PSC — AGM Information 2021

Jul 28, 2021

議事手冊 上市股票代號:2855

FEEDING 2021

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0:431431:44155:100

時間:中華民國–––〇年六月十七日 上午九時正 地點:台北市松山區東興路八號地下一樓(視聽教室)

壹、 一一	O 年股東常會開會議程⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯2

貳、	報告事項⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3
參、	承認事項⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3

• 肆、 討論事項⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯4
• 陸、 其他議案⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯9
• 柒、 臨時動議⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯9 捌、 散 會⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯9
• 一、一百零九年度營業報告書⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯10
• 二、審計委員會審查報告書⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯11
• 三、誠信經營守則修訂對照表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯12
• 四、誠信經營作業程序及行為指南⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯15
• 五、一百零九年度合併及個體財務報表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯19
• 六、一百零九年度盈餘分配表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯44
• 七、公司章程修正條文對照表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯45
• 八、股東會議事規則修正條文對照表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯46
• 九、背書保證施行辦法修正條文對照表⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯49
• 十、統一綜合證券股份有限公司股東會議事規則⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯51
• 十一、統一綜合證券股份有限公司董事選舉辦法⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯55
• 十二、統一綜合證券股份有限公司公司章程⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯56
• 十三、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響⋯60
• 十四、董事持股情形⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯61

伍、 選舉事項⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯5

壹、 一一 O 年股東常會開會議程

一、時間:110 年 6 月 17 日(四)上午九點整

二、地點:台北市松山區東興路八號地下一樓(視聽教室)

• 1 宣佈開會
• 2 主席致詞
• 3 報告事項
• (1) 一百零九年度營業狀況報告
• (2) 審計委員會審查一百零九年度決算表冊報告
• (3) 一百零九年度員工及董事酬勞分派情形報告 (4) 修訂誠信經營守則
• (5) 訂定誠信經營作業程序及行為指南
• 4 承認事項
• (1) 一百零九年度營業報告書暨合併及個體財務報表案,提請承認。
• (2) 一百零九年度盈餘分配案,提請承認。

5 討論事項

• (1) 公司章程修正案,提請討論。
• (2) 股東會議事規則修正案,提請討論。
• (3) 盈餘轉增資發行新股案,提請討論。
• (4) 因應主管機關來函規定,修正背書保證施行辦法,提請討論。

6 選舉事項

• (1) 選舉第十二屆董事案
• 7 其他議案
• (1) 解除本公司董事競業禁止之限制案,提請討論。
• 8 臨時動議
• 9 散會

說明:本公司一百零九年度營業狀況報告,請參閱附錄一(第10頁)。

說明:本公司審計委員會審查報告書,請參閱附錄二(第11頁)。

• 說明:(一)依經濟部 104.6.11 經商字第 10402413890 號函及 104.10.15 經商字第 10402427800 號函辦理。 (二)依本公司章程第 23 條規定,公司依當年度稅前利益扣除員工酬勞及董事酬勞前之
• (三)109 年員工酬勞及董事酬勞經第四屆第十五次薪資報酬委員會及第十一屆第十八次

董事會通過,提撥員工酬勞百分之二,金額計 81,804,081 元;董事酬勞百分之

• 二,金額計 81,804,081 元,並依第十一屆第一次董事會決議之分配原則辦理。以
• 說明:(一)依據「上市上櫃公司誠信經營守則」第五、六、七、八、十七、二十、二十三
• (二)修訂對照表如附錄三(第12~14頁)。
• 說明:(一)依據臺灣證券交易所(股)公司臺證治理字第 1090002299 號訂定「誠信經營作業程
• (二)增訂辦法如附錄四(第15~18頁)。
• 第一案(董事會提)
• 二、營業報告書、合併及個體財務報表,業經 110 3 23 日第十一屆第十八次董事會通
• 三、營業報告書、合併及個體財務報表。請參閱附錄一( 10 )及請參閱附錄五( 19~43 )

第二案(董事會提)

			說明:一、本公司109年度盈餘分配案,依法令及本公司章程規定辦理,109年度盈餘分配表請參
閱附錄六( 44	)
二、本公司 109		年度可供分配盈餘之計算,先調減確定福利計劃再衡量數	17,197,851 元及
		加計處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具淨利益	177,031,100 元,另依法
		令提列法定盈餘公積(10%)、特別盈餘公積(20%)、及依金管證券字第	1080321644 號函
規定將 109	年度因 FinTech	轉型支用之相關教育訓練費用	7,620,334 元迴轉特別盈餘公
積後, 109	年度可供分配盈餘為	2,681,240,405	,擬發放現金股利新台幣
2,099,756,744	元,計每股配發現金股利	1.5 元,股票股利新台幣	559,935,140 元,計每
股配發股票股利	0.4	元,即每仟股無償配發盈餘配股	40 股,俟股東常會通過,擬請股

第一案(董事會提)

管會 110 年 1 月 21 日新換發證券商許可證照,本公司業務範圍新增證券投資顧

二、修正條文對照表及相關說明,請參閱附錄七(第45頁)。

第二案(董事會提)

說明:一、依證交所 109 年 6 月 3 日臺證治理字第 1090009468 號函、110 年 1 月 28 日臺 證治理字第 1100001446 號函辦理。

二、修正條文對照表及相關說明,請參閱附錄八(第46~48頁)。

	第三案(董事會提)
	10	說明:一、本公司為充實營運資金,擬自 餘轉增資發行新股 元。	案由:盈餘轉增資發行新股案,提請討論。 109 55,993,514	年度分配股東紅利中提撥新台幣 559,935,140 元,盈 股,每仟股無償配發盈餘配股 40 股,每股面額新台幣
		轉入本公司職工福利委員會。		二、股東配發不足一股之畸零股,可於增資基準日起五日內自行拼湊並向本公司股務代理 部登記,逾期未登記者,按照面額折付現金,計算至元為止(元以下捨去),畸零股無償 三、嗣後如因本公司買回公司股份或庫藏股轉讓、註銷等因素,影響流通在外股數,致使
			公司實際流通在外普通股股數,調整配股率。	股東配股率因此變動,擬授權董事會依股東會決議分派總額,按除權暨增資基準日本 四、本次增資案經股東會決議通過,報請主管機關核准後,擬提請股東會授權董事會另行 訂定除權暨增資基準日,按基準日股東名簿所記載之持股比例無償配發,如因法令變
決議:		股,其權利義務與原股份相同。		更、主管機關核定必須變更時,擬請股東會授權董事會全權處理之。本次發行之新
	第四案(董事會提)		案由:因應主管機關來函規定,修正背書保證施行辦法,提請討論。
決議:	二、檢附	說明:一、依金融監督管理委員會 背書保證施行辦法	109 9 10 背書保證施行辦法修正條文對照表	日金管證券字第 10903641202 號令,擬修正本公 ,請詳見附錄九(第49~50頁)。
	第一案(董事會提)	案由:選舉第十二屆董事案	伍、選舉事項
				說明:一、本公司第十一屆董事任期於110年6月17日屆滿,擬訂於本年度股東常會全面改選。 二、依公司章程第13條規定,本公司設置董事19名,其中獨立董事4名、非獨立董事15名, 任期三年(自民國110年6月17日股東常會會議結束後就任至民國113年6月16日止),
				連選得連任。本公司董事選舉應採候選人提名制度,股東應就候選人名單中選任之。 三、相關選舉事宜依照本公司董事選舉辦法辦理,請參閱附錄十一(第55頁)。

5

被提 名人	被提名 人姓名	學歷	經歷	現職	所代表之政 府或法人名	是否已 持股數 連續擔
類別					稱(請輸入完	任三屆
					整名稱,不	獨立董
					可為簡稱)	事
		董事 林寬成 台灣省立體 育專科學校	統一綜合證券(股)公司 董事 長	統一綜合證券(股)公司 董事 長	凱南投資股 份有限公司	不適用 40,628,089
			臺灣期貨交易所(股)公司 董	臺灣期貨交易所(股)公司 董
			事 統一期貨(股)公司 董事	事 統一期貨(股)公司 董事
			統一證券(香港)/統一證券	統一證券(香港)/統一證券
			(維京島)/統一證券(代理 人)/統一財富管理(香港)等	(維京島)/統一證券(代理 人)/統一財富管理(香港)等
			公司 董事	公司 董事
			金圓統一證券有限公司 董事 豐碩興業(股)公司 董事長	金圓統一證券有限公司 董事 豐碩興業(股)公司 董事長
			豐貿實業(股)公司 董事兼總	豐貿實業(股)公司 董事兼總
			經理 安源資訊(股)公司 董事	經理 安源資訊(股)公司 董事
			統一綜合證券 董事/駐會董
		董事 劉宗宜 中興大學財	事/副董事長/總經理等職務 統一企業(股)公司企業整合	統一企業(股)公司企業整合	凱南投資股	不適用 40,628,089
		務管理博士	部 協理	部 協理	份有限公司
		台灣大學商 學研究所碩	統一數網(股)公司 董事 統一國際開發(股)公司 董事	統一數網(股)公司 董事 統一國際開發(股)公司 董事
		士	統一綜合證券(股)公司 董事	統一綜合證券(股)公司 董事
			光泉牧場/光泉食品/德記洋 行/皇茗資本/煙台北方安德	光泉牧場/光泉食品/德記洋 行/皇茗資本/煙台北方安德
			利果汁/蘇州工業園區華穗創 業投資管理/SMS Investment	利果汁/蘇州工業園區華穗創 業投資管理/SMS Investment
			Management/ SMS Capital/	Management/ SMS Capital/
			民馥資本管理/上海順風餐飲 集團/Huasui Tomato	民馥資本管理/上海順風餐飲 集團/Huasui Tomato
			Investment/ Woongjin	Investment/ Woongjin
			Foods/Daeyoung Foods/Uni President(Korea)等公司及	Foods/Daeyoung Foods/Uni President(Korea)等公司及
			財團法人彰化縣私立張君雅	財團法人彰化縣私立張君雅
			社會福利慈善事業基金會 董 事	社會福利慈善事業基金會 董 事
			蘇州工業園區華穗創業投資	蘇州工業園區華穗創業投資
			管理/皇茗企業管理諮詢(上 海)等公司 總經理	管理/皇茗企業管理諮詢(上 海)等公司 總經理
		董事 陳國煇 University	統一企業(股)公司 財務長	統一企業(股)公司 財務長	凱南投資股	不適用 40,628,089
		of Strathclyde	凱友投資(股)公司 董事長 統仁實業(股)公司 董事長	凱友投資(股)公司 董事長 統仁實業(股)公司 董事長	份有限公司
		, MBA	統一綜合證券(股)公司 董事	統一綜合證券(股)公司 董事
			統一國際開發(股)公司 董事 統一企業中國控股/統一企業	統一國際開發(股)公司 董事 統一企業中國控股/統一企業
			(中國)投資/統一企業香港控	(中國)投資/統一企業香港控
			股/Uni President(Vietnam)/Uni	股/Uni President(Vietnam)/Uni
			President(Singapore) 等公	President(Singapore) 等公
			司 董事 皇茗企業管理諮詢(上海)/蘇	司 董事 皇茗企業管理諮詢(上海)/蘇

		州工業園區華穗創業投資管 理等公司 監察人	州工業園區華穗創業投資管 理等公司 監察人
董事 謝洪惠 子	國立成功大 學企管碩士	統一超商(股)公司董事會秘 書室 專案協理/公司治理主 管	統一超商(股)公司董事會秘 書室 專案協理/公司治理主 管	凱南投資股 份有限公司	不適用 40,628,089
		統一綜合證券(股)公司 董事 統一超商(股)公司 稽核長	統一綜合證券(股)公司 董事
		台灣神隆(股)公司 行政管理 中心 副總 統一國際開發(股)公司 行政
	董事 盧麗安 國立中山大 學財務管理	管理部 副總 台灣神隆(股)公司 行政管理 中心副總暨發言人	台灣神隆(股)公司 行政管理 中心副總暨發言人	凱南投資股 份有限公司	不適用 40,628,089
	研究所	統一速達(股)公司 董事 統一綜合證券(股)公司 董事 統冠生活事業(股)公司 監察	統一速達(股)公司 董事 統一綜合證券(股)公司 董事 統冠生活事業(股)公司 監察
		人 統一企業(股)公司 經理 台灣工銀證券(股)公司 業務 協理	人
	董事 陳靜儀 輔仁大學經	金鼎綜合證券(股)公司 襄理 統一企業(股)公司金融業務	統一企業(股)公司金融業務	凱南投資股	不適用 40,628,089
	濟系	部 課長 坤基創業投資(股)公司 董事 統一綜合證券(股)公司 董事 宇瞻科技(股)公司財務部 副	部 課長 坤基創業投資(股)公司 董事 統一綜合證券(股)公司 董事	份有限公司
	董事 陳怡伶 美國達拉斯	理 統一企業(股)公司財務企劃	統一企業(股)公司財務企劃	凱南投資股	不適用 40,628,089
	大學企業管 理碩士	部 課長 統一綜合證券(股)公司 董事	部 課長 統一綜合證券(股)公司 董事	份有限公司
	董事 鄧文惠 舊金山大學 教育博士 哈佛大學教	健勤投資(股)公司 董事長 統一綜合證券(股)公司 董事 紅心辣椒娛樂科技(股)公司	健勤投資(股)公司 董事長 統一綜合證券(股)公司 董事	健勤投資股 份有限公司	不適用 17,257,228
	育碩士 喬治華盛頓 大學 MBA	董事
	董事 李啟銘 東吳大學國 際貿易系	會統投資(股)公司 董事 會統企業(股)公司 副董事長 期福企業(股)公司 董事長	會統投資(股)公司 董事 會統企業(股)公司 副董事長 期福企業(股)公司 董事長	會統投資股 份有限公司	不適用 10,403,534
		統一綜合證券(股)公司 董事 健樂福生活事業/日亞特選名 物/朝統企業/超統企業/世華	統一綜合證券(股)公司 董事 健樂福生活事業/日亞特選名 物/朝統企業/超統企業/世華
		企業/長坤建設/點成科技裝 潢/懷仁國際等公司 董事	企業/長坤建設/點成科技裝 潢/懷仁國際等公司 董事
	董事 張明真 東吳大學會 計系	來亨投資(股)公司 董事兼會 計經理 統一綜合證券(股)公司 董事	來亨投資(股)公司 董事兼會 計經理 統一綜合證券(股)公司 董事	來亨投資股 份有限公司	不適用 12,656,178
	董事 杜麗鴦 台南女中	大樂投資事業(股)公司 董事 長	大樂投資事業(股)公司 董事 長	大樂投資事 業股份有限	不適用 7,316,067
		德興隆企業(股)公司 董事長 統一綜合證券(股)公司 董事 強廷國際(股)公司 董事 高宏通運裝卸(股)公司 董事	德興隆企業(股)公司 董事長 統一綜合證券(股)公司 董事 強廷國際(股)公司 董事 高宏通運裝卸(股)公司 董事	公司

	董事 李淑芬 銘傳商專三 年制	華陽企業(股)公司 顧問 財團法人高雄市高英士中華	華陽企業(股)公司 顧問 財團法人高雄市高英士中華	華陽企業股 份有限公司	不適用 10,200,000
		文化典藏教育基金會 職員 統一綜合證券(股)公司 董事 長興材料工業(股)公司 稽核 室經理/會計部副理/業務課	文化典藏教育基金會 職員 統一綜合證券(股)公司 董事
	董事 杜柏蒼 美國達拉斯 大學企管碩 士	副課長 順福泰實業(股)公司 董事長 耀榮科技(股)公司 董事長 蜜多利有限公司 董事	順福泰實業(股)公司 董事長 耀榮科技(股)公司 董事長 蜜多利有限公司 董事	不適用	不適用 4,273,744
		統一綜合證券(股)公司 董事 明陽半導體(股)公司 董事 南帝化學工業(股)公司 董事 利霖投資(股)公司 監察人	統一綜合證券(股)公司 董事 明陽半導體(股)公司 董事 南帝化學工業(股)公司 董事 利霖投資(股)公司 監察人
	董事 李宗勳 The University of California Irvine Paul Merage School of Business,	福慧有限公司 董事長 德隆倉儲裝卸(股)公司 董事 祿隆田企業(股)公司 監察人	福慧有限公司 董事長 德隆倉儲裝卸(股)公司 董事 祿隆田企業(股)公司 監察人	不適用	不適用 836,911
	MBA 董事 莊景堯 Golden Gate University, MBA in Finance	台南紡織(股)公司 協理 南紡流通事業(股)公司 總經 理 新加坡商新明大(股)公司 董 事長 新加坡商新明大(股)公司台	台南紡織(股)公司 協理 南紡流通事業(股)公司 總經 理 新加坡商新明大(股)公司 董 事長 新加坡商新明大(股)公司台	不適用	不適用 3,060
		北分公司 董事長 統一綜合證券/南紡建設/安 源資訊/南帝化學工業/南紡 流通事業/元通科技/全球創 業投資等公司 董事 南紡開發(股)公司 董事	北分公司 董事長 統一綜合證券/南紡建設/安 源資訊/南帝化學工業/南紡 流通事業/元通科技/全球創 業投資等公司 董事
獨立 董事	梁彥平 喬治華盛頓 大學財務管 理碩士	世新大學財金系 副教授/助 理教授 統一綜合證券(股)公司 獨立 董事 非凡傳播(股)公司 自律委員	世新大學財金系 副教授 統一綜合證券(股)公司 獨立 董事 非凡傳播(股)公司 自律委員 會委員	不適用 否	0
獨立 董事	白俊男 中國文化大 學法學博士	會委員 中國石油化學工業開發(股) 公司 副董事長	中國石油化學工業開發(股) 公司 副董事長	不適用 否	0
		第一租賃(股)公司 董事長 柏盟投資(股)公司 董事長 英濟(股)公司 獨立董事 中華工程(股)公司 董事	第一租賃(股)公司 董事長 柏盟投資(股)公司 董事長 英濟(股)公司 獨立董事 中華工程(股)公司 董事
		京華城(股)公司 董事 維力食品工業(股)公司 董事 泰緯生命科技(股)公司 董事 統一綜合證券(股)公司 獨立 董事	維力食品工業(股)公司 董事 泰緯生命科技(股)公司 董事 統一綜合證券(股)公司 獨立 董事
獨立 董事	宋雲峯 The University of Iowa, MBA	統一綜合證券(股)公司 獨立 董事 麗珅投資資產管理有限公司 資本合夥人	統一綜合證券(股)公司 獨立 董事 麗珅投資資產管理有限公司 資本合夥人	不適用 否	0

		Ikhlas Capital, Singapore
		顧問
		中華電信(股)公司 執行副總
		兼投資長
		中華投資(股)公司 總經理
		CIMB Advisory, Taiwan 董
		事長
		CIMB Securities, Taiwan
		董事總經理
獨立	洪源全 東吳大學經	奇景光電(股)公司(Himax	奇景光電(股)公司(Himax	不適用	否	0
董事	濟學系	Technologies, Inc. ) 獨立	Technologies, Inc.) 獨立
		董事	董事
		統一綜合證券(股)公司 獨立	統一綜合證券(股)公司 獨立
		董事	董事
		中鋼公司 財務副總經理
		中盈投資開發公司 董事長

第一案(董事會提)

說明:一、擬依公司法第209條規定,提請股東常會同意,解除第十二屆董事林寬成先生兼任金圓

109		年受新冠病毒疫情影響,台股集中市場指數於			3		月份盤中跌至年度最低點		8,523.63 點,後續
		沛台股頻創新高,年底以 靈活調整投資策略,積極於各項業務中找尋機會創造獲利。	14,732.53		點作收,全年上漲	2,735.39	隨著疫情逐漸緩和、疫苗進展快速加上美國總統選情底定,各國逐漸恢復經濟活動,市場資金充 點,漲幅約 病毒疫情全球擴散,對各國經濟活動造成負面影響之環境下,公司經營團隊快速因應市場變化,	23%	109 年度在新冠
	台股集中市場指數 能大幅增加約 9;承銷業務	【實施概況暨實施成果】 109 109 年主協辦案件共計	年度上漲	2,735.39 62%。在經紀業務方面,109 51	點,市場日均量為 年經紀市佔率為 件,承銷案件於同業排名第		2,534.67 億,較 3.234%,於本國	108 12	1,563.15 大券商中排名第 5;自營業務操作方面,在新	億量
	創公司獲利高峰。						冠病毒疫情全球蔓延、經濟活動大受影響下,掌握產業脈動,佈局產業前景佳且信評良好之標 的,精準掌握市場行情轉折點,再搭配各種避險工具及嚴控部位風險,109		年度經營績效卓越再
109	12	【獲利能力分析暨營業收支預算執行情形】 機制,締造極優異之經營成果,全年營收約	2	ROA	85 4.44%	億元,稅後獲利達 ROE	年本公司積極拓展各項業務,在優質經營團隊帶領下,以豐富穩健的操作經驗及嚴謹之風控 36.08 12.86%	億,每股盈餘	2.57 元,在
本國	【未來營運方向】	大綜合券商中排名第		比率為			比率為
展望	110						年,各國貨幣政策寬鬆、疫苗問世,金融市場投資氣氛樂觀,惟仍存在病毒變異及通膨 隱憂等諸多不確定性,市場仍有劇烈波動之可能。本公司將持續善用操作團隊之優勢,謹慎評估

統一綜合證券股份有限公司

審計委員會審查報告書

普事會造送本公司民國109年度營業報告書、財務報表(含 合併及個體)及盈餘分配議案等,其中財務報表業經資誠聯合會 計師事務所林瑟凱會計師及羅蕉森會計師查核完竣,並出具查核 報告。上述營業報告書、財務報表(含合併及個體)及盈餘分配議 案經本審計委員會審查,全體委員均認為尚無不符, 是依證券交 易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定,備具報告 書,敬請鑒察。

此致

本公司110年股東常會

修正後條文	原條文	修訂說明
第二條、第十條、第十一條	本公司之董事、經理人、	將對象增加受任
第十二條、第十三條、第十八條、第二十	受僱人或具有實質控制能	人。
一條	力者(以下簡稱實質控制
本公司之董事、經理人、受僱人、受任人	者)⋯
或具有實質控制能力者(以下簡稱實質控
制者)⋯
第五條 (政策)	第五條 (政策)	依1080523上市上
本公司本於廉潔、透明及負責之經營理	本公司本於廉潔、透明及負	櫃公司誠信經營守
念,制定以誠信為基礎之政策,經董事會	責之經營理念,制定以誠信	則修正
通過,並建立良好之公司治理與風險控管	為基礎之政策,並建立良好
機制,以創造永續發展之經營環境。	之公司治理與風險控管機
	制,以創造永續發展之經營
	環境。
第六條 (防範方案)	新增	依1080523上市上
本公司應訂定具體誠信經營之作法及防範		櫃公司誠信經營守
不誠信行為方案(以下簡稱防範方案),包		則新增
含作業程序、行為指南及教育訓練。防範
方案應符合公司及集團企業與組織營運所
在地之相關法令。
本公司訂定防範方案過程中,應與員工、
重要商業往來交易對象或相關利害關係人
溝通。
第七條 (防範方案之範圍)	新增	依1080523上市上
本公司應定期分析及評估營業範圍內具較		櫃公司誠信經營守
高不誠信行為風險之營業活動,加強相關		則新增
防範措施並據以訂定及定期檢討防範方案
之妥適性及有效性。
本公司防範方案至少涵蓋下列行為之防範
措施。
1、行賄及收賄。
2、提供非法政治獻金。
3、不當慈善捐贈或贊助。
4、提供或接受不合理禮物、款待或其他
不正當利益。
5、侵害營業秘密、商標權、專利權、著
作權及其他智慧財產權。
6、從事不公平競爭之行為。
7、損害利害關係人之權益。

修正後條文	原條文	修訂說明
第八條 (承諾與執行)	第八條 (承諾與執行)	依1080523上市上
本公司應要求董事與高階主管出具遵循誠	本公司董事會與管理階層	櫃公司誠信經營守
信經營政策之聲明,並於僱用條件要求受	應承諾積極落實誠信經	則新增內容
僱人遵守誠信經營政策。	營,並於內部管理及外部
本公司於規章及公司網站中明示誠信經營	商業活動中確實執行。
之政策,以及董事會與管理階層應承諾積
極落實誠信經營,並於內部管理及外部商
業活動中確實執行。
第十四條 (禁止侵害智慧財產權)	新增	依1080523上市上櫃
本公司董事、經理人、受僱人、受任人與		公司誠信經營守則
實質控制者,應遵守智慧財產相關法規、		新增
公司內部作業程序及契約規定;未經智慧
財產權所有人同意,不得使用、洩漏、處
分、燬損或有其他侵害智慧財產權之行
為。
第十五條 (禁止從事不公平競爭行為)	新增	依1080523上市上櫃
本公司應依相關競爭法規從事營業活動。		公司誠信經營守則
		新增
第十六條 (防範損害利害關係人之權益)	新增	依1080523上市上櫃
本公司董事、經理人、受僱人、受任人與		公司誠信經營守則
實質控制者,於執行業務時,應遵循相關		新增
法規與國際準則,落實於營運活動。並於
公司網站設置利害關係人專區,防止損害
利害關係人權益。
第十七條 (組織與責任)	第十二條 (組織與責任)	修次修改
本公司之董事會應盡善良管理人之注意義	本公司之董事會應盡善良管	新增誠信經營小組
務,督促公司防止不誠信行為,並隨時檢	理人之注意義務,督促公司	專責單位負責誠信
討其實施成效及持續改進。	防止不誠信行為,並隨時檢	經營政策執行事項
為健全本公司誠信經營之管理,設置隸屬	討其實施成效及持續改進。	及定期向董事會報
於董事會之誠信經營推動小組專責單位,	為健全本公司誠信經營之管	告
負責誠信經營政策與防範方案之制定及監	理,由稽核單位將誠信經營
督執行,主要掌理下列事項,並定期(至	遵循情形納入查核,並定期
少一年一次)向董事會報告:	向董事會報告。
1.協 助 將 誠 信 與 道 德 價 值 融 入 經 營 策
略,並配合法令制度訂定確保誠信經營之
相關防弊措施。
2.定期分析及評估營業範圍內不誠信行為
風險,並據以訂定防範不誠信行為方案,
及於各方案內訂定工作業務相關標準作業
程序及行為指南。
3.規劃內部組織、編制與職掌,對營業範
圍內較高不誠信行為風險之營業活動,安
置監督機制。

修正後條文	原條文	修訂說明
4.誠信政策宣導訓練之推動及協調。
5.規劃檢舉制度,確保執行之有效性。
6.協助董事會及管理階層查核及評估落實
誠信經營所建立之防範措施是否有效運
作,並定期就相關業務流程進行評估遵循
情形,作成報告。
第二十條 (會計與內部控制)	第十五條 (會計與內部控	條次修改
本公司應就具較高不誠信行為風險之營業	制)	並新增不誠信行為
活動,建立有效之會計制度及內部控制制	本公司應就具較高不誠信行	風險之評估及擬訂
度,不得有外帳或保留秘密帳戶,並應隨	為風險之營業活動,建立有	相關稽核計畫
時檢討,俾確保該制度之設計及執行持續	效之會計制度及內部控制制
有效。	度,不得有外帳或保留秘密
本公司內部稽核單位應依不誠信行為風險	帳戶,並應隨時檢討,俾確
之評估結果,擬訂相關稽核計畫,內容包	保該制度之設計及執行持續
括稽核對象、範圍、項目、頻率等,並據	有效。
以查核防範方案遵循情形,且得委任會計	本公司內部稽核人員應定期
師執行查核,必要時,得委請專業人士協	查核前項制度遵循情形,並
助。	作成稽核報告提報董事會。
前項查核結果應通報高階管理階層及誠信
經營小組,並作成稽核報告提報董事會。
第二十三條 (檢舉制度)	新增	依1080523上市上櫃
本公司依「證券暨期貨市場各服務事業建		公司誠信經營守則
立內部控制制度處理準則」之規定,建立		新增
檢舉制度,並指定職權具獨立性之單位負
責檢舉案件之受理及調查。
第二十四條 (懲戒與申訴制度)	新增	依1080523上市上櫃
本公司明訂違反誠信經營規定之懲戒與申		公司誠信經營守則
訴制度,並依規定處理違反情形之相關資		新增
訊。
第八條~第十三條、第十七條~第二十二	項次修改
條、第二十五條~第二十七條

109年8月27日第11屆第15次董事會通過

則」之要求,彙整及檢視公司各相關單位對於誠信經營之落實執行、解釋暨諮詢服務等作業;

誠信經營小組主要職掌下列事項,並定期(至少一年一次)向董事會報告:

會計師查核報告

(110) 財審報字第20004103號

統一綜合證券股份有限公司 公鑒:

查核意見

統一綜合證券股份有限公司及子公司民國109年及108年12月31日之合併資產負 債表,暨民國109年及108年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動 表及合併現金流量表,以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師 查核竣事。

依本會計師之意見,上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券商財務報告編製 準則、期貨商財務報告編製準則暨金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際 會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達統一綜合證券股份有限公司及子公司民 國109年及108年12月31日之合併財務狀況,暨民國109年及108年1月1日至12 月31日之合併財務績效與合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核答證財務報表規則及中華民國一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步 說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範, 與統一綜合證券股份有限公司及子公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會 計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對統一綜合證券股份有限公司及子公司 民國109年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整 體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

統一綜合證券股份有限公司及子公司民國 109 年度合併財務報表之關鍵查核事項 如下:

資誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers, Taiwan 110208臺北市信義區基隆路一段 333號 27樓 27F, No. 333, Sec. 1, Keelung Rd., Xinyi Dist., Taipei 110208, Taiwan T: +886 (2) 2729 6666, F:+ 886 (2) 2729 6686, www.pwc.tw

無活絡市場之未上市(櫃)股票公允價值之衡量

事項說明

有關無活絡市場之未上市(櫃)股票(帳列透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 資產)之會計政策請參閱附註四(八);重大會計判斷、估計及假設不確定性之說明請參 閱附註五(二);截至民國109年12月31日,統一綜合證券股份有限公司及子公司持有 之無活絡市場之未上市(櫃)股票,帳列透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 (第三等級公允價值)金額為新台幣707,616仟元。

統一綜合證券股份有限公司及子公司持有之未上市(櫃)股票,因該金融工具未有活 絡市場報價,該類金融工具公允價值係以評價方法決定。管理階層係採用市場法之可類 比上市(櫃)公司衡量其公允價值,市場法之主要假設為參考類似產業可類比上市(櫃)公 司最近期公告之股價淨值比做為計算參考依據,以及考量市場流通性或風險特殊性所作 折價。

有關前述公允價值衡量所作估計涉及多項假設及重大不可觀察輸入值,其具高度估 計不確定性,且均依賴管理階層之主觀判斷。對於任何判斷及估計之變動,均可能會影 響會計估計最終結果,並影響統一綜合證券股份有限公司及子公司之財務狀況,故本會 計師將其列為關鍵查核事項。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序如下:

• 1. 瞭解及評估未上市(櫃)股票公允價值衡量之相關書面政策、內部控制制度、公允價 值衡量之模型與核准流程;
• 1. 評估管理階層所使用之衡量方法係為所屬產業普遍採用;
• 1. 評估管理階層所選用之同類型公司參數之合理性;
• 1. 檢查評價模型中使用之輸入值與計算公式之設定,並就相關資料來源,複核至佐證 文件。

採用權益法之投資之減損評估

事項說明

有關採權益法之投資及其減損之會計政策,請詳合併財務報表附註四(十四);資產 減損之會計估計及假設不確定性,請詳合併財務報表附註五(二);採用權益法之投資會 計項目說明,請詳合併財務報表附註六(十一)。

統一綜合證券股份有限公司及子公司所持有統一證券投資信託股份有限公司 42.49%之股權,帳列為採用權益法之投資,其帳列金額超過所占該被投資公司淨值之份 額之差額主係商譽。截至民國109年12月31日,帳列金額為新台幣602,865仟元。減 損評估係以被投資公司未來估計現金流量及使用適當折現率加以折現,以衡量可回收金 額,作為評估減損之依據。

前述以被投資公司之未來估計現金流量衡量其可回收金額時,因該估計涉及多項假 設,包括折現率及未來財務預測,易有主觀判斷並具高度不確定性,導致對可回收金額 之衡量結果影響重大,因此本會計師認為統一綜合證券股份有限公司及子公司對上述採 用權益法投資之減損評估為查核最為重要之事項之一。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:

• 1. 取得管理階層委託外部評價專家出具之減損評估報告,並覆核過去財務預測之達成 情形,以評估其執行之能力;
• 1. 評估現金流量模型中所採用預計未來現金流量及折現率等各項重大假設之合理性;
• 1. 檢查評價模型參數與計算公式之設定及計算結果之正確性。

其他事項-個體財務報告

統一綜合證券股份有限公司已編製民國109年度及108年度個體財務報表,並經本 會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券商財務報告編製準則、期貨商財務報告編製準則暨金融 監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表 達之合併財務報表,且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制,以確保合併財務 報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時,管理階層之責任亦包括評估統一綜合證券股份有限公司及 子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階 層意圖清算統一綜合證券股份有限公司及子公司或停止營業,或除清算或停業外別無實 際可行之其他方案。

統一綜合證券股份有限公司及子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報 導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的,係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照中 華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大 不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預 期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作:

• 1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設 計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
• 1. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其 目的非對統一綜合證券股份有限公司及子公司內部控制之有效性表示意見。
• 1. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
• 1. 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使統一綜 合證券股份有限公司及子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否 存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性, 則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露,或於該等 揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核 證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致統一綜合證券股份有限公司及子公司不再具 有繼續經營之能力。
• 1. 評估合併財務報表 (包括相關附註) 之整體表達、結構及內容,以及合併財務報表是 否允當表達相關交易及事件。
• 1. 對於統一綜合證券股份有限公司及子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之 查核證據,以對合併財務報表表示意見。本會計師負責統一綜合證券股份有限公司及 子公司查核案件之指導、監督及執行,並負責形成統一綜合證券股份有限公司及子公 司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核務 現 (包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中 華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會 影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對統一綜合證券股份有限公司及子公司 民國 109 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事 項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報 告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

24

		附註	109 金	车 12 月 31	日	年 12 108 月 31
	110000 流動資產
111100	現金及約當現金	$\pi(-)$	s	5.124.862	4	s 6,520,146	7
112000	透過損益接公允價值衡量之金融資 六(二)
	產一流動			41,611,722	37	44, 512, 465	46
113200	透過其他綜合損益按公允價值街量 六(三)
	之金融資產一流動			353,510	$\overline{\phantom{a}}$
114030	應收證券融資款	六(四)		12,248,272	11	10.024.189	10
114040	轉融通保證金			51,532		102,545
114050	應收轉融通擔保價款			42,889		88,759
114060	應收證券借貸款項			1,288,127	1	517,809	1
114070	客户保证金專戶	六(五)		21, 106, 170	19	13,735,712	14
114090	借券擔保償款			240,796	$\blacksquare$	101,043
114100	借券保證金一存出			1,007,090	1	543,171	1
114110	應收票據			737	×,	697
114130	應收帳款	六(六)		18,852,396	17	12, 183, 585	13
114140	应收帐款一关係人	六(六)		875		1,003
114150	预付款项			24,300		22,557
114170	其他應收款	六(七)		23,950		105,548
114600	本期所得税资产			28	$\overline{a}$	1,048
119000	其他流動資產	六(八)		3,344,627	3	1,621,697	$\boldsymbol{2}$
110000	流動資產合計			105, 321, 883	93	90,081,974	94
	120000 非流動資產
122000	透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二)
	產一非漁動			67,484		71,296
123200	透過其他綜合損益按公允償值衡量 六(三)
	之金融資產一非流動			707,616	1	591,596	1
124100	採用權益法之投資	六(十一)		3, 134, 766	3	578,853	1
125000	不動產及設備	六(十二)		2,453,712	2	2,443,964	3
125800	使用权资产	六(十三)		203,579		221,669
126000	投資性不動產	六(十五)		270,503		272,603
127000	無形資產	六(十六)		151,765		129,160
128000	遞延所得稅資產	六(四十七)		103,749		135,265
129000	其他非流動資產	六(十七)		1,296,708	1	1,228,020	1
120000	非流動資產合計			8,389,882	7	5,672,426	6
906001	資產總計		\$	113, 711, 765	100	\$ 95,754,400	100

單位:新台幣仟元

	負債及權益	附註	109 釡	12 年 月 額	31 日 X	108 12 月 牛 金 額	31 н v
	210000 流動負債
211100	短期借款	六(十八)	\$	946,276	1	\$ 2,964,959	3
211200	應付商業本業	六(十九)		7,298,896	6	9,596,704	10
212000	透過損益按公允償值街量之金融員	六(二十)
	倩一浪動			2,624,419	$\overline{2}$	848,628	$\mathbf{I}$
214010	附买回债券负债	六(二十一)		19,096,165	17	20,956,256	22
214040	融券保證金			1,381,470	1	1,558,717	$\mathbf 2$
214050	應付融券擔保償款			1,809,955	$\overline{2}$	1,888,832	$\overline{2}$
214070	借春保證金一存入			903,852	1	56,004
214080	期货交易人权益	六(五)		21,087,134	19.	13,713,667	14
214090	專戶分戶帳客戶權益			28,105	$\overline{\phantom{a}}$	633
214130	應付帳款	六(二十二)		19, 178, 484	17	12,456,602	13
214150	预收款项			5,142	٠	2.373
214160	代收款項			1,101,065	1	378,293
214170	其他應付款	六(二十三)		2,116,413	$\overline{2}$	1,347,681	$\overline{\mathbf{c}}$
214200	其他金融負債一流動	六(二十四)		6,008,310	5	2,743,866	3
214600	本期所得税负债			332,075	٠	203,745
216000	租赁负债一流動			86.697		82,407
219000	其他漁動負債			83,230	$\sim$	21,893
210000	流動負債總計			84,087,688	74	68, 821, 260	72
	220000 非流動負債
225100	负债准备一非流动			8,627		4,180
226000	租赁负债一非流动			111,621		134,780
228000	遞延所得稅負債	六(四十七)		9.933		12,894
229000	其他非流動負債	六(二十五)		14,414		15,514
220000	非流動負債總計			144,595	×	167,368	$\lambda$
906003	負債總計			84, 232, 283	74	68,988,628	72
300000	歸屬於母公司業主之權益
301000	股本
301010	普通股股本	六(二十七)		13,998,378	12	13,723,900	14
302000	資本公積	六(二十七)		91,261	×,	91,261
304000	保留盈餘	六(二十八)
304010	法定盈餘公積			3,111,013	3	2,876,769	3
304020	特別盈餘公積			7,600,316	7	7,130,830	7
304040	未分配盈餘			3,771,859	3	2,355,105	3
305000	其他權益			834,488	1	521,815	1
300000	總計			29, 407, 315	26	26,699,680	28
306000	非控制權益			72,167	$\bar{a}$	66,092	$\,$
906004	權益總計			29,479,482	26	26, 765, 772	$28\,$
906002	負債及權益總計		\$	113,711,765	100	\$ 95,754,400	100

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。

董事長:林寬成

鳳

經理人:蔡森部 35 11 9计主管:安芝立 1000

			109	年	度	108	年	度
	項目	附註	金	額		金	額
400000	收益
401000	經紀手續費收入	六(二十九)	\$	3,331,030	35	s	2,236,426	31
404000	承銷業務收入	六(三十)		76,506	1		62,811	I
406000	財富管理業務淨收益			22,312	÷,		22,192
410000	營業證券出售淨利益	六(三十一)		3,356,129	35		2,827,800	40
421100	股務代理收入			77,666	1		75,766	1
421200	利息收入	六(三十二)		1,118,658	12		1,206,807	17
421300	股利收入			385,051	4		312,919	$\overline{4}$
421500	營業證券透過損益按公允價值 六(三十三)
	衡量之净利益			989,219	10		741,327	10
421600	借券及附賣回債券融券回補淨 六(三十四)
	利益			268,439	3		37,413	1
421610	借券及附賣回債券融券透過損 六(三十五)
	益按公允償值衡量之淨損失			$117,021$ $($	$1)$ (		21,418)
421750	透過其他綜合損益按公允價值 六(三十六)
	衡量之債務工具投資已實現淨
	利益			100,358	1		15,309
422000	發行指數投資證券淨損失			$83,151$ )(	$1)$ (		2,377)
422100	發行指數投資證券管理及手續
	费收入			2,870
422200	發行認購(售)權證淨利益	六(三十七)		95,405	1		93,864	1
424400	衍生工具淨利益(損失)	六(三十八)		20,120	- (		892,686)(	12)
425300	预期信用减损损失及迴转利益	六(三十九)	€	15,979)	- (		6,497)
428000	其他營業收益	六(四十)		46,340)(	1)		432,741	6
	收益合計			9,581,272	100		7,142,397	100
500000	支出及費用
501000/
502000/
503000	手續費支出	六(四十一)		548,487)(	$6)$ (		$534,451$ )(	8)
507000	指數投資證券發行及管理支出			5,658)	×.
521200	财務成本	六(四十二)		$276,884$ $($	$3)$ (		$531,821$ )(	7)
524100	期貨佣金支出			$100,691$ $($	$1)$ (		84,424)(	1)
524300	結算交割服務費支出			123,083)(	$1)$ (		94,747)(	1)
528000	其他營業支出			26)	- (		39)
531000	員工福利費用	六(四十三)		$3,202,336$ )(	$33)$ (		$2,394,137$ )(	34)
532000	折舊及攤銷費用	六(四十四)		209,839)(	$2)$ (		$205,625$ )(	3)
533000	其他營業費用	六(四十五)		$1,507,158$ )(	$16)$ (		$1,235,351$ )(	17 )
	支出及费用合計			$5,974,162$ )(	$62)$ (		$5,080,595$ )(	71)

單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)

		109	年	度	108	年	度
項目	附註	金	額		金	獅	X
勞業利益		\$	3,607,110	38	\$	2,061,802	29
601000 採用權益法認列之關聯企業及合 六(十一)
資損益之份額			68,825	$\overline{1}$		107,016	2
602000 其他利益及損失	六(四十六)		306,887	3		388,990	5
902001 税前淨利			3,982,822	42		2,557,808	36
701000 所得税费用	六(四十七)		$368,226$ )(	4)()		183,973(	3)
902005 本期淨利		\$	3,614,596	38	s	2,373,835	33
其他綜合損益
不重分類至損益之項目
805510 確定福利計畫之再衡量數		$($ \$	21,997)		- (\$	30,217)
805540 透過其他綜合損益按公允價
值衡量之權益工具投資未實
現評價淨利益(損失)			456,748	5 (		12,983)
805550 採用權益法認列之關聯企業
及合資之其他綜合損益份額-
不重分類至損益			8,870	- (		4,150)
805599 與不重分類之項目相關之所
得稅			4,399			6,044
後續可能重分類至損益之項目
805610 國外營運機構財務報表換算
之兒換差額			27,298	- (		$77,467$ ) (	1)
805615 透過其他綜合損益按公允價
值衡量之债務工具投资未实
现评價淨利益(損失)			28	$\overline{\phantom{a}}$	€	5,523	$\overline{\phantom{a}}$
805000 本期其他綜合損益(稅後淨額)		\$	475,346	5	$($ \$	124, 296) (	$_{1}$
902006 本期綜合損益總額		\$	4,089,942	43	\$	2,249,539	32
淨利歸屬於:
913100 母公司業主		\$	3,607,518	38	S	2,368,536	33
913200 非控制權益		\$	7,078		\$	5,299
综合捐益總額歸屬於:
914100 母公司業主		\$	4,080,025	43	S	2,244,912	32
914200 非控制權益		\$	9,917			4,627
每股盈餘	六(四十八)
基本每股盈餘 975000		$\frac{1}{2}$		2.58			1.69
985000 稀释每股盈餘		\$		2.57	\$		1.69

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。

鹽 會計主管:安芝立

			脱一维合	nn n 氏周 109	2.81.8 蚶	9 合卡							单位:新台管件元
	颂 嵩	剩	빾	纳			帐					뱨
ŧ. ä,	普通股股本皆本	≇ Ġ	a 法定盈偿公核 嗅	特别盈餘公核 蝴	剉 耄 예 à, ģ, ₩	外学校长 $\approx$ 国改材 圳	桃菜類 成果 梨 嘣 \$	显尔材积 ¥ 英镑量表 뼤 塑料蛋白 选顿值资价	网络新西部城 総売会現	盟	型 46	력 非控制报 t,	冨 型 떼 Ħ
$108 + 8$
108年1月1日检缆	\$13.904.281	\$142,702	2,755,737 w.	\$ 6,945,453	\$1,278,472	إباحيا	19,251	660,089 w	بالبا		\$25,645,985 $\ddot{\phantom{a}}$	66,462 ú,	8-25-712-447
108年度净利					2,368,536						2,368,535	5.299	2.373,835
108年度其他综合捐益					26,099		77,467	20,098			123,624	672	124,296
108年度综合提益地额					2,342,437		77,467	20,058			2.244.912 ٠	4,627	2.249.539
六(ニナ人) 107年度盈餘指指及分配
指令虽然定律			121,032		121,032)
第公然型设计				185,377	185,377
股東現金股利					959,395						159,395)		959,395
奉藏既录页四										231,822	231,822.)		231,822
原議院案拉銷	$180.381$ ) (	51,441)								231.822
非控制模益變動												4,997	4.997
108年12月31日检销	\$13,723,900	91,261 w.	2,876,769	7,130,830	\$2,355,105	۳	58,216	580,4331 $\langle \mathcal{S} \rangle$			\$ 26,699,680 ×	65,092 ín,	\$ 26,765,772
$109 + 8$
109年1月1日检察	\$13,723,900	91,261 w.	2,876,769 w	7,130,830 w.	\$2,355,105	빤	58,216	580,031 w	w.		\$ 26,699,680	66,092 in.	\$ 26,765,772
109年度净利					3,607,518						3,607,518	7,078	3,614,596
109年度其他综合损益					17,197		27.298	462,405			472,507	2,839	475,346
109年度综合信益地编				$\boldsymbol{\mathrm{s}}$	3,590,321		27,298	462,406			4,080,025 $\mu$	9.917	4.089.942
ぐんこう 108年度盈餘指指及分配
法定盈餘公销			234,244		234,244
特别显综公核 脱来现金股利				469, 486	469, 486						1.372.390		1,372,390
					1,372,390
脱東設票股利	274,478				274,478
处分透选其他综合损益按公允清值测量之服 益工具					177,031			177,051
非控制程益坚助												3,842)	3.842
109年12月31日徐頼	\$13.998.378	\$ 91,261	3,111,013 w,	7,600,316	\$3,771,859	۳	30,918	865,406 w			\$ 29,407,315	72,167 w	5 29, 479, 482
				後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一都分、請併同季間。

體調

會計無聲:發送点

装置

授理人:暴森都

***: *** 1

	附註	1	$\theta$ 9 年 度	1.	0 8	年度
營業活動之現金流量
本期税前淨利		\$	3,982,822	$\mathcal{L}$		2,557,808
調整項目
收益費損項目
折舊費用	六(四十四) 六(四十四)		181,478			181,005
操銷費用			28,361			24,620
预期信用減損損失及迴轉利益	六(三十九)		18,181			7,170
營業證券透過損益按公允償值衡量之淨利	六(二)(三十三)
益			989,219) (			741,327)
借券及附賣回債券融券透過損益按公允價 六(三十五)
值衡量之淨損失			117,021			21,418
財務成本	六(四十二)		276,884			531,821
利息收入(含財務收入)	六(三十二)
	(四十六)		$1,273,261$ ) (			1,395,998)
股利收入			$407,049$ ) (			339,434)
採用權益法認列之關聯企業及合資利益之 六(十一)
份額			$68,825$ ) (			107,016)
處分及報廢不動產及設備損失	六(十二)		154			930
營業外金融工具按公允價值衡量之利益	六(四十六)	t	25,279) (			$10,859$ )
租赁修改净损失						4)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融資產一
漁動			3,904,263	$\sqrt{2}$		$16, 100, 206$ )
透過其他綜合損益按公允償值衡量之金
融資產一流動		€	13,884)			290,559
附賣回債券投資						93,193
應收證券融資款		0	$2,239,117$ ) (			2,023,767)
轉融通保證金			51,013			98,143)
應收轉融通擔保償款			45,870			80,372)
應收證券借貸款項			770,318) (			517,809)
客户保证金專戶			$7,370,458$ ) (			$2,144,410$ )
借券擔保償款			$139,753$ ) (			22,727)
借券保證金一存出			463,919)			242,260
應收票據			40)			488
應收帳款			$7,111,640)$ (			3,032,872)
應收帳款一關係人			128			$1,003$ )
预付款项			$1,743$ ) (			6,151)
其他應收款			73,236			74,594)
其他流動資產		0	1,722,930)			18,526
與營業活動相關之負債之淨變動
附買回債券負債			1,860,091)			5,889,657
透過損益按公允價值衡量之金融負債			1,658,769			38,887)
融券保證金		€	$177,247$ ) (			208,552)
應付融券擔保價款		€	78,877) (			118,370)
借券保證金一存入			847,848			55,383
期货交易人权益			7,373,467			2,139,033
專戶分戶帳客戶權益			27,472			633
應付帳款			7,115,640			3,721,592
预收款项			2,769			1,398
代收款项			722,772			15,715
其他應付款			769,620			434,820
其他金融负债一流動			3,264,444			56,857
其他流動負債			61,337			612

	附註		1 0 9 年 度		108年度
營運產生之現金流入(流出)		\$	5,809,899	(S)	10,777,003)
收取之利息			1,353,284		1,452,332
收取之股利			505,200		419,418
支付所得税			205,923)	ŧ.	$119.414$ )
營業活動之淨現金流入(流出)			7,462,460		$9,024,667$ )
投資活動之現金流量
取得不動產及設備	六(十二)	€	$36,654$ ) (		49,102)
處分不動產及設備			177		24
取得無形資產	六(十六)	C	$17,887$ ) (		14,353)
處分無形資產			31
取得採用權益法之投資		C	2,481,388)
其他非流動資產(增加)減少			99,626)		17,017
预付設備款增加			78,687) (		$61,939$ )
投資活動之淨現金流出			$2,714,034$ ) (		108, 353)
籌資活動之現金流量
短期借款(减少)增加		t	2,018,684)		2,025,081
應付商業本票(減少)增加		t	2,300,000)		9,600,000
租賃本金償還			$92,782$ ) (		103,551)
其他非流動負債(減少)增加		x	$2,965$ )		2,778
發放現金股利		t	$1,372,390$ ) (		959,395)
庫藏股票買回成本	六(二十七)			€	231,822)
支付之利息			288,944) (		528,228)
非控制權益變動			$3,842$ ) (		4,997)
籌資活動之淨現金(流出)流入			$6,079,607$ )		9,799,866
匯率變動對現金及約當現金之影響			$64,103$ ) (		79,369)
本期現金及約當現金(減少)增加數			1,395,284)		587,477
期初現金及約當現金餘額			6,520,146		5,932,669
期末現金及約當現金餘額		\$	5,124,862	\$	6,520,146

會計師查核報告

(110) 財審報字第 20003739 號

統一綜合證券股份有限公司 公鑒:

查核意見

統一綜合證券股份有限公司民國109年及108年12月31日之個體資產負債表,暨 民國109年及108年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體 現金流量表,以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券商財務報告編製 準則及期貨商財務報告編製準則編製,足以允當表達統一綜合證券股份有限公司民國 109年及108年12月31日之個體財務狀況,暨民國109年及108年1月1日至12月 31日之個體財務績效與個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核答證財務報表規則及中華民國一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步 說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範, 與統一綜合證券股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信 已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對統一綜合證券股份有限公司民國109 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成 查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

統一綜合證券股份有限公司民國109年度個體財務報表之關鍵查核事項如下:

資誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers, Taiwan 110208臺北市信義區基隆路一段 333 號 27 樓 27F, No. 333, Sec. 1, Keelung Rd., Xinyi Dist., Taipei 110208, Taiwan T: +886 (2) 2729 6666, F:+ 886 (2) 2729 6686, www.pwc.tw

無活絡市場之未上市(櫃)股票公允價值之衡量

事項說明

有關無活絡市場之未上市(櫃)股票(帳列透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 資產)之會計政策請參閱附註四(七);重大會計判斷、估計及假設不確定性之說明請參 閱附註五(二);截至民國109年12月31日,統一綜合證券股份有限公司持有之無活絡 市場之未上市(櫃)股票,帳列透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產(第三算級 公允價值)金額為新台幣186,334仟元。

統一綜合證券股份有限公司持有之未上市(櫃)股票,因該金融工具未有活絡市場報 價,該類金融工具公允價值係以評價方法決定。管理階層係採用市場法之可類比上市 (櫃)公司衛量其公允價值,市場法之主要假設為參考類似產業可類比上市(櫃)公司最近 期公告之股價淨值比做為計算參考依據,以及考量市場流通性或風險特殊性所作折價。

有關前述公允價值衡量所作估計涉及多項假設及重大不可觀察輸入值,其具高度估 計不確定性,且均依賴管理階層之主觀判斷。對於任何判斷及估計之變動,均可能會影 響會計估計最終結果,並影響統一綜合證券股份有限公司之財務狀況,故本會計師將其 列為關鍵查核事項。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序如下:

• 1. 瞭解及評估未上市(櫃)股票公允價值衡量之相關書面政策、內部控制制度、公允價 值衡量之模型與核准流程;
• 1. 評估管理階層所使用之衡量方法係為所屬產業普遍採用;
• 1. 評估管理階層所選用之同類型公司參數之合理性;
• 1. 檢查評價模型中使用之輸入值與計算公式之設定,並就相關資料來源,複核至佐證 文件。

採用權益法之投資之減損評估

事項說明

有關採權益法之投資及其減損之會計政策,請詳個體財務報表附註四(十三);資產 減損之會計估計及假設不確定性,請詳個體財務報表附註五(二);採用權益法之投資會 計項目說明,請詳個體財務報表附註六(十)。

統一綜合證券股份有限公司持有統一證券投資信託股份有限公司42.46%之股權,帳 列為採用權益法之投資,其帳列金額超過所占該被投資公司淨值之份額之差額主係商譽。 截至民國109年12月31日,帳列金額為新台幣602,375仟元。減損評估係以被投資公 司未來估計現金流量及使用適當折現率加以折現,以衡量可回收金額,作為評估減損之 依據。

前述以被投資公司之未來估計現金流量衡量其可回收金額時,因該估計涉及多項假 設,包括折現率及未來財務預測,易有主觀判斷並具高度不確定性,導致對可回收金額 之衡量結果影響重大,因此本會計師認為統一綜合證券股份有限公司對上述採用權益法 投資之減損評估列為查核最為重要之事項之一。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:

• 1. 取得管理階層委託外部評價專家出具之減損評估報告,並覆核過去財務預測之違成 情形,以評估其執行之能力;
• 1. 評估現金流量模型中所採用預計未來現金流量及折現率等各項重大假設之合理性;
• 1. 檢查評價模型參數與計算公式之設定及計算結果之正確性。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券商財務報告編製準則及期貨商財務報告編製準則編製允 當表達之個體財務報表,且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制,以確保個體 財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時,管理階層之責任亦包括評估統一綜合證券股份有限公司繼 續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清 算統一綜合證券股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

統一綜合證券股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責 任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的,係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照中 華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大 不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預 期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作:

• 1.辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設 計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
• 2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其 目的非對統一綜合證券股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
• 3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
• 4.依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使統一綜 合證券股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不 確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核 報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不 適當時修正查核竟見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。 惟未來事件或情況可能導致統一綜合證券股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
• 5.評估個體財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報表是 否允當表達相關交易及事件。
• 6.對於統一綜合證券股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對個體財務報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行,並負 責形成個體財務報表之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發 現 (包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中 華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會 影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對統一綜合證券股份有限公司民國109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法 令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特 定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

中 華 民 國 110 年 3 月 23 日

		附註	109 金	12 车 月 31	$\mathbf{H}$	年 12 月 108	31 $\mathbf{H}$
	110000 流動資產
111100	現金及約當現金	$\pi(-)$	s	3,507,116	4	-S 3,829,651	5.
112000	透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二)
	產一流動			40,831,878	$45^{\circ}$	43,510,101	54
113200	透過其他綜合損益按公允償值衝量 六(三)
	之金融資產一流動			353,510	$\sim$
114030	應收證券融資款	六(四)		12, 248, 272	14	10,024,189	12
114040	轉融通保證金			51,532	×	102,545
114050	應收轉融通擔保價款			42,889		88,759
114060	應收證券借貸款項			1,288,127	2	517,809	1
114090	借券擔保價款			240,796		101,043
114100	借券保證金一存出			1,007,090	1	543,171	1
114110	應收票據			737	$\alpha$	697
114130	應收帳款	六(五)		17,635,068	19	11,786,358	14
114140	應收帳款一關係人	六(五)		4,413	×,	2,615
114150	预付款项			20,463		18,464
114170	其他應收款	六(六)		9,518	$\overline{a}$	10,294
119000	其他漁動資產	六(七)		2,156,587	2	544,924	1
110000	流動資產合計			79,397,996	87	71,080,620	88
	120000 非流動資產
122000	透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二)
	產一非漁動			67,484		71,296
123200	透過其他綜合損益按公允償值衡量 六(三)
	之金融資產一非流動			186,334	i,	157,656
124100	採用權益法之投資	六(十)		7,247,316	8	5,476,748	7
125000	不動產及設備	六(十一)		2,270,322	3	2,270,391	3
125800	使用权资产	六(十二)		171,581	$\overline{a}$	167,514
126000	投資性不動產	六(十四)		270,503	1	272,603	1
127000	無形資產	六(十五)		94,479		70,726
128000	遞延所得稅資產	六(四十六)		99,384		132,198
129000	其他非流動資產	六(十六)		1,044,489	1	985,663	1
120000	非流動資產合計			11,451,892	13	9,604,795	12
906001	資產總計		s	90,849,888	100	80,685,415 s	100

單位:新台幣仟元

			109	年 12	31 日	108 12 年	月	31
	負債及權益	附註	金	額	x	金	霾	s:
	210000 流動負債
211100	短期借款	六(十七)	\$	578,976	1	Ŝ.	2,845,502	4
211200	應付商業本業	六(十八)		7,298,896	8		9,596,704	12
212000	透過損益按公允價值衡量之金融負	六(十九)
	債一須動			2,622,141	3		848,265	1
214010	附買回債券負債	六(二十)		19,096,165	21		20,956,256	26
214040	融券保證金			1,381,470	$\overline{\mathbf{2}}$		1,558,717	2
214050	應付融券擔保價款			1,809,955	2		1,888,832	$\overline{2}$
214070	借券保證金一存入			903,852	1		56,004
214090	專戶分戶帳客戶權益			28,105	$\sim$		633
214130	應付帳款	六(二十一)		18,038,119	20		11,467,219	14
214150	预收款项			332	٠		310
214160	代收款項			1,098,674	1		375,582	1
214170	其他應付款	六(二十二)		1,975,239	$\overline{2}$		1,235,306	2
214200	其他金融負債一流動	六(二十三)		6,008,310	7		2,743,866	3
214600	本期所得税负债	六(四十六)		324,555			194,272
216000	租赁负债一流动			61,875			56,963
219000	其他漁動負債			76,474	$\overline{\phantom{a}}$		12,599
210000	流動負債合計			61, 303, 138	68		53,837,030	67
	220000 非流動負債
225100	负债准备一非流动			8,627			4,180
226000	租赁负债一非流动			103,607			105,452
228000	遞延所得稅負債	六(四十六)		2,813			12,148
229000	其他非流動負債	六(二十四)		24,388			26,925
220000	非流動負債合計			139,435	$\,$		148,705	$\,$
906003	負債總計			61, 442, 573	68		53,985,735	67
301000	股本
301010	普通股股本	六(二十六)		13,998,378	15		13,723,900	17
302000	資本公積	六(二十六)		91,261			91,261
304000	保留盈餘	六(二十七)
304010	法定盈餘公積			3,111,013	4		2,876,769	3
304020	特别盈餘公積			7,600,316	8		7,130,830	9
304040	未分配盈餘			3,771,859	4		2,355,105	3
305000	其他權益			834,488	1		521,815	1
906004	權益總計			29,407,315	32		26,699,680	33
906002	负债及權益總計		\$	90,849,888	100	\$	80,685,415	100

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。

經理人:蔡森部

容置 ####################################

			109	年	度	108	年	度
	項目	附註	金	額	X	金	霾	N,
400000	收益
401000	經紀手續費收入	六(二十八)	\$	2,465,522	29	s.	1,528,416	25
404000	永銷業務收入	六(二十九)		76,506	1		62,811	I.
406000	财富管理业務净利益			22,312	×		22,192	÷.
410000	营业证券出售净利益	六(三十)		3.351.750	40		2,833,461	45
421100	股務代理收入			77,732	1		75,832	1
421200	利息收入	六(三十一)		1,052,595	12		1,163,195	19
421300	股利收入			382,536	4		305,758	5
421500	夢業證券透過損益按公允價值 六(三十二)
	衡量之净利益			995,619	12		711,103	11
421600	借券及附賣回債券融券回補浄 六(三十三)
	利益			268,439	3		37,413	1
421610	借券及附賣回債券融券透過損 六(三十四)
	益按公允價值衡量之淨損失			$117,021$ $($	$1)$ (		21,418)
421750	透過其他綜合損益按公允價值 六(三十五)
	衡量之债務工具投資已實現淨
	利益			100.358	1.		15,309
422000	發行指數投資證券淨損失			83,151)(	$1)$ (		2,377)
422100	發行指數投資證券管理及手續
	費收入			2,870
422200	發行認購(售)權證淨利益	六(三十六)		95,405	L		93,864	1
424100	期货佣金收入			40,206			35,784	1
424400	衍生工具净损失	六(三十七)	€	$120, 517$ ) (	$1)$ $($		987, 583) (	16)
425300	預期信用減損損失及迴轉利益 六(三十八)			15,308)	- (		6,498	$\blacksquare$
428000	其他營業收益	六(三十九)		$122,869$ )(	1)		362,655	6
	收益合計			8,472,984	100		6,229,917	100
500000	支出及費用
501000/
502000/
503000	手續費支出	六(四十)		373, 105) (	5)(		399,172)(	6)
507000	指數投資證券發行及管理支出			5,658)
521200	财務成本	六(四十一)		249,390)(	3) (		$506, 284$ $($	8)
524200	證券佣金支出			182)	- (		133)
524300	結算交割服務費支出			11,731)	- (		10,658)	٠
528000	其他營業支出			26)	- (		39)
531000	员工福利费用	六(四十二)		$2,796,016$ $($	33)(		$2,044,099$ )(	33)
532000	折舊及攤銷費用	六(四十三)		$157,405$ )(	$2)$ (		$154,827$ (	3)
533000	其他營業費用	六(四十四)		$1,357,216$ )(	$16)$ (		$1,089,758$ )(	18)
	支出及費用合計			4,950,729)(	59)(		$4,204,970$ (	68)
	營業利益			3.522.255	41		2.024.947	32
601100	採用權益法認列之子公司、關聯 六(十)
	企业及合资损益之份额			303,699	4		329,744	5
602000	其他利益及損失	六(四十五)		100,642	1		159,690	3
902001	税前净利			3,926,596	46		2,514,381	40
701000	所得税费用	六(四十六)		319,078)(	$4)$ (		$145,845$ )(	2)
902005	本期淨利		\$	3,607,518	42	\$	2,368,536	38

		$\frac{1}{2}$ 綜 統 個 民國 109年及日路開		抪 限公司 益 表 加田至12月31日			單位;新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)
	项目		109	年	度	108	年	度
	其他綜合損益	附註	金	額		金	額
	不重分類至損益之項目
805510	確定福利計畫之再衡量數		(S	20,158)		$-$ (\$)	34,860(	$\mathbf{D}$
805540	透過其他綜合損益按公允價 六(三)
	值衡量之權益工具投資未實
	現評價淨利益			369,407	5		11,111
805560	採用權益法認列之子公司、
	關聯企業及合資之其他綜合
	损益份额-不重分类至损益			91,900		1 (	23,857)
805599	與不重分類之項目相關之所 六(四十六)
	得稅			4,032			6,972
	後續可能重分類至損益之項目
805610	國外營運機構財務報表換算
	之兒換差額			27,298		- (	$77,467$ ) (	1)
805615	透過其他綜合損益按公允價
	值衡量之债務工具投资未实
	現評價淨利益(損失)			28		- (	5,523
805000	本期其他綜合損益(稅後淨額)		\$	472,507		6 (\$	$123,624$ ) (	2)
	902006 本期綜合損益總額		\$	4,080,025	48	S	2,244,912	36
	每股盈餘	六(四十七)
975000	基本每股盈餘		\$		2.58	S		1.69
985000	稀釋每股盈餘		\$		2.57	s.		1.69

取代有

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。

經理人:蔡森部

海灣 全社主管:安芝立 亚国

		Q. 民国109 ļ 의		月 31日 φ 4 ia.									单位:制台管针元
			뻬	碳	飒	朝	埘	龃	끢
志	通股股 쉮 ä	쇠 써 渊 쒸	B		法定盈餘公積 特别盈餘公積	鞘 阈 ď $\bar{Q}$ 噸	冬季離代 s 쇠 보갈 시	城关 第 电流 $\frac{1}{2}$	¥ 其他 制顿 通信所度 适相值货	延允價赦許益 地公之實	u 蜒 빣	Ħ έij	踂 频 $\pi$
18年度
8年1月1日徐氣	\$13,904,281	142.702 w	2,755.737 w		\$ 6,945.453	\$1.278,472	W)	19.251	m	600,089	w		\$25.545.985
18年度净利						2,368,536							7,368,530
8年度其他综合拼益						26,099		$77,467$ )		20,058			123.624
8年度综合損益總額						2.342,437		77,467		20,058			2.244.912
(ナキー) 了年度盈餘指指及分配
法定盈餘公職				121.032		121,032
新公然型设计					185,377	185,377
股東現金股利						959, 195							959,395
藏脱录页四											231,822		231,822
藏股票拉销	180,381	51,441									231.822
8年12月31日飲箱	\$13,723,900	91,261 W.	2,876,769 w	Ŵ,	7,130,830	2,355,105 w	W.	58,216 }		580,031			\$ 26.599.680
19年度
9年1月1日徐颖	\$13,723,900	91,261 υnΙ	2,876,769 Ŵ.		\$7,130,830	2.355,105 إجن	۳	58,216	in.	580,031	ist.		\$ 26,599,680
9年後年間						3,607,518							3.607,518
9年度其他综合相益						17,197		27.298		462,400			472,507
9年度综合領益趋额						3.590.321		27,298		462,406			4,080,025
$x(1+1)$ 8年度监控指指及分配
法定盈餘公销				234,244		234,244
楽<なる 風味等					469,486	469,486
股東現金股利						1,372,390							1.372,390
股東政票股利	274,478					274,478
分选过路地综合指益按公允偿值衡量之权益工具						177,031				177,031
9年12月31日徐颖	\$13,998,378	91,261 W)	3,111,013		\$7,600,316	\$ 3,771,850	in,	30,918	in,	865,406			\$ 29,407,315

	附註	1	$\theta$	9 年 度		$\mathbf{1}$	0 8	年 度
皆業活動之現金流量
本期税前净利		\$		3,926,596		\$		2,514,381
調整項目
收益費損項目
折舊費用	六(四十三)			142,494				143,330
操銷費用	六(四十三)			14,911				11,497
预期信用減損損失及迴轉利益	六(三十八)			17,510					7,170
營業證券透過損益按公允償值衡量之淨利	六(二)(三十二)
益		x		995,619) (				$711, 103$ )
借券及附賣回債券融券透過損益按公允價	六(三十四)
值衡量之净损失	六(四十一)			117.021				21,418
財務成本				249,390				506,284
利息收入(含财務收入)	六(三十一)
	(四十四)			$1,064,310$ ) (				1,182,276)
股利收入				$390,222$ ) (					312,397)
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合 六(十)
資利益之份額				$303,699$ ) (					329,744)
處分及報廢不動產及設備(利益)損失					1)				928
處分投資損失				25,676
營業外金融工具按公允價值衡量之損失	六(四十五)
(利益)				7,352		-0			7,576)
租赁修改净损失	六(四十五)								15
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允償值衡量之金融資產一
流動				3,655,513		$\sqrt{2}$		16,009,810)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金
融資產一流動		$\left($		13,884)				290,558
附賣回債券投資								93,193
應收證券融資款		€		2,239,117)				2,023,768)
轉融通保證金				51,013					98,143)
應收轉融通擔保償款				45,870					80,372)
應收證券借貸款項				770,318) (					517,809)
借券擔保償款				$139,753$ ) (					22,727)
借券保證金一存出				463,919)				242,260
應收票據					40)				38
應收帳款				$6,291,689$ ) (				$3,126,130$ )
應收帳款一關係人				$1,798$ )					1,280
预付款项				$1,999$ ) (					4,808)
其他應收款					578) (				2,794)
其他流動資產				$1,611,663$ ) (					97,426)
與營業活動相關之負債之淨變動
附买回债券负债		0		1,860,091)				5,889,657
透過損益按公允價值衡量之金融負債				1,656,855		(			$38,683$ )
融券保證金				$177,247)$ (					208,552)
應付融券擔保償款				78,877) (					118,370)
借券保證金一存入				847,848				55,383
專戶分戶帳客戶權益				27,472					633
應付帳款				6,964,657				3,728,377
預收款項				22					255
代收款项				723,092					14,549
其他應付款				740,631				449,094
其他金融负债一流動				3,264,444				56,857
其他流動負債				63.875					4,003

民國 109年及		限公司 至 12 月 31 日			單位:新台幣仟元
	附註	$1\quad0$	9 年 度		$\theta$ 8 年 度
營運產生之現金流入(流出) 收取之利息		\$	6,137,418	(5)	10,861,328)
收取之股利			1,138,004 609,128		1,237,357 551,092
支付所得税			$161,284$ ) (		84,456)
營業活動之淨現金流入(流出)			7,723,266		9,157,335)
投資活動之現金流量
取得不動產及設備	六(十一)	t	$23,990$ ) (		$41,146$ )
處分不動產及設備			13		10
取得無形資產	六(十五)	€	$10,032$ ) (		7,557)
取得採用權益法之投資		€	3,844,497) (		$126,000$ )
其他非流動資產(增加)減少		€	84,496)		11,966
採用權益法之投資處分、清算及滅資退回股款			2, 263, 273
預付設備款增加			69,632) (		51,785)
投資活動之淨現金流出			1,769,361) (		214,512)
籌資活動之現金漁量
短期借款(減少)增加		€	2,266,526)		1,905,623
應付商業本票(減少)增加		0	$2,300,000$ )		9,600,000
租赁本金偿还		€	$66,454$ ) (		77,342)
其他非流動負債(減少)增加			2,537)		3,410
發放現金股利	六(二十六)	€	1,372,390) (		959,395)
庫藏股票買回成本					231,822)
支付之利息			$261,268$ ) (		502,822)
籌資活動之淨現金(流出)流入			6,269,175)		9,737,652
匯率變動對現金及約當現金之影響			$7,265$ ) (		29,292)
本期現金及約當現金(減少)增加數		€	322,535)		336,513
期初現金及約當現金餘額			3,829,651		3,493,138
期末現金及約當現金餘額		\$	3,507,116	$\sim$	3,829,651

		期初未分配盈餘(註 1)		\$4,507,232
			加(減):確定福利計劃之再衡量數(註 2)	(17,197,851)
		量之權益工具淨利益	加(減):一百零九年度處分透過其他綜合損益按公允價值衡	177,031,100
		加:一百零九年度稅後淨利		3,607,518,451
小計				3,771,858,932
		減:提列法定盈餘公積(註	3)	(376,735,170)
		減:提列特別盈餘公積(註	4)	(721,503,691)
		加:迴轉特別盈餘公積(註	5)	7,620,334
	可供分配盈餘合計			2,681,240,405
	分配項目	─現金股利每股	1.5 元	2,099,756,744
		─股票股利每股	0.4 元	559,935,140
		期末未分配盈餘		\$21,548,521
			註1:109年股東會承認之盈餘分配案所載期末未分配盈餘金額。
				註2:109年度因採用國際財務報導準則(IFRSs),確定福利計劃之再衡量數(置於其他綜合損益)17,197,851元調減於保
留盈餘。				註3:依公司法第237條、經商字第10802432410號及本公司章程第23條之一規定,提列百分之十為法定盈餘公積。
			註4:依證券商管理規則14條及本公司章程第23條之一規定,提列百分之二十為特別盈餘公積。
				註5:依金管證券字第1080321644號函規定,自108年度起,因支付員工轉職或安置支出,及因應金融科技或證券期貨
	額範圍內迴轉。			業務發展需要,提升員工職能之教育訓練支出,得就相同數額自105-107年會計年度盈餘提列之特別盈餘公積餘
			註6:本公司係優先分配當期可分配盈餘,若有不足部份,才分配以前年度累計未分配盈餘。
			註7:109年12月31日流通在外股數1,399,837,829 (股)。

修正條文	現行條文	修正說明
第二 條: 本公司所營事業項目如左: 一、H301011 證券商 二、H408011 期貨交易輔助人 三、H401011 期貨商 四、H105011 信託業 五、H304011 證券投資顧問業	第二 條: 本公司所營事業項目如左: 一、H301011 證券商 二、H408011 期貨交易輔助人 三、H401011 期貨商 四、H105011 信託業	新增營業項目。本公司 申請兼營證券投資顧問 事業以信託方式辦理全 權委託投資業務,業經 金管會 109 2 15 金 管 證 投 字 第 1080340885 號函核准, 並於 110 1 21 日獲 金管會換發許可證照。 爰增修營業項目。
第二十六條: 由發起人會議經全體發起人同 意於民國七十七年十一月二十 六日訂立,第一次修正於民國 七十七年十二月二十八日⋯ 二十九次修訂於民國一百一十 年六月十七日。	第二十六條: 由發起人會議經全體發起人同 意於民國七十七年十一月二十 六日訂立,第一次修正於民國 七十七年十二月二十八日⋯ 二十八次修訂於民國一百零九 年六月十九日。	增加本次章程修訂日 期。

修正條文	現行條文	說明
3 (第一、二項略) 通知及公告應載明召集事由;其通知經相對 人同意者,得以電子方式為之。 選任或解任董事、變更章程、減資、申請停 止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、 公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司 法第一百八十五條第一項各款之事項、證券	3 (第一、二項略) (本項新增) (本項新增)	109 6 依據證交所 3 日臺證治理字 1090009468 函、110 1 28 日臺證治理字第 1100001446 號函及 「○○股份有限公 司股東會議事規
交易法第二十六條之一、第四十三條之六、 發行人募集與發行有價證券處理準則第五十 六條之一及第六十條之二之事項,應在召集 事由中列舉並說明其主要內容,不得以臨時 動議提出。 股東會召集事由已載明全面改選董事,並載 明就任日期,該次股東會改選完成後,同次 會議不得再以臨時動議或其他方式變更其就	(本項新增) 持有已發行股份總數百分之 一以上股份之股東,得以書	則」參考範例做文 字修正。
任日期。 持有已發行股份總數百分之一以上股份之股 東,得以書面向本公司提出股東常會議案。 但以一項為限,提案超過一項者,均不列入 議案。另股東所提議案有公司法第 172 條之 1 4 項各款情形之一,董事會得不列為議 案。股東得提出為敦促公司增進公共利益或 善盡社會責任之建議性提案,程序上應依公	面向本公司提出股東常會議 案。但以一項為限,提案超 過一項者,均不列入議案。 另股東所提議案有公司法第 172 條之 1 4 項各款情形 之一,董事會得不列為議 案。
司法第 172 條之 1 之相關規定以 1 項為限, 提案超過 1 項者,均不列入議案。 (以下略) 8 本公司應於受理股東報到時起將股東報到過 程、會議進行過程、投票計票過程全程連續 不間斷錄音及錄影。 (第二項略)	(以下略) 8 本公司應將股東會之開會過 程全程錄音或錄影。	依據證交所 109 6 3 日臺證治理字 1090009468 號函 及「○○股份有限 公司股東會議事規
9 (第一項略) 已屆開會時間,主席應即宣布開會,並同時 公布無表決權數及出席股份數等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出	(第二項略) 9 (第一項略) 已屆開會時間,主席應即宣 布開會,惟未有代表已發行 股份總數過半數之股東出席	則」參考範例做文 字修正。 依據證交所 110 1 28 日臺證治理字 1100001446 號函 及「○○股份有限 公司股東會議事規

日。第三次修正於民國一百零一年六月二十 二日。第四次修正於民國一百零二年六月	正於民國九十九年六月二十 五日。第二次修正於民國一
九日。第五次修正於民國一百零三年六月十	百年六月二十四日。第三次
八日。第六次修正於民國一百零六年六月二 十二日。第七次修正於民國一百一十年六月	修正於民國一百零一年六月 二十二日。第四次修正於民
十七日。	國一百零二年六月 十九 日。第五次修正於民國一百
	零三年六月十八日。第六次
	修正於民國一百零六年六月 二十二日。

修 正 條 文	現 行 條 文	說 明
第三條:	第三條:	、因應金管會 109.9.10
本公司為前條海外子公司背 書保證範圍,以下列情形為	本公司為前條海外子公司背 書保證範圍,以下列情形為	金 管 證 券 字 第 10903641202 號函文,新
限: 一、因辦理證券承銷業務之	限: 一、因辦理證券承銷業務之	增第四款,開放證券商因海
需要,得由國內母公司為保	需要,得由國內母公司為保	外子公司發行境外結構型商 ,並透過證券商或銀行於
證或提供財產為其設定擔 保。	證或提供財產為其設定擔 保。	中華民國境內銷售予各業務 法令所定之高資產客戶,且
二、於海外發行認購(售)權 證,得由國內母公司為保證	二、於海外發行認購(售)權 證,得由國內母公司為保證	由國內母公司擔任境內代理
或提供財產為其設定擔保, 且該子公司係註冊於國際證	或提供財產為其設定擔保, 且該子公司係註冊於國際證	人時,得由國內母公司負連 帶責任或自為保證機構
券管理機構組織多邊瞭解備	券管理機構組織多邊瞭解備	、現行第四款及第五款移
忘錄簽屬會員地。 三、因擔任境外結構型商品	忘錄簽屬會員地。 三、因擔任境外結構型商品	至第五款及第六款
發行機構或保證機構,依境 外結構型商品管理規則於中	發行機構或保證機構,依境 外結構型商品管理規則於中
華民國境內銷售,且由其國 內母公司擔任總代理人者,	華民國境內銷售,且由其國 內母公司擔任總代理人者,
得由其國內母公司就其所負	得由其國內母公司就其所負
境外結構型商品之義務負連 帶責任。	境外結構型商品之義務負連 帶責任。
四、因發行境外結構型商 品,透過證券商或銀行於中	四、因發行公司債之需要, 得由國內母公司為保證或提
華民國境內銷售予各業務法 令所定之高資產客戶,且由	供財產為其設定擔保。 五、有因業務需要而於當地
國內母公司擔任境內代理人	金融機構融資者,得由國內
者,得由國內母公司就該子 公司或保證機構所負境外結	母公司為背書保證。
構型商品之義務負連帶責任 或自為保證機構。
五、因發行公司債之需要,
得由國內母公司為保證或提 供財產為其設定擔保。
六、有因業務需要而於當地 金融機構融資者,得由國內
母公司為背書保證。

第四條: 本公司辦理保證之總額度不 得超過本公司淨值之百分之	第四條: 本公司辦理保證之總額度不 得超過本公司淨值之百分之	配合第三條之修正,修正第 四條援引款次
二十;對單一海外子公司辦 理第三條第五款及第六款之 背書保證金額合計不得超過 證券商淨值之百分之五並應	二十;對單一海外子公司辦 理第三條第四款及第五款之 背書保證金額合計不得超過 證券商淨值之百分之五並應
於事前向金融監督管理委員 會申請核准。但前開對單一 海外子公司背書保證金額之 比率有特殊需要經專案核准	於事前向金融監督管理委員 會申請核准。但前開對單一 海外子公司背書保證金額之 比率有特殊需要經專案核准
者,不在此限。本公司辦理 前述保證事項前應審慎評 估,且應充份考量各獨立董	者,不在此限。本公司辦理 前述保證事項前應審慎評 估,且應充份考量各獨立董
事之意見,並將其同意或反 對之明確意見及反對之理由 列入董事會會議記錄。 本公司辦理前項保證前應提	事之意見,並將其同意或反 對之明確意見及反對之理由 列入董事會會議記錄。 本公司辦理前項保證前應提
報董事會決議後行之或由董 事長於董事會之授權額度內 依背書保證施行辦法先予決	報董事會決議後行之或由董 事長於董事會之授權額度內 依背書保證施行辦法先予決
行,事後再提報董事會追 認。重大之背書保證須經審 計委員會全體成員二分之一 以上同意,並提董事會決	行,事後再提報董事會追 認。重大之背書保證須經審 計委員會全體成員二分之一 以上同意,並提董事會決
議。但保證之對象為直接及 間接持有表決權股份百分之 百之子公司時,得於保證後	議。但保證之對象為直接及 間接持有表決權股份百分之 百之子公司時,得於保證後
補送董事會追認,免依前述 程序辦理。	補送董事會追認,免依前述 程序辦理。

106 年 6 月 22 日修訂版

• 第 1 條 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依上市上櫃
• 第 2 條 本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則辦理。 第 3 條 本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。

172 條之 1 第 4 項各款情形之一,董事會得不列為議案。

第 4 條 股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代理人,出

一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會 5 日前送達本公司,

第 5 條 股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為

第 6 條 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注意事項。

第 8 條	本公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影。 前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第 189 條提起訴訟者,應保存至
訴訟終結為止。 第 9 條 電子方式行使表決權之股數計算之。	股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依所繳交之簽到卡,加計以書面或

第 12 條 股東會之表決,應以股份為計算基準。

第 13 條 股東每股有一表決權;但有受限制或有公司法第一百七十九條第二項所列無表決權

第 14 條 股東會有選舉董事、獨立董事時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣

經股東依公司法第 189 條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。 第 15 條 股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內,將議

第 16 條 徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數,本公司應於股東會開會當日,依規定

股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司(財團法人中華 民國證券櫃檯買賣中心)規定之重大訊息者,本公司應於規定時間內,將內容傳輸 第 17 條 辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。

53

第 18 條 會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫時

股東會排定之議程於議事 (含臨時動議) 未終結前,開會之場地屆時未能繼續使

第 19 條 本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。

109.6.19

第 一 條: 本公司定名為統一綜合證券股份有限公司,英文為 「 President

Securities Corporation」。以活潑證券市場及促進經濟發展為宗旨,依

一、H301011 證券商 二、H408011 期貨交易輔助人 三、H401011 期貨商 四、H105011 信託業

第 四 條: (刪除)

印製或合併印製股票;或得免印製股票惟應洽證券集中保管事業機構登

得互選常務董事三~五名,並得依同一方式由常務董事互選一人為董事

本公司董事會之召集得以書面、電子郵件(E-mail)或傳真方式通知各董

第 十八 條: (本條刪除)

依民國 91 4 16 (九一)台財證( )字第 002534 號函規定辦理,因本公司未編製並公告年度

本公司全體董事合計應持有最低股數為 33,596,107 股。
---------------------------------------

二、 截至本次股東會停止過戶日(110 年 4	月 19 日)全體董事持股情形如下:
職稱 姓名	持有股數	持股比率%
董事長 凱南投資(股)公司	40,628,089	2.902
董事 來亨投資(股)公司	12,656,178	0.904
董事 杜柏蒼	4,273,744	0.305
董事 會統投資(股)公司	10,403,534	0.743
董事 大樂投資事業(股)公司	7,316,067	0.523
董事 莊景堯	3,060	0
董事 健勤投資股份有限公司	17,257,228	1.233
董事 華陽綜合工業股份有限公司	10,200,000	0.729
獨立董事 梁彥平	0	0
獨立董事 洪源全	0	0
獨立董事 白俊男	0	0
獨立董事 宋雲峯	0	0
合計	102,737,900	7.339

總公司:台北市松山區105東興路8號1樓 1F, No.8, Dongxing Rd., Taipei City 105 Taiwan, TEL: (02) 2747-8266 http://www.pscnet.com.tw

36156 0321145414 021568
66 3615714 018629 95470 693214
0563 2017 8965239 7562146 1236958