券收入 出售證券成本 利益(損失)	單位：新台幣仟元 備 註

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一 統 綜合證券股份有限公司 利息收入明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

項 目 摘 要 融資業務利息收入 債券投資利息收入 其他利息收入 合計	單位：新台幣仟元 金 額 備 註 646,432 $ 168,430 1,549 816,411 $

( 以下空白 )

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一 統 綜合證券股份有限公司 營業費用明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項 目 薪 資 稅 捐 租 金 保 險 費 折 舊 電 腦 資 訊 費 其 他 合 計	101年度 1,347,485 $ 231,619 99,757 100,422 89,388 112,120 382,403 2,363,194 $	100年度 1,553,068 $ 353,927 102,334 105,986 83,593 121,877 439,502 2,760,287 $	備 註

( 以下空白 )

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一 統 綜合證券股份有限公司 營業外收入及利益明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項 目 利息收入 兌換利益 採權益法之長期股權投資利益 租金收入 股利收入 開放式基金及貨幣市場工具評價利益 其他收入 合計	摘 要	金 額 34,796 $ 91,277 119,487 100,525 3,814 25,427 27,077 402,403 $	備 註

( 以下空白 )

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一 統 綜合證券股份有限公司 營業外支出及損失明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

(以下空白) 項 目 摘 要 利息費用 換匯損失 處分投資損失 其他 合計	金 額 52,869 $ 9,034 11,364 3,963 77,230 $	單位：新台幣仟元 備 註

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證券名稱 摘要 股數 開發金 1,450,000	統一綜合證券股份有限公司 轉融通保證品明細表 民國101年12月31日 面值(元) 總額 10 $ 14,500 $	單位：新台幣仟元 單價(元) 總額 備註 7.60 $ 11,020 $ 市價
		單價(元) 7.60 $

( 以下空白 )

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一 統 綜合證券股份有限公司 轉融通借入證券明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

證券名稱 摘要 股數 面值(元) 統 一 20,000 10.00 $ F-再生 30,000 10.00 東 元 50,000 10.00 台達電 60,000 10.00 鴻 海 15,000 10.00 台積電 20,000 10.00 台光電 85,000 10.00 太空梭 1,000 10.00 基泰建 105,000 10.00 大立光 30,000 10.00 銘 異 25,000 10.00 奧斯特 10,000 10.00	總額 200 $ 300 500 600 150 200 850 10 1,050 300 250 100 4,510 $	單價(元) 總額 備註 53.30 $ 1,066 $ 84.00 2,520 22.25 1,113 106.50 6,390 88.90 1,334 97.00 1,940 28.75 2,444 7.14 7 20.10 2,111 778.00 23,340 88.50 2,213 - - 44,478 $ 市價
		單價(元) 53.30 $ 84.00 22.25 106.50 88.90 97.00 28.75 7.14 20.10 778.00 88.50 -

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統一綜合證券股份有限公司 承銷證券報告明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

上市櫃公司股票 双美﹙初櫃﹚ 華航﹙市現﹚ 燦星﹙初櫃﹚ 夏都﹙初市﹚ 中信金﹙市現﹚ 昭輝﹙初市﹚ 東生華﹙初櫃﹚ 國光生﹙初市﹚ F-大洋﹙初市﹚ 祺驊﹙初櫃﹚ 中美晶﹙櫃現詢﹚ 英格爾﹙櫃現﹚ 官田鋼﹙市現﹚ 昇陽科﹙市現詢﹚ 微端﹙初櫃﹚ 歐買尬﹙櫃現﹚ 智擎﹙初櫃﹚ 實威﹙初櫃﹚ 合庫金﹙市現﹚ 奇美電﹙市現﹚ 致伸﹙初市﹚ 鈺齊﹙初市﹚ 有價證券名稱	協辦 協辦 協辦 主辦 主辦 主辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 主辦或 協辦	包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 代銷或 包銷	01/05-01/06 02/01-02/08 02/21-02/22 03/09-03/12 03/28-04/06 04/19-04/20 04/25-04/26 04/27-04/30 06/01-06/04 06/08-06/11 06/25-06/27 06/20-06/28 06/28-07/06 07/05-07/09 07/18-07/19 07/20-07/30 09/13-09/14 09/14-09/17 09/13-09/21 09/14-09/24 10/02-10/03 10/15-10/16 承銷期間	50 1,500 100 1,750 38,750 4,606 50 300 50 75 5,937 42 350 2,000 600 23 100 130 1,500 3,000 70 400 承銷數量 (仟股)	21.00 $ 11.73 21.00 30.20 16.30 29.50 100.00 100.00 120.00 27.00 43.27 50.00 6.30 25.85 13.00 180.00 86.00 50.00 14.81 9.00 23.00 25.00 每股承銷價 (元)	1,050 $ 17,595 2,100 52,850 631,625 135,877 5,000 30,000 6,000 2,025 256,894 2,100 2,205 51,700 7,800 4,140 8,600 6,500 22,215 27,000 1,610 10,000 承銷總金額	- - $ 75 880 - - - - 8,906 145,168 - - - - - - - - - - 297 12,851 6 300 50 315 133 3,438 - - 2 360 - - - - 150 2,222 150 1,350 - - - - 包銷數量 (仟股) 金額	12 $ 53 26 2,721 4,084 2,733 18 22 23 44 165 21 22 94 142 41 12 71 25 100 5 40 承銷手續費	44,809 191,890 143,386 261,342 179,758 28,196 72,242 67,332 70,224 32,826 - 24,304 20,776 - 42,522 4,179 115,676 80,867 165,468 152,348 93,776 85,516 申購總件數	50 $ 43 40 6,070 752 1,528 100 300 100 75 1,220 7 13 373 120 2 200 130 18 65 39 200 承銷作業 處理收入	單位：新台幣仟元 01/10 初次上櫃 02/14 上市現增 02/24 初次上櫃 03/14 初次上市 04/12 上市現增 04/24 初次上市 04/30 初次上櫃 05/03 初次上市 06/06 初次上市 06/13 初次上櫃 07/02 上櫃現增 07/04 上櫃現增 07/12 上市現增 07/12 上市現增 07/23 初次上櫃 08/03 上櫃現增 09/18 初次上櫃 09/19 初次上櫃 09/27 上市現增 09/28 上市現增 10/05 初次上市 10/18 初次上市 上市或 上櫃日期 備註

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統一綜合證券股份有限公司 承銷證券報告明細表 ( 續 ) 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

湧德﹙初櫃﹚ 承業﹙初市﹚ 榮化﹙市現﹚ 東科﹙初市﹚ 曜亞﹙櫃現﹚ 大車隊﹙初櫃﹚ 旭源﹙初櫃﹚ 銘旺實﹙初櫃﹚ 醣聯﹙初櫃﹚ F-金麗﹙初市﹚ 宏佳騰﹙初櫃﹚ 可轉債 捷波三(CB) 中宇一(CB) 富喬三(CB) 遠雄五(CB) 遠雄六(CB) 系統二(CB) 盛弘一(CB) 良得二(CB) 良得三(CB) 亞翔二(CB) 有價證券名稱	協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 主辦 主辦 主辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 協辦 主辦 主辦或 協辦	包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 包銷 代銷或 包銷	10/15-10/16 10/19-10/22 10/15-10/23 10/31-11/09 10/24-11/01 11/02-11/05 11/20-11/21 11/21-11/22 12/13-12/14 12/17-12/18 12/21-12/22 01/05-01/09 02/13-02/15 03/02-03/05 03/02-03/05 03/03-03/06 02/29-03/02 05/23-05/25 05/28-05/30 05/29-05/31 05/31-06/04 承銷期間	200 500 375 50 30 30 30 250 30 3,629 3,520 1,900 4,650 300 600 1,104 250 280 450 450 6,760 承銷數量 (仟股)	50.00 $ 78.00 35.00 60.00 88.00 72.00 22.00 33.00 106.00 70.00 60.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 每股承銷價 (元)	10,000 $ 39,000 13,125 3,000 2,640 2,160 660 8,250 3,180 254,030 211,200 190,000 465,000 30,000 60,000 110,400 25,000 28,000 45,000 45,000 676,000 承銷總金額	- - $ - - 47 1,645 - - - - - - - - - - - - - - - - 209 20,900 985 98,500 200 20,000 155 15,500 154 15,400 50 5,000 30 3,000 23 2,300 23 2,300 950 95,000 包銷數量 (仟股) 金額	40 $ 33 45 37 - 10 8 76 9 1,777 4,892 4,900 4,550 80 60 110 125 280 225 225 4,931 承銷手續費	135,631 174,517 52,583 71,493 25,534 105,207 75,762 49,476 153,104 99,531 110,714 - - - - - - - - - - 申購總件數	400 $ 500 35 100 19 60 15 250 120 2,068 2,518 - 495 - - - - - - - 1,015 承銷作業 處理收入	單位：新台幣仟元 10/18 初次上櫃 10/24 初次上市 10/29 上市現增 11/05 初次上市 撤件 上櫃現增 11/07 初次上櫃 11/23 初次上櫃 11/26 初次上櫃 12/18 初次上櫃 12/20 初次上市 12/25 初次上櫃 01/12 可轉債 02/20 可轉債 03/08 可轉債 03/08 可轉債 03/09 可轉債 03/06 可轉債 05/30 可轉債 06/04 可轉債 06/05 可轉債 06/07 可轉債 上市或 上櫃日期 備註

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統一綜合證券股份有限公司 承銷證券報告明細表 ( 續 ) 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

亞電一(CB) 主辦 包銷 東元三(CB) 協辦 包銷 璨圓四(CB) 協辦 包銷 聯開三(CB) 協辦 包銷 榮化三(CB) 協辦 包銷 基泰二(CB) 協辦 包銷 東鋼六(CB) 協辦 包銷 天宇一(CB) 協辦 包銷 台耀一(CB) 協辦 包銷 小計 加：其他收入 加:100年度承銷案帳入101年(康樂生技) 減:101年度承銷案帳入102年(宏佳騰) 減:101年度承銷案帳入100年(中宇環保) 合計 主辦或 代銷或 有價證券名稱 協辦 包銷	06/14-06/18 07/05-07/09 07/24-07/26 08/24-08/28 09/14-09/18 10/22-10/24 10/29-10/31 11/30-12/04 12/12-12/24 承銷期間	2,910 1,300 550 30 1,500 20 1,000 110 300 承銷數量 (仟股)	100.00 $ 100.00 100.00 101.00 100.20 100.00 100.00 100.00 100.00 每股承銷價 (元)	291,000 $ 130,000 55,000 3,030 150,300 2,000 100,000 11,000 30,000 承銷總金額	150 300 300 20 200 20 600 6 30 包銷數量 (仟股)	15,000 $ 4,940 $ 30,000 87 30,000 73 2,020 17 20,040 105 2,000 6 60,000 80 528 110 2,640 120 608,656 $ 38,425 $ - 38 4,892) ( 300) ( 33,271 $ 金額 承銷手續費	- - - - - - - - - 申購總件數	- $ - - - - - - - - 19,040 $ 1,799 - - - 20,839 $ 承銷作業 處理收入	單位：新台幣仟元 06/21 可轉債 07/12 可轉債 07/31 可轉債 08/31 可轉債 09/21 可轉債 10/29 可轉債 11/05 可轉債 12/07 可轉債 12/19 可轉債 上市或 上櫃日期 備註

董事長：鄧阿華

經理人：林寬成

會計主管：安芝立

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一 統 綜合證券股份有限公司 櫃檯買賣營業報告表明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

1. 櫃檯買賣業務開業日期： 79 年 1 月 1 日

2. 櫃檯買賣業務隸屬部門：經紀部、債券部

3. 櫃檯買賣業務負責人及職稱：林仲亨 副總經理、蔡森部 副總經理

4. 櫃檯買賣業務實際作業人數：高級業務員： 739 名，業務員： 587 名

5. 櫃檯買賣帳戶開戶人數：股票 450,199 人，債券 7,597 人

6. 櫃檯買賣股票總成交股數： 8,374,680,639 股

7. 櫃檯買賣股票總成交筆數： 1,755,026 筆

8. 櫃檯買賣股票營業彙總表：

	自 營 交 易	自 營 交 易	經 紀 交 易	經 紀 交 易
	買 進	賣 出	買 進	賣 出	合 計
股票	$ 6,037,450	$ 6,153,057	$ 147,404,302	$ 148,075,102	$ 307,669,911
債券	434,235,983	434,356,334	-	-	868,592,317

9. 庫存上櫃有價證券明細表：請詳前述營業證券－自營部明細表及前述營業證券－承銷部明細表之上櫃股票及債券。

董事長：鄧阿華

經理人：林寬成

會計主管：安芝立

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一 統 綜合證券股份有限公司 融資融券業務報告表明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

信用帳戶數	0級	一級	二級	三級	四級	五級	六級	七級
31,243	9,676	3,938	5,368	4,941	2,760	2,174	508	282
	八級	九級	十級	十一級	十二級	十三級	十四級	十五級
	556	131	149	84	86	59	527	4
融資餘額	股 數 （仟股）				金 額(仟 元)
	604,610				$ 9,776,015
融券餘額	股 數 （仟股）				擔保品值		保證金
	51,827				$ 1,606,777		$ 1,245,017
融資金額佔淨值之比率	$ 9,776,015				=		44.91%
	$ 21,767,503
融券金額佔淨值之比率	$ 1,606,777				=		7.38%
	$ 21,767,503

董事長：鄧阿華 經理人：林寬成

會計主管：安芝立

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一 統 綜合證券股份有限公司

財務報告「其他揭露事項」複核報告

(102) 財審報字第 12004437 號

統一綜合證券股份有限公司 公鑒：

統一綜合證券股份有限公司民國 101 年度之財務報表，業經本會計師依照「會計師查核簽 證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則予以查核，本會計師並於民國 102 年 3 月 26 日 出具查核報告。本會計師之查核目的，係對財務報表之整體表示意見。隨附統一綜合證券股份 有限公司編製之民國 101 年度「其他揭露事項」，係依據「證券商財務報告編製準則」及「期貨 商財務報告編製準則」之規定另行編製，其有關之資訊，業經本會計師依「財務報告其他揭露 事項複核要點」予以複核完竣。

依本會計師之意見，統一綜合證券股份有限公司民國 101 年度財務報告「其他揭露事項」 已依「證券商財務報告編製準則」及「期貨商財務報告編製準則」規定揭露有關資訊，其財務 性資料內容與財務報表一致，無須作重大修正。

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會計師

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前行政院金融監督管理委員會證券期貨局 核准簽證文號：金管證六字第 0960072936 號 前財政部證券管理委員會 一 核准簽證文號： (78) 台財證 ( ) 第 28496 號

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單位：新台幣仟元

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壹、 業務

一、 重大業務事項

一 ( ) 最近五年度購併、合併其他公司或重整等情事：無。 ( 二 ) 轉投資關係企業：

轉投資事業	投資 年度	原始投 資金額	投 資 股 份	投 資 股 份	101年12月31日	101年12月31日
			股數(股)	股權比例	帳面價值	股權淨值
統一期貨股份有 限公司	83～ 96年	$ 644,650	63,817,303	96.69%	$1,149,325	$1,147,905
統一證券投資顧 問股份有限公司	86～ 90年	150,000	12,400,000	100.00%	147,151	147,151
統一證券(香港) 有限公司	83年	34,030	10,000,000	5.19%	55,690	55,795
統一證券(維京 島)有限公司	87～ 96年	2,264,573	67,746,000	100.00%	1,741,611	1,743,537
統一證券投資信 託股份有限公司	89～ 96年	624,940	13,570,830	38.66%	416,908	251,859
統一人身保險代 理人股份有限公 司	95年	5,000	500,000	100.00%	7,602	7,602
統一綜合保險代 理人股份有限公 司	97年	5,000	500,000	100.00%	9,884	9,884

( 三 ) 最近五年度重大資產買賣情形：

1. 購置資產：無購置重大資產情形。

2. 處分資產：無處分重大資產情形。

• ( 四 ) 經營方式或業務內容之重大改變：無。

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二、 投資海外事業相關資訊

投資海外 事業名稱	投資海外 事業名稱	轉投資事 業 名 稱	轉投資事 業 名 稱	國籍及 地 區	設立日期	設立日期	證期會核准 日期文號	證期會核准 日期文號	主要營業 項 目	本期營業 收 入	本 期 稅 前 損 益	本 期 稅 前 損 益	本期期末 持股比例	本期期末 持股比例	原 始 投 資 金 額	原 始 投 資 金 額	原 始 投 資 金 額	原 始 投 資 金 額	本期期末 投資餘額	本期期末 投資餘額	本期投資 損 益	本期投資 損 益	本期現金 股 利	本期現金 股 利	背書保證 金 額	借款金額
															本期期末		上期期末
統一證券 (維京島) 有限公司				維京群 島	87.02.26		86.10.27(86 )台財證(二) 第04840號函		有價證券投 資及控股公 司	$ -	($ 43,697)		100.00%		$2,264,573		$2,264,573		$1,741,611		($ 45,627)		$ -		$ -	$ -
		統一證券 (香港)有 限公司		香港	83.07.26		82.11.4(82) 台財證(二) 第40913號函		有價證券自 營、承銷、 經紀及投資 顧問	138,106	( 122,388)		94.81%		814,705		814,705		1,019,260		( 116,037)		-		-	1,416,336
		統一財富 管理(香 港)有限公 司		香港	91.03.31		90.12.11(90 )台財證(二) 字第166728 號函		財富管理業 務	-	( 66)		100.00%		92,091		92,091		54,718		( 66)		-		-	-
		統一證券 (代理人) 有限公司		香港	88.08.06		86.10.27(86 )台財證(二) 第04840號函		代理人業務	-	( 94)		100.00%		3,403		3,403		2,306		( 94)		-		-	-
統一證券 (香港)有 限 公 司				香港	83.07.26		82.11.4(82) 台財證(二) 第40913號函		有價證券自 營、承銷、 經紀及投資 顧問	138,106	( 122,388)		5.19%		34,030		34,030		55,690		( 6,458)		-		-	1,416,336
		上海辦事 處		上海	91.04.17		由香港辦理 ，故無核准 文號		產業技術調 查研究及相 關資訊蒐集	-	-		-			-	-		-		-		-		-	-
、	國外設置分支機構及代表人辦事處相關資訊															上期期末 增加營運 資 金 減少營運 資 金本期期末 - - - - - 指 撥 營 運 資 金與總公司 重要往來 交 易
設立海外分公司 或代表人辦事處 名 稱			國籍及地區			設立日期		證 期 會 核 准 日 期 文 號		主要營業項目		本期營業 收 入		本期稅前 損益(註一)		指 撥 營 運 資 金								與總公司 重要往來 交 易
																上期期末		增加營運 資 金		減少營運 資 金		本期期末
台灣統一綜合證 券股份有限公司 廈門代表處			廈門			97年08月22日		97.1.21金管證二 字第0960073542號		從事證券業務諮詢 、聯絡、市場調查 等非經營性活動。		-		($ 5,099)		-		-		-		-		-

三、 國外設置分支機構及代表人辦事處相關資訊

註一：係辦事處所產生之營運費用。

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四、 董事 、 監察人 、 總經理及副總經理酬勞

( 一 ) 董事 ( 含獨立董事 ) 、監察人、總經理及副總經理之酬金

1. 董事 ( 含獨立董事 ) 之酬金（採彙總配合級距揭露姓名方式）

職稱	姓名	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金			兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	A、B、C、D、E 、F及G等七項總 額占稅後純益之 比例	A、B、C、D、E 、F及G等七項總 額占稅後純益之 比例	有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金
		報酬 (A)		退職退休金 (B)		盈餘分配之酬勞 (C)		業務執行費用(D)		A、B、C及D等四 項總額占稅後純 益之比例		薪資、獎金 及特支費等 (E)		退職退休金 (F)		盈餘分配員 工紅利(G)		員工認股權 憑證得認購 股數(H)		取得限制員 工權利新股 股數 (I)
		本 公司	財務 報告 內 所有 公司	本 公司	財務 報告 內 所有 公司	本 公司	財務 報告 內 所有 公司	本 公司	財務 報告 內 所有 公司	本 公司	財務 報告 內 所有 公司	本 公司	財務 報告 內 所有 公司	本 公司	財務 報告 內 所有 公司	財務 報告 內 所有 公司	財務 報告 內 所有 公司	本 公司	財務 報告 內 所有 公司	本 公司	財務 報告 內 所有 公司	本 公司	財務 報告 內 所有 公司
董事長	健勤投資(股)公司 代表人：鄧阿華	-	-	-	-	17,893	17,893	13,250	13,250	2.796%	2.796%	-	-	-	-	-	-	-	-			2.796%	2.796%	無
董 事	林寬成
董 事	來亨投資(股)公司 代表人：張明真
董 事	鄭碧華(註3)
董 事	會統投資(股)公司 代表人：畢見國
董 事	凱南投資(股)公司 代表人：謝志鵬
董 事	凱南投資(股)公司 代表人：林政德
董 事	凱南投資(股)公司 代表人：謝洪惠子
董 事	凱南投資(股)公司 代表人：林榮坤 ~~(註~~~~3)~~
董 事	李錫祿
董 事	大樂投資(股)公司 代表人：杜麗鴦
董 事	鄭高輝(註4)
董 事	張立勳(註4)
董 事	杜柏蒼(註5)
獨立董事	吳再益
獨立董事	李光舟
獨立董事	傅開運

• 註 1 ：民國 101 年稅後損益：統一證券及統一證券合併皆為 $1,113,770 仟元。

• 註 2 ：酬勞基礎計算日為民國 101 年 12 月 31 日，盈餘分配之酬勞係依民國 101 年 12 月 31 日帳上估列數估算。

• 註 3 ：董事鄭碧華、凱南投資 ( 股 ) 公司代表人：林榮坤於 101 年 06 月 22 日解任。

• 註 4 ：董事鄭高輝、張立勳於 101 年 06 月 22 日新任；董事張立勳於 102 年 3 月 21 日辭職。

• 註 5 ：杜柏蒼原任監察人，於 101 年 06 月 22 日改任董事。

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2. 酬金級距表

酬金級距表
給付本公司各個董事酬金級距	董事姓名
	前四項酬金總額(A+B+C+D)		前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司
低於2,000,000元(註1)	15	15	15	15
2,000,000元(含)～5,000,000元(不含)(註2)	1	1	1	1
5,000,000元(含)～10,000,000元(不含)	0	0	0	0
10,000,000元(含)～15,000,000元(不含)(註3)	1	1	1	1
15,000,000元(含)～30,000,000元(不含)	0	0	0	0
30,000,000元(含)～50,000,000元(不含)	0	0	0	0
50,000,000元(含)～100,000,000元(不含)	0	0	0	0
100,000,000元以上	0	0	0	0
總計	17	17	17	17

註 1 ：鄭碧華、來亨投資 ( 股 ) 公司、會統投資 ( 股 ) 公司、凱南投資 ( 股 ) 公司 4 席、大樂投資 ( 股 ) 公司、李錫祿、吳再益、李光舟、傅開運、杜柏蒼、鄭高輝、張立勳。 註 2 ：林寬成。

註 3 ：健勤投資 ( 股 ) 公司。

3. 監察人之酬金（採彙總配合級距揭露姓名方式）

職稱	姓名	監察人酬金	監察人酬金	監察人酬金	監察人酬金	監察人酬金	監察人酬金	A、B及C等三項總額占稅後 純益之比例	A、B及C等三項總額占稅後 純益之比例	有無領取來自 子公司以外轉 投資事業酬金
		報酬(A)		盈餘分配之酬勞(B)		業務執行費用(C)
		本公司	財務報告 內所有公司	本公司	財務報告 內所有公司	本公司	財務報告 內所有公司	本公司	財務報告 內所有公司
監察人	杜柏蒼(註3)	-	-	3,834	3,834	1,080	1,080	0.4412%	0.4412%	無
監察人	陳國煇(註4)
監察人	華陽綜合工業(股)公司 代表人：李淑芬
監察人	莊再發(註5)
監察人	盧麗安(註5)

• 註 1 ：民國 101 年稅後損益：統一證券及統一證券合併皆為 $1,113,770 仟元。

• 註 2 ：酬勞基礎計算日為民國 101 年 12 月 31 日，盈餘分配之酬勞係依民國 101 年 12 月 31 日帳上估列數估算。

• 註 3 ：杜柏蒼原任監察人，於民國 101 年 06 月 22 日改任董事。

• 註 4 ：監察人陳國煇 於民國 101 年 06 月 22 日解任。

• 註 5 ：監察人莊再發及盧麗安於民國 101 年 06 月 22 日新任。

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4. 酬金級距表

酬金級距表
給付本公司各個監察人酬金級距	監察人姓名
	前三項酬金總額(A+B+C)
	本公司	財務報告內所有公司
低於2,000,000元(註)	5	5
2,000,000元（含）～ 5,000,000元（不含）	0	0
5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	0	0
10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	0	0
15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	0	0
30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	0	0
50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	0	0
100,000,000元以上	0	0
總計	5	5

註：杜柏蒼、陳國煇、華陽綜合工業 ( 股 ) 公司、莊再發及盧麗安。

5. 總經理及副總經理之酬金（採彙總配合級距揭露姓名方式）

總經理 總督導 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 職稱	姓名	薪資(A)	薪資(A)	退職退休金(B)	退職退休金(B)	獎金及特支費等等(C)	獎金及特支費等等(C)	盈餘分配之員工 紅利金額(D)	盈餘分配之員工 紅利金額(D)	A、B、C及D等四項總額 占稅後純益之比例(％)	A、B、C及D等四項總額 占稅後純益之比例(％)	取得員工認股權 憑證數額	取得員工認股權 憑證數額	有無領取來自子 公司以外轉投資 事業酬金
		本公司	財務報告內 所有公司	本公司	財務報告內 所有公司	本公司	財務報告內 所有公司	本公司	財務報告內 所有公司	本公司	財務報告內 所有公司	本公司	財務報告內 所有公司
	林寬成	27,703	27,703	1,332	1,332	58,207	58,207	712	712	7.8970%	7.8970%	-	-	無
	韓立群
	安芝立
	李文勝
	林仲亨
	郭麗雲
	黃俊仁
	黃炯煌
	黃麗英
	楊凱智
	潘俊賢
	蔡森部

• 註 1 ：民國 101 年稅後損益：統一證券及統一證券合併皆為 $1,113,770 仟元。

註 2 ：酬勞基礎計算日為民國 101 年 12 月 31 日，員工紅利係依民國 101 年 12 月 31 日帳上估列數估算。

註 3 ：以上順序依姓氏筆劃排序。

~132~

6. 酬金級距表

酬金級距表
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名
	本公司	財務報告內所有公司
低於2,000,000元	0	0
2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）(註1)	8	8
5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）(註2)	1	1
10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	0	0
15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）(註3)	3	3
30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	0	0
50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	0	0
100,000,000元以上	0	0
總計	12	12

• 註 1 ︰安芝立、李文勝、林仲亨、郭麗雲、黃炯煌、黃麗英、潘俊賢及韓立群。 註 2 ：楊凱智。

註 3 ：林寬成、黃俊仁及蔡森部。

• 註 4 ：以上順序依姓氏筆劃排序。

( 以下空白 )

~133~

• ( 二 ) 發行人之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年 內曾任職於簽證會計師所屬機關事務所或資訊：無。

• 五、 勞資關係

• 一

• ( ) 現行勞資協議及實施情形：

  1. 員工福利措施：

   - 本公司勞資關係一向和諧。公司對於規劃員工福利，推動員工成長， 塑造良好工作環境，及建立順暢之溝通管道上，一直不遺餘力。目 前除各項請休假、工作時間等勞動條件皆依照勞基法，甚至優於勞 基法之規定外，更規劃多項福利措施，如員工團體保險，保障員工 生計及意外醫療所需；團體旅遊補助金，增進員工情誼，以及各項 婚喪喜慶之補助，社團活動之推廣。另外，公司也努力去塑造一個 公平合理、和諧效率的工作環境，並建立良好的員工意見溝通管道， 如設置員工建議中心，以及不定期員工座談會等，使員工意見能獲 得充分的反映。並於 `93` 年 `1` 月份起開辦員工福儲計劃，參加之同仁 每月提存本薪一定比率至信託帳戶，公司亦相對提撥本薪一定比率 金額之獎勵金，以長期穩定之方式鼓勵員工，讓員工養成儲蓄習慣， 協助員工規劃退休事宜等。公司凡此種種，皆對勞資之間和諧關係 的促進有正面積極的功能。本公司於 `101` 年度經評選後榮獲台北市 政府勞工局 `2012[` 幸福企業獎 `]` 二星級企業的殊榮，代表公司積極營 造和諧及良好的工作環境。展望未來，我們將在各層面領域下，更 加努力，來增進勞資合作，促進公司及員工共同的成長。
  

  2. 進修、訓練課程：

   - 本公司極為重視教育訓練與人才發展， `101` 年度的訓練成效，分述如 下 `:`
  
   - `(1)` 協助經紀體系訓練專案執行
  
      - `1` 、儲備人才培育：
  
         - `1.1` 主管人才：針對分公司儲備營業台主管的養成及培育，除了讓同仁 感受到公司對人才的重視外，也讓同仁能適時規劃自己的職涯，由內 部晉升的人才，也更能了解公司的文化及經驗的傳承。
  
         - `1.2` 業務人才：持續招募培訓營業員，適時汰弱補強，強化業務團隊。
  
      - `2` 、多元商品跨售能力：協助保險商品、金融商品有關產品知識、銷售技巧 的能力。
  
      - `3` 、產業動態：每月的統一大學堂，針對熱門產業的分析，讓業務同仁更能 即使掌握產業動態，做好客戶服務。
  
   - `(2)` 各職系訓練深化
  
      - `1` 、管理職：首次針對管理年資資淺主管，舉辦管理能力提升訓練。強化管 理的思惟，有助團隊帶領的效益。
  
      - `2` 、專案職：遴選各部門專案職的同仁辦理專案管理能力提升課程， `102` 年 將再區分專案（業）職同仁工作屬性，分別依工作所需辦理專案管理課 程，期能讓同仁更有效率執行專案工作。
  
      - `3` 、一般職：已連續二年依公司核心職能，強化分公司第一線人員的團隊合 作及優質服務，持續依公司政策打造熱情優質的服務團隊。
  

~134~

  - `(3)` 跨部門溝通：

     - `1` 、 `101` 年度透過四次訓練會議，除宣達公司訓練政策，訓練的重點方向。 也與各部門宣導辦訓的效益分析，期待各部門提升自辦訓練的能力。另 也了解各部門訓練的想法，建立良好互動的管道。

     - `2` 、至各部門宣達善用政府訓練資源的方法，鼓勵同仁多多運用，以節省部 門訓練費用支出。

  - `(4)` 申請政府訓練補助 `,` 降低訓練支出

     - `1` 、青年就業旗艦計畫： `273,600` 元

     - `2` 、人力資源提升計畫： `528,530` 元

     - `3` 、勞工局： `60,000` 元

     - `4` 、產業人才投資計畫： `48,472` 元

     - 共申請補助 `910,602` 元。

  - `(5)` 連續三年獲得勞委會職訓局台灣訓練品質評核銀牌獎，為證券業 唯一。

3. 退休制度及其實施情形

  - `(1)` 本公司為鼓勵員工長期服務、專業任職，維護員工權益，提高工 作效率，經奉國稅局 `78.11.12 (78)` 財北國稅審壹字第 `112955` 號 函核准職工退休辦法。

  - `(2)` 於民國 `83` 年 `10` 月 `11` 日奉台北市政府勞工局核准設立職工退休 基金管理委員會， `87` 年 `3` 月份納入勞動基準法之實施後，即依法 成立勞工退休準備金監督委員會，相關組織章程及退休辦法等， 已獲台北市政府勞工局核准備案，目前依精算師精算之退休金提 撥比例，每月提撥至台灣銀行信託部帳戶中。

  - `(3)94` 年 `7` 月政府施行『勞工退休條例』之新制退休制度，以期照顧 勞工退休之生活，本公司至目前為止，近有一千四百人參與勞退 新制，公司並配合政府政策之實施，每月依員工提繳工資之 `6%` 提撥至勞保局退休金帳戶中。

4. 勞資間之協議與各項員工權益維謢措施情形：

  - `(1)` 本公司依『勞動基準法』制定工作規則，並通報台北市政府勞工 局審核在案，各項規範內容除隨時透過網路公告員工週知外，亦 同時揭露於公司內部網站中以供員工查閱之。

  - `(2)` 本公司勞資關係和諧，自成立至今並未發生勞資糾紛而導致損失 之情事，預計未來亦將維持此和諧關係。

• ( 二 ) 最近三年度公司因勞資糾紛所遭受之損失：無。

~135~

、 貳、 市價 股利及股權分散情形 一、 市價資訊

市價資訊	市價資訊	市價資訊
			單位：新台幣元
年度 項目			101年 度				100年 度
			第一季	第二季	第三季	第四季	第一季	第二季	第三季	第四季
成 交 價 格	最 高	追溯調 整前	17.10	15.85	16.40	17.40	19.90	21.20	21.45	16.20
		追溯調 整後	16.60	15.39	16.40	17.40	17.80	18.99	19.21	15.73
	最 低	追溯調 整前	13.50	13.90	14.70	15.10	16.40	17.70	14.70	13.85
		追溯調 整後	13.11	13.50	14.27	15.10	14.59	15.78	13.72	13.45

• 註：追溯調整股價係依民國 101 年 6 月 22 日股東會通過之民國 100 年度盈 餘分配案追溯，除息基準日為民國 101 年 8 月 13 日。

五、 股利資訊

• 一

• ( ) 股利發放

單位：新台幣元

股利發放			單位：新台幣元
項目	年度	101年度	100年度
現金股利		註	-
無償 配股	盈餘配股	註	0.18
	資本公積配股	註	0.12
累積未付股利		註	-

• 註：本公司民國 101 年度盈餘分配俟股東會決議確定之。

( 二 ) 股利政策 :

本公司之股利政策，係以維持公司長期財務結構之健全與穩定未來年 度業務持續成長的需求，並創造股東最大利益，依下列方式辦理：

1. 各年度之盈餘數於扣除應納稅捐、彌補以前年度虧損及依法所定各 項盈餘公積提列後，如未達實收資本額百分之五時，得不分配。

2. 各年度股利分派之總數，應不低於各年度之盈餘數於扣除應納稅捐、 。

彌補以前年度虧損及依法所定各項盈餘公積提列後餘額之 70%

3. 前述可分派之股利總數中，原則上股票股利之發放比例應不低 50% ， 。

現金股利應不高於 50%

4. 前述所列股利發放之比例，本公司得依當年度實際營運狀況，並考 量次年度資金運用規劃，決定最適當之現金及股票股利的發放。

~136~

六、 股權分散情形

每股面額新台幣十元

持股分級	股東人數	持有股數	持股比例％
1～999 1,000～5,000 5,001～10,000 10,001～15,000 15,001～20,000 20,001～30,000 30,001～40,000 40,001～50,000 50,001～100,000 100,001～200,000 200,001～400,000 400,001～600,000 600,001～800,000 800,001～1000,000 1,000,001以上自行視 實際情形分級	14,797	2,486,740	0.188
	7,767	17,280,373	1.306
	2,739	18,507,728	1.399
	1,778	21,387,248	1.616
	553	9,470,513	0.716
	877	20,893,200	1.579
	424	14,633,360	1.106
	287	12,800,639	0.968
	659	45,622,883	3.448
	393	53,549,757	4.047
	208	57,558,405	4.350
	74	34,965,751	2.643
	38	26,640,240	2.013
	26	22,896,129	1.731
	97	964,426,088	72.890
合 計	30,717	1,323,119,054	100.00

( 二 ) 特別股：不適用

( 以下空白 )

~137~

七、 董事 、 監察人 、 經理人及持有公司股份總額 10% 以上股東股權變動情形

職稱	姓名	期初持股情形	期初持股情形	期初持股情形	股權變動情形	股權變動情形	期末持股情形	期末持股情形	期末持股情形
		持有股數	持股比率	質押股數	持有股數 增(減）股	質押股數 增（減）股	持有股數	持股比率	質押股數
董事長	健勤投資股份有限公司： 鄧阿華	15,301,645	1.19%	-	459,049	-	15,760,694	1.19%	-
董 事	林寬成	2,862,000	0.22%	-	138,000	-	3,000,000	0.23%	-
董 事	鄭高輝	2,539,001	0.20%	-	76,170	-	2,615,171	0.20%	-
董 事	來亨投資股份有限公司： 張明真	11,221,985	0.87%	-	336,659	-	11,558,644	0.87%	-
董 事	杜柏蒼	3,789,447	0.29%	-	113,683	-	3,903,130	0.29%	-
董 事	會統投資股份有限公司： 畢見國	9,224,610	0.72%	-	276,738	-	9,501,348	0.72%	-
董 事	李錫祿	7,579,568	0.59%	-	227,387	-	7,806,955	0.59%	-
董 事	大樂投資事業(股)公司： 杜麗鴦	6,487,014	0.50%	-	194,610	-	6,681,624	0.50%	-
董 事	凱南投資(股)公司代表 人：謝洪惠子	36,024,126	2.80%	-	1,080,723	-	37,104,849	2.80%	-
董 事	凱南投資(股)公司代表 人：林政德	36,024,126	2.80%	-	1,080,723	-	37,104,849	2.80%	-
董 事	凱南投資(股)公司代表 人：謝志鵬	36,024,126	2.80%	-	1,080,723	-	37,104,849	2.80%	-
董 事	張立勳	12,963	0.00%	-	388	-	13,351	0.00%	-
獨立董事	吳再益	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
獨立董事	李光舟	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
獨立董事	傅開運	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
監察人	盧麗安	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
監察人	莊再發	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
監察人	華陽綜合工業(股)公司代 表人：李淑芬	4,925,520	0.38%	-	147,765	-	5,073,285	0.38%	-
10%大股東	統一企業股份有限公司	355,965,142	27.71%	-	10,678,954	-	366,644,096	27.71%	-

~138~

職稱	姓名	期初持股情形	期初持股情形	期初持股情形	股權變動情形	股權變動情形	期末持股情形	期末持股情形	期末持股情形
		持有股數	持股比率	質押股數	持有股數 增(減）股	質押股數 增（減）股	持有股數	持股比率	質押股數
副總經理	韓立群	87,453	0.01%	-	2,623	-	90,076	0.01%	-
副總經理	黃炯煌	10,000	0.00%	-	10,000) (	-	-	0.00%	-
副總經理	楊凱智	123,384	0.01%	-	3,701	-	127,085	0.01%	-
副總經理	郭麗雲	138,088	0.01%	-	61,377	-	199,465	0.02%	-
副總經理	李文勝	57	0.00%	-	1	-	58	0.00%	-
副總經理	蔡森部	283,319	0.02%	-	8,499	-	291,818	0.02%	-
副總經理	黃俊仁	97,096	0.01%	-	2,912	-	100,008	0.01%	-
副總經理	安芝立	141,307	0.01%	-	4,239	-	145,546	0.01%	-
副總經理	彭博文	70,172	0.01%	-	2,105	-	72,277	0.01%	-
副總經理	黃麗英	97,096	0.01%	-	2,912	-	100,008	0.01%	-
副總經理	林仲亨	609,487	0.05%	-	19,784	-	629,271	0.05%	-
副總經理	張宏碩	1,272	0.00%	-	38	-	1,310	0.00%	-
副總經理	潘俊賢	27,772	0.00%	-	833	-	28,605	0.00%	-
經理	黃明發	84	0.00%	-	2	-	86	0.00%	-
經理	王武煌	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	王俊松	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	江聰賢	17,280	0.00%	-	678	-	17,958	0.00%	-
經理	楊國偉	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	黃祥恩	37,948	0.00%	-	37,862) (	-	86	0.00%	-
經理	余復村	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	董久安	-	0.00%	-	33,191	-	33,191	0.00%	-
經理	蔡逸蓁	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	尤秉澤	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	陳其亨	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	黃煥忠	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	黃修蔚	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	林正峰	39,000	0.00%	-	1,170	-	40,170	0.00%	-
經理	王健民	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	陳志隆	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-

~139~

職稱	姓名	期初持股情形	期初持股情形	期初持股情形	股權變動情形	股權變動情形	期末持股情形	期末持股情形	期末持股情形
		持有股數	持股比率	質押股數	持有股數 增(減）股	質押股數 增（減）股	持有股數	持股比率	質押股數
經理	杜青峰	219,079	0.02%	-	6,572	-	225,651	0.02%	-
經理	陳德昌	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	林峻弘	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	邱明凱	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	馮忠恕	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	曾建銘	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	廖金裕	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
經理	黃朝豐	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	陳凱經	87,719	0.01%	-	2,631	-	90,350	0.01%	-
協理	張文隆	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	鄭耀東	80,599	0.01%	-	2,417	-	83,016	0.01%	-
協理	胡文傑	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	徐大偉	112,787	0.01%	-	3,383	-	116,170	0.01%	-
協理	邱士庭	84	0.00%	-	4,602	-	4,686	0.00%	-
協理	闕志中	21,200	0.00%	-	636	-	21,836	0.00%	-
協理	黃昱斌	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	戴國俊	30,740	0.00%	-	30,740) (	-	-	0.00%	-
協理	楊俊正	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	廖成蔭	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	曲博麟	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	莊啟鴻	149,896	0.01%	-	4,496	-	154,392	0.01%	-
協理	黃憲乙	53,926	0.00%	-	1,617	-	55,543	0.00%	-
協理	高豪成	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	楊國禎	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	黃永松	34,132	0.00%	-	1,023	-	35,155	0.00%	-
協理	高榮	15,368	0.00%	-	14,989) (	-	379	0.00%	-
協理	霍如亮	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	王士誠	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	洪英哲	49,427	0.00%	-	1,482	-	50,909	0.00%	-

~140~

職稱	姓名	期初持股情形	期初持股情形	期初持股情形	股權變動情形	股權變動情形	期末持股情形	期末持股情形	期末持股情形
		持有股數	持股比率	質押股數	持有股數 增(減）股	質押股數 增（減）股	持有股數	持股比率	質押股數
協理	于鴻潔	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	林麗玲	5,528	0.00%	-	165	-	5,693	0.00%	-
協理	盧木生	-	0.00%	-	-	-	-	0.00%	-
協理	何明璋	30,000	0.00%	-	900	-	30,900	0.00%	-

五、 總括申報制度相關資訊

本公司無以總括申報制度募集發行有價證券。

六、 發行或私募員工之認股權憑證且流通在外尚未執行完畢相關資訊

無。

( 以下空白 )

~141~

參、 重要財務資訊

一、 簡明資產負債表及損益表

( 一 ) 資產負債表資料：

資產負債表資料：
年度		最 近 五 年 度 財 務 資 料
		97年度	98年度	99年度	100年度	101年度
流動資產		22,454,699	33,073,331	40,453,654	32,231,838	33,145,665
長期投資		3,544,465	3,730,479	3,693,808	3,770,141	3,631,900
固定資產		2,260,863	2,291,386	2,418,697	2,489,825	2,476,474
其他資產		1,831,136	1,869,513	1,699,346	1,486,815	1,342,837
流動負債	分配前	8,960,566	18,896,419	27,479,848	19,292,981	18,758,995
	分配後	8,960,566	19,844,078	28,049,427	19,292,981	註
長期負債		3,678,430	2,865,024	-	-	-
其他負債		233,025	342,278	323,441	29,126	21,476
股 本		12,157,062	11,857,062	12,319,334	12,845,816	13,231,191
保留盈餘	分配前	5,644,976	7,670,170	8,063,587	7,684,986	8,567,531
	分配後	5,644,976	6,260,239	6,766,886	7,453,761	註
資產總額		30,112,983	41,594,709	48,265,505	40,063,280	40,596,876
負債總額	分配前	12,872,021	22,111,374	27,803,478	19,332,107	18,829,373
	分配後	12,872,021	23,059,033	28,373,057	19,332,107	註
股東權益總額	分配前	17,240,962	19,483,335	20,462,027	20,741,173	21,767,503
	分配後	17,240,962	18,535,676	19,892,448	20,741,173	註

註：以上資料均經會計師查核簽證且未曾辦理資產重估。另民國 101 年度盈餘分配尚未經股東會決議。

~142~

( 二 ) 損益表資料：

年度 項目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）
	97年度	98年度	99年度	100年度	101年度
營業收入	4,505,668	5,253,354	5,173,586	4,415,118	3,667,819
營業費用 及支出	4,185,796	3,396,892	3,660,523	3,804,611	2,772,968
營業外收 入	264,726	523,184	523,230	246,812	402,403
營業外支 出	930,802	147,739	173,016	166,343	77,230
稅前損益	346,204) (	2,231,907	1,863,277	690,976	1,220,024
稅後損益	529,617) (	2,025,194	1,803,348	566,895	1,113,770
每股盈餘 (虧損) (註2)	0.39) (	1.55	1.38	0.43	0.84

• 註 1 ：均經會計師查核簽證且未曾辦理資產重估。

註 2 ：每股盈餘係按追溯調整後股數計算，單位為新台幣元。

• 註 3 ：本公司最近五年度並無利息資本化之情形。

( 以下空白 )

~143~

二、 重要財務比率分析 ：

項目	年度	年度	最 近 五 年 度 財 務 資 料	最 近 五 年 度 財 務 資 料	最 近 五 年 度 財 務 資 料	最 近 五 年 度 財 務 資 料	最 近 五 年 度 財 務 資 料
			97年度	98年度	99年度	100年度	101年度
財務 結構(%)	負債占資產比率		42.75	53.16	57.61	48.23	46.38
	長期資金佔固定資產比率		925.28	975.32	845.99	833.04	878.97
償債 能力(%)	流動比率(%)		250.59	178.36	147.21	167.07	176.69
	速動比率(%)		250.27	178.24	147.11	166.96	176.56
獲利 能力	資產報酬率(%)		0.44) (	5.75	4.15	1.51	3.03
	股東權益報酬率(%)		2.88) (	11.03	9.03	2.75	5.24
	佔實收資本比率(%)	營業利益	2.63	15.66	12.28	4.75	6.76
		稅前純益	2.85) (	18.82	15.12	5.38	9.22
	純益率(%)		11.75) (	38.55	34.86	12.84	30.37
	每股盈餘(元)		0.39) (	1.55	1.38	0.43	0.84
現金 流量	現金流量比率(%)		175.20	-	-	67.98	0.46
	現金流量允當比率(%)		278.58	284.19	340.73	574.00	939.77
	現金再投資比率(%)		66.70	-	4.42) (	59.57	0.39
特殊規 定之比 率(%)	負債總額占資本淨值比率		74.66	113.49	135.88	93.16	86.50
	固定資產占資產總額比率		9.64	7.05	6.33	7.15	7.15
	包銷總額占速動資產比率		1.69	1.13	1.60	1.92	1.84
	融資總金額占淨值比率		36.98	82.19	94.63	51.52	44.91
	融券總金額占淨值比率		6.29	12.03	9.65	8.39	7.38

註：以上資料均經會計師查核簽證。

三、 其他足以增進對財務狀況 ， 經營結果及現金流量或其變動趨勢之瞭解的重要資訊 ： 無 。 肆、 財務狀況及經營結果之檢討與分析

一、重大資本支出及其資金來源之檢討與分析：本公司未來一年並無重大資本支出之計劃。

~144~

二、流動性分析

( 一 ) 最近二年度流動性分析：

性分析 最近二年度流動性分析：
年 度 項 目	100年12月31日	101年12月31日	增減比例
現金流量比率(%)	67.98	0.46	(99.32%)
現金流量允當比率(%)	574.00	939.77	63.72%
現金再投資比率(%)	59.57	0.39	(99.35%)

增減比例變動分析說明：

現金流量比率：

• 主要係因應收證券融資款現金流入減少及附買回負債現金流出增加，導致營業活動 淨現金支出增加，則現金流量比率下降。

現金流量允當比率：

• 本期資本支出及現金股利較 100 年度減少，導致現金流量允當比率較 100 年度上升。

• 現金再投資比率：

主要係因營業活動之現金流量減少，導致現金再投資比率較 100 年度下降。

( 二 ) 未來一年現金流量分析：

期初現金 餘額 (1)	來自營業活動 淨現金流量 (2)	預計全年 現金流出量 (3)	預計現金 剩餘(不足) 數額 (1)+(2)-(3)	預計現金不足額之 補救措施	預計現金不足額之 補救措施
				投資計劃	理財計劃
2,701,529 $	1,116,238 $	1,675,000 $	2,142,767 $	- $	- $

三、經營結果分析：

經營結果分析：
年度 項目	100年度	101年度	增(減)金額	變動比例(％)
營業收入總額	$ 4,415,118	$ 3,667,819	($ 747,299)	( 16.93)
營業費用及支出	3,804,611	2,772,968	( 1,031,643)	( 27.12)
營業利益	610,507	894,851	284,344	46.58
營業外收入	246,812	402,403	155,591	63.04
營業外支出	166,343	77,230	( 89,113)	( 53.57)
繼續營業部門稅前淨利	690,976	1,220,024	529,048	76.57
所得稅費用	124,081	106,254	( 17,827)	( 14.37)
繼續營業部門稅後淨利	566,895	1,113,770	546,875	96.47

註 1 ：增減比例變動分析說明：

• 一

• ( ) 營業利益：

• 主係 101 年度營業證券評價利益及衍生性金融商品 期貨增加所致。

• ( 二 ) 營業外收入：

• 主係 101 年度兌換利益及採權益法之長期股權投資利益增加所致。

• ( 三 ) 營業外支出：

• 主係 101 年度利息費用、公平價值變動列入金融資產之處分損失及評價損失減少所致。

~145~

伍、 會計師資訊

• 一、 公費資訊

• 一

• ( ) 給付簽證會計師、會計師事務所及其關係企業之非審計公 費佔審計公費之比例達四分之一以上或非審計公費達新臺 幣五十萬元以上，應揭露審計與非審計公費金額及非審計 服務內容：無此情形。

• ( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前 一年度之審計公費減少，應揭露審計公費減少金額、比例 及原因：無此情形。

• ( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上，應揭露審計 公費減少金額、比例及原因：無此情形。

• 二、 更換會計師資訊

• 簽證會計師自民國 101 年第一季起，因事務所內部組織調整， 由林瑟凱會計師及張明輝會計師變更為林瑟凱會計師及黃金澤 會計師擔任。

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- 統一綜合證券股份有限公司 期貨部門

財務報告

民國 101 年度及 100 年度

~147~

一 - 統 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 期 貨 部 門

民國 101 年度及 100 年度財務報告

目 錄

項 目 一、 封面 二、 目錄 三、 期貨部門資產負債表 四、 期貨部門損益表 五、 財務報表附註 (一)部門沿革 (二)重要會計政策之彙總說明 (三)會計變動之理由及其影響 (四)重要會計科目之說明 (五)關係人交易 (六)質押之資產 (七)重大承諾事項及或有事項 (八)重大之災害損失 (九)從事衍生性商品交易之相關資訊 (十)依期貨交易法相關規定，應符合財務比率之限制及其執行情形 (十一)專屬期貨商業務之特有風險 (十二)部門別財務資訊	頁 次 147 148 ~ 149 150 151 152 ~ 160 152 152 ~ 153 154 154 154 154 154 154 155 ~ 158 159 159 159

~148~

項 目 (十三)重大之期後事項 (十四)重大交易事項相關資訊 (十五)轉投資事業相關資訊 (十六)大陸投資資訊 (十七)其 他 六、 重要會計科目明細表	頁 次 159 160 160 160 160 161 ~ 175

~149~

統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 - 期 貨 部 門 資 產 負 債 表 民國 101 年及 100 年 12 月 31 日

資 產 101000流動資產 101010現金及約當現金 101020公平價值變動列入損益之金 融資產-流動 101650預付款項 101660預付退休金 101670其他應收款-非關係人 流動資產合計 103000固定資產 103030設備 103039減：累計折舊 固定資產合計 105000其他資產 105010營業保證金 105030存出保證金 其他資產合計 906001資產總計 負債及股東權益 201000流動負債 201060公平價值變動列入損益之金 融負債-流動 201630應付帳款 201670其他應付款-非關係人 流動負債合計 203000其他負債 211000內部往來 906003負債總計 300000股東權益 301110指撥營運資金 304000保留盈餘 304020特別盈餘公積 304040未分配盈餘 906004股東權益總計 負債及股東權益總計	資 產	單位：新台幣仟元 101年 12月 31日 100年 12月 31日 附註 金 額 %金 額 % 四(一) $ 1,593,847 54$ 1,253,073 49 四(二)、五及九 1,357,213 46 1,291,750 50 - - 686 - 1,317 - 799 - 2,515 - 1,907 - 2,954,892100 2,548,215 99 260 - 260 - ( 179 ) - ( 114 ) - 81 - 146 - 10,000 - 10,000 1 五 3,360 - 3,360 - 13,360 - 13,360 1 $ 2,968,333100$ 2,561,721100 九 $ 27,313 1$ 1,159 - 100 - 62 - 7,719 - 8,322 - 35,132 1 9,543 - 四(三) 73,646 3 103,647 4 108,778 4 113,190 4 四(四) 1,300,000 44 1,200,000 47 65,591 2 65,591 3 1,493,964 50 1,182,940 46 2,859,555 96 2,448,531 96 $ 2,968,333100$ 2,561,721100

後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。

董事長：鄧阿華

經理人：林寬成

會計主管：安芝立

~150~

統 一 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 - 期 貨 部 門 損 益 表 民國 101 年及 100 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

	損 益 表 民國101年及100年1月1日至12月31日
項目	單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) 101年 度 100年 度 附註 金 額 % 金 額 % 九 $ 2,598,733 99$ 3,455,842 100 35,967 1 16,816 - 2,634,700 100 3,472,658 100 ( 55,916 )( 2 ) ( 78,387 )( 2 ) 五 ( 28,525 )( 1 ) ( 44,937 )( 1 ) 九 ( 2,160,987 )( 82 ) ( 3,219,896 )( 93 ) ( 76,282 )( 3 ) ( 96,241 )( 3 ) ( 1,966 ) -( 1,752 ) - ( 2,323,676 )( 88 ) ( 3,441,213 )( 99 ) 311,024 12 31,445 1 $ 311,024 12$ 31,445 1
400000收入 424400衍生性金融商品利益 440000營業外收入及利益 收入合計 500000費用 502000自營經手費支出 524300結算交割服務費支出 524400衍生性金融商品損失 530000營業費用 540000營業外支出及損失 費用合計 902001繼續營業單位稅前淨利 902005本期淨利

後附財務報表附註為本財務報表之一部分，請併同參閱。

經理人：林寬成 會計主管：安芝立

董事長：鄧阿華

~151~

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單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

• 一、 部門沿革

• 本公司期貨部門於民國 92 年 6 月開始經營國內股價指數期貨契約自營業務。

• 二、 重要會計政策之彙總說明 本財務報表係依照「證券商財務報告編製準則」、「期貨商財務報告編製準則」 及中華民國一般公認會計原則編製。重要會計政策彙總說明如下： 一

• ( ) 外幣交易

  1. 本公司以新台幣為記帳單位，外幣交易按交易當日之即期匯率折算成新 台幣入帳，其與實際收付時之兌換差異，列為當年度損益。

  2. 期末就外幣貨幣性資產或負債餘額，按資產負債表日之即期匯率評價調 整，因調整而產生之兌換差額列為當年度損益；惟與國外營運機構間具 有長期投資性質之外幣墊款所產生之兌換差額則列為股東權益調整項 目。

  3. 期末就外幣非貨幣性資產或負債餘額，屬依公平價值衡量且變動列入損 益者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額 列為當年度損益；屬依公平價值衡量且變動列入股東權益調整項目者， 按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額，列為 股東權益調整項目；屬非依公平價值衡量者，則按交易日之歷史匯率衡 量。

• ( 二 ) 所 得 稅

  1. 所得稅之會計處理採跨期間與同期間之所得稅分攤，以前年度溢低估之 所得稅，列為當期所得稅費用之調整項目。

  2. 未分配盈餘加徵 10% 營利事業所得稅部份，於股東會決議分配盈餘之日列 為當期費用。

  3. 當所得稅法修正時，於公佈日之年度按新規定將遞延所得稅負債或資產 重新計算，因而產生之遞延所得稅負債或資產之變動影響數，列入當期 。

  繼續經營部門之所得稅費用 ( 利益 )

• ( 三 ) 會計估計

  • 本公司於編製財務報表時，業已依照一般公認會計原則之規定，對財務報 表所列金額及或有事項，作必要之衡量、評估與揭露，其中包括若干假設 及估計之採用，惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異。

• ( 四 ) 公平價值變動列入損益之金融資產與負債

  1. 本公司依交易慣例，購買或出售之金融資產及負債，皆採交易日會計處 理。公平價值變動列入損益之金融資產與負債，係指交易目的金融資產 及負債或指定以公平價值衡量且公平價值變動列為損益之金融資產及負 債。本科目將依其流動性區分為流動與非流動，非流動者則改列基金及 -

  投資或長期負債項下之公平價值變動列入損益之金融資產或負債 非流 動。

  2. 公平價值變動列入損益之金融資產與負債係以公平價值評價且其價值變

~152~

動列為當期損益。

3. 未符合避險會計之衍生性商品，屬選擇權交易者，於交易日以當日之公 平價值認列；非屬選擇權交易者，於交易日認列之公平價值為零。

4. 本公司指定公平價值變動列入損益之金融資產與負債者，係符合下列條 件之一：

  - `(1)` 係為混合商品。

  - `(2)` 該指定可消除或重大減少會計衡量或認列之不一致。

  - `(3)` 係依本公司明訂之風險管理或投資策略共同管理，並以公平價值基礎 評價績效目的所作之指定。

• ( 五 ) 資產負債區分流動 / 非流動之標準

1. 資產符合下列條件之一者，列為流動資產；資產不屬於流動資產者為非 流動資產：

  - `(1)` 因營業所產生之資產，預期將於正常營業週期中變現、消耗或意圖出 售者。

  - `(2)` 主要為交易目的而持有者。

  - `(3)` 預期於資產負債表日後十二個月內將變現者。

  - `(4)` 現金或約當現金，但於資產負債表日後逾十二個月用以交換、清償負 債或受有其他限制者除外。

2. 負債符合下列條件之一者，列為流動負債；負債不屬於流動負債者為非 流動負債：

  - `(1)` 因營業而發生之債務，預期將於正常營業週期中清償者。

  - `(2)` 主要為交易目的而發生者。

  - `(3)` 須於資產負債表日後十二個月內清償者。

  - `(4)` 不能無條件延期至資產負債表日後逾十二個月清償之負債。 `(` 以下空白 `)`

~153~

三、 會計變動之理由及其影響

無。

• 四、 重要會計科目之說明 一

• ( ) 現金

會計科目之說明 現金
公平價值變動列入損益之金融資產－流 活期存款 定期存款 合計	動 101年12月31日 57,847 $ 1,536,000 1,593,847 $ 101年12月31日 1,344,981 $ 12,232 1,357,213 $	100年12月31日
		24,073 $ 1,229,000
		1,253,073 $
		100年12月31日
期貨交易保證金－自有資金 買入選擇權
		1,283,718 $ 8,032
		1,291,750 $

• ( 二 ) 公平價值變動列入損益之金融資產 － 流動

係本公司承作國內台股指數期貨契約交易之保證金。

• ( 三 ) 內部往來

• 係與其他部門間之往來款項。

• ( 四 ) 指撥營運基金

• 本部門於 101 年度新增指撥營運基金計 $100,000 ，業經金融監督管理委員 會金管證期字第 1010021093 號函核備 ; 截至 101 年 12 月 31 日止，本部門 。

• 之指撥營運資金計 $1,300,000

五、 關係人交易

一 ( ) 關係人名稱及關係

關 係 人 名 稱 與本公司之關係 統一期貨股份有限公司 ( 統一期貨 ) 本公司採權益法之被投資公司

• ( 二 ) 關係人間之重大交易事項 -

• 期貨交易保證金 自有資金

統一期貨 結算交割服務費 統一期貨 交割結算基金 統一期貨

101年12月31日 1,344,981 $ 101年度 28,525 $ 101年12月31日 3,000 $	100年12月31日 1,283,718 $ 100年度 44,937 $ 100年12月31日 3,000 $	100年12月31日 1,283,718 $ 100年度 44,937 $ 100年12月31日 3,000 $
		3,000 $

• 六、 質押之資產

無。

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• 七、 重大承諾事項及或有事項 無。

• 八、 重大之災害損失 無。

• 九、 從事衍生性商品交易之相關資訊 一

• ( ) 衍生性商品

1. 名目本金或合約金額及信用風險：

101	年12月31日
項目 交易種類		公平價值 $ 923 858 144 6,611 27,713 840 1,402 696 335 1,153 1,153 1,403,356 175,036 110 823 211 339 315 33 350 65 921 25,191 10,313 1,197 374 236	備 註
			交易目的 交易目的 交易目的 避 險 交易目的 避 險 交易目的 交易目的 交易目的 交易目的 避 險 交易目的 避 險 交易目的 避 險 交易目的 交易目的 避 險 交易目的 交易目的 避 險 交易目的 交易目的 避 險 避 險 交易目的 交易目的

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100 年 12 月 31 日

	100	年12月31日
項目	交易種類	合約金額或 支付(收取) 買/賣方 權利金(註) 公平價值 備 註 賣方 149 口 210,615) ($ 209,762 $ 交易目的 買方 4 口 3,153 3,130 避 險 買方 12 口 16,825 16,894 避 險 買方 872 口 3,080 3,140 交易目的 賣方 8 口 19) ( 15 交易目的 買方 1,192 口 4,265 4,194 交易目的 賣方 127 口 891) ( 937 交易目的 買方 160 口 646 698 避 險 賣方 100 口 203) ( 207 避 險 契約數 未平倉部位
期貨契約 台股期貨 金融期貨 台股期貨 選擇權契約台股選擇權買權 台股選擇權買權 台股選擇權賣權 台股選擇權賣權 台股選擇權賣權 台股選擇權賣權

• 註︰期貨契約係買賣期貨契約時之契約價值；選擇權契約係買入或賣出 時，所支付或收取之權利金。股價指數期貨交易之交易相對人違約， 其損失由交易相對人之期貨商承擔，故本公司發生信用風險之可能 性極低。

2. 市場價格風險：

• (1) 本公司從事指數選擇權、個股選擇權、股價指數期貨、公債期貨及 30 天期利率期貨交易之市場價格風險主要係來自上述各商品價格變化之 風險，每項契約均有公平市價，並於操作時依風險設定停損點，發生 之損失應可在預期之範圍內，故無重大之市場價格風險。

• (2) 依據會計研究發展基金會民國 100 年 2 月 18 日 (100) 基祕字第 046 號 函規定，期貨部門從事之業務涉及若干外幣資產及負債資訊如下 : 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 外幣金額期末衡量 外幣金額期末衡量

• 幣別 ( 仟元 ) 匯率 ( 元 ) 幣別 ( 仟元 ) 匯率 ( 元 )

• 影響本期損益之金融資產 期貨交易保證金－自有資金美金 $ 2,527 29.04 美金 $ 1,832 30.280

3. 流動性風險、現金流量風險及未來現金需求之金額、期間、不確定性： 截至民國 101 年 12 月 31 日止，本公司所持有之選擇權及期貨未平倉部位 皆可於市場上以合理價格平倉，故變現流動風險甚低。 本公司從事股價指數期貨及利率期貨交易屬保證金交易，於交易前已先繳 付保證金，每日依本公司所建立之未平倉期貨契約部位逐日評價，若需追 繳保證金，本公司之營運資金足以支應，故無籌資風險，其現金流量風險 發生之可能性極小。 本公司從事買賣選擇權交易，於交易前已先支付 ( 收取 ) 權利金，若賣出買 權之交易相對人履行契約，本公司之營運資金足以支應，故無籌資風險， 亦無現金流量風險。

4. 持有衍生性金融商品之種類、目的及達成該目的之策略： 本公司為兼營期貨自營商，所承作之股價指數期貨及股價指數選擇權為交

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易目的者，主係操作價差交易及組合式策略交易；同時並利用期貨、選擇 權與現貨價格的相關性進行操作，並在市場變化較大時進行避險部位建立 ，以增加整體部位之獲利穩定性。所承作之股價指數期貨為避險目的者， 主係為規避指數股票基金之市場價格風險，本公司避險策略係以達成規避 大部份市場價格風險為目的，以與被避險項目公平價值呈高度負相關之衍 生性金融商品作為避險工具並定期評估。

5. 衍生性金融商品於財務報表上之表達方法：

• (1) 期貨帳戶中留存之保證金餘額明細如下：

			101年12月31日			100年12月31日
期貨交易保證金－自有資金		$	1,344,981		$	1,283,718
超額保證金		$	1,184,682		$	1,280,490
因期貨自營業務而認列之衍	生性金	融	商品(損)益－	期		貨明細如下：
			101年度			100年度
期貨契約利益	$		1,597,065	$		1,897,188
選擇權交易利益			1,001,668			1,558,654
期貨契約(損失)	(		1,109,202)	(		2,405,984)
選擇權交易(損失)	(		1,051,785)	(		813,912)
合計		$	437,746		$	235,946

• (2) 因期貨自營業務而認列之衍生性金融商品 ( 損 ) 益－期貨明細如下：

( 以下空白 )

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( 二 ) 金融商品公平價值

金融資產 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值相等之 金融資產 衍生性金融商品： 期貨交易保證金－自有資金 買入選擇權－非避險 金融負債 非衍生性金融商品： 公平價值與帳面價值相等之 金融負債 衍生性金融商品： 賣出選擇權負債－非避險	101年		12月	評價方法估計 1,609,722 $ - - 1,609,722 $ 7,819 $ - 7,819 $ 31日 價 值	100年		12月	31日	31日
	帳 面 價 值 1,609,722 $ 1,344,981 12,232 2,966,935 $ 7,819 $ 27,313 35,132 $	公開報價決定 - $ 1,344,981 12,232 1,357,213 $ - $ 27,313 27,313 $ 公 平			帳 面 價 值 1,268,340 $ 1,283,718 8,032 2,560,090 $ 8,384 $ 1,159 9,543 $	公開報價決定 - $ 1,283,718 8,032 1,291,750 $ - $ 1,159 1,159 $ 公 平		評價方法估計 價 值
									1,268,340 $ - - 1,268,340 $ 8,384 $ - 8,384 $

本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下：

1. 短期金融商品以其在資產負債表上之帳面價值估計其公平價值，因為此類商品到期日甚近，其帳面價 值應屬估計公平價值之合理基礎。此方法應用現金及約當現金、其他應收款、營業保證金、存出保證 金、應付帳款及其他應付款。

2. 衍生性金融商品之公平價值，係假設本公司若依約定在報表日終止合約，預計所能取得或必須支付之 金額。一般均包括當期未結清合約之未實現損益。

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， 十、 依期貨交易法相關規定 應符合財務比率之限制及其執行情形

法令依據：期貨商管理規則

規定 條次		計 算 公 式	101 年 12 月 31 日	101 年 12 月 31 日	101 年 12 月 31 日	100 年 12 月 31 日	100 年 12 月 31 日	100 年 12 月 31 日	標準	執行情形
						計 算 式		比 率
17		業 主 權 益 (負債總額－期貨交易人權益 －買賣損失準備 －違約損失準備 )		2,859,555 108,778	26.29 倍		2,448,531 113,190	21.63 倍	≧1	符合標準
17		流 動 資 產 流 動 負債		2,954,892 35,132	84.11 倍		2,548,215 9,543	267.01 倍	≧1	符合標準
22		業 主 權 益 最低實收資本 額		2,859,555 400,000	714.89%		2,448,531 400,000	612.13%	≧60% ≧40%	符合標準
22		調 整 後 淨 資 本 額 期 貨 交 易 人 未 沖 銷 部 位 所 需 之 客 戶 保 證 金 總 額		2,743,594 160,298	1711.55%		2,422,394 3,228	75049.49%	≧20% ≧15%	符合標準

十一、 專屬期貨商業務之特有風險

本公司從事自營業務之主要風險為市場價格風險，即持有之期貨或選擇權合約市場價格受投資標的指數波 動而變動，若市場指數價格與投資標的呈反向變動，將產生損失，惟本公司基於風險管理，業已設立停損 點，以控制此風險。

十二、 部門別財務資訊

係單一部門，故不適用。

十三、 重大之期後事項

無。

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十四、 重大交易事項相關資訊

• 一

• ( ) 資金貸與他人：無。

• ( 二 ) 為他人背書保證：無。

• ( 三 ) 取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。

• ( 四 ) 處分不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。 ( 五 ) 與關係人交易之手續費折讓合計達新台幣五百萬元以上：無。

• ( 六 ) 應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無。

十五、 轉投資事業相關資訊

無。

十六、 大陸投資資訊

無。

十七、 其 他

無。

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 現金及約當現金明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項 目 現金： 活期存款 定期存款 合計 摘 要	金 額 57,847 $ 1,536,000 1,593,847 $	備 註
		一年內到期

( 以下空白 )

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 - 公平價值變動列入損益之金融資產 流動明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

	金 融 商 品 名 稱 摘 要 股數或張口數 面值(元) 總額(仟元) 利 率 取得成本 交易目的金融資產： 期貨交易保證金─自有資金 1,344,981 $ 買入選擇權 台指選擇權W1買權 買方 148口 252 台指選擇權W1買權 買方 210口 285 台指選擇權W1賣權 買方 70口 87 台指選擇權W1賣權 買方 100口 64 臺指選擇權買權 買方 122口 742 臺指選擇權買權 買方 1,366口 8,254 臺指選擇權賣權 買方 161口 844 合計	公 平	總 額 備 註 1,344,981 $ 211 交易目的 315 避 險 33 交易目的 65 避 險 921 交易目的 10,313 避 險 374 交易目的 1,357,213 $ 價 值
		單價(元)

合計

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 - 期貨交易保證金 自有資金明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

期貨結算機構名稱 摘 要 幣別 外幣金額(仟元) 統一期貨股份有限公司 期貨交易保證金 台 幣 - 美 元 2,527 歐 元 91 英 鎊 14 港 幣 7,577 日 元 32,621	匯率(元) - 29.04 38.49 46.83 3.75 0.34	新台幣金額 備註 $ 1,228,065 73,378 3,502 673 28,389 10,974 $ 1,344,981

( 以下空白 )

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 預付費用明細表 民國 101 年 12 月 31 日 單位：新台幣仟元 項 目 摘 要 金 額 備 註 - 預付退休金 流動 $ 1,317 ( 以下空白 )

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 其他應收款明細表 民國 101 年 12 月 31 日

	項 目 摘 要 應收利息 定期存款利息 其他應收款 代徵交易稅獎金 合計	金 額 2,509 $ 6 2,515 $	單位：新台幣仟元 備 註

( 以下空白 )

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 固定資產變動明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項 目 電腦設備 合計	期初餘額 260 $ 260 $	本期增加額 - $ - $	本期減少額 - $ - $	期末餘額 260 $ 260 $	提供擔保 或抵押情形 無 無	備 註

( 以下空白 )

~166~

一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 固定資產累計折舊變動明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項	目	期初餘額	期初餘額	本期增加額	本期增加額	本期減少額	本期減少額		期末餘額	備	註
電腦設備		($	114)	($	65)	$	-	($	179)
合計		($	114)	($	65)	$	-	($	179)

( 以下空白 )

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 其他資產明細表 民國 101 年 12 月 31 日

	(以下空白) 項 目 摘 要 營業保證金 存出保證金 統一期貨－交割結算基金 期貨商同業公會 小計 合計	單位：新台幣仟元 金 額 備 註 10,000 $ 3,000 360 3,360 13,360 $

~168~

一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 - 公平價值變動列入損益之金融負債 流動明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

金 融 商 品 名 稱 賣出選擇權負債 台指選擇權W1買權 台指選擇權W1賣權 臺指選擇權買權 臺指選擇權買權 臺指選擇權賣權 合計	摘 要 賣方 賣方 賣方 賣方 賣方	股數或張數 面 值 412口 364口 13,832口 855口 476口	總 額	利 率 取 得 成 本 439 $ 356 26,700 1,427 423 29,345 $	單 價 總 額 備 註 339 $ 交易目的 350 交易目的 25,191 交易目的 1,197 避 險 236 交易目的 27,313 $ 公 平 價 值

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 應付帳款明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

客 戶 名 稱 非關係人： 國稅局	摘 要 期貨交易稅	金 額 100 $	備 註

( 以下空白 )

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 其他應付款明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項	目	摘	要	金	額	備 註
應付薪資及獎金				$	3,698
應付退休金					173
應付經手費					2,111
應付交割結算費					1,517
						每一單獨項目餘額未
其他應付款					220	超過本科目金額之5%
				$	7,719
			(以下空白)

~171~

一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 內部往來明細表 民國 101 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

	項 目 期貨避險保證金 其他 合計	摘 要	金 額 73,184 $ 462 73,646 $	備 註

( 以下空白 )

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單位：新台幣仟元

一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 衍生性金融商品損益明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

項 目 衍生性金融商品利益： 期貨契約利益-非避險 期貨契約利益-非避險 小計 選擇權交易利益-非避險 選擇權交易利益-非避險 小計 合計 衍生性金融商品損失： 期貨契約損失-非避險 期貨契約損失-非避險 小計 選擇權交易損失-非避險 選擇權交易損失-非避險 小計 合計	摘 要 金 額 已實現 1,596,987 $ 未實現 78 1,597,065 已實現 999,867 未實現 1,801 1,001,668 2,598,733 $ 已實現 1,106,964) ($ 未實現 2,238) ( 1,109,202) ( 已實現 1,051,452) ( 未實現 333) ( 1,051,785) ( 2,160,987) ($	備 註

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 營業費用明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項 目 薪津 伙食費 文具印刷 郵電費 交際費 水電費 保險費 稅捐 折舊 租金支出 修繕費 電腦資訊費 自由捐贈 團體會費 職工福利 員工訓練費 旅費 什項購置 退休金 書報雜誌費 什支 勞務費 廣告費 其他 合 計	本 期 金 額 17,072 $ 355 19 240 52 163 1,675 50,228 566 629 450 1,762 58 20 74 15 5 170 1,415 17 518 752 4 23 76,282 $	上 期 金 額 15,421 $ 352 31 150 43 151 1,516 72,664 945 839 232 1,533 50 9 - 10 1 369 1,421 25 479 - - - 96,241 $	備 註

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一 - 統 綜合證券股份有限公司 期貨部門 、 營業外收入及利益 支出及損失明細表 民國 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

項 目 摘 要 營業外收入及利益 利息收入 兌換利益 其 他 合 計 營業外支出及損失 兌換損失 合 計	(以下空白) 金 額 11,976 $ 23,939 52 35,967 $ 1,966 $ 1,966 $	備 註

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