Porton Pharma Solutions Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 3, 2026

中信证券股份有限公司

关于重庆博腾制药科技股份有限公司

2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》相 关要求，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为 重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称“博腾股份”、“公司”）的保荐机 构，对公司 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆博腾制药科技股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可[2018]181 号）核准，公司向 3 名特定投资者非公 开发行人民币普通股（A 股）12,000 万股，募集资金总额为 1,486,800,000.00 元， 扣除发行费用后的募集资金净额为 1,462,027,612.21 元。2018 年 6 月 8 日，上述 募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了天健 验〔2018〕8-11 号《验资报告》。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐 机构、存放募集资金的商业银行签订了募集资金专户存储三方监管协议。

（二）募集资金使用金额及余额

截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元

项目	项目	金额
募集资金专用账户期初金额 注		31,238.80
本报告期募集资 金使用情况	减：永久性补充流动资金	31,238.80
募集资金专用账户期末余额		0.00

注：募集资金专用账户期初余额包含以前年度累计收到的银行存款利息扣除手续费等的净额。

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金存放情况

1

截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 0 元（包括累计收到的 银行存款利息扣除银行手续费等的净额），具体存储情况如下：

单位：万元

序 号	开户银行	银行账号	存储余额 （2025.12.31）	备注
1	中信银行股份有限 公司重庆分行	8111201013200270348	0.00	已于2025年1月17日销 户
2	中国工商银行股份 有限公司奉新县支 行	1508260129000258058	0.00	已于2023年7月12日销 户
3	中国民生银行股份 有限公司重庆分行	638167023	0.00	已于2025年1月16日销 户
4	中国民生银行股份 有限公司重庆分行	638167509	0.00	已于2025年1月16日销 户
5	浙商银行股份有限 公司重庆分行	6530000010120100417778	0.00	已于2020年7月28日销 户
合计			0.00

（二）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定， 经公司董事会审议通过，公司及子公司分别开设募集资金专项账户用于募集资金 的存储和使用，并分别与保荐机构中信证券股份有限公司、存放募集资金的商业 银行签订了募集资金监管协议。具体内容详见公司分别于 2018 年 7 月 5 日、2022 年 3 月 30 日、2023 年 2 月 10 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com）的相关 公告。

公司严格按照《募集资金管理制度》、募集资金监管协议的规定和要求，对 募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，全部募集资金监管协议均得到 有效执行，且与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。公司在使用募集 资金的时候，严格履行相应的申请和审批手续，并及时知会保荐机构，随时接受 保荐代表人的监督。

三、募集资金的实际使用情况

• （一）募投项目的资金使用情况

2025 年，公司募集资金使用情况对照表详见本报告附 1。

2

（二）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025 年，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（三）尚未使用的募集资金用途及去向

截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金已全部使用完毕。

四、变更募投项目的资金使用情况

2025 年，公司不存在变更资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至 2025 年 12 月 31 日，公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》的相关 规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况。募集资金存放、 使用、管理及披露不存在违规情形。

六、其他

鉴于公司募投项目“109 车间 GMP 多功能车间项目”“医药中间体建设项目 一期工程（301 车间）项目”已建设完毕并达到预定可使用状态，为满足公司部 分流动资金需求，最大程度的发挥募集资金使用效益，根据《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》等有关规定，公司于 2024 年 12 月 10 日召开第五届董事会第二 十九次临时会议、第五届监事会第二十一次临时会议审议通过《关于部分募集资 金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将上述 募投项目节余资金（含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，实际 金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。截至本报告期末，公司 上述募投项目资金专户的资金已全部转出，并完成相关募集资金账户的销户手续。

七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放、管理 与使用情况鉴证报告》，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：博腾股份公 司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报 告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕481 号）的规定，如实反映了博腾股份公司募集资金

3

2025 年度实际存放、管理与使用情况。

八、保荐机构的核查工作

报告期内，保荐代表人对博腾股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项 目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资 金台账、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，并与公司相 关人员沟通交流等。

九、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为，公司有效地执行了募集资金监管协议，符合《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关 法律法规及规范性文件的规定，保荐机构对公司 2025 年度募集资金存放与使用 情况无异议。

（以下无正文）

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附 1 ：

募集资金使用情况对照表

2025 年度

编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	146,202.76	146,202.76	146,202.76	报告期投入募集资金总额	报告期投入募集资金总额	报告期投入募集资金总额	14,995.78	14,995.78	14,995.78
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00
累计变更用途的募集资金总额			146,202.76			已累计投入募集资金总额			146,202.76
累计变更用途的募集资金总额比例			100.00%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额(1)	本报告期 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末 投资进度 (3)＝(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本报告期 实现的效 益	截止报告 期末累计 实现的效 益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
承诺投资项目
东邦药业阿扎那韦等9个产品建设项目	是	54,651.65					不适用	不适用	不适用	不适用	是
生物医药CMO建设项目	是	113,888.05					不适用	不适用	不适用	不适用	是
109车间GMP多功能车间项目	否		17,267.68		15,300.25	88.61%	2021 年6 月30日	2,632.37	178,185.69	是	否
江西博腾药业有限公司多功能医药中 间体及原料药建设项目一期	是						不适用	不适用	不适用	不适用	是
医药中间体建设项目一期工程（301车 间）项目	否		15,000.00		6,102.50	40.68%	2024年12 月31日	不适用	不适用	不适用	否
新药服务外包基地研发中心建设项目	是						不适用	不适用	不适用	不适用	是

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（二期）
归还银行借款和永久性补充流动资金	否		98,877.05		98,877.05	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用	否
永久性补充流动资金	否		15,058.03	14,995.78	15,058.03	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计	--	168,539.70	146,202.76	14,995.78	135,337.83	--	--	2,632.37	178,185.69	--	--
超募资金投向
归还银行贷款（如有）	--						--	--	--	--	--
补充流动资金（如有）	--						--	--	--	--	--
超募资金投向小计	--					--	--			--	--
合计	--	168,539.70	146,202.76	14,995.78	135,337.83	--	--	2,632.37	178,185.69	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具 体项目）		“医药中间体建设项目一期工程（301车间）项目”于2024 年11月底结项，本年度处于试生产期间，暂时未贡献利润。
项目可行性发生重大变化的情况说明		不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况		不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况		不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况		不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况		不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况		不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因		截至报告期末，“109车间GMP多功能车间项目”已达到预定可使用状态，满足结项条件，项目累计投入募集资金金额15,300.25 万元，节余募集资金2,062.38万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）；“医药中间体建设项目一期工程 （301车间）项目”已达到预定可使用状态，满足结项条件，项目累计投入募集资金金额6,102.50万元，节余募集资金9,318.75 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
尚未使用的募集资金用途及去向		不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况		鉴于公司募投项目“109车间GMP多功能车间项目”“医药中间体建设项目一期工程（301车间）项目”已建设完毕并达到预定可 使用状态，为满足公司部分流动资金需求，最大程度的发挥募集资金使用效益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，公司于2024年12月10日召开第五届

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董事会第二十九次临时会议审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司 将上述募投项目节余资金（含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永 久补充流动资金。截至本报告期末，公司上述募投项目资金专户的资金已全部转出，并完成相关募集资金账户的销户手续。

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于重庆博腾制药科技股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）

保荐代表人：

徐峰林 彭浏用

保荐机构：中信证券股份有限公司

2026 年 4 月 4 日

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