Management Reports • May 30, 2025
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
Wytwórnia Pomp Hydraulicznych Sp. z o.o. 54-207 Wrocław, ul. Na Ostatnim Groszu 112
Sprawozdanie z działalności
WPH Wrocław Sp. z o.o.
za rok obrotowy
01.01.2024 – 17.10.2024
Kwiecień 2025r.
| A. | STAN PRAWNY I WŁADZE SPÓŁKI | 3 |
|---|---|---|
| B. | CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI… | 3 |
| 1. | Informacja o podstawowych produktach i usługach | 3 |
| a) Podstawowe produkty i usługi 3 |
||
| b) Struktura i wielkość sprzedaży 4 |
||
| c) Ilościowo-wartościowa sprzedaż wg asortymentu 4 | ||
| 2. | Informacje o zmianach rynku zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne oraz informacje o zmianach źródeł zaopatrzenia w materiały do produkcji z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców 5 |
|
| a) Rynki zbytu 5 |
||
| b) Źródła dostaw i strategia zaopatrzeniowa 6 |
||
| 3. | Informacje o umowach znaczących dla działalności spółki oraz umowach ubezpieczenia, współpracy i kooperacji ……………………………… 6 |
|
| 4. | Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez jednostkę z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 9 |
|
| 5. | Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek, o udzielonych pożyczkach z uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym oraz o udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach w tym udzielonych jednostkom powiązanym …………………………………………………… 9 |
|
| 6. | Prognoza wyników finansowych 9 | |
| 7. | Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności 9 |
|
| 8. | Zmiany w sposobie zarządzania 9 | |
| 9. | Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych 10 | |
| 10. | Informacja o dacie zawarcia umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych o dokonanie badania oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa …………………………………………10 |
| 11. Informacje o postępowaniach toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej10 |
|---|
| 12. Oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych……………………….11 |
| 13. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju ……………………….11 |
| 14. Udziały własne ……………………………………………………………….11 |
| 15. Posiadane przez jednostkę oddziały, zakłady ……………………………… 12 |
| C. AKTUALNY I PRZEWIDYWANY STAN MAJĄTKOWY I SYTUACJA FINANSOWA SPÓŁKI 12 |
| 1. Stan majątkowy i finansowy 12 |
| 2. Finansowe instrumenty pochodne …… 14 |
| 3. Wynik finansowy 14 |
| D. OCENA UZYSKIWANYCH EFEKTÓW 15 |
| 1. Wskaźniki finansowe 15 |
| 2. Sytuacja kadrowa spółki i wskaźniki wydajnościowe 16 |
| E. ZDARZENIA ISTOTNE I WPŁYWAJĄCE NA DZIAŁALNOŚĆ |
| SPÓŁKI 17 |
| F. OPIS CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ ISTOTNYCH DLA ROZWOJU |
| SPÓŁKI 17 |
| G. PERSPEKTYWY ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI 19 |
| Nazwa | Wytwórnia Pomp Hydraulicznych Spółka z o.o. |
|---|---|
| Siedziba: | Wrocław |
| Adres : | Na Ostatnim Groszu 112, 54-207 Wrocław |
| Nip: | 586-207-67 -71 |
| Regon: | 192638877 |
Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy pod nr 0000082498. Spółka powstała na czas nieokreślony i działa na podstawie Umowy Spółki sporządzonej w formie aktu notarialnego, przepisów Kodeksu Spółek Handlowych i innych obowiązujących norm prawnych.
Kapitał Zakładowy w wysokości 3 782 000 zł., podzielony na 18910 udziałów, został objęty w 100% przez PHS Hydrotor S.A. z siedzibą w Tucholi.
Od listopada 2018 r. do chwili wydania przez Sąd postanowienia o połączeniu WPH Sp. Z o.o. z PHS HYDROTOR S.A., tj. do 17.10.2024r., Prezesem Zarządu był Ryszard Wojciechowski.
Zgodnie z umową w spółce nie powołuje się Rady Nadzorczej.
Przedmiotem działalności "WPH" Sp. z o.o. jest działalność produkcyjna, usługowa i handlowa w zakresie obrotu gospodarczego w kraju i za granicą, przy specjalizacji w małoseryjnej i jednostkowej a jednocześnie w szerokim zakresie asortymentowym, produkcji pomp zębatych hydraulicznych, zespołów pompujących, zasilaczy i usług wykonywanych zgodnie z życzeniami klientów. Ponadto Spółka prowadzi działalność handlową na rynku hydrauliki siłowej. Znaczna część uwolnionej powierzchni produkcyjnej jest wynajmowana podmiotom zewnętrznym.
| Przychody ze sprzedaży WPH Sp. z o.o. w latach 2024– 2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W tys. | Zmiana | W % | ||||||
| Treść | 2024 | 2023 | 2024/2023 | 2024 | 2023 | |||
| Wyroby gotowe | 2 439,3 | 3 217,8 | -0,8 | 84,0 | 83,9 | |||
| Usługi | 63,8 | 100,2 | -0,6 | 2,2 | 2,6 | |||
| Razem przychody za sprzedaży produktów i usług | 2 503,1 | 3 318,0 | -0,7 | 86,2 | 86,5 | |||
| Towary i materiały | 402,2 | 518,3 | -0,8 | 13,8 | 13,5 | |||
| Razem przychody za sprzedaży | 2 905,3 | 3 836,3 | -0,8 | 100,00% | 100,00% | |||
| W tym eksport | 194,5 | 244,0 | -0,8 | 6,7 | 6,4 |
Ogółem przychody ze sprzedaży wyniosły 2 905,3 tys. zł i były o 32,0 % niższe w stosunku do roku poprzedniego.
Przychody ze sprzedaży wyrobów własnych spółki i usług w 2024 r. wyniosły 2 503,1 tys. zł, a więc były niższe o 32,5 % w stosunku do 2023 roku. Wartość sprzedaży spółki na rynku zagranicznym wyniosła w 2024 r. 194,5 tys. zł, co wykazuje spadek o 25 % w stosunku do roku poprzedniego i stanowi 6,7 % całkowitej wartości przychodów spółki.
Z uwagi na fakt przejęcia Spółki porównywanie danych do roku poprzedniego nie są wiążące, ponieważ rok 2024 nie jest pełny, dzień bilansowy to 17.10.2024r.
| 2024 | 2023 | Zmiana 2024/2023 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ilość szt. | Wartość w tys. zł |
Ilość szt. | Wartość w tys. zł |
Ilość % |
Wartość % |
||
| Pompy PZ2 | 29 | 15,50 | 12 | 10,2 | 2,42 | -60,0 | |
| Pompy PZ3 i pochodne |
335 | 191,90 | 532 | 347,7 | -30,3 | -34,8 | |
| Pompy PZ4 | 1 395 | 984,30 | 1755 | 1253,2 | -13,9 | 16,2 | |
| Pompy wielosekcyjne PZW |
439 | 486,50 | 548 | 1021,1 | -4,4 | 8,6 |
| Zespoły pompujące zasilacze |
77 | 296,7 | 110 | 464,6 | -25,7 | -13,7 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Półfabrykaty | 100,9 | 121,0 | -5,7 | |||
| Materiały , towary | 402,2 | 518,3 | -17,1 | |||
| Usługi pozostałe | 63,8 | 100,2 | -6,1 |
Największą wartość sprzedaży i znaczny wzrost wartościowy o blisko 2,4 % w 2024 stanowią pompy PZ2. W pozostałych grupach w roku 2024 nastąpił spadek sprzedaży w porównaniu z rokiem 2023. Należy podkreślić, że dane nie mogą być w pełni porównywalne ze względu na prazejęcie Spółki i z dniem 17.10.2024 WPH sp. z o.o. straciła swój byt.
Wyroby i usługi sprzedawane są zarówno na rzecz rolnictwa, budownictwa oraz rynku usług w zakresie hydrauliki mobilnej
2.Informacje o zmianach rynków zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne oraz informacje o zmianach źródeł zaopatrzenia w materiały do produkcji z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców
a) Rynki zbytu
Kraj 2 710,8 tys. zł
Zagranica 194,5 tys. zł
| Główni odbiorcy krajowi WPH Wrocław Sp. z o.o. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Lp. | Nazwa klienta | Sprzedaż w tys. zł |
Udział % w sprzedaży ogółem |
Udział % w sprzedaży krajowej |
| 1 | TUR POLAND DISTRIBUTION SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ |
185,9 | 6,4 | 6,8 |
| 2 | MEGAHYDRAL PHU JERZY SZUSZKIEWICZ | 75,6 | 2,6 | 2,8 |
| 3 | PRZEDSIĘBIORSTWO "CONCEPT STAL" B&S LEJMAN SPÓŁKA |
73,3 | 2,5 | 2,7 |
| 4 | Pozostali odbiorcy krajowi | 2 247,8 | 77,4 | 83,0 |
| 5 | Odbiorcy zagraniczni | 194,5 | 6,7 | |
| Razem sprzedaż | 2 905,3 | 100% | 100% |
| Główni odbiorcy zagraniczni WPH Wrocław Sp. z o.o. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Lp. | Nazwa klienta | Sprzedaż w tys. zł |
Udział % w sprzedaży ogółem |
Udział % w sprzedaży ex |
| 1 | ATP Motor s.r.o. | 118,0 | 4,1 | 60,7 |
| 2 | White House Products Ltd | 19,5 | 0,7 | 10,0 |
| 3 | Pozostali odbiorcy ex | 57,0 | 2,0 | 29,3 |
| 4 | Odbiorcy krajowi | 2 708,1 | 93,2 | |
| Razem | 2 905,3 | 100% | 100% |
Wyroby i usługi spółki "WPH" sprzedawane są w zdecydowanej większości na rynek krajowy, który stanowi ponad 93,0 % przychodów ze sprzedaży. Udział odbiorców jest bardzo rozproszony. Żaden z odbiorców nie przekroczył 7 % udziału w ogólnej wartości przychodów ze sprzedaży.
Spółka w 2024 roku dokonała zakupów na wartość 721,1 tys. zł. Strukturę dostawców przedstawia poniższa tabela. Głównym dostawcą jest Hydrotor S.A. co jest spowodowane polityką zaopatrzeniową Grupy Kapitałowej. Wielkość zakupów dokonanych w PHS Hydrotor S.A. wyniosła 472,2 tys. zł co stanowiło 65,5 % ogólnej wartości zakupów.
| Nazwa klienta | Zakup w tys. zł na 31.12.2023 | Udział w zakupach % |
|---|---|---|
| Dostawcy krajowi: | ||
| PHS Hydrotor SA | 472,2 | 65,5 |
| A | 104,4 | 14,5 |
| B | 47,8 | 6,6 |
| Pozostali dostawcy krajowi Dostawcy zagraniczni: |
56,7 | 7,9 |
| HyPneu GMBH | 38,2 | 5,3 |
| Ogółem | 40,0 | 5,5 |
Spółka we wrześniu 2021 podpisała przedwstępną umowę sprzedaży nieruchomości. W miesiącu lutym ub. roku, tj. 2024, inwestor wystąpił o przesunięcie terminu zawarcia umowy przyrzeczonej do września 2026 roku. Po kilku tygodniach negocjacji, przy udziale Zarządu PHS HYDROTOR S.A., i przedstawieniu inwestorowi projektu aneksu, inwestor do dnia dzisiejszego nie odpowiedział. W związku z powyższym uznajemy, że obowiązuje w pierwotnej wersji i wygasa we wrześniu br.
Spółka WPH Wrocław posiadała w 2024 umowy z:
Umowy wynajmu pomieszczeń oraz gruntu zawierane są na czas nieoznaczony z jednomiesięcznym okresem wypowiedzenia.
Obroty między spółkami zależnymi odbywają się na warunkach rynkowych.
W zakresie finansowym spółka wypłaciła udziałowcom dywidendę za rok 2023 w wysokości 754,1 tys. zł.
5. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek, o udzielonych pożyczkach z uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym oraz o udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach w tym udzielonych jednostkom powiązanym emitenta
"WPH" we Wrocławiu posiada podpisaną umowę z BNP Paribas Bank Polska S.A. zawartą 26.05.2020 roku na kredyt odnawialny w rachunku bieżącym na kwotę 300,0 tys. zł przedłużona aneksem z dnia 04.10.2024 r. do 11.09.2025 r. Saldo zobowiązań kredytowych na dzień 17.10.2024r. wyniosło 179.017,91 zł.
WPH Sp. z o.o. nie publikowała prognozy wyników finansowych.
Zarząd nie dokonał oceny możliwości inwestycyjnych, gdyż w maju 2024 roku Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników firmy WPH Sp. z o.o. podjęło uchwałę o połączeniu WPH Sp. z o.o. z PHS HYDROTOR S.A.. Stosowne dokumenty złożono do sądu rejestrowego, który w dniu 17.10.2024 r. wydał postanowienie o połączeniu wspomnianych firm. W efekcie tego WPH sp. z o.o. straciła byt prawny i stała się oddziałem zamiejscowym firmy PHS HYDROTOR S.A.
Od początku 2024 roku do dnia 17.10.2024r, nie było zmian w sposobie zarzadzania.
W jednoosobowym Zarządzie, funkcję Prezesa Zarządu pełnił Ryszard Wojciechowski, który został powołany przez Zgromadzenie Wspólników w dniu 23 maja 2024 roku na kolejną kadencję. Funkcję tę pełnił od 02.11.2018r. do 17.10. 2024r.
W Spółce nie występują programy akcji pracowniczych.
W dniu 24 czerwca 2022 r. Walne Zgromadzenie Wspólników dokonało wyboru biegłego rewidenta mającego dokonać badania bilansu za lata 2022-2024- KPW Audyt sp. Z o.o. z siedzibą w Łodzi (90-350) przy ul. Tymienieckiego 25c/410, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3640. Umowę podpisano 28 czerwca 2022. Przedmiotem umowy jest badanie sprawozdania finansowego Spółki za lata 2022-2024. Zgodnie z umową za badanie sprawozdania finansowego Spółki wynagrodzenie audytora ustalono w wysokości 44,0 tys. PLN + VAT, z czego za badanie Sprawozdania Finansowego za rok 2023 wynagrodzenie wynosi 14,5 tys. PLN + VAT.
Na dzień bilansowy toczy się sprawa z powództwa PFR S.A. w Warszawie. Pozew z dnia 20.12.2023r. – kwota 157.987,00 zł. Nakaz zapłaty z dni a 28.03.2024r. wydany przez Sąd Okręgowy w Warszawie. Złożony przez WPH sp. z o.o. sprzeciw w dniu 19.04.2024r.
W trakcie są postępowania z powództwa spółki związane z windykacją należności.
W dniu 06.08.2021 r. WPH sp. z o.o. zgłosiła wierzytelność w kwocie 155.657,73 zł do Syndyka w postępowaniu upadłościowym. Pismem z dnia 16.11.2021 r. uzupełniono zgłoszenie wierzytelności o aktualizację odsetek (kwota naliczonych odsetek 56.603,85 zł). Pismo Syndyka Masy Upadłościowej z dnia12.12.2023r. o sporządzeniu listy wierzytelności z uwzględnieniem WPH sp. z o.o. Postępowanie upadłościowe w toku.
Pozew z dnia 11.05.2021 – pozwany Sunningwell International Polska z Warszawy, kwota 3.066,- zł. Wezwanie Sądu z dnia 14.12.2021 r. w celu wskazania adresu poczty elektronicznej i nr tel. Uzupełnienie z dnia 16.12.2021 r. Nakaz zapłaty z dnia 25.01.2022 r. W dniu 29.08.2022 r. nadano klauzulę wykonalności Nakazowi zapłaty. Wniosek o wszczęcie egzekucji z dnia 15.09.2022 r. do Komornika przy SR Warszawy Śródmieścia – Marcina Brojka. Otwarcie z dniem 10.01.2023 r. przez dłużnika postępowania restrukturyzacyjnego. W dniu 23.01.2023 r. Postanowienie Komornika o zawieszeniu egzekucji w związku ze wszczęciem przez dłużnika Postępowania Restrukturyzacyjnego.
Madalski, Kuźmicki – pozew o zapłatę kwoty 132.697,87 zł – Nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym z dnia 31 maja 2011 roku – Komornika Artur Wojnar, Sygn. Akt. KM 1429/15. Zawieszono postępowanie wobec dłużnika Zbigniewa Madalskiego (zgon), kontynuowana jest egzekucja przeciwko dłużnikowi Krzysztof Kuźmicki. Stan zadłużenia na 17.10.2024 r. – 54.772,77 zł. Egzekucja w toku.
Upadły – AMET Sp. z o.o. sp.k., Wrocław, ul. Żmigrodzka 249B - Zgłoszenie wierzytelności w postepowaniu upadłościowym – z dnia 26.11.2021 r. – Syndyk Łukasz Welcer. Kwota gł. 1.988,18 zł + odsetki 270,16 zł. Postępowanie upadłościowe w toku.
Pozew z dnia 24.11.2022 przeciwko Henkis sp. z o.o. – dochodzona kwota 5.339,- zł do SR Wrocław Fabryczna. W dniu 12.12.2022 r. wydano Postanowienie o przekazaniu sprawy do Sądu Rejonowego dla miasta stołecznego Warszawy. Nakaz zapłaty z dnia 07.03.2023 r., klauzula wykonalności z dnia 31.08.2023 r. Złożono wniosek w dniu 12.09.2023 r. o wszczęcie postępowania egzekucyjnego – Komornik Sądowy Hubert Szymczyk, Kancelaria Komornicza przy SR w Wołominie. Egzekucja w toku.
Pozew z dnia 11.08.2023 r. przeciwko PHU Zbigniew Marcińczak, Bolków – dochodzona kwota 2.000,- zł do Sądu rejonowego Wrocław Fabryczna. Nakaz zapłaty z dnia 13 grudnia 2023 r. Wniosek o wydanie klauzuli prawomocności- uzyskano wyrok wraz z klauzulą w dniu 17.04.2024r. Wniosek o wszczęcie i prowadzenie egzekucji z dnia 29.04.2024r., komornik Magdalena Tarkowska-Cymbała, Kancelaria Komornika przy Sądzie Rejonowym w Kamiennej Górze. Egzekucja w toku.
Pozew z dnia 24.11.2023 r. przeciwko BISBRYDEX Producent Maszyn i Pras Burzyński i Wspólnicy Sp. j. z Choszcznie – dochodzona kwota 5.437,- zł,- zł do Sądu Rejonowego Kraków - Śródmieście. Nakaz zapłaty z dnia 13 grudnia 2023 r. – na 31.12.2023 wyrok nieprawomocny. Wniosek o wydanie klauzuli prawomocności- uzyskano wyrok wraz z klauzulą w dniu 20.07.2024r. Informacja o negocjacjach ws.spłaty. W przypadku braku spłaty – sprawa do egzekucji.
W związku z faktem, że spółka nie spełnia przesłanek określonych w art. 49b ust.1 Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości nie sporządza sprawozdania na temat informacji niefinansowych. Sprawozdanie takie dotyczące spółek Grupy Kapitałowej Hydrotor zostanie załączone do skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Hydrotor za rok 2023.
Jednostka nie prowadzi działalności naukowo-badawczo-rozwojowej.
W 2024 roku Jednostka nie nabyła udziałów własnych,
Jednostka nie posiada innych zakładów/oddziałów niż siedziba spółki.
| 17.10.2024 | % sumy | 31.12.2023 | % sumy | |
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | bilansowej | w tys. zł | bilansowej | |
| AKTYWA TRWAŁE | 21 979,2 | 87,6 % | 5 063,4 | 62,1 % |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 21 979,2 | 87,6 % | 5 063,4 | 62,1 % |
| Pozostałe wartości niematerialne | - | - | - | - |
| Inwestycje w środki trwałe | - | - | - | - |
| AKTYWA OBROTOWE | 3 126,7 | 12,4 % | 3 095,8 | 37,9 % |
| Zapasy | 2 139,5 | 8,5 % | 2 358,7 | 28,9 % |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
878,8 | 3,5 % | 632,8 | 7,7 % |
| Pozostałe aktywa | 75,6 | 0,3 % | 51,6 | 0,6 % |
| Bieżące aktywa podatkowe | 2,0 | 0,01% | - | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 30,8 | 0,1 % | 52,7 | 0,7 % |
| Aktywa klasyfikowane jako dostępne do sprzedaży |
- | - | - | - |
| A k t y w a r a z e m | 25 105,9 | 100,00% | 8 159,2 | 100,00% |
Wartość sumy bilansowej na 17.10.2024r. wyniosła 25 105,9 tys. zł. i w porównaniu do roku poprzedniego zwiększyła się o blisko 33 %.
Zmiany w aktywach obrotowych :
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 246,0 tys. zł |
|---|---|
| Pozostałe aktywa | 24,0 tys. zł |
| Bieżące aktywa | 2,0 tys. zł |
| Zapasy | -219,2 tys. zł |
| Aktywa klasyfikowane jako dostępne do odsprzedaży | 0,0 tys. zł |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | -21,9 tys. zł |
| -21,5 tys. zł |
|
| Zmiany aktywów trwałych: | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 16 915,8 tys. zł |
| Pozostałe wartości niematerialne | 0,0 | tys. zł |
|---|---|---|
| 16 915,8 | tys. zł | |
| 17.10.2024 % sumy |
31.12.2023 | % sumy | |||
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | bilansowej | w tys. zł | bilansowej | ||
| Kapitał (fundusz) własny | 20889,5 | 83,3% | 7390,5 | 90,60% | |
| Kapitał (fundusz) podstawowy | 3782,0 | 15,1% | 3782,0 | 46,36% | |
| Kapitał (fundusz) zapasowy | 1250,7 | 5,0% | 1250,7 | 15,34% | |
| Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny | 14533,1 | 57,9% | 1603,7 | 19,66% | |
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | 973,3 | 3,9% | 0,0 | 0,00% | |
| Zysk (strata) netto | 350,3 | 1,4% | 754,1 | 9,24% | |
| Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotowego | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | |
| Zobowiązania długoterminowe | 3375,9 | 13,4% | 221,4 | 2,70% | |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 3324,2 | 13,2% | 169,7 | 2,07% | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych | 51,7 | 0,2% | 51,7 | 0,63% | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 0,0 | - | 0,0 | - | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 840,5 | 3,3% | 547,3 | 6,70% | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
455,6 | 1,8% | 398,1 | 4,88% | |
| Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 326,9 | 1,3% | 0,00 | - | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 0,0 | - | 10,2 | 0,12% | |
| Bieżące zobowiązania podatkowe | 0,0 | - | 48,3 | 0,59% |
| Rezerwy krótkoterminowe | 0,0 | - | 0,0 | - |
|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 57,9 | 0,2% | 90,6 | 1,11% |
| Pozostałe zobowiązania | 0,0 | 0,0% | 0,0 | 0,0% |
| Pasywa r a z e m | 25105,9 | 100,0% | 8159,2 | 100,0% |
Finansowanie spółki opiera się na źródłach własnych oraz na kredycie w rachunku bieżącym w wysokości 300,0 tys. zł, który na dzień bilansowy nie był wykorzystany. Kapitał własny na 17.10.2024 r. zwiększył się o 13.499,0tys. zł co wynika z przeszacowania wartości środków trwałych z związku przejęciem Spółki w stosunku do porównywalnego okresu 2023 r. Spółka nie posiada instrumentów finansowych w zakresie ryzyka zmiany cen, ryzyka kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów pieniężnych oraz utraty płynności finansowej.
Finansowe instrumenty pochodne w spółce nie wystąpiły.
| Przychody i koszty | 17.10.2024 | dynamika | 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| tys. zł | 23/22 [%] | tys. zł | ||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów towarów i materiałów | 2905,3 | 76,0% | 3836,3 | |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 1968,1 | 79,0% | 2484,9 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 937,2 | 69,0% | 1351,4 | |
| Koszty sprzedaży | 241,4 | 77,0% | 311,9 | |
| Koszty zarządu | 777,5 | 96,0% | 809,3 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1409,8 | 77% | 1839,0 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 957,5 | 85,0% | 1123,3 | |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 370,5 | 39,0 % | 945,9 | |
| Przychody finansowe | 0,0 | 0,0% | 153,3 | |
| Koszty finansowe | 42,6 | 24,0% | 178,0 | |
| Zysk (strata) brutto (L+/-M) | 327,9 | 36,0% | 921,2 | |
| Podatek dochodowy | -22,4 | -13,0% | 167,1 | |
| Zysk (strata) netto | 350,3 | 46,0% | 754,1 |
W 2024 roku wynik spółki na działalności operacyjnej zmniejszył się w stosunku do 2023 roku o 575,48 tys. zł, wynik netto spółki zwiększył się o 403,8 tys. zł.
| Wskaźniki rentowności | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| wynik finansowy netto x 100 | 12,06% | 19,77% | |
| Rentowność przychodów | przychody ze sprzedaży ogółem | ||
| Rentowność majątku (ROA) |
wynik finansowy netto x 100 aktywa ogółem |
1,4% | 9,29% |
| Rentowność kapitału własnego (ROE) |
wynik finansowy netto x 100 kapitały własne |
1,68% | 10,26% |
| Wskaźniki płynności | 2024 | 2023 | |
| Wskaźnik płynności | aktywa obrotowe | 3,72% | 6,67% |
| finansowej I stopnia | zobowiązania krótkoterminowe | ||
| Wskaźnik płynności | Aktywa obrotowe - zapasy | 1,17 % | 1,36 % |
| finansowej II stopnia | zobowiązania krótkoterminowe | ||
| Wskaźnik płynności | Inwestycje krótkoterminowe | 0,04 % | 0,09 % |
| finansowej III stopnia | zobowiązania krótkoterminowe | ||
| Wskaźniki rotacji | 2024 | 2023 | |
| Wskaźnik rotacji | średni stan zapasów x 365 dni | 269 dni | 236 dni |
| zapasów | przychody sprzedaży produktów, materiałów i towarów | ||
| Wskaźnik rotacji należności |
średni stan należności z tyt. dostaw i usług*365 dni | 102 dni | 56 dni |
| przychody netto ze sprzedaży | |||
| średni stan zobowiązań z tyt. dostaw i usług*365dni | 26 dni | 48 dni | |
| Wskaźnik rotacji zobowiązań |
przychody netto ze sprzedaży |
Przeciętne zatrudnienie w 2024 roku wynosiło 9 osób. Spółka zatrudnia doraźnie pracowników w oparciu o umowy cywilnoprawne. Przeciętna miesięczna sprzedaż ogółem oraz sprzedaż produktów własnych na jednego zatrudnionego znacząco wzrosła w porównani z rokiem ubiegłym.
| Lp. | Treść | 2024 | 2023 | 2024/2023 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Sprzedaż (w tys. zł) | 2905,3 | 3836,3 | -7,52 % |
| 2 | Sprzedaż produktów własnych (w tys. zł) | 2503,1 | 3318,0 | -0,75 % |
| 3 | Przeciętna liczba zatrudnionych (osób) | 9 | 10 | -0,90 % |
| 4 | Przeciętna miesięczna sprzedaż ogółem na 1 zatrudnionego (w tys. zł) | 32,28 | 31,97 | 1,01 % |
| 5 | Przeciętna miesięczna sprzedaż produktów własnych na 1 pracownika (w tys. zł) |
27,81 | 27,65 | 1,01 % |
W spółce zatrudnienie w 2024 r. uległo zmianie, nie zmieniła się struktura zatrudnienia .
| Treść | 17.10.2024 | K | M | 31.12.2023 | K | M |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan zatrudnionych | 9 | 1 | 8 | 10 | 1 | 9 |
| z tego pracownicy | ||||||
| Umysłowi pozostali | 2 | 1 | 1 | 3 | 1 | 2 |
| Inżynieryjno – techniczni | - | - | ||||
| Obsługa | - | - | ||||
| Bezpośrednio produkcyjni | 7 | 7 | 7 | 7 |
*K-Kobiety, M- Mężczyźni
Struktura wyksztalcenia pracowników na koniec roku 2024 przedstawia się następująco:
| 17.10.2024 | struktura | 31.12.2023 | struktura | |
|---|---|---|---|---|
| Stan zatrudnionych | 9 | 100% | 10 | 100% |
| z wykształceniem | ||||
| Wyższym | 1 | 11% | 2 | 20% |
| Średnim technicznym | 3 | 33% | 3 | 30% |
| Średnim ogólnokształcącym | 1 | 11% | 1 | 10% |
| Zawodowym | 4 | 45% | 4 | 40% |
| Miesiąc / spółka | Zdarzenie |
|---|---|
| Maj 2024 | ZZW zatwierdziło sprawozdanie finansowe za 2023 r., udzieliło absolutorium zarządowi. Podjęło uchwałę o podziale zysku za 2023 r. oraz o wypłacie dywidendy. ZZW podjęło uchwałę o połączeniu z PHS HYDROTOR S.A. |
Ryzyko związane z nasileniem konkurencji i związanego z tym spadkiem cen wyrobów spółki, spadek o 5% spowoduje zmniejszenie przychodów ze sprzedaży wyrobów spółki o 191,8 tys. zł.
Ryzyko związane z kursem walut. Ze względu na niewielki udział w przychodach spółki sprzedaży zagranicznej, istnieje niskie ryzyko związane z kursem walut i np. spadek kursu euro o 10 gr spowoduje spadek przychodów o 8,8 tys. zł PLN, w związku z tym spółka nie stosuje polityki zabezpieczeń kursu.
Ryzyko związane z interpretacją przepisów podatkowych ze względu na ich zmienność.
Ryzyko związane z trudnościami związanymi ze ściąganiem należności, z którymi związane jest największe w spółce ryzyko kredytowe. Spółka dąży do zmniejszenia ryzyka monitorując sytuację ekonomiczno-finansową odbiorców znaczących, a w szczególności odbiorców o wydłużonych terminach płatności. W celu zmniejszenia ryzyka kredytowego stosuje limity kredytowe. Spółka nawiązuje współpracę z podmiotami o bezpiecznej sytuacji finansowej. Należności przeterminowane są windykowane przez spółkę, a na należności przeterminowane powyżej 6 miesięcy tworzone są odpisy aktualizujące. Na należności przeterminowane powyżej 1 roku odpisy aktualizujące wynoszą 100 % wartości tych należności. Generalnie koncentracja ryzyka kredytowego w spółce jest stosunkowo niewielka, w związku z rozłożeniem ekspozycji kredytowej na bardzo dużą liczbę drobnych odbiorców.
Ryzyko kredytowe związane z środkami pieniężnymi jest ograniczone w związku z faktem, iż stroną transakcji są banki, posiadające wysoką ocenę jakości kredytowej przygotowaną przez międzynarodowe agencje ratingowe.
Ryzyko płynności. Wskaźnik relacji aktywów obrotowych do zobowiązań krótkoterminowych (wskaźnik płynności bieżącej), wskazujący na pokrycie aktywami Spółki bieżących zobowiązań, na dzień 17 października 2024 roku wynosił 3,72 %. Wskaźnik płynności wskazujący na stopień pokrycia zadłużenia jednostki środkami i aktywami pieniężnymi spółki wynosił 0,04 %.
Wymiana krajowego sprzętu rolniczego na zagraniczny u obecnych i przyszłych potencjalnych klientów. Od pewnego czasu obserwuje się wyraźny trend polegający na wymianie zużytego polskiego sprzętu na zagraniczny, co powoduje zmniejszenie zapotrzebowania na nasze wyroby. Spółka stopniowo wprowadza nowe produkty mogące znaleźć zastosowanie jako alternatywna część zamienna do zagranicznego sprzętu.
W pierwszym półroczu roku 2023 zakończył się stan pandemii COVID 19. Niestety, atak Rosji na Ukrainę, który nastąpił 24 lutego 2022 r, przerodził się w trwającą do chwili obecnej wojnę. Ma on ogromny wpływ na ceny surowców, materiałów, paliw, gazu i energii elektrycznej, które rosły w sposób całkowicie nieprzewidywalny, doprowadzając do bardzo wysokich kosztów produkcji, spadku popytu oraz kryzysu na rynkach również światowych. W ocenie Zarządu kryzys ten będzie się jeszcze pogłębiał w bieżącym roku. Nie ułatwiała również działalności Spółce panująca inflacja oraz przepisy podwyższające płacę minimalną.
Ogromnym utrudnieniem dla Spółki były wielotygodniowe opóźnienia w realizacji usługi hartowania i szlifowania kół zębatych przez podwykonawcę.
Zarząd Spółki monitorował sytuację i na bieżąco podejmował działania w celu minimalizowania negatywnych skutków związanych z wymienionymi wyżej zagrożeniami.
1.Ryzyko utraty zaufania odbiorców
2.Ograniczone możliwości wprowadzania innowacyjnych metod produkcji.
3.Ryzyko związane z prowadzoną przez spółkę polityką gospodarowania zapasami oraz częstych zmian asortymentowych.
23 maja 2024 r. Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o połączeniu z PHS HYDROTOR S.A. co jest równoznaczne do z podjęciem działań do likwidacji Spółki.
Do dnia 17 października br., tj. do dnia wydania postanowienia przez Sąd postanowienia o połączeniu Spółka nadal skupiała się na produkcji pomp przemysłowych ze szczególnym naciskiem na pompy wielosekcyjne, zasilaczy, zespołów hydraulicznych oraz sprzedaży komponentów hydrauliki, koncentrując się na produkcji jednostkowej i małoseryjnej pod indywidualne potrzeby klientów.
W celu realizacji wspomnianych zadań Zarząd na bieżąco monitorował zmiany jakie zachodziły w gospodarce, analizował ceny konkurencyjnych produktów aby szybko i skutecznie reagować na zachodzące zmiany. Ponad to na bieżąco monitorowane były stany należności bieżących i terminowych by jak najszybciej reagować na ewentualne problemy klientów z grupy podwyższonego ryzyka.
Prezes Ryszard Wojciechowski
Dokument podpisany przez Stanisław Drewczyński Data: 2025.04.29 15:12:01 CEST Signature Not Verified
Dokument podpisany przez Mariusz Lewicki Data: 2025.04.29 15:11:23 CEST Signature Not Verified
Wrocław , 29.04.2025r.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.