AI assistant
Prefab S.A. — Interim / Quarterly Report 2025
Nov 14, 2025
2330_10-q_2025-11-14_dfc68ae0-02c1-42f5-9d1f-0704294696d2.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
{0}------------------------------------------------
Comunicat – Raport Trimestrial –Trimestrul III 2025
Raportul trimestrial conform Regulamentului A.S.F. nr. 5 / 2018 – Anexa 13
Data raportului: 14.11.2025
Denumirea societatii comerciale - Prefab S.A.
Sediul Social - Bucuresti, Intrarea Veronica Micle, nr. 4, et.1,ap.3, sector 1.
Punct de lucru: Calarasi, str. Bucuresti, nr. 396. Numarul de telefon/fax: 021-3315116/ 021-3305980
Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO1916198
Numarul de ordine in Registrul Comertului: J2003009212407
Capitalul social subscris si varsat: 20.969.441,50 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori
Bucuresti, categoria Standard
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: societatea are emise un numar de 41.938.883 actiuni nominative cu o valoare nominala de 0,5 lei fiecare, dematerializate
Standardul contabil aplicat: Standardele internationale de raportare financiara
Incepand cu anul 2020 economia s-a confruntat cu numeroase crize, debutand cu criza sanitara, apoi criza provocata de lockdown-ul economic care a afectat lantul aprovizionarilor, a urmat criza energetica din Europa si a culminat cu criza declansata de razboiul din Ucraina. Toata aceasta spirala de crize a provocat un soc inflationist care s-a manifestat puternic in toate sectoarele economiei nationale atat in ceea ce priveste preturile pentru energie electrica, gaz natural, combustibili si materii prime industriale, cauzand cresteri de preturi si blocaje in lanturile de productie. In acelasi timp am asistat la o crestere semnificativa a costurilor finantarii. Toate aceste consecinte franeaza ritmul activitatilor economice.
Contextul economic actual este in continuare dominat de incertitudini , neexistand posibilitatea efectuarii cu acuratete a unor previziuni pentru perioada urmatoare.
La data de 30 septembrie 2025, se constata mentinerea blocajului in piata materialelor pentru constructii cauzat de scaderea puterii de cumparare a consumatorilor, piata imobiliara fiind semnificativ afectata . Criza energetica declansata in anul 2021 , resimtita puternic incepand cu anul 2022 , a cauzat involutii economice atat la nivel mondial cat si national care au condus la cresterea semnificativa a costurilor de productie si implicit a contractarii cererii in piata materialelor pentru contructii. Majorarile de costuri au fost determinate de ascensiunea preturilor la nivel international si national pentru gaz natural, energie electrica si combustil care au cauzat la randul lor majorari in lant pentru toate produsele.
Piata de prefabricate din beton armat si precomprimat, stalpi electrici, elemente de autostrada, piese prefabricate pentru hiper sau supermarketuri, grinzi pentru poduri rutiere este caracterizata de ritmul lent in care se deruleaza proiectele mari pentru infrastructura nationala si de criza fortei de munca suficient calificate, mentinandu-se la un nivel scazut datorita blocajelor financiare in domeniul investitional national. Desi investitiile din fonduri europene sunt vitale pentru economia romaneasca , absorbtia acestora este sub nivelul optim . Implementarea PNRR si absorbtia fondurilor europene ar trebui sa fie un obiectiv major pentru Romania. Sectorul se confruntă cu riscuri, precum cele generate de contextul geopolitic, și cu impactul eliminării
{1}------------------------------------------------
facilităților fiscale, care a dus la o scădere a salariului net pentru angajați, deși salariul minim brut garantat a rămas la nivelul anului precedent.
Totodata climatul economic este in continuare caracterizat de fiscalitate excesiva si schimbatoare, existand inca riscul de crestere a impozitelor si taxelor pentru finantarea cheltuielilor publice, legislatie greoaie, birocratie exagerata in obtinerea avizelor si autorizatiilor necesare functionarii, risc valutar cu influenta in pretul unor materii prime si materiale.
In prezent fenomenul cel mai ingrijorator este cresterea fiscalitatii implicit a inflatiei ,cu consecinte directe in scaderea cererii in piata materialelor pentru constructii pe fondul scaderii puterii de cumparare si orientarea catre produse existentiale a consumatorilor . Desi traversam o perioada deosebita societatea a acordat o atentie sporita activitatii si a actionat cu prudenta si responsabilitate in actul managerial, in special in ceea ce priveste reducerea cheltuielilor.
Cifra de afaceri inregistrata la 30.09.2025 este in scadere cu 9.10 % fata de cea inregistrata la data de 30.09.2024, deprecierea acestui indicator datorandu-se scaderii volumelor comercializate si a cererii insuficiente.
Rezultatul financiar inregistrat la 30.09.2025 este in suma de -1.911.940 lei, fata de - 1.679.744 lei inregistrat in aceeasi perioada a anului 2025, deprecierea datorandu-se lipsei de lichiditate.
Valoarea activelor imobilizate a inregistrat o crestere usoara cu 2.03 %, de la 206.931.582 lei (31.12.2024) la 211.139.418 lei (30.09.2025).
Valoarea activelor circulante a scazut cu 17.32 %, de la 26.290.490 lei (31.12.2024) la 21.736.768 lei (30.09.2025), datorita in principal diminuarii stocurilor pe fondul cererii insuficiente .
Datoriile totale au inregistrat o crestere de 6.45%, de la 41.826.663 lei (31.12.2024) la 45.098.425 lei (30.09.2025), pricipala cauza fiind inflatia care a determinat cresterea preturilor de aprovizionare, a costului cu forta de munca si lipsei de lichiditate.
La 30.09.2025 s-au realizat venituri totale in valoare de 66.645.421 lei, reprezentand 91.03% fata de veniturile realizate in aceeasi perioada a anului 2024 si cheltuieli totale in valoare de 69.536.722 lei, reprezentand 95.37% fata de cheltuielile realizate in aceeasi perioada a anului 2024. Rezultatul brut , pe fondul diminuarii productiei realizate este de -2.891.301 lei.
| 206.931.582 | 211.139.418 | +2.03% |
|---|---|---|
| -15.90% | ||
| +6.45% | ||
| -1.72% | ||
| 30.09.2024 | 30.09.2025 | Variatie |
| 26.572.25641.826.663191.677.145 | 22.347.40945.098.425188.388.402 |
{2}------------------------------------------------
| Cifra de afaceri neta | 66.639.426 | 60.578.538 | -9.10% |
|---|---|---|---|
| Alte Venituri din exploatare | 6.558.994 | 5.955.257 | -9.20% |
| Cheltuieli din exploatare | 71.221.956 | 67.513.156 | -5.21% |
| Rezultat din exploatare | 1.976.464 | -979.361 | -149.55% |
| Amortizare | 6.802.024 | 6.137.819 | -9.76% |
| EBITDA | 8.778.488 | 5.158.458 | -41.24% |
| Venituri financiare | 12.616 | 111.626 | +784.80% |
| Cheltuieli financiare | 1.692.360 | 2.023.566 | +19.57% |
| Rezultatul financiar | (1.679.744) | (1.911.940) | +13.82% |
| Venituri totale | 73.211.036 | 66.645.421 | -8.97% |
| Cheltuieli totale | 72.914.316 | 69.536.722 | -4.63% |
| Profit brut | 296.720 | -2.891.301 | -1074.42% |
| Profit net | 101.385 | -2.891.301 | -2951.80% |
PREFAB S.A. aduce la cunoştinţa investitorilor că Raportul Trimestrial întocmit la data de 30.09.2025, în conformitate cu prevederile Legii nr.24/2017 R şi Regulamentul A.S.F. nr.5/2018, nu este auditat si va fi pus la dispoziţia publicului începând cu data de 14.11.2025, ora 830 , la sediul societăţii şi pe website la adresa www.prefab.ro (Acţionariat – Raportari periodice/Rapoarte).
Informaţii suplimentare se pot obţine la compartimentul Acţionariat, tel/fax : 0242- 311715/ 0242-318975, e-mail : [email protected].
Prezentul comunicat de presă precum şi Raportul Trimestrial pentru trimestrul III 2025, au fost transmise concomitent, Bursei de Valori Bucureşti şi Autorităţii de Supraveghere Financiară.
Milut Petre Marian Director General
{3}------------------------------------------------
Raportul trimestrial aferent trimestrului III
Raportul trimestrial conform Regulamentului A.S.F. nr. 5 / 2018 – Anexa 13
Data raportului: 14.11.2025
Denumirea societatii comerciale - Prefab S.A.
Sediul Social - Bucuresti, Intrarea Veronica Micle, nr. 4, et.1,ap.3, sector 1.
Punct de lucru: Calarasi, str. Bucuresti, nr. 396. Numarul de telefon/fax: 021-3315116/ 021-3305980
Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO1916198
Numarul de ordine in Registrul Comertului: J2003009212407
Capitalul social subscris si varsat: 20.969.441,50 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de
Valori Bucuresti, categoria Standard
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: societatea are emise un numar de 41.938.883 actiuni nominative cu o valoare nominala de 0,5 lei fiecare, dematerializate
Standardul contabil aplicat: Standardele internationale de raportare financiara
A. Indicatori economico-financiari
| Denumirea | Mod de calcul | Rezultat |
|---|---|---|
| indicatorului1.Indicatorul lichiditatiicurente | Activecurente(circulante)/Datoriicurente | 21.736.768/39.759.974=0.55 |
| 2.Indicatorul graduluide indatorare | Capital imprumutat(t0+t1)/Capital propriu(t0=t1) | [(41.826.663+45.098.425)/2]/[(189.053.225+186.161.924)/2]=0.24 |
| 3.Viteza de rotatie adebitelor-clienti | Sold mediu clienti/cifra deafaceri x 270 | [(1.771.605+2.869.523)/2] /60.578.538x270=10 |
| 4.Viteza de rotatie aactivelor imobilizate | Cifra de afaceri/Activeimobilizate | 60.578.538/211.139.418=0.29 |
{4}------------------------------------------------
B. Alte informatii
1. Situatia economico – financiara
a. SITUATIA POZITIEI FINANCIARE – lei
| 01 ianuarie 2025 | 30 septembrie2025 | |
|---|---|---|
| Imobilizari corporale | 206.135.180 | 210.457.278 |
| Imobilizari necorporale | 931 | 975 |
| Investitii imobiliare | 0 | 0 |
| Investitii in societati afiliate | 0 | 0 |
| Alte titluri imobilizate | 0 | 0 |
| Active biologice | 3.978 | 3.201 |
| Drepturi de utilizare a activelor luate inleasing | 791.493 | 677.964 |
| TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE | 206.931.582 | 211.139.418 |
| Stocuri | 24.122.852 | 18.618.604 |
| Creante comerciale si alte creante | 1.771.605 | 2.869.523 |
| Numerar si echivalente de numerar | 396.033 | 248.641 |
| Alte active (cheltuieli in avans) | 281.766 | 610.641 |
| TOTAL ACTIVE CURENTE | 26.572.256 | 22.347.409 |
| 1.TOTAL ACTIVE | 233.503.838 | 233.486.827 |
| Capital social | 20.969.441 | 20.969.441 |
| Ajustari ale capitalului social | 0 | 0 |
| Alte elemente de capitaluri proprii | (448.224) | (448.224) |
| Actiuni proprii | 671.432 | 671.432 |
| Rezerve de reevaluare | 117.173.624 | 117.173.624 |
| Rezerve | 41.146.019 | 42.067.570 |
| Rezultat reportat cu exceptia celui | 9.962.246 | 9.962.245 |
| provenit din adoptarea pt prima data aIAS 29 | ||
| Profit la sfarsitul perioadei de raportare | 921.551 | (2.891.301) |
| Repartizarea profitului | 0 | 0 |
| 2.TOTAL CAPITALURI PROPRII | 189.053.225 | 186.161.924 |
| Imprumuturi pe termen lung | 4.786.733 | 4.720.401 |
| Alte datorii, inclusiv impozitul pe profitamanat | 717.805 | 618.050 |
| TOTAL DATORII PE TERMEN | 5.504.538 | 5.338.451 |
| LUNG | ||
| Datorii comerciale si alte datorii | 13.792.750 | 13.268.070 |
| Imprumuturi pe termen scurt | 22.529.375 | 26.491.904 |
| TOTAL DATORII PE TERMEN | 36.322.125 | 39.759.974 |
| SCURT | ||
| Subventii pt investitii, din care: | 2.623.950 | 2.226.478 |
| -parte curenta | 529.517 | 529.961 |
| -peste un an | 2.094.433 | 1.696.517 |
| 3.TOTAL PASIVE | 233.503.838 | 233.486.827 |
{5}------------------------------------------------
b. SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR - lei
| 30.09.2024 | 30.09.2025 | |
|---|---|---|
| CIFRA DE AFACERI NETAVariatia stocurilor de produse finite si productia in | 66.639.4262.462.067 | 60.578.538(4.673.519) |
| curs de executieVenituri din productia de imobilizari corporale | 3.448.292 | 9.291.496 |
| Alte venituri | 648.635 | 1.337.280 |
| VENITURI DIN EXPLOATARE -TOTAL | 73.198.420 | 66.533.795 |
| Materii prime si materiale consumabile utilizate | 31.779.971 | 25.574.146 |
| Alte cheltuieli materiale | 1.054.055 | 1.699.026 |
| Alte cheltuieli externe (cu energia si apa) | 9.406.010 | 8.858.187 |
| Cheltuieli privind marfurile | 0 | 0 |
| Reduceri comerciale primite | (38.046) | (44.439) |
| Cheltuieli cu personalul, din care | 16.299.547 | 19.163.422 |
| -Salarii si indemnizatii | 15.894.451 | 18.716.863 |
| -Cheltuieli cu asigurarile si protectia socialaAjustari de valoare privind imobilizarile | 405.096 | 446.559 |
| necorporale, corporale investitiile imobiliare siactivele biologice evaluate la cost | 6.802.024 | 6.137.819 |
| CheltuieliVenituri | 6.802.024 | 6.137.819 |
| Ajustari de valoare privind activele circulante | 0 | 0 |
| Cheltuieli | 0 | 0 |
| Venituri | 0 | 0 |
| Alte cheltuieli de exploatare, din care | 5.918.395 | 6.124.995 |
| -Cheltuieli privind prestatiile externe | 4.691.141 | 4.796.177 |
| -Cheltuieli cu alte impozite, taxesi varsaminte asimilate | 992.438 | 1.018.219 |
| -Alte cheltuieli | 234.816 | 310.599 |
| CHELTUIELI DE EXPLOATARE -TOTAL | 71.221.956 | 67.513.156 |
| PROFITUL SAU PIERDEREA DIN | 1.976.464 | (979.361) |
| EXPLOATARE | ||
| Venituri din diferente de curs valutar | 12.555 | 111.626 |
| Venituri din dobanzi + alte venituri financiare | 61 | 0 |
{6}------------------------------------------------
| VENITURI FINANCIARE | 12.616 | 111.626 |
|---|---|---|
| Cheltuieli privind dobanzileAlte cheltuieli financiare | 1.617.90374.457 | 1.936.54387.023 |
| CHELTUIELI FINANCIARE | 1.692.360 | 2.023.566 |
| PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA | (1.679.744) | (1.911.940) |
| TOTAL VENITURI | 73.211.036 | 66.645.421 |
| TOTAL CHELTUIELI | 72.914.316 | 69.536.722 |
| PROFIT BRUT | 296.720 | (2.891.301) |
| Impozit pe profit | 195.335 | 0 |
| PROFIT NET | 101.385 | (2.891.301) |
NOTE EXPLICATIVE la situatiile individuale interimare intocmite la 30.09.2025
Incepand cu anul 2020 economia s-a confruntat cu numeroase crize, debutand cu criza sanitara, apoi criza provocata de lockdown-ul economic care a afectat lantul aprovizionarilor, a urmat criza energetica din Europa si a culminat cu criza declansata de razboiul din Ucraina. Toata aceasta spirala de crize a provocat un soc inflationist care s-a manifestat puternic in toate sectoarele economiei nationale atat in ceea ce priveste preturile pentru energie electrica, gaz natural, combustibili si materii prime industriale, cauzand cresteri de preturi si blocaje in lanturile de productie. In acelasi timp am asistat la o crestere semnificativa a costurilor finantarii. Toate aceste consecinte franeaza ritmul activitatilor economice.
Contextul economic actual este in continuare dominat de incertitudini , neexistand posibilitatea efectuarii cu acuratete a unor previziuni pentru perioada urmatoare.
La data de 30 septembrie 2025, se constata mentinerea blocajului in piata materialelor pentru constructii cauzat de scaderea puterii de cumparare a consumatorilor, piata imobiliara fiind semnificativ afectata . Criza energetica declansata in anul 2021 , resimtita puternic incepand cu anul 2022 , a cauzat involutii economice atat la nivel mondial cat si national care au condus la cresterea semnificativa a costurilor de productie si implicit a contractarii cererii in piata materialelor pentru contructii. Majorarile de costuri au fost determinate de ascensiunea preturilor la nivel international si national pentru gaz natural, energie electrica si combustil care au cauzat la randul lor majorari in lant pentru toate produsele.
Piata de prefabricate din beton armat si precomprimat, stalpi electrici, elemente de autostrada, piese prefabricate pentru hiper sau supermarketuri, grinzi pentru poduri rutiere este caracterizata de ritmul lent in care se deruleaza proiectele mari pentru infrastructura nationala si de criza fortei de munca suficient calificate, mentinandu-se la un nivel scazut datorita blocajelor financiare in domeniul investitional national. Desi
{7}------------------------------------------------
investitiile din fonduri europene sunt vitale pentru economia romaneasca , absorbtia acestora este sub nivelul optim . Implementarea PNRR si absorbtia fondurilor europene ar trebui sa fie un obiectiv major pentru Romania. Sectorul se confruntă cu riscuri, precum cele generate de contextul geopolitic, și cu impactul eliminării facilităților fiscale, care a dus la o scădere a salariului net pentru angajați, deși salariul minim brut garantat a rămas la nivelul anului precedent.
Totodata climatul economic este in continuare caracterizat de fiscalitate excesiva si schimbatoare, existand inca riscul de crestere a impozitelor si taxelor pentru finantarea cheltuielilor publice, legislatie greoaie, birocratie exagerata in obtinerea avizelor si autorizatiilor necesare functionarii, risc valutar cu influenta in pretul unor materii prime si materiale.
In prezent fenomenul cel mai ingrijorator este cresterea fiscalitatii implicit a inflatiei ,cu consecinte directe in scaderea cererii in piata materialelor pentru constructii pe fondul scaderii puterii de cumparare si orientarea catre produse existentiale a consumatorilor . Desi traversam o perioada deosebita societatea a acordat o atentie sporita activitatii si a actionat cu prudenta si responsabilitate in actul managerial, in special in ceea ce priveste reducerea cheltuielilor.
Cifra de afaceri inregistrata la 30.09.2025 este in scadere cu 9.10 % fata de cea inregistrata la data de 30.09.2024, deprecierea acestui indicator datorandu-se scaderii volumelor comercializate si a cererii insuficiente.
Rezultatul financiar inregistrat la 30.09.2025 este in suma de -1.911.940 lei, fata de -1.679.744 lei inregistrat in aceeasi perioada a anului 2025, deprecierea datorandu-se lipsei de lichiditate.
Valoarea activelor imobilizate a inregistrat o crestere usoara cu 2.03 %, de la 206.931.582 lei (31.12.2024) la 211.139.418 lei (30.09.2025).
Valoarea activelor circulante a scazut cu 17.32 %, de la 26.290.490 lei (31.12.2024) la 21.736.768 lei (30.09.2025), datorita in principal diminuarii stocurilor pe fondul cererii insuficiente .
Datoriile totale au inregistrat o crestere de 6.45%, de la 41.826.663 lei (31.12.2024) la 45.098.425 lei (30.09.2025), pricipala cauza fiind inflatia care a determinat cresterea preturilor de aprovizionare, a costului cu forta de munca si lipsei de lichiditate.
La 30.09.2025 s-au realizat venituri totale in valoare de 66.645.421 lei, reprezentand 91.03% fata de veniturile realizate in aceeasi perioada a anului 2024 si cheltuieli totale in valoare de 69.536.722 lei, reprezentand 95.37% fata de cheltuielile realizate in aceeasi perioada a anului 2024. Rezultatul brut , pe fondul diminuarii productiei realizate este de -2.891.301 lei.
In cursul anului 2025, nu au avut loc fuziuni sau reorganizari semnificative ale societatii si nu s-au instrainat active principale ale societatii.
{8}------------------------------------------------
2. Analiza activitatii societatii comerciale
2.1. Prezentati si analizati toate evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii, comparativ cu aceasi perioada a anului trecut.
Pe parcursul anului 2025, au existat riscuri diverse, dar acestea au fost previzibile si gestionate corespunzator de conducerea societatii, situatie care nu a generat costuri suplimentare substantiale.
Societatea este expusa urmatoarelor riscuri:
- Riscul de credit;
- Riscul de lichiditate;
- Riscul de piata;
- Riscul valutar;
- Riscul operational;
- Riscul privind costurile de echilibrare;
- Riscul aferent impozitarii.
- Riscul medical
Riscul de credit
Riscul de credit este riscul ca Societatea sa suporte o pierdere financiara ca urmare a neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre un client sau o contrapartida la un instrument financiar, iar acest risc rezulta in principal din creantele comerciale.
Expunerea Societatii la riscul de credit este influentata in principal de caracteristicile individuale ale fiecarui client si ale tarii in care acesta isi desfasoara activitatea. Majoritatea clientilor Societatii isi desfasoara activitatea in Romania.
Instrumete financiare principale utilizate de societate din care apar riscuri privind instrumentele financiare, sunt:
- Creante comerciale si alte creante;
- Numerar si echivalente de numerar;
- Investitii in entitati afiliate necotate, clasificate potrivit IAS 39 in "active financiare disponibile in vederea vanzarii";
- Datorii comerciale si alte datorii;
Riscul de lichiditate
Riscul de lichiditate este riscul ca Societatea sa intampine dificultati in indeplinirea obligatiilor asociate datoriilor care sunt decontate in numerar sau prin transferul altui activ financiar. Abordarea Societatii cu privire la riscul de lichiditate este de a asigura, in masura in care este posibil, ca detine in orice moment lichiditati suficiente pentru a face fata datoriilor atunci cand acestea devin scadente, atat in conditii normale cat si in conditii de stres, fara a suporta pierderi inacceptabile sau a pune in pericol reputatia Societatii.
Societatea are angajate imprumuturi pe termen lung.
Pentru contracararea acestui factor de risc, societatea a aplicat politici restrictive de livrare a produselor catre clientii incerti. Un rol important l-a avut politica societatii de a
{9}------------------------------------------------
solicita in anumite cazuri, plata in avans a produselor livrate si o atenta selectie a clientilor noi, in functie de bonitatea si disciplina lor financiara. S-au solicitat garantii in cazul contractelor de livrare si s-a incercat reducerea numarului de zile stabilit prin contract de plata a creantelor de catre clientii societatii. Au fost prelungite contractele de garantie cu ipoteca in favoarea bancilor cu care avem deschise linii de credit si scrisori de garantie bancara astfel incat sa ne putem onora obligatiile in cazul unor deficite de numerar.
Riscul de piata
Riscul de piata este riscul ca variatia preturilor pietei, cum ar fi cursul de schimb valutar, rata dobanzii cat si reducerea cererii de piata sa afecteze veniturile Societatii.
Risc de piata - instabilitatea pietei de desfacere pentru materialele de constructii, caracterizata printr-o scadere semnificativa a cererii, risc preintampinat prin studii de piata si politici de marketing. Riscul volatilitatii preturilor de la energia electrica, gaz metan, metale, motorina, preintampinat prin gasirea unor noi furnizori sau renegocierea contractelor cu furnizorii traditionali.
Expunerea la riscul de rata a dobanzii
Expunerea Societatii la riscul modificarilor ratei dobanzii se refera in principal la imprumuturile purtatoare de dobanda variabila pe care Societatea le are pe termen lung.
Gestionarea riscului de rata a dobanzii
In vederea gestionarii riscului de rata a dobanzii, datoriile Societatii sunt analizate prin prisma ratelor fixe si variabile de indatorare, a valutelor si a scadentelor.
Riscul valutar
Societatea are tranzactii intr-o alta moneda decat moneda functionala (LEU). Tranzactiile realizate in valuta sunt transformate in lei la rata de schimb valabila la data tranzactiei. Riscul variatiilor de curs valutar au fost in general preintampinate printr-o gestionare adecvata, in conditiile crizei economice.
Riscul operational
Riscul operational este riscul producerii unor pierderi directe sau indirecte provenind dintr-o gama larga de cauze asociate proceselor, personalului, tehnologiei si infrastructurii Societatii, precum si din factori externi, altii decat riscul de credit, de piata si de lichiditate, cum ar fi cele provenind din cerinte legale si de reglementare si din standardele general acceptate privind comportamentul organizational. Societatea este expusa si riscului de calamitati. In aceste conditii societatea a actionat in sensul incheierii de polite de asigurare impotriva dezastrelor care sa protetejeze activele societatii.
Riscurile operationale provin din toate operatiunile Societatii. Responsabilitatea principala a dezvoltarii si implementarii controalelor legate de riscul operational revine conducerii entitatii. Responsabilitatea este sprijinita de dezvoltarea standardelor generate ale Societatii de gestionare a riscului operational pe urmatoarele arii:
- Cerinte de separare a responsabilitatilor;
- Alinierea la cerintele de reglementare si legale;
{10}------------------------------------------------
- Documentarea controalelor si procedurilor;
- Cerinte de analiza periodica a riscului operational la care este expusa Societatea si adecvarea controalelor si procedurilor pentru a preveni riscurile identificate;
- Cerinte de raportare a pierderilor operationale si propuneri de remediere a cauzelor care le-au generat;
- Elaborarea unor planuri de continuitate operationala;
- Dezvoltare si instruire profesionala;
- Stabilirea unor standarde de etica;
- Prevenirea riscului de litigii, inclusiv asigurare acolo unde se aplica;
- Diminuarea riscurilor, inclusiv utilizarea eficienta a asigurarilor unde este cazul.
Riscul privind costurile de echilibrare
Acest risc este specific activitatii privind producerea si vanzarea energiei electrice si este generat de eventualele prognozari nerealiste ale cantitatilor si volumelor orare de livrare a energiei electrice care pot impacta situatia financiara prin aparitia unor costuri suplimentare de echilibrare. Se apreciaza ca acest risc este redus ca urmare a activitatii de prognozare desfasurata de departamentul special din entitate.
Riscul aferent impozitarii
Incepand cu 1 ianuarie 2007, ca urmare a aderarii Romaniei la Uniunea Europeana, Societatea a trebuit sa se supuna reglementarilor Uniunii Europene si in consecinta s-a pregatit pentru aplicarea schimbarilor aduse de legislatia europeana.
Societatea a implementat aceste schimbari, dar modul de implemetare al acestora ramane deschis auditului fiscal timp de 5 ani si chiar 7 ani incepand cu exercitiul 2009. Interpretarea textelor si implementarea practica a procedurilor noilor reglementari fiscale aplicabile armonizate cu legislatia europeana, ar putea varia de la entitate la entitate, si
exista riscul ca in anumite situatii autoritatile fiscale sa adopte o pozitie diferita fata de cea a Societatii
Este posibil ca Societatea sa continue sa fie supusa controalelor fiscale pe masura emiterii unor noi reglementari fiscale.
Riscuri medicale
In conditiile infectarii**/**reinfectarii cu noul coronavirus COVID 19 pot apare efecte negative precum: - incetinirea activitatii de aprovizionare; - amanarea / diminuarea vanzarilor; - posibile cazuri de imbolnaviri ale personalului sau intrarea in concediu pentru ingrijire copil. La nivelul societatii s-au luat masuri privind distributia de materiale de protectie salariatilor constand in manusi si masti, s-au luat masuri pentru respectarea normelor de igiena si dezinfectare pentru a preintampina infectarea, au fost stabilite proceduri si s-au luat masuri specifice privind interactiunea intre salariati si intre salariati si colaboratori, s-au stabilit perimetre pentru circulatia personalului si a vehiculelor, s-au luat masuri privind limitarea intrarilor in incinta societatii cu respectarea programarilor cat si a normelor de igiena, s-au luat masuri in ceea ce priveste transportul salariatilor la si de la locul de munca cu decalarea programului de lucru, iar acolo unde este posibil s-a optat pentru anumite categorii de personal non-productiv la munca de la domiciliu. Procedurile si masurile au fost afisate fiind vizibile pentru toti
{11}------------------------------------------------
salariatii. S-au luat masuri pentru respectarea prevederilor ordonantelor, hotararilor de guvern emise de autoritati in aceasta perioada. Riscul major in caz de infectare cu COVID 19 este acela de a se opri procesul de productie si intrarea personalului in izolare si carantina, cu consecinte grave privind activitatea societatii. In primele 3 luni ale anului societatea a inregistrat o functionare normala neexistand cazuri de infectare.
Riscul de razboi
In februarie 2022, tensiunile geopolitice globale au escaladat semnificativ in urma interventiilor militare in Ucraina ale Federatiei Ruse. Ca urmare a acestor escaladari, incertitudinile economice de pe piata de energie si de capital au crescut, preturile globale ale energiei. Daca situatia conflictului armat din Ucraina va escalada exista riscul de oprire partiala sau totala a activitatii , inflatie, reducerea actelor de comert si a investitiilor, crestere fiscalitatii si a dobanzilor bancare , pot exista distrugeri materiale si pierderi de vieti omenesti.
La data prezentului raport, conducerea nu poate estima in mod fiabil efectele acestor riscuri asupra perspectivelor financiare ale societatii si nu poate exclude consecintele negative asupra afacerii, operatiunilor si situatiei financiare. Conducerea considera ca se iau toate masurile necesare pentru a sprijini sustenabilitatea si cresterea activitatii societatii in circumstantele actuale si ca rationamentele profesionale din aceste situatii financiare raman adecvate.
2.2. Precizati si analizati efectele tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate, asupra societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
Conform Programului de investitii s-au achizitionat si se vor achizitiona utilaje si mijloace de transport, in vederea imbunatatirii activitatii comerciale, a microclimatului de lucru, se va continua automatizarea proceselor tehnologice, aspecte care vor determina cresterea productivitatii muncii implicit a rezultatului economic al societatii. Investitiile in anul 2025 se realizeaza din surse proprii si surse imprumutate.
2.3. Precizati si analizati schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza.
Dintre factorii care au exercitat o influenta negativa asupra rezultatelor societatii, enumeram:
- blocaj financiar ;
- inflatie mare;
- scaderea puterii de comparare a consumatorilor;
- cresterea costului finatarii;
- razboiul din Ucraina ;
- criza energetica si cresterea preturilor pentru gaz si energie electrica ;
- fiscalitatea excesiva si schimbatoare ;
- cresterea preturilor pentru materii prime si combustibil;
- cresterea dobanzilor bancare ;
- accentuarea dezechilibrelor la nivel macroeconomic, cu implicatii negative asupra pietei de desfacere;
- patrunderea pe piata interna a unor produse similare cu ale societatii din import ( tuburi din fibra – caramida);
{12}------------------------------------------------
- inconstanta in domeniul legislativ;
- birocratia excesiva in obtinerea avizelor si autorizatiilor necesare functionarii.
2. Schimbari care afecteaza capitalul social si administrarea societatii comerciale.
În cursul trimestrului III 2025 au avut loc modificări semnificative în structura acționariatului societății. La data de 28.08.2025, societatea CELCO S.A. a achiziționat pachetul majoritar de acțiuni al PREFAB S.A. ajungând să dețină 95,5453% din capitalul social. Această majorare de participație, de la 30,5087% la 95,5453%, s-a realizat prin tranzacții bursiere, prin achiziționarea unui pachet de 65,0366% din capitalul social de la acționarii Miluț Petre Marian și Stieber Andrei.. Structura acționariatului după finalizarea tranzacției este următoarea:
| Denumire Detinator | Numar detineri | Procent (%) |
|---|---|---|
| Celco SA | 40.070.636 | 95.5453 |
| Persoane fizice | 1.692.841 | 4.0365 |
| Persoane juridice | 175.406 | 0.4182 |
| 41.938.883 | 100 |
La data de 15.09.2025 a fost depus la Consiliul Concurenței formularul de notificare privind operațiunea de concentrare economică, înregistrat sub nr. RS/114/15.09.2025 (dosar nr. 25012198), constând în dobândirea controlului unic direct de către CELCO S.A. asupra PREFAB S.A.
În temeiul art. 19 alin. (1) și (4) lit. c), art. 25 alin. (1) lit. d) și art. 47 alin. (2) lit. a) din Legea concurenței nr. 21/1996, republicată, cu modificările și completările ulterioare, Consiliul Concurenței a emis Decizia nr. 330/29.10.2025 de neobiecțiune, constatând că, deși operațiunea intră sub incidența Legii concurenței, nu există îndoieli serioase privind compatibilitatea cu un mediu concurențial normal. Decizia poate fi contestată la Curtea de Apel București în termen de 30 de zile de la comunicare, conform art. 51 alin. (12) din aceeași lege.
Totodata, Consiliul de Administratie al Prefab SA a convocat :
- AGEA pentru data de 20.11.2025, având pe ordinea de zi:
- aprobarea majorării capitalului social al PREFAB S.A. cu suma maximă de 20.969.441,5 lei, de la 20.969.441,5 lei la maximum 41.938.883 lei, prin emiterea unui număr de până la 41.938.883 acțiuni noi, cu valoare nominală de 0,5 lei/acțiune.
{13}------------------------------------------------
AGOA și AGEA pentru data de 04.12.2025, având pe ordinea de zi:
AGOA:
- informare privind încetarea mandatelor tuturor membrilor actuali ai Consiliului de Administrație;
- descărcarea de gestiune a acestora;
- alegerea unui nou Consiliu de Administrație pentru mandatul 04.12.2025– 03.12.2029;
- alegerea Președintelui Consiliului de Administrație;
- stabilirea remunerației fixe lunare a administratorilor și aprobarea formelor contractelor de administrare/mandat;
- mandatarea Directorului General Adjunct pentru negocierea și semnarea contractelor de administrare și mandat.
AGEA:
- modificarea art. 7 din Actul Constitutiv privind structura acționariatului;
- modificarea art. 17 paragraful 1 privind organizarea administrației;
- modificarea art. 192 alin. (3) din Actul Constitutiv;
- împuternicirea Președintelui Consiliului de Administrație pentru semnarea Actului Constitutiv actualizat.
- 3.1. Descrieti orice caz in care societatea a fost in imposibilitate de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective. Nu este cazul.
- 3.2. Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societatea comerciala. Nu este cazul.
4. Tranzactii semnificative
In cazul emitentilor de actiuni, informatii privind tranzactiile majore incheiate de emitent cu persoanele cu care actioneaza in mod concertat sau in care au fost implicate aceste persoane in perioada de timp relevanta. Nu este cazul.
Presedinte Consiliu de Administratie, Director Economic, Ing. Milut Petre Marian Ec. Boitan Daniela
{14}------------------------------------------------
| JUDET: BUCURESTI | FORMA DE PROPRIETATE: SOCIETATE PE |
|---|---|
| ACTIUNI | |
| PERSOANA JURIDICA: PREFAB S.A. | ACTIVITATE PREPONDERENTA |
| ADRESA: STR. INTRAREA VERONICA MICLE, NR.4, ET.1, | (denumire grupa CAEN): FABRICAREA |
| AP.3, SECT.1, BUCURESTI | ELEMENTELOR DIN BETON PENTRU |
| CONSTRUCTII | |
| TELEFON: 0242/311.715 | COD GRUPA CAEN: 2361 |
| NUMAR DIN REGISTRUL COMERTULUI: J2003009212407 | COD UNIC DE INREGISTRARE FISCALA: 1916198 |
SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII La data de 30.09.2025
| RON | ||||
|---|---|---|---|---|
| Sold la: | ||||
| Denumirea elementului | Nr.rd. | 1 ianuarie2025 | 30 septembrie2025 | |
| A | B | 1 | 2 | |
| A. | ACTIVE IMOBILIZATE | |||
| I. IMOBILIZARI NECORPORALE | ||||
| 1. Cheltuieli de dezvoltare | 01 | 0 | 0 | |
| 2. Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi | ||||
| si active similare si alte imobilizari necorporale | 02 | 931 | 975 | |
| 3. Fond comercial | 03 | 0 | 0 | |
| 4. Avansuri | 04 | 0 | 0 | |
| 5. Active necorporale de exploatare si evaluare a | ||||
| resurselor minerale | 05 | 0 | ||
| TOTAL | 06 | 931 | 975 | |
| II. IMOBILIZARI CORPORALE | ||||
| 1. Terenuri si constructii | ||||
| 07 | 149.037.709 | 146.989.040 | ||
| 2. Instalatii tehnice si masini | 08 | 52.282.188 | 49.975.551 | |
| 3. Alte instalatii, utilaje si mobilier | 09 | 27.557 | 25.257 | |
| 4. Investitii imobiliare | 10 | 0 | 0 | |
| 5. Imobilizari corporale in curs de executie | 11 | 0 | 8.781.977 | |
| 6. Investitii imobiliare in curs de executie | 12 | 0 | 0 | |
| 7. Active corporale de exploatare si evaluare a resurselorminerale | 13 | 0 | 0 | |
| 8. Plante productive | 14 | 0 | 0 | |
| 9. Avansuri | 15 | 4.787.726 | 4.685.453 | |
| TOTAL | 16 | 206.135.180 | 210.457.278 | |
| III. Active biologice productive | 17 | 3.978 | 3.201 | |
| IV. Drepturi de utilizare a a ctivelor luate in leasing | 18 | 791.493 | 677.964 | |
| V. IMOBILIZARI FINANCIARE | ||||
| 1. Actiuni detinute la filiale | 19 | 0 | 0 | |
| 2. Imprumuturi acordate entitatilor din grup | 20 | 0 | 0 | |
| 3. Actiunile detinute la entitatile asociate si entitatile | ||||
| controlate in comun | 21 | 0 | 0 | |
| 4. Imprumuturi acordate entitatilor asociate si entitatile | ||||
| controlate in comun | 22 | 0 | 0 | |
| 5. Alte titluri imobilizate | 23 | 0 | 0 | |
| 6. Alte imprumuturi | 24 | 0 | 0 | |
| TOTAL | 25 | 0 | 0 | |
| ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL | 21 | 206.931.582 | 211.139.418 | |
| B. | ACTIVE CIRCULANTE | |||
| l. STOCURI | ||||
| 1. Materii prime si materiale consumabile | 27 | 9.148.801 | 8.872.349 | |
| 2. Active detinute in vederea vanzarii | 28 | 0 | 0 | |
| 3. Productia in curs de executie | 29 | 175.419 | 367.634 |
{15}------------------------------------------------
| Sold la: | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nr. | 1 ianuarie | 30 septembrie | ||
| Denumirea elementului | rd. | 2025 | 2025 | |
| A | B | 1 | 2 | |
| 4. Produse finite si marfuri | 30 | 14.609.483 | 9.017.349 | |
| 5.Avansuri | 31 | 189.149 | 361.272 | |
| TOTAL | 32 | 24.122.852 | 18.618.604 | |
| II. CREANTE | ||||
| 1. Creante comerciale | 33 | 976.586 | 2.501.598 | |
| 2. Avansuri platite | 34 | 25.538 | 168.955 | |
| 3. Sume de incasat de la entitatile din grup | 35 | 0 | 0 | |
| 4. Sume de incasat de la entitati contrólate in comun | 36 | 0 | 0 | |
| 5. Creante rezultate din operatiunile cu instrumente | ||||
| derivate | 37 | 0 | 0 | |
| 6. Alte creante | 38 | 769.481 | 198.970 | |
| 7. Capital subscris si varsat | 39 | 0 | 0 | |
| 8.Creante reprezentand dividend repartizate in cursul | ||||
| exercitiului financiar | 40 | |||
| TOTAL | 41 | 1.771.605 | 2.869.523 | |
| III. INVESTITII PE TERMEN SCURT | 42 | 0 | 0 | |
| IV. CASA SI CONTURI LA BANCI | 43 | 396.033 | 248.641 | |
| ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL | 44 | 26.290.490 | 21.736.768 | |
| C. | CHELTUIELI IN AVANS | 45 | 281.766 | 610.641 |
| Sume de reluat intr o perioada pana la un an | 46 | 281.766 | 610.641 | |
| Sume de reluat intr o perioada mai mare de un an | 47 | 0 | 0 | |
| D. | DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-OPERIOADA DE PANA LA UN AN | |||
| 1. Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni | 48 | 0 | 0 | |
| 2. Sume datorate institutiilor de credit | 49 | 22.529.375 | 26.491.904 | |
| 3. Avansuri incasate in contul comenzilor | 50 | 2.940.234 | 731.715 | |
| 4. Datorii comerciale – furnizori | 51 | 8.307.356 | 9.138.169 | |
| 5. Efecte de comert de platit | 52 | 0 | 0 | |
| 6. Sume datorate entitatilor sin grup | 53 | 0 | 0 | |
| 7. Sume datorate entitatilor asociate si entitatilorcontrolate in comun | 54 | 0 | 0 | |
| 8. Datorii rezultate din operatiunile cu instrumente | ||||
| derivate | 55 | |||
| 9. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind | ||||
| asigurarile sociale | 56 | 2.545.160 | 3.398.186 | |
| TOTAL | 57 | 36.322.125 | 39.759.974 | |
| E. | ACTIVE CIRCULANTE NETE / DATORII CURENTE | |||
| NETE | 58 | -10.279.386 | -17.942.526 | |
| F. | TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE | 59 | 196.652.196 | 193.196.892 |
| G. | DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O | |||
| PERIOADA MAI MARE DE UN AN1. Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni | 60 | 0 | 0 |
{16}------------------------------------------------
| Sold la: | ||||
|---|---|---|---|---|
| Denumirea elementului | Nr.rd. | 1 ianuarie2025 | 30 septembrie2025 | |
| A | B | 1 | 2 | |
| 2. Sume datorate institutiilor de credit | 61 | 4.786.733 | 4.720.401 | |
| 3. Avansuri incasate in contul comenzilor | 62 | 0 | 0 | |
| 4. Datorii comerciale – furnizori | 63 | 0 | 0 | |
| 5. Efecte de comert de platit | 64 | 0 | 0 | |
| 6. Sume datorate entitatilor sin grup | 65 | 0 | 0 | |
| 7. Sume datorate entitatilor asociate si entitatilor | ||||
| controlate in comun | 66 | 0 | 0 | |
| 8. Datorii rezultate din operatiunile cu instrumente | ||||
| derivate | 67 | |||
| 9. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind | ||||
| asigurarile sociale | 68 | 717.805 | 618.050 | |
| TOTAL | 69 | 5.504.538 | 5.338.451 | |
| H. | PROVIZIOANE1. Provizioane pentru beneficiile angajatilor | 70 | 0 | 0 |
| 2. Alte provizioane | 71 | 0 | 0 | |
| TOTAL | 72 | 0 | 0 | |
| I. | VENITURI IN AVANS | |||
| 1. Subventii pentru investitii | 73 | 2.623.950 | 2.226.478 | |
| Sume de reluat intr-o perioada la pana la un an | 74 | 529.517 | 529.961 | |
| Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an | 75 | 2.094.433 | 1.696.517 | |
| 2. Venituri inregistrate in avans, din care | 76 | 0 | 0 | |
| Sume de reluat intr-o perioada la pana la un an | 77 | 0 | 0 | |
| Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an | 78 | 0 | 0 | |
| 3. Venituri in avans aferente activelor primate prin | ||||
| transfer de la clienti, din care | 79 | 0 | 0 | |
| Sume de reluat intr-o perioada la pana la un an | 80 | |||
| Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an | 81 | |||
| TOTAL | 82 | 2.623.950 | 2.226.478 | |
| J. | CAPITAL SI REZERVE | |||
| I. CAPITAL | ||||
| 1. Capital subscris varsat | 83 | 20.969.441 | 20.969.441 | |
| 2. Capital subscris nevarsat | 84 | 0 | 0 | |
| 3. Capital subscris reprezentand datorii financiare | 85 | 0 | 0 | |
| 4.Patrimoniul regiei | 86 | 0 | 0 | |
| 5. Ajustari ale capitalului social SC | 87 | 0 | 0 | |
| SD | 88 | 0 | 0 | |
| 6. Alte elemente de capitaluri proprii SC | 89 | 0 | 0 | |
| SD | 90 | 448.224 | 448.224 | |
| TOTAL | 91 | 20.521.217 | 20.521.217 | |
| II. PRIME DE CAPITAL | 92 | 0 | 0 | |
| III. REZERVE DIN REEVALUARE | 93 | 117.173.624 | 117.173.624 | |
| IV. REZERVE | ||||
| 1. Rezerve legale | 94 | 5.676.686 | 5.676.687 | |
| 2. Rezerve statutare sau contractual | 95 | 0 | 0 | |
| 3. Alte rezerve | 96 | 35.469.333 | 36.390.883 | |
| TOTAL | 97 | 41.146.019 | 42.067.570 | |
| Diferente de curs valutar din conversia situatiilor | 98 | 0 | 0 |
{17}------------------------------------------------
| Sold la: | ||||
|---|---|---|---|---|
| Denumirea elementului | Nr.rd. | 1 ianuarie2025 | 30 septembrie2025 | |
| A | B | 1 | 2 | |
| financiare anuale individuale intr o moneda de prezentare | ||||
| diferita de moneda functionala (Sold C) | ||||
| (Sold D) | 99 | 0 | 0 | |
| 5. Actiuni proprii | 100 | 671.432 | 671.432 | |
| Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii | 101 | 0 | 0 | |
| Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii | 102 | 0 | 0 | |
| V. REZULTATUL REPORTAT CU EXCEPTIA | Sold C | 103 | 9.962.246 | 9.962.246 |
| REZ REP PR DIN ADOPTAREA PT PRIMA | Sold D | |||
| DATA A IAS 29 | 104 | 0 | 0 | |
| VI. REZULTATUL REPORTAT,PROVENIT DIN | Sold C | 105 | 0 | 0 |
| ADOPTAREA PT PRIMA DATA A IAS 29 | Sold D | 106 | 0 | 0 |
| VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SF | Sold C | |||
| PERIADEI DE RAPORTARE | 107 | 921.551 | 0 | |
| Sold D | 108 | 0 | 2.891.301 | |
| Repartizarea profitului | 109 | 0 | 0 | |
| CAPITALURI PROPRII – TOTAL | 110 | 189.053.225 | 186.161.924 | |
| Patrimoniul privat | 111 | 0 | 0 | |
| Patrimoniul public | 112 | 0 | 0 | |
| CAPITALURI - TOTAL | 113 | 189.053.225 | 186.161.924 |
Administrator, Intocmit*,*
Semnatura Semnatura Stampila unitatii
Numele si prenumele Numele si prenumele: BOITAN DANIELA
MILUT PETRE MARIAN Calitatea : Director Economic
{18}------------------------------------------------
| SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Exercitiul financiar | |||||
| Denumirea indicatorilor | Nr.rd. | 30.09.2024 | 30.09.2025 | ||
| A | B | 1 | 2 | ||
| 1. | Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) | 01 | 66.639.426 | 60.578.538 | |
| Producţia vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708) | 02 | 68.574.445 | 65.038.537 | ||
| Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) | 03 | 0 | 0 | ||
| Reduceri comerciale acordate (ct. 709) | 04 | 1.935.019 | 4.459.999 | ||
| Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete(ct.7411) | 05 | 0 | 0 | ||
| 2. | Venituri aferente costurilor stocurilor de produse | Sold C | 06 | 2.462.067 | 0 |
| (ct.711+712) | Sold D | 07 | 0 | 4.673.519 | |
| 3. | Venituri realizate din productia de imobilizari si investitii imobiliare | 08 | 3.448.292 | 9.291.496 | |
| 4. | Venituri realizate din productia de imobilizari corporale si necorporale | ||||
| (ct 721+ 722) | 09 | 3.448.292 | 9.291.496 | ||
| 5. | Venituri realizate din productia de investitii imobiliare | 10 | 0 | 0 | |
| 6. | Venituri din active imobilizate detinute in vederea vanzarii | 11 | 0 | 0 | |
| 7. | Venituri din reevaluarea imobilizarilor | 12 | 0 | 0 | |
| 8. | Venituri din investitii imobiliare | 13 | 0 | 0 | |
| 9. | Venituri din active biologice si produse agrigole | 14 | 0 | 0 | |
| 10. | Venituri din subventii de exploatare | 15 | 0 | 0 | |
| 11. | Alte venituri din exploatare (ct.758+7417+7815), din care | 16 | 648.635 | 1.337.280 | |
| 12. | -Venituri din subventii pt investitii | 17 | 397.027 | 397.471 | |
| 13. | -Castiguri din cumparari in conditii avantajoase | 18 | 0 | 0 | |
| VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL | 19 | 73.198.420 | 66.533.795 | ||
| 14 | a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct.601+602- | ||||
| 7412) | 20 | 31.779.971 | 25.574.146 | ||
| Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) | 21 | 1.054.055 | 1.699.026 | ||
| b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)(ct.605-7413) | 22 | 9.406.010 | 8.858.187 | ||
| c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) | 23 | 0 | 0 | ||
| Reduceri comerciale primite (ct. 609) | 24 | 38.046 | 44.439 | ||
| 15 | Cheltuieli cu personalul , din care: | 25 | 16.299.547 | 19.163.422 | |
| a) Salarii şi indemnizaţii (ct.641+642+643+644-7414) | 26 | 15.894.451 | 18.716.863 | ||
| b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct.645-7415) | 27 | 405.096 | 446.559 | ||
| 16. | a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale | 28 | 6.802.024 | 6.137.819 | |
| a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) | 29 | 6.802.024 | 6.137.819 | ||
| a.2)Cheltuieli cu am activelor af drepturilor de utilizare a activelor luate in | 30 | 0 | 0 | ||
| leasinga.3) Venituri (ct.7813) | 31 | 0 | 0 | ||
| b) Ajustări de valoare privind activele circulante | 32 | 0 | 0 | ||
| b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) | 33 | 0 | 0 | ||
| b.2) Venituri (ct.754+7814) | 34 | 0 | 0 | ||
| 17. | Alte cheltuieli de exploatare | 35 | 5.918.395 | 6.124.995 | |
| 1. Cheltuieli privind prestaţiile externe(ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416) | 36 | 4.691.141 | 4.796.177 | ||
| 2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct.635) | 37 | 992.438 | 1.018.219 | ||
| 3.Cheltuieli cu protectia mediului | 38 | 0 | 0 |
{19}------------------------------------------------
| SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR | ||||
|---|---|---|---|---|
| Exercitiul financiar | ||||
| Nr. | ||||
| Denumirea indicatorilor | rd. | 30.09.2024 | 30.09.2025 | |
| A | B | 1 | 2 | |
| 4. Ch legate de activele imobilizate detinute in vedeerea vanzarii | 39 | 0 | 0 | |
| 5. Ch din reevaluarea imobilizarilor | 40 | 0 | 0 | |
| 6. Ch privind investitiile imobiliare7. Ch privind activele biologice | 4142 | 00 | 00 | |
| 8. Ch privind calamitatile si alte evenimente similar | 43 | 0 | 0 | |
| 9 Alte cheltuieli | 44 | 234.816 | 310.599 | |
| Ajustări privind provizioanele | 45 | 0 | 0 | |
| - Cheltuieli (ct.6812) | 46 | 0 | 0 | |
| - Venituri (ct.7812) | 47 | 0 | 0 | |
| CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL | ||||
| 48 | 71.221.956 | 67.513.156 | ||
| PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE | 0 | 0 | ||
| - Profit | 49 | 1.976.464 | 0 | |
| - Pierdere | 50 | 0 | 979.361 | |
| 18. | Venituri din actiuni detinute la filiale | 51 | 0 | 0 |
| 19. | Venituri din actiuni detinute la entitati asociate | 52 | 0 | 0 |
| 20. | Venituri din actiuni detinute la entitati asociate si entitati controlate in | 53 | ||
| comun | 0 | 0 | ||
| 21 | Venituri din operatiuni cu titluri si alte instrumente derivate | 54 | 0 | 0 |
| 22 | Venituri din operatiuni cu instrumente derivate | 55 | 0 | 0 |
| 23. | Venituri din diferente de curs valutar | 56 | 12.555 | 111.626 |
| 24. | Venituri din dobânzi (ct.766*) | 57 | 61 | 0 |
| - din care, veniturile obtinute de la entitatile din grup | 58 | 0 | 0 | |
| 25 | Venituri din subventii de exploatare pt dobanda datorata | 59 | 0 | 0 |
| 26 | Venituri din investitii financiare pe termen scurt | 60 | 0 | 0 |
| 27 | Alte venituri financiare | 61 | 0 | 0 |
| 28 | VENITURI FINANCIARE - TOTAL | 62 | 12.616 | 111.626 |
| 29 Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si investitiile | 63 | |||
| detinute ca active circulante | 0 | 0 | ||
| - Cheltuieli (ct.686) | 64 | 0 | 0 | |
| - Venituri (ct.786) | 65 | 0 | 0 | |
| 30 | Ch privind operatiunile cu titluri si instrumente financiare | 66 | 0 | 0 |
| 31 | Ch privind operatiunile cu instrumente derivate | 67 | 0 | 0 |
| 32 | Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*-7418) | 68 | 1.617.903 | 1.936.543 |
| - din care, cheltuielile in relatia cu entitatile din grup | 69 | 0 | 0 | |
| 33 | Ch privind dobanzile aferente contractelor de leasing | 70 | 0 | 0 |
| 34 | Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) | 71 | 74.457 | 87.023 |
| 35 | CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL | 72 | 1.692.360 | 2.023.566 |
| 36 | PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A): | |||
| - Profit | 73 | 0 | 0 | |
| - Pierdere | 74 | 1.679.744 | 1.911.940 | |
| 37 | VENITURI TOTALE | 75 | 73.211.036 | 66.645.421 |
{20}------------------------------------------------
(toate sumele sunt exprimate in lei noi ("RON")
| SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR | ||||
|---|---|---|---|---|
| Exercitiul financiar | ||||
| Nr. | ||||
| Denumirea indicatorilor | rd. | 30.09.2024 | 30.09.2025 | |
| A | B | 1 | 2 | |
| 38 | CHELTUIELI TOTALE | 76 | 72.914.316 | 69.536.722 |
| PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA: | ||||
| - Profit | 77 | 296.720 | 0 | |
| - Pierdere | 78 | 0 | 2.891.301 | |
| 40 | Impozitul pe profit curent (ct.691) | 79 | 195.335 | 0 |
| 41 | Impozitul pe profit amanat (ct.692) | 80 | 0 | 0 |
| 42 | Venituri din impozitul pe profit amanat | 81 | 0 | 0 |
| 43 | Ch cu impozitul pe profit , determinate de incertitudinile legatede tratamente fiscal | 82 | 0 | 0 |
| 44 | Impozit specific unor activitati | 83 | 0 | 0 |
| 45 | Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) | 84 | 0 | 0 |
| 46. | PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI | |||
| FINANCIAR: | ||||
| - Profit | 85 | 101.385 | 0 | |
| - Pierdere | 86 | 2.891.301 |
Administrator, Intocmit*,*
Numele si prenumele Numele si prenumele: BOITAN DANIELA MILUT PETRE MARIAN Calitatea : Director Economic
Semnatura Semnatura
Stampila unitatii
{21}------------------------------------------------
(toate sumele sunt exprimate in lei noi ("RON")
DATE INFORMATIVE
| I. Date privind rezultatul inregistrat | Nr.rd. | Nr. unitati | Sume | |
|---|---|---|---|---|
| A | B | 1 | 2 | |
| Unitati care au inregistrat profit: | 01 | 0 | 0 | |
| Unitati care au inregistrat pierdere: | 02 | 1 | 2.891.301 | |
| Unitati care nu au inregistrat nici profit , nicipierdere | 03 | 0 | 0 | |
| II.Date privind platile restante: | Nr.rd. | Total, dincare | Pentruactivitateacurenta | Pentruactivitateadeinvestitii |
| A | B | 1=2+3 | 2 | 3 |
| Plati restante – , din care: | 04 | 0 | 0 | 0 |
| Furnizori restanti – total , din care: | 05 | 0 | 0 | 0 |
| - peste 30 zile | 06 | 0 | 0 | 0 |
| - peste 90 zile | 07 | 0 | 0 | 0 |
| - peste 1 an | 08 | 0 | 0 | 0 |
| Obligatii restante fata de bugetul asigurarilorsociale – total , din care: | 09 | 0 | 0 | 0 |
| - contributii pentru asigurari sociale de statdatorate de angajatori , salariati si alte personeasimilate | 10 | 0 | 0 | 0 |
| - contributii pentru fondul asigurarilor sociale desanatate | 11 | 0 | 0 | 0 |
| - contributia pentru pensia suplimentara | 12 | 0 | 0 | 0 |
| - contributia pentru bugetul asigurarilor de somaj | 13 | 0 | 0 | 0 |
| - alte datorii sociale | 14 | 0 | 0 | 0 |
| Obligatii restante fata de bugetele fondurilorspeciale si alte fonduri | 15 | 0 | 0 | 0 |
| Obligatii restante fata de alti creditori | 16 | 0 | 0 | 0 |
| Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit labugetul de stat | 17 | 0 | 0 | 0 |
| Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit labugetele locale | 18 | 0 | 0 | 0 |
| Credite bancare nerambursate la scadenta – total, din care: | 19 | 0 | 0 | 0 |
| - restante dupa 30 zile | 20 | 0 | 0 | 0 |
| - restante dupa 90 zile | 21 | 0 | 0 | 0 |
| Restante dupa 1 an | 22 | 0 | 0 | 0 |
| Dobanzi restante | 23 | 0 | 0 | 0 |
| III. Numarul mediu de salariati | Nr.rd. | 30.09.2024 | 30.09.2025 |
|---|---|---|---|
| --------------------------------- | ------------ | ------------ | ------------ |
{22}------------------------------------------------
| (toate sumele sunt exprimate in lei noi ("RON") | |||
|---|---|---|---|
| A | B | 1 | 2 |
| Numarul mediu de salariati | 24 | 284 | 219 |
| Numarul efectiv de salariati | 25 | 324 | 240 |
| IV. Plati de dobanzi si redevente | Nr.rd | Sume ( lei) | |
| A | B | 1 | |
| Venituri brute din dobanzi platite de persoanelejuridice romane catre persoanle fizice nerezidente,din care: | 26 | 0 | |
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 27 | 0 | |
| Venituri brute din dobanzi platite de persoanelejuridice romane catre persoanle fizice nerezidentedin statele membre ale Uniunii Europene, din care: | 28 | 0 | |
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 29 | 0 | |
| Venituri brute din dobanzi platite de persoanelejuridice romanane catre persoanele juridice afiliatenerezidente, din care: | 30 | 0 | |
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 31 | ||
| Venituri brute din dobanzi platite de persoanelejuridice romane catre personae juridice nerezidentedin statele membre ale Uniunii Europene, din care: | 32 | 0 | |
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 33 | 0 | |
| Venituri brute din dividende platite de persoanelejuridice romane catre persone juridice nerezidente,din care: | 34 | 0 | |
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 35 | 0 | |
| Venituri brute din dividende platite de persoanelejuridice romane catre persone juridice nerezidente ,potrivit art.117 lit h) din Legea nr.571/2003 privindCodul Fiscal , cu modificarile si completarileulterioare ,din care: | 36 | 0 | |
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 37 | 0 | |
| Venituri brute din redevente platite de persoanelejuridice romane catre persone juridice afiliatenerezidente din statele member ale UniuniiEuropene, , din care: | 38 | 0 | |
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 39 | 0 | |
| Venituri brute din redevente platite de persoanelejuridice romane catre persone juridice nerezidente,din care | 40 | 0 | |
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 41 | 0 | |
| Redevente platite in cursul perioadei de raportarepentru bunurile din domeniul public, primite inconcesiune , din care: | 42 | 7800 | |
| -redevente pentru bunurile din domeniul publicplatite la bugetul de stat | 43 | 7800 | |
| Redeventa miniera platita | 44 | 0 | |
| Venituri brute din servicii platite de persoanelejuridice romane catre persoanele nerezidente , din | 45 | 0 |
{23}------------------------------------------------
| care: | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 46 | 0 | |||
| Venituri brute din servicii platite de persoanelejuridice romane catre persoanele nerezidente dinstatele member ale Uniunii Europene , din care: | 47 | 0 | |||
| - impozitul datorat la bugetul de stat | 48 | 0 | |||
| Subventii incasate in cursul perioadei de raportare,din care: | 49 | 0 | |||
| -subventii incasate in cursul perioadei de raportareaferente activelor | 50 | 0 | |||
| -subventii aferente veniturilor, din care: | 51 | 0 | |||
| -subventii pentru stimularea ocuparii fortei demunca | 52 | 0 | |||
| Creante restante , care nu au fost incasate intermenele prevazute in contractile comerciale si/sauin actele normative in vigoare, din care: | 53 | 0 | |||
| -Creante restante de la entitatile din sector mojoritarsau integral de stat | 54 | 0 | |||
| -Creante restante de la entitatile din sectorul privat | 55 | 0 | |||
| V. Tichete de masa | Nr.rd | Sume ( lei) | |||
| A | B | 1 | |||
| Contravalorea tichetelor de masa acordatesalariatilor | 56 | ||||
| VI. Cheltuieli de cercetare – dezvoltare, din care: | Nr.rd | 30.09.2024 | 30.09.2025 | ||
| A | B | 1 | 2 | ||
| Cheltuieli de cercetare dezvoltare, din care: | 57 | 0 | 0 | ||
| - din fonduri publice | 58 | 0 | 0 | ||
| - din fonduri private | 59 | 0 | 0 | ||
| VII. Cheltuieli de inovare: | Nr.rd | 30.09.2024 | 30.09.2025 | ||
| Cheltuieli de inovare – tota, din care: | 60 | 0 | 0 | ||
| - cheltuieli de inovare finalizate in cursul perioadei | 61 | 0 | 0 | ||
| - cheltuieli de inovare in curs de finalizare in cursulperioadei | 62 | 0 | 0 | ||
| - cheltuieli de inovare abandonate in cursulperioadei | 63 | 0 | 0 | ||
| VIII. ALTE INFORMATII | Nr.rd | 30.09.2024 | 30.09.2025 | ||
| A | B | 1 | 2 | ||
| Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale | 64 | ||||
| Avansuri acordate pentru imobilizari corporale | 65 | 3.876.230 | 4.685.453 | ||
| Imobilizari financiare , in sume brute , din care: | 66 | 200 | 6.581 | ||
| Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese departicipare, alte titluri imobilizateşi obligaţiuni pe termen lung, în sume brute, din | 67 | 0 | 0 |
{24}------------------------------------------------
| care: | |||
|---|---|---|---|
| - acţiuni cotate emise de rezidenti | 68 | 0 | 0 |
| - acţiuni necotate emise de rezidenti | 69 | 0 | 0 |
| - părţi sociale emise de rezidenti | 70 | 0 | 0 |
| - obligaţiuni emise de rezidenti | 71 | 0 | 0 |
| - acţiuni emise de organismele de plasamentcolectiv (inclusiv de SIF-uri) emise de rezidenti | 72 | 0 | 0 |
| - actiuni si parti sociale emise de nerezidenti | 73 | 0 | 0 |
| - obligatiuni emise de nerezidenti | 74 | 0 | 0 |
| Creanţe imobilizate, în sume brute , din care: | 75 | 203 | 6.581 |
| - creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a carordecontare se face in functie | 76 | 203 | 6.581 |
| de cursul unei valute (din ct. 267)- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) | 77 | ||
| Creanţe comerciale, avansuri acordatefurnizorilor şi alte conturi asimilate, în sumebrute (ct.409+ 411 + 413 + 418) | 78 | 4.905.903 | 2.785.601 |
| Creanţe în legătură cu personalul şi conturiasimilate (ct. 425 + 4282) | 79 | 164 | 0 |
| Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilorsociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 +4382 +441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 +4482) | 80 | 636.623 | 272.363 |
| Creantele entitatii in relatiile cu entitatile affiliate(ct .451) | 81 | 0 | 0 |
| Alte creanţe (ct. 451 + 453 + 456 + 4582 + 461 +471 + 473) | 82 | 243.202 | -73.393 |
| Dobânzi de încasat (ct. 5187) | 83 | 0 | 0 |
| Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 +505 + 506 + din ct.508), din care | 84 | 0 | 0 |
| - acţiuni cotate emise de rezidenti | 85 | 0 | 0 |
| - acţiuni necotate emise de rezidenti- părţi sociale emise de rezidenti | 8687 | 00 | 00 |
| - obligaţiuni emise de rezidenti- acţiuni emise de organismele de plasamentcolectiv rezidente (inclusiv de SIF-uri) | 8889 | 00 | 00 |
| - actiuni emise de nerezidenti | 90 | 0 | 0 |
| - obligatiuni emise de nerezidenti | 91 | 0 | 0 |
| Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) | 92 | 0 | 0 |
| Casa în lei şi în valută , din care | 93 | 1.862 | 1.362 |
| - în lei (ct. 5311) | 94 | 1.862 | 1.362 |
| - în valută (ct. 5314) | 95 | 0 | 0 |
| Conturi curente la bănci în lei şi în valută , dincare | 96 | 464.904 | 247.279 |
{25}------------------------------------------------
| - în lei (ct. 5121) | 97 | 462.366 | 246.519 |
|---|---|---|---|
| - în valută (ct. 5124) | |||
| 98 | 2.538 | 760 | |
| Alte conturi curente la bănci şi acreditive , dincare | 99 | 0 | 0 |
| - sume în curs de decontare, acreditive şi alte | 100 | 0 | 0 |
| valori de încasat, în lei (ct. 5112 + | |||
| 5125 + 5411) | |||
| - sume în curs de decontare şi acreditive în valută | 101 | 0 | 0 |
| (ct. 5125 + 5412) | |||
| Datorii , din care: | 102 | 44.682.214 | 45.098.425 |
| - Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni şi | 103 | 0 | 0 |
| dobânzile aferente, în sume brute | |||
| (ct. 161 + 1681) | |||
| - în lei | 104 | 0 | 0 |
| - în valută | 105 | 0 | 0 |
| - Credite bancare interne pe termen scurt şi | 20.830.478 | 26.491.904 | |
| dobânzile aferente (ct. 5191 + 5192 | 10 | ||
| + 5197 + din ct. 5198), din care | 6 | ||
| - în lei | 107 | 20.830.478 | 26.491.904 |
| - în valuta | 108 | 0 | 0 |
| -Credite bancare externe pe termen scurt şi | 109 | 0 | 0 |
| dobânzile aferente (ct. 5193 + 5194+ 5195 + din | |||
| ct. 5198), din care | |||
| - în lei | 110 | 0 | 0 |
| - în valută | 111 | 0 | 0 |
| - Credite bancare pe termen lung şi dobânzileaferente (ct. 1621 + 1622 + 1627+ din ct. 1682) din care | 112 | 4.564.631 | 4.720.401 |
| - în lei | 113 | 4.564.631 | 4.720.401 |
| - în valuta | 114 | 0 | 0 |
| - Credite externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 +1625 + din ct. 1682) (88+89) | 115 | 0 | 0 |
| - în lei | 116 | 0 | 0 |
| - în valută | 117 | 0 | 0 |
| - Credite de la trezoreria statului (ct. 1626 + din ct.1682) | 118 | 0 | 0 |
| - Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166+ 167 + 1685 + 1686 + 1687) | 119 | 304.116 | 169.826 |
| - în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face | 120 | 0 | 0 |
| in functie de cursul | |||
| unei valute | |||
| - în valută | 121 | 0 | 0 |
| - Datorii comerciale, avansuri primite de laclienţi şi alte conturi asimilate, însume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 +419) | 122 | 15.489.146 | 9.869.884 |
| - Datorii în legătură cu personalul şi conturiasimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426+ 427 + 4281) | 123 | 1.406.479 | 1.083.985 |
{26}------------------------------------------------
(toate sumele sunt exprimate in lei noi ("RON")
| - Datorii în legătură cu bugetul asigurărilorsociale şi bugetul statului (ct. 431 +437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447+ 4481) | 124 | 1.722.340 | 2.445.105 |
|---|---|---|---|
| - Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile affiliate(ct.451) | 125 | 0 | 0 |
| - Sume datorate actionarilor/asociatilor (ct. 455) | 126 | 0 | 0 |
| - Alte datorii (ct. 451 + 453 + 455 + 456 + 457 +4581 + 462 + 472 + 473 + 269 +509) | 127 | 365.023 | 317.322 |
| - Dobânzi de plătit (ct. 5186) | 128 | 0 | 0 |
| Capital subscris vărsat (ct. 1012) din care, | 129 | 20.969.441 | 20.969.441 |
| - acţiuni cotate | 130 | 20.969.441 | 20.969.441 |
| - acţiuni necotate | 131 | ||
| - părţi sociale | 132 | ||
| - capital subscris varsat de nerezidenti (ct 1012) | 133 | ||
| Brevete si licente (din ct 202) | 134 | ||
| IX.Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii | Nr.Rd. | 30.09.2024 | 30.09.2025 |
| A | B | 1 | 2 |
| Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) | 135 | 0 | 0 |
Administrator, Intocmit*,*
Semnatura Semnatura Stampila unitatii
Numele si prenumele Numele si prenumele: BOITAN DANIELA
MILUT PETRE MARIAN Calitatea : Director Economic
{27}------------------------------------------------
Declaratie a Consiliului de Administratie al PREFAB S.A.
Consiliul de Administratie al PREFAB S.A. declara prin prezenta ca isi asuma raspunderea pentru intocmirea Situatiilor Financiare intocmite la data de 30 septembrie 2025.
Consiliul de Administratie al PREFAB S.A. confirma , in ceea ce priveste Situatiile Financiare intocmite la data de 30 septembrie 2025 , urmatoarele :
- a) Situatiile Financiare la data de 30 septembrie 2025 sunt intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara , asa cum au fost adoptate de Uniunea Europeana.
- b) Politicile contabile utilizate la intocmirea Situatiilor Financiare intocmite la data de 30 septembrie 2025 sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile.
- b) Situatiile Financiare intocmite la data de 30 septembrie 2025 ofera o imagine fidela a pozitiei financiare, performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata.
- a) Societatea isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate.
Prezenta declaratie este in conformitate cu prevederile art. 30 din Legea Contabilitatii nr. 82/1991 republicata.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Ing. Milut Petre Marian
{28}------------------------------------------------
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII pentru perioada de 9 luni incheiata la 30.09.2025
| Capitalsocial | Alte elementede capitaluriproprii(ct1034) | Actiuniproprii | Rezervelegale | Alterezerve | Rezervedinreevaluare | Rezultatulreportat sicurent | Total | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 Decembrie 2024 | 20.969.441 | (448.224) | 671.432 | 5.676.686 | 35.469.333 | 117.173.624 | 10.883.799 | 189.053.227 |
| Rezultatul global curent | -2.891.301 | -2.891.301 | ||||||
| Alocari rezerva legala | ||||||||
| Alocari alte rezerve | 921.550 | -921.550 | ||||||
| Distribuire dividende | ||||||||
| Cresteri ale rezervei dinreevaluarea imobilizarilor | ||||||||
| Transfer rezerva dinreevaluare in rezultat reportat | ||||||||
| 30 Septembrie2025 | 20.969.441 | (448.224) | 671.432 | 5.676.686 | 36.390.883 | 117.173.624 | 7.070.948 | 186.161.926 |
Presedinte Consiliu de Administratie, Director Economic, Ing. Milut Petre Marian Ec. Boitan Daniela
{29}------------------------------------------------
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE Metoda indirecta
| Denumirea elementului | 30.09.2024 | 30.09.2025 |
|---|---|---|
| Fluxuri de numerar din activitati de exploatare: | ||
| Profit net inainte de impozitare | 101.385 | -2.891.301 |
| 9Ajustaripentru: | ||
| Amortizare si ajustari de valoare aferente imobilizarilor | ||
| corporale si necorporale | 6.802.024 | 6.137.819 |
| Ajustari de valoare reversate in cursul anului | ||
| Subventii-variatie | -365.026 | -397.472 |
| Cheltuieli cu dobanzilesialtecheltuielifinanciare | 1.692.360 | 2.023.566 |
| Venituri din dobanzisialteveniturifinanciare | -12.616 | -111.626 |
| Pierdere / (profit) din vanzarea de imobilizari corporale | ||
| Impozit pe profit platit | 195.335 | 0 |
| Profitul din exploatare inainte de schimbari in capitalulcirculant | ||
| Descrestere /cresterea creantelor comerciale si de alta natura | 23.095.872 | -1.097.918 |
| Descrestere/ crestereastocurilor | -3.220.240 | 5.504.248 |
| Descresterea/ cresterea datoriilor comerciale si de alta natura | -12.189.332 | -9.633.653 |
| Numerar net din activitati de exploatare | 16.099.762 | -466.337 |
| Fluxuri de numerar din activitati de investitie: | ||
| Plati pentru achizitia de imobilizari corporale si necorporale | -9.720.143 | -1.917.356 |
| Incasari din vanzarea de imobilizari corporale si necorporale | 252.044 | |
| Dobanzi incasate | 12.616 | 111.626 |
| Numerar net din activitati de investitie | -9.707.527 | -1.553.686 |
| Fluxuri de numerar din activitati de finantare: | ||
| Imprumuturi primite | 33.419.118 | 26.902.644 |
| Rambursari de imprumuturi | -35.475.344 | -23.006.447 |
| Dobanzi platite | -1.692.360 | -2.023.566 |
| Plati dividende | -2.680.599 | 0 |
| Flux de numerar net din activitati de finantare | -6.429.185 | 1.872.631 |
| Cresterea /Descrestereaneta a numeraruluisi | ||
| echivalentelor de numerar | -36.950 | -147.392 |
| Numerar si echivalente de numerar la inceputul | 503.717 | 396.033 |
| exercitiului financiar | ||
| Numerar si echivalente de numerar | ||
| la sfarsitul exercitiului financiar | 466.767 | 248.641 |
Presedinte Consiliu de Administratie, Director economic,
Ing. Milut Petre Marian Ec. Boitan Daniela
.