Primo Real Estate d.d.

Quarterly Report • Oct 25, 2021

Primo Real Estate d.d.

Zagreb, Ulica Roberta Frangeša Mihanovića 9

Nekonsolidirani financijski rezultati za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2021. godine (nerevidirano)

Zagreb, 25.10.2021. godine

Sadržaj:

• I. Izvještaj o rezultatima poslovanja za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2021. godine
• II. Sažeti nerevidirani i nekonsolidirani financijski rezultati za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2021. godine
• III. Izjava o odgovornosti za sastavljanje financijskih rezultata

I. Izvještaj o rezultatima poslovanja za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2021. godine

Uprava predstavlja nerevidirani međuizvještaj rukovodstva Primo Real Estate d.d. za poslovanje nekretninama (dalje Društvo ili Primo Real Estate d.d.) za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2021.

1. Rezultati poslovanja, rizici i daljnji razvoj društva

1.1. Poslovne aktivnosti društva

Društvo je osnovano upisom u sudski registar nadležnog Trgovačkog suda u Zagrebu rješenjem od 15. rujna 2020. godine. Glavna djelatnost Društva je poslovanje nekretninama odnosno kupnja, iznajmljivanje i upravljanje nekretninama s ciljem generiranja prihoda od zakupa.

Društvo je tijekom prve polovice 2021. godine provelo pripreme za uvrštenje svih 806.385 redovnih dionica Primo Real Estate d.d. na Redovito tržište Zagrebačke burze te za to izradilo odgovarajući Prospekt koji je odobren Rješenjem Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga 02.06.2021.

Na dan 30. rujna 2021. godine temeljni kapital Primo Real Estate d.d. je 161.277.000,00 kuna, u cijelosti uplaćen u novcu i podijeljen na 806.385 redovnih dionica, svaka nominalne vrijednosti u iznosu od 200,00 kn.

1.2. Nerevidirani financijski rezultati društva za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2021. godine

Primo Real Estate d.d. je za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2021. godine ostvario neto dobit od 5.993.150 kuna.

Ukupni prihodi Društva ostvareni tijekom devetomjesečnog razdoblja završenog 30. rujna 2021. godine iznose 11.909.765 kuna a odnose se prvenstveno na prihode od zakupa poslovnog prostora.

Ukupni rashodi Primo Real Estate d.d. ostvareni tijekom devetomjesečnog razdoblja završenog 30. rujna 2021. godine iznose 4.599.164 kuna. Od navedenih ukupno ostvarenih rashoda najznačajniji su rashodi za administrativne troškove poslovanja.

Ukupna imovina Društva na dan 30. rujna 2021. godine iznosi 169.615.800 kuna, a najveću stavku predstavlja dugotrajna materijalna imovina - ulaganje u nekretnine u iznosu 156.939.340 kuna.

1.3. Budući razvoj društva

Ciljevi Društva su očuvanje sposobnosti Društva da nastavi poslovanje pod pretpostavkom vremenske neograničenosti kako bi omogućili povrat ulaganja vlasnicima.

Društvo će nastaviti poslovati u djelatnosti upravljanja nekretninama poštujući temeljna načela sigurnosti, razboritosti i opreza.

Društvo kontinuirano traži nove atraktivne projekte za ulaganje na tržištu komercijalnih nekretnina. U skladu s poslovnim planovima i strategijom daljnjeg razvoja poslovanja u budućnosti Primo Real Estate d.d. razvijat će poslovanje kroz daljnja ulaganja u sektoru komercijalnih nekretnina. Ulaganja mogu uključivati poslovne zgrade, logističke i trgovačke centre s ciljem ostvarivanja prihoda po osnovi dugoročnog zakupa. Atraktivnost svakog projekta ovisi o visini prinosa i razini rizika koji se procjenjuje za svaki pojedini projekt.

1.4. Upravljanje rizicima

Društvo aktivno upravlja rizicima u sklopu svog poslovanja. Okvir upravljanja rizicima pokriva sve dijelove poslovanja što osigurava da su rizici identificirani, analizirani, procijenjeni i da se njima stalno i sustavno upravlja. U nastavku su navedeni neki od najvažnijih rizika koji su specifični za Društvo.

Rizik poslovnog okruženja - pandemija Covid – 19

Rizik pandemije Covid – 19 predstavlja mogućnost nastanka negativnih posljedica na ekonomiju te recesiju koja će očekivano uslijediti kao posljedica globalne pandemije uzrokovane virusom Covid – 19. Budući da je osnovna gospodarska djelatnost Društva poslovanje nekretninama potrebno je predvidjeti negativni utjecaj očekivane recesije na tržište prometa nekretninama.

Nadalje, zakupnik nekretnine Društva je pravna osoba – trgovačko Društvo čije poslovanje također ovisi o općenitom stanju hrvatske, europske i svjetske ekonomije. Stoga postoji mogućnost otkazivanja Ugovora o zakupu te rizik pada prometa Društva to jest pad prihoda iz Ugovora o zakupu.

Rizici promjene poreznih propisa

Rizik promjene poreznih propisa predstavlja vjerojatnost da zakonodavne vlasti promijene porezne propise na način koji bi negativno utjecao na profitabilnost poslovanja Društva. Ovaj rizik reflektira se i kroz moguće promjene poreznih stopa, ali i predmeta oporezivanja.

Valutni rizik

Valutni rizik Društva vezan je uz moguće značajnije promjene tečaja inozemnih valuta koje su značajne za poslovanje Društva. Ovaj rizik se prvenstveno odnosi na kretanje tečaja EUR-a. Naime, budući da je zakupnina iz Ugovora o zakupu koje Društvo ima sklopljen sa Zakupnikom određena u EUR-ima, promjena valutnog tečaja EUR-a i HRK može utjecati na prihode koje na ime zakupnina ostvaruje Društvo.

Operativni rizik

Operativni rizik podrazumijeva rizik direktne ili indirektne štete nastale zbog grešaka, povreda, prekida ili oštećenja koje su uzrokovali interni procesi, tehnologija i infrastruktura koja podržava poslovanje Društva ili eksterno uzrokovani događaji. Društvo upravlja operativnim rizikom kroz usmjeravanje na rano prepoznavanje i proaktivno upravljanje operativnim rizicima.

Rizik novoosnovanog društva

Društvo je osnovano u rujnu 2020. godine te je novi na tržištu upravljanja komercijalnim nekretninama. Ovaj rizik predstavlja mogućnost da će pri uspostavi i realizaciji novih poslovnih odnosa, biti potrebno iznositi dodatna pojašnjenja u odnosu na Društvo ili biti potrebno dostaviti dodatnu dokumentaciju Društva.

Rizik ostvarenja prihoda

Ovaj rizik predstavlja mogućnost da druga ugovorna strana neće pravovremeno ispuniti svoje ugovorne obveze što bi se negativno odrazilo na financijski položaj Društva. Rizik naplate vezan je uz potraživanja s osnova zakupnina od zakupnika koje se sustavno prati. Dodatno, Društvo trenutno prihode ostvaruje samo od strane jednog društva. Primo Real Estate d.d. redovito i pozorno prati naplatu potraživanja od Zakupnika i na dan sastavljanja ovog međuizvještaja nema otvorenih potraživanja od Zakupnika. Prilikom ugovaranja zakupa pribavljena su sredstva osiguranja naplate. Slijedom navedenog je rizik ostvarenja prihoda nizak. Obzirom da su poslovni planovi i ciljevi Društva proširenje poslovanja stjecanjem novih nekretnina planira se povećanje portfelja nekretnina i veći broj Zakupnika čime će se povećati diversifikacija te smanjiti trenutno utvrđeni specifični rizik.

Rizik nelikvidnosti

Rizik nelikvidnosti iskazuje se kao rizik da Društvo po dospijeću neće moći ispuniti obveze prema vjerovnicima. Društvo će u slučaju nelikvidnosti minimalizirati troškove te učiniti sve što je u mogućnosti kako bi smanjilo nastanak novih troškova za poslovanje.

Rukovodstvo Društva

Članovi Uprave i Nadzornog odbora navedeni su u nastavku:

Uprava:

Saša Novosel, član Uprave

Nadzorni odbor:

Zrinka Galić Jakovljević, predsjednica Nadzornog odbora

Ante Šekerija, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora

Igor Komorski, član nadzornog odbora

Zagreb, 25.10.2021. godine

Saša Novosel Član Uprave

Primo Real Estate d.d.

II. Sažeti nerevidirani i nekonsolidirani financijski rezultati za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2021. godine

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2021	30.9.2021 do
Godina:		2021
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	05308968	Oznaka matične države	HR članice izdavatelja:
Matični broj subjekta (MBS):	081328074
Osobni identifikacijski broj (OIB):	52157649749		747800L0PAW57B19B291 LEI:
Šifra ustanove:	102837
	Tvrtka izdavatelja: Primo Real Estate d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
	Ulica i kućni broj: Ulica Roberta Frangeša - Mihanovića 9
	Adresa e-pošte: info@primo.hr
Internet adresa:
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	1
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)	KN KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)	RN RD
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište: MB:
			Da Ne
Knjigovodstveni servis:	Da	(Da/Ne)	SASSARI D.O.O. (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
	Osoba za kontakt: SAŠA BEĆIROVIĆ (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 0915852627 Adresa e-pošte: sasa@sassari.hr
Revizorsko društvo:
	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:	(ime i prezime)

PRIMO REAL ESTATE d.d. BILANCA NA DAN 30. RUJNA 2021., u kunama

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	158.550.665	157.047.720
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	113.759	96.695
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	113.759	96.695
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	158.436.906	156.951.025
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	0	0
3. Postrojenja i oprema	013	0	11.685
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	0	0
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016	0 0	0 0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	158.436.906	156.939.340
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja	034 035	0 0	0 0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	3.772.477	12.564.195
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	0	0
1. Sirovine i materijal	039	0	0
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	0	0
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	0	2.851
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	0	2.851
6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	052 053	0 0	0 0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	3.772.477	12.561.344
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	110.950	3.885
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	162.434.092	169.615.800
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

PRIMO REAL ESTATE d.d. BILANCA NA DAN 30. RUJNA 2021., u kunama

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	161.656.304	167.649.454
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	161.277.000	161.277.000
II. KAPITALNE REZERVE	069	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 1. Zakonske rezerve	070 071	0 0	18.965 18.965
2. Rezerve za vlastite dionice	072	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive	077	0	0
za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	082 083	0 0	0 360.339
1. Zadržana dobit	084	0	360.339
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	379.304	5.993.150
1. Dobit poslovne godine	087	379.304	5.993.150
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	090 091	0 0	0 0
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	59.109	48.927
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	098 099	0 0	0 0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	59.109	48.927
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Ostale dugoročne obveze	106 107	0 0	0 0
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	718.679	1.917.419
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	114 115	0 16.766	0 16.766
7. Obveze za predujmove	116	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	117	352.113	310.936
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	21.920	21.920
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	327.880	1.567.797
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 14. Ostale kratkoročne obveze	122 123	0 0	0 0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	162.434.092	169.615.800
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

PRIMO REAL ESTATE d.d. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE 01.01. – 30.09.2021., u kunama

Naziv pozicije	AOP		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	0	0	11.909.676	3.952.747
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	0	0	11.905.052	3.951.211
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	4.624	1.536
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	005 006	0 0	0 0	0 0	0 0
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	0	0	4.596.375	1.501.412
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	0	0	2.527.343	836.638
a) Troškovi sirovina i materijala	010	0	0	18.513	2.820
b) Troškovi prodane robe	011	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	012	0	0	2.508.830	833.818
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	0	0	354.422	118.131
a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	014 015	0 0	0 0	201.904 102.321	67.296 34.104
c) Doprinosi na plaće	016	0	0	50.197	16.731
4. Amortizacija	017	0	0	1.516.967	506.045
5. Ostali troškovi	018	0	0	197.643	40.598
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze	023 024	0 0	0 0	0 0	0 0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	0	0	89	43
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	031	0	0	0	0
sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	033	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s	035	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	037 038	0 0	0 0	65 24	19 24
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	0	0	2.789	876
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044			2.770	876
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	0	0	19	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	046 047	0 0	0 0	0 0	0 0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	0	0	11.909.765	3.952.790
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	0	0	4.599.164	1.502.288
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	0	0	7.310.601	2.450.502
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	056 057	0 0	0 0	7.310.601 0	2.450.502 0
XII. POREZ NA DOBIT	058	0	0	1.317.451	441.610
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	0	0	5.993.150	2.008.892
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	0	5.993.150	2.008.892
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0	0	0

PRIMO REAL ESTATE d.d. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE 01.01. – 30.09.2021., u kunama

Naziv pozicije	AOP oznaka	godine	Isto razdoblje prethodne	Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	0	0	0	0
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087-086-096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	0	0	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

PRIMO REAL ESTATE d.d. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU – indirektna metoda ZA RAZDOBLJE 01.01. – 30.09.2021., u kunama

Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	0	7.310.601
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	0	1.626.737
a) Amortizacija	003	0	1.516.967
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	0	-65
e) Rashodi od kamata	007	0	2.770
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	0	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	107.065
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	0	8.937.338
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	0	-33.942
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	0	-31.091
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	0	-2.851
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	0	0
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0	0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	0	8.903.396
4. Novčani izdaci za kamate	018	0	-2.770
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	-84.115
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	0	8.816.511
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	65
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	0	65
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	0	-17.527
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	0	-17.527
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	0	-17.462
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042		-10.182
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	0	-10.182
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	0	-10.182
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	0	8.788.867
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	0	3.772.477
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	0	12.561.344

PRIMO REAL ESTATE d.d. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA RAZDOBLJE 01.01. – 30.09.2021., u kunama

									Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital		Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za	vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve		Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Ostale rezerve fer vrijednosti	Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17)	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
2. Promjene računovodstvenih politika	02		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
5. Dobit/gubitak razdoblja	05		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 379.304	379.304	0	379.304
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06		0	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	19	161.277.000		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	161.277.000	0	161.277.000
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	20		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	21		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	22		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine	23		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
(04 do 23)	24	161.277.000		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 379.304	161.656.304	0	161.656.304
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 379.304	379.304	0	379.304
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	27	161.277.000		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	161.277.000	0	161.277.000

PRIMO REAL ESTATE d.d. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA RAZDOBLJE 01.01. – 30.09.2021., u kunama

	Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizac ijske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Ostale rezerve fer vrijednosti	Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolira jući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17)	19	20 (18+19)
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	161.277.000	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0		379.304 161.656.304		0 161.656.304
2. Promjene računovodstvenih politika	29	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	30	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	31	161.277.000	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0		379.304 161.656.304		0 161.656.304
5. Dobit/gubitak razdoblja	32	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0		0 5.993.150	5.993.150		0 5.993.150
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	34	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	37	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	38	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	40	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	41	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	42	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	45	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	46	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	47	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	48	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu	49	0	0	18.965	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	360.339	-379.304	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	50	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50)	51	161.277.000	0	18.965	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0			360.339 5.993.150 167.649.454		0 167.649.454
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0		0 5.993.150	5.993.150		0 5.993.150
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54	0	0	18.965	0		0 0	0	0	0	0	0		0 0	360.339	-379.304	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Primo Real Estate d.d. za poslovanje nekretninama OIB: 52157649749 LEI: 747800L0PAW57B19B291 Uređeno tržište: Zagrebačka Burza (Redovito tržište) ISIN: HRM7PRRA0001 Simboli trgovanja: M7PR Matična država: Republika Hrvatska

Izvještajno razdoblje: 01.01.-30.09.2021

Financijski izvještaji Društva sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj za 2021. godinu. Ovi nekonsolidirani tromjesečni izvještaji sastavljeni su u skladu s MRS 34 Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine, te obuhvaćaju skraćeni set financijskih izvještaja i odabranih bilješki.

U nerevidiranim financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.2021. – 30.09.2021. godine primjenjivane su iste računovodstvene politike i metode izračunavanja u financijskim izvještajima kao i kod posljednjeg godišnjeg financijskog izvještaja za 2020. godinu. Godišnji financijski izvještaji za 2020. godinu dostupni su na internetskim stranicama društva Primo Real Estate d.d.

Svi ostali poslovni događaji u promatranom razdoblju karakteristični su za redovno poslovanje Društva i nemaju značajan utjecaj na promjene imovine, obveza, glavnice, neto dobiti ili novčani tijek.

Primo Real Estate d.d. za poslovanje nekretninama (dalje Društvo ili Primo Real Estate d.d.) osnovan je u Republici Hrvatskoj 15. rujna 2020. godine. Sjedište Primo Real Estate d.d. je u Zagrebu, Ulica Roberta Frangeša Mihanovića 9.

Glavna djelatnost Društva je poslovanje nekretninama. Pretežita djelatnost Društva sukladno nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti je iznajmljivanje i upravljanje vlastitim nekretninama ili nekretninama uzetim u zakup (leasing).

Na dan 30. rujna 2021. godine temeljni kapital Primo Real Estate d.d. je 161.277.000,00 kuna, u cijelosti uplaćen u novcu i podijeljen na 806.385 redovnih dionica, svaka nominalne vrijednosti u iznosu od 200,00 kn.

PRIMO REAL ESTATE D.D./REDOVNA DIONICA M7PR Rbr. Vlasnik/nositelj računa/Suovlaštenik/imatelj VP Stanje [%] Vrsta računa 1. OTP BANKA D.D. (52508873833)/AZ OMF KATEGORIJE B (59318506371) 720.309 89,33 Skrb. račun 2. ZAGREBAČKA BANKA D.D. (92963223473)/AZ PROFIT OTVORENI DOBROVOLJNI MIROVINSKI FOND (22134623145) 46.574 5,78 Skrb. račun 3. ZAGREBAČKA BANKA D.D. (92963223473)/AZ BENEFIT OTVORENI DOBROVOLJNI MIROVINSKI FOND (56427866267) 19.974 2,48 Skrb. račun 4. OTP BANKA D.D. (52508873833)/AZ OBVEZNI MIROVINSKI FOND KATEGORIJE A (15220336427) 9.039 1,12 Skrb. račun

Najveći dioničari Društva su:

Rbr.	Vlasnik/nositelj računa/Suovlaštenik/imatelj VP	Stanje	[%]	Vrsta računa
5.	ZAGREBAČKA BANKA D.D. (92963223473)/AZ ZABA ZATVORENI	4.170	0,52	Skrb. račun
	DOBROVOLJNI MIROVINSKI FOND (11641097984)
6.	ZAGREBAČKA BANKA D.D. (92963223473)/AZ ZAGREB	2.226	0,28	Skrb. račun
	ZATVORENI DMF (01774504225)
7.	ZAGREBAČKA BANKA D.D. (92963223473)/AZ HKZP ZATVORENI	2.153	0,27	Skrb. račun
	DOBROVOLJNI MIROVINSKI FOND (25137661054)
8.	ZAGREBAČKA BANKA D.D. (92963223473)/AZ DALEKOVOD	635	0,08	Skrb. račun
	ZATVORENI DOBROVOLJNI MIROVINSKI FOND (49118401443)
9.	ZAGREBAČKA BANKA D.D. (92963223473)/AUTO HRVATSKA	591	0,07	Skrb. račun
	ZATVORENI DOBROVOLJNI M.F. (24189818978)
10.	ZAGREBAČKA BANKA D.D. (92963223473)/AZ A1 ZATVORENI	560	0,07	Skrb. račun
	DOBROVOLJNI MIROVINSKI FOND (64811569641)
		806.231	99,98

Izvor: www.skdd.hr

Naziv izdavatelja: Primo Real Estate d.d.

OIB: 52157649749

Izvještajno razdoblje: 01.01.-30.09.2021

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

U ovom tromjesečju nema većih promjena u odnosu na zadnju poslovnu godinu.

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

www.primo.hr

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

Računovodstvene politike nisu se mijenjale u odnosu na posljednje godišnje izvješće

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

Ne obavljamo djelatnost sezonske prirode

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

Nema

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

Primo Real Estate d.d., MB: 05308968, OIB: 52157649749

1. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)

Nije bilo promjena

1. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno

Financijske obveze uključene su u bilancu

1. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave

Nema

1. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja

Nema

1. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja

Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja: 1

1. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće

Nismo kapitalizirali trošak plaća

1. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine

Nije bilo rezerviranja za odgođeni porez

1. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika

Nema

1. broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala

Nije bilo upisa dionica

1. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

Ne postoji

1. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost

Ne postoji

1. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe

Ne postoji

1. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.

Ne postoji

1. mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni

Nije primjenjivo

1. prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika

Takvi aranžmani ne postoje

1. prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

Svi događaji su uključeni u bilanci i računu dobiti i gubitka