Porton Pharma Solutions Ltd. — Board/Management Information 2015

Aug 28, 2015

重庆博腾制药科技股份有限公司

独立董事关于相关事项的专项说明和独立意见

根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性 文件，以及《重庆博腾制药科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”） 和《重庆博腾制药科技股份有限公司独立董事工作制度》等相关规定，作为重庆 博腾制药科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，基于独立判断的立场， 现对如下事项发表独立意见：

一、 关于 2015 年半年度资本公积金转增股本预案的独立意见

公司拟以 2015 年半年度权益分派实施公告中载明的股权登记日当天的总股本 为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。

经审阅，我们认为：董事会本次拟定的资本公积金转增股本预案符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定，审议程序合法合规。本次资本公积金转增股本 预案综合考虑了公司利润水平、未来发展潜力及股本规模，符合公司可持续发展 战略。我们同意公司董事会拟定的资本公积金转增股本预案，并同意将此议案提 交公司 2015 年第五次临时股东大会审议。

二、 关于 2015 年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见

经核查，我们认为 2015 年上半年度公司募集资金的存放和使用情况符合中国 证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在 募集资金存放和使用违规的情况。董事会编制的《关于 2015 年半年度募集资金实 际存放与使用情况的专项报告》客观、真实地反映了公司募集资金存放与使用的 实际情况。

三、 关于 2015 年上半年公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对 外担保情况的专项说明和独立意见

经核查，我们认为：

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（一）2015 年上半年，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司 资金的情况，不存在损害公司和所有股东利益的行为。

（二）2015 年上半年，公司对外担保情况：

截至 2015 年 6 月 30 日，公司对合并报表范围内的子公司实际提供担保余额 为人民币 9,170.40 万元，占公司最近一期经审计净资产的 10.86%。除了对合并报 表范围内的子公司提供的担保之外，公司不存在其他对外担保情况。

上述担保符合公司整体经营发展需要，并已按照中国证监会、深圳证券交易 所有关文件要求和《公司章程》的规定履行了必要的审议程序，担保事项的内部 决策程序合法、有效，报告期末不存在逾期对外担保情况。公司严格控制对外担 保风险，不存在违规担保事项，未发生损害公司及公司股东、尤其是中小股东利 益的情况。

四、 关于公司计提资产减值损失的独立意见

经审核，我们认为：公司计提资产减值损失事项依据充分，履行了相应批准 程序，符合《企业会计准则》和公司制度的规定，能真实反映公司的财务状况和 经营成果，有助于提供可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益，没有损害中 小股东的合法权益，同意本次计提资产减值损失事项。

五、 关于公司为控股子公司浙江博腾药业有限公司向银行申请贷款提供担 保事项的独立意见

公司控股子公司浙江博腾药业有限公司（以下简称“浙江博腾”）拟向中国银行 股份有限公司上虞支行申请人民币 2,000 万元的流动资金贷款授信，公司为其提供 连带责任保证。

经审核，我们认为：该笔贷款有助于推进浙江博腾的生产运行。公司作为浙 江博腾的控股股东，有能力对该笔担保事项风险进行合理控制，该项担保内容及 决策程序符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等 相关法律法规、规范性文件的规定，我们同意公司为控股子公司浙江博腾本次向 中国银行股份有限公司上虞支行申请人民币 2,000 万元的流动资金贷款授信提供 连带责任保证。

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六、 关于公司为全资子公司 Porton Americas, Inc. 提供财务资助事项的独立

意见

为确保全资子公司 Porton Americas, Inc.（美国博腾有限公司，以下简称“博 腾美国”)日常经营资金需求，公司拟以自有资金向博腾美国提供不超过 500 万美 元的财务资助。

经核查，我们认为：该笔财务资助有助于博腾美国日常运营的正常开展，有 助于其持续的为公司在美国市场的业务推广和产品销售提供服务。该笔财务资助 的资助对象博腾美国系公司的全资子公司，公司对其具有实质的控制和影响，风 险可控。该项提供财务资助内容及决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、 规范性文件以及《公司章程》的规定，我们同意公司在董事会审议范围内为全资 子公司博腾美国提供财务资助。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《重庆博腾制药科技股份有限公司独立董事关于相关事项的专 项说明和独立意见》的签署页）

独立董事签字：

管一民 Edward Ming Guo 郑培敏

日期：2015 年 8 月 28 日

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