Porton Pharma Solutions Ltd. — Capital/Financing Update 2022

Dec 20, 2022

中信证券股份有限公司关于

重庆博腾制药科技股份有限公司

拟变更部分募集资金用途的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为重庆 博腾制药科技股份有限公司（以下简称“博腾股份”、“公司”）非公开发行股票 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 13 号—保荐业务》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定，对公司拟变更部分募集资金用途的事项进行了核查，具体情况如下：

一、非公开发行股票募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆博腾制药科技股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可[2018]181 号）核准，公司向 3 名特定投资者非公 开发行人民币普通股（A 股）12,000 万股，募集资金总额为 1,486,800,000.00 元， 扣除发行费用后的募集资金净额为 1,462,027,612.21 元。2018 年 6 月 8 日，上述 募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了天健 验[2018]8-11 号验资报告。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、 存放募集资金的商业银行签订了募集资金专户存储三方监管协议。

二、非公开发行股票募集资金的使用情况

截至 2022 年 11 月 30 日，公司实际使用募集资金 114,510.58 万元，募集资 金专户余额为 35,577.22 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等 的净额）。公司原募集资金用途、存放及使用情况如下：

单位：万元

序号	开户银行	专户用途	银行账号	拟使用募集 资金金额	累计投入 募集资金 金额	账户余额 注 （2022.11 .30）

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1	中信银行 股份有限 公司重庆 分行	109 车间GMP 多功能车间项 目	8111201013 200270348	17,267.68	14,324.36	2,984.68
2	中国工商 银行股份 有限公司 奉新县支 行	江西博腾药业 有限公司多功 能医药中间体 及原料药建设 项目一期	1508260129 000258058	30,058.03	1,309.17	32,592.54
3	浙商银行 股份有限 公司重庆 分行 注	归还银行借款 和永久性补充 流动资金	6530000010 1201004177 78	98,877.05	98,877.05	账户已于 2020 年7 月28日注 销
合计				146,202.76	114,510.58	35,577.22

注：账户余额含以前年度累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额。

三、本次拟使用募集资金情况

（一）本次拟使用募集资金投资项目变更的概述

鉴于募投项目实施主体江西博腾药业有限公司（以下简称“江西博腾”）所 在园区性质限制和可持续发展升级管理体系及相关生态环保政策暂时不明朗，对 募投项目推进带来不确定性等原因，从公司实际情况出发，为进一步提高募集资 金使用效率，公司拟对募集资金投资项目进行如下调整：终止原募投项目“江西 博腾药业有限公司多功能医药中间体及原料药建设项目一期”，并将该项目拟使 用的募集资金中的 15,000 万元用于建设“医药中间体建设项目一期工程（301 车间）项目”，剩余募集资金（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等 的净额，截至 2022 年 11 月 30 日余额为 17,592.54 万元，实际金额以资金转出当 日专户金额为准）全部用于建设“新药服务外包基地研发中心建设项目（二期）”。 变更后的募集资金投资项目已履行完毕政府相关部门报批、登记和备案程序。公 司后续将新开设 2 个募集资金专户分别存放变更后的募投项目资金。

（二）变更募集资金用途的原因

1 、原募集资金投资项目计划和实际投资情况

（ 1 ）原募集资金投资项目计划

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• 1）募投项目名称：江西博腾药业有限公司多功能医药中间体及原料药建设

• 项目一期

• 2）实施主体：江西博腾药业有限公司

• 3）项目实施周期：22 个月

4）项目投资总额：42,114.52 万元，其中拟投入募集资金 33,480.28 万元， 自筹资金 8,634.24 万元

5）拟投入资金构成：

序号	投资内容	投资估算（万元）
1	建筑工程费用	11,772.73
2	设备购置费用	17,931.05
3	主材料费	4,324.88
4	安装费	3,406.75
5	其他费用	4,679.11
	项目总投资	42,114.52

6）计划建成时间：2023 年 12 月

7）原预计效益：经测算，本项目税前静态回收期（含建设期）6.58 年，税 前内部收益率 21.86%。

（ 2 ）实际投资情况

截至 2022 年 11 月 30 日，已累计投入募集资金 1,309.17 万元。鉴于募投项 目实施主体江西博腾药业有限公司所在园区性质限制等原因，公司拟暂时中止该 项目，并拟使用自有资金置换前期已投入该项目的募集资金。未来公司将持续跟 进相关政策变化情况及业务发展需求，使用自筹资金推进该项目的建设。

2 、变更原募投项目的原因

鉴于募投项目实施主体江西博腾所在园区性质限制和可持续发展升级管理 体系及相关生态环保政策暂时不明朗，对募投项目推进带来不确定性等原因，出 于谨慎性原则以及有效利用募集资金原则，公司拟终止原募投项目“江西博腾药 业有限公司多功能医药中间体及原料药建设项目一期”，并将该项目拟使用的募

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集资金中的 15,000 万元用于建设“医药中间体建设项目一期工程（301 车间）项 目”，剩余募集资金（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额， 截至 2022 年 11 月 30 日余额为 17,592.54 万元，实际金额以资金转出当日专户金 额为准）全部用于建设“新药服务外包基地研发中心建设项目（二期）”。

（三）新募投项目情况说明

• 1 、新募投项目 1 ：医药中间体建设项目一期工程（ 301 车间）项目

• （ 1 ）项目基本情况和投资计划

• 1）实施主体：重庆博腾制药科技股份有限公司

• 2）项目实施周期：1.5 年

• 3）项目建设投资金额：26,027 万元，其中募集资金 15,000 万元，自筹资金

• 11,027 万元

4）拟投入资金构成：

序号	项目	投资额（万元）
1	设备购置费	8,248
2	安装工程费（含材料费等）	11,230
3	建筑工程费	1,787
4	工程建设其他费用	2,747
5	基本预备费	2,015
	项目总投资	26,027

• 5）计划建成时间：2023 年 6 月

（ 2 ）项目可行性分析

• 1）项目的背景情况

根据化学合成药发展特点及市场预测，未来个性化、小批量的创新药将越来 越成为化学合成药发展趋势，为满足公司 2023 年以后中小商业化项目的交付及 新项目的承接需求，公司在重庆长寿生产基地投资人民币 26,027 万元建设医药 中间体建设项目一期工程（301 车间）项目，301 车间总反应体积为 142.6m³，

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主要用于承接未来个性化、中小批量商业化 GMP 中间体的市场需求。该项目已 于 2022 年启动建设，预计 2023 年 6 月完成建设。

• 2）项目实施面临的风险及应对措施

本项目在实施过程中主要会遇到的风险和拟采用的对策措施见下表：

序号	风险	对策
1	市场风险：行业竞争较为激烈， 业务预测可能与实际业务存在 差异	公司在工艺开发、生产、EHS 管理、知识产 权保护方面均有较强的竞争力，并已得到客 户的认可。公司将持续通过良好的交付记录、 创新技术布局、积极的市场推广等综合举措， 提升公司品牌影响力和市场竞争力。
2	安全风险：产品、原料含有高危、 强腐蚀化学品，存在生产、储存 等上的安全风险	安全设施做到设计、施工、生产“三同时”； 完善安全制度建设，加强员工安全意识教育 培训，合理安排人员，确保安全生产。
3	质量风险：产品质量要求高，存 在质量风险	设计时充分考虑操控难度，增大操作弹性； 严把原料、包装等质量关；加强员工培训， 提高管控水平。
4	工程实施风险：工程时间紧，投 资控制要求高等风险	定期关注项目进展，对出现的问题及时跟踪、 反馈；督促项目工作组实行投资、质量、进 度和EHS控制。

（ 3 ）项目经济效益分析

医药中间体建设项目一期工程（301 车间）项目整体建设周期为 1.5 年，根 据可行性研究测算，该项目的税前静态回收期（含建设期）4.98 年，税前内部收 益率 26.84%。

• 2 、新募投项目 2 ：新药服务外包基地研发中心建设项目（二期）

（ 1 ）项目基本情况和投资计划

• 1）实施主体：重庆博腾制药科技股份有限公司

• 2）项目实施周期：2 年

• 3）拟投入资金金额：25,723.01 万元，其中募集资金 17,592.54 万元（截至

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2022 年 11 月 30 日余额，实际金额以资金转出当日专户金额为准），剩余资金通 过公司自有资金投入

4）拟投入资金构成：

序号	项目	投资额（万元）
1	工程费用	13,558.57
2	实验室仪器设备费	9,475.00
3	工程建设其他费用	757.81
4	预备费	1,431.64
5	铺底流动资金	500.00
项目总投资		25,723.01

5）计划建成时间：2024 年底

（ 2 ）项目可行性分析

1）项目的背景情况

随着公司业务规模的扩大，重庆研发中心现有设施资源已被充分利用。为满 足公司未来持续发展的需求，进一步加强公司在研发数智化领域的投入，公司拟 扩建重庆研发中心。项目总建筑面积约 28,462.63 平方米。

2）项目实施面临的风险及应对措施

序号 1 2	风险	对策
	市场风险：行业竞争较为激烈， 业务预测可能与实际业务存在 差异	公司在工艺开发、生产、EHS 管理、知识产权 保护方面均有较强的竞争力，并已得到客户的 认可。公司将持续通过良好的交付记录、创新 技术布局、积极的市场推广等综合举措，提升 公司品牌影响力和市场竞争力。
	工程实施风险：工程时间紧，投 资控制要求高等风险	定期关注项目进展，对出现的问题及时跟踪、 反馈；督促项目工作组实行投资、质量、进度 和EHS控制。

（ 3 ）项目经济效益分析

本项目主要是智能化实验室及其配套的建设项目，主要目的是提高临床新药

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中间体和原料药的开发效率。本项目虽然不直接产生经济效益，但是项目建成后， 可有效缩短项目开发周期、改善生产工艺水平、提高产品质量可靠性和稳定性， 提升公司市场竞争力和盈利能力。

3 、本次变更部分募集资金用途对公司的影响

本次变更部分募集资金用途是基于公司实际情况作出的调整，有利于提高募 集资金的使用效率，符合公司的长远规划和发展战略，不存在损害公司和股东， 尤其是中小股东利益的行为。公司将持续跟进相关政策变化情况及业务发展需 求，使用自筹资金推进“江西博腾药业有限公司多功能医药中间体及原料药建设 项目一期”的建设。

4 、本次增加专户后的募集资金管理

为规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者的利益，公司将对本次变更 用途后的募集资金采取专户存储。待经公司股东大会审议通过后，公司将与保荐 机构、存放募集资金的商业银行三方签订新的募集资金监管协议并严格按照监管 协议内容，对涉及的募集资金专户存储，确保募集资金使用的合法、有效。

四、公司所履行的审议程序及监事会、独立董事意见

公司已于 2022 年 12 月 20 日召开第五届董事会第十一次临时会议、第五届 监事会第九次临时会议，审议通过《重庆博腾制药科技股份有限公司关于拟变更 部分募集资金用途的议案》，独立董事已发表明确同意的独立意见。该事项尚需 提交公司股东大会审议通过后方可实施。

五、保荐机构核查意见

经核查，本保荐机构认为：公司本次变更部分募投项目事项经公司董事会、 监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，符合相关的法律法规并履 行了必要的法律程序。本次变更部分募投项目事项尚需提交公司股东大会审议。 中信证券将持续关注变更募集资金用途后的募集资金使用情况，督促公司履行相 关决策程序，切实履行保荐机构职责和义务，保障全体股东利益。

公司本次变更部分募投项目事项符合中国证监会《上市公司监管指引第 2

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号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 13 号—保荐业务》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关 规定。保荐机构同意公司本次拟变更部分募集资金用途的事项。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于重庆博腾制药科技股份有限公司 拟变更部分募集资金用途的核查意见》之签章页）

保荐代表人： __ ____ 程 杰 罗 耸

中信证券股份有限公司 2022 年 12 月 20 日

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