Porton Pharma Solutions Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 25, 2022

目 录

• 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2 页

• 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—8 页

天健审〔2022〕8-96 号

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

重庆博腾制药科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称博腾股份公司） 董事会编制的2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供博腾股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为博腾股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。

二、董事会的责任

博腾股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》（深 证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使 用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博腾股份公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，博腾股份公司董事会编制的2021 年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号— —创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定， 如实反映了博腾股份公司募集资金2021 年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈应爵 中国·杭州 中国注册会计师：黄娜 二〇二二年三月二十四日

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重庆博腾制药科技股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板 上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2021 年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕181 号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商中信证券股份有限公司采取非公开定向增发方式，向特定对象非公开发行 人民币普通股（A 股）股票12,000 万股，每股发行价格为人民币12.39 元，共计募集资金 148,680.00 万元，坐扣保荐费用2,132.84 万元后的募集资金为146,547.16 万元，已由主 承销商中信证券股份有限公司于2018 年6 月8 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除招 股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、登记费等与发行权益性证券直接相关的新增外部 费用344.40 万元后，公司本次募集资金净额为146,202.76 万元。上述募集资金到位情况业 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕8-11 号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

			金额单位：人民币万元
项 目		序号	金 额
募集资金净额		A	146,202.76
截至期初累计发生额	项目投入	B1	109,736.62
	利息收入净额	B2	5,525.88
本期发生额	项目投入	C1	5,547.50
	利息收入净额	C2	660.17
截至期末累计发生额	项目投入[注]	D1=B1+C1	115,284.12

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项 目 利息收入净额 应结余募集资金 实际结余募集资金 差异	项 目 利息收入净额 应结余募集资金 实际结余募集资金 差异	序号	金 额
	利息收入净额	D2=B2+C2	6,186.05
		E=A-D1+D2	37,104.69
		F	37,104.69
		G=E-F

[注]项目总投入115,284.12 元，其中：累计直接投入募投项目13,643.27 万元，归还 银行借款和永久性补充流动资金净额98,877.05 万元，使用累计收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额永久性补充流动资金2,763.80 万元。

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》深圳证券交易所创业板股票上市 规则（2020年12月修订）》（深证上〔2020〕1292号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范 性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆博腾制药科技股份有限公司募集资金管理 办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银 行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2018年7月5日分别与中信银 行股份有限公司重庆分行、浙商银行股份有限公司重庆分行签订了《募集资金三方监管协议》， 明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差 异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2021 年12 月31 日，本公司有 1 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

开户银行	银行账号	募集资金余额（万元）	备 注
中信银行股份有限 公司重庆分行	8111201013200270348	37,104.69	募集资金专户
合 计		37,104.69

三、本年度募集资金的实际使用情况

• (一) 募集资金使用情况对照表

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募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

• (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

截至2021 年12 月31 日，本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

• (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

2021 年度，本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

• (一) 变更募集资金投资项目情况表

2021 年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

• (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

2021 年度，本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2021 年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、其他

2022 年2 月28 日，公司召开第四届董事会第四十次临时会议、第四届监事会第二十九 次临时会议，审议通过《关于以募集资金向全资子公司增资实施募投项目并增加募集资金专 户的议案》，结合公司实际业务进展情况及未来发展规划，同意公司使用剩余尚未明确用途 的募集资金(包括累计收到的利息收入净额，截至2022 年1 月31 日余额为33,480.28 万元， 实际金额以资金转出当日专户金额为准)向全资子公司江西博腾药业有限公司增资，用于实 施新募投项目“江西博腾药业有限公司多功能医药中间体及原料药建设项目一期”的建设。 2022 年3 月16 日，公司召开2022 年第一次临时股东大会审议通过上述议案。

附件：1. 募集资金使用情况对照表

1. 变更募集资金投资项目情况表

重庆博腾制药科技股份有限公司

二〇二二年三月二十四日

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附件1

募集资金使用情况对照表

2021 年度

编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司	编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司	编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司						金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
募集资金总额				146,202.76	本年度投入募集资金总额					5,547.50
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额					112,520.32
累计变更用途的募集资金总额				146,202.76
累计变更用途的募集资金总额比例				100.00%
承诺投资项目 和超募资金投向	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资总额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度 （%） (3)＝ (2)/(1)	项目达到 预定 可使用状 态日期	本年度 实现的效 益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生 重大变化
承诺投资项目
1.东邦药业阿扎那韦 等9 个产品建设项目	是	54,651.65					不适用	不适用	不适用	是
2.生物医药CMO 建设 项目	是	113,888.05					不适用	不适用	不适用	是
3.109 车间GMP 多功 能车间项目	否		17,267.68	5,547.50	13,643.27	79.01	2021 年6 月30 日	3,082.05	是	否
4.其他待定募投项目	否		30,058.03				不适用	不适用	不适用	否

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5.归还银行借款和永 久性补充流动资金	否		98,877.05		98,877.05	100.00	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目 小计	－	168,539.70	146,202.76	5,547.50	112,520.32	－	－	3,082.05	－	－
合 计	－	168,539.70	146,202.76	5,547.50	112,520.32	－	－	3,082.05	－	－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				截至2021 年12 月31 日，结合公司实际资本性支出情况，公司正在积极论证相关项目实施的可行性， 争取尽快明确其他待定募投项目。
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况				不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况				不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况				不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况				不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况				不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因				不适用
尚未使用的募集资金用途及去向				尚未使用的募集资金将用于募集资金投资项目“109 车间GMP 多功能车间项目”和其他待定募投项目 的建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况				不适用

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附件2

变更募集资金投资项目情况表

2021 年度

编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司	编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司	编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
变更后的项目	对应的 原承诺项目	变更后项目 拟投入募集资金总额 (1)	本年度 实际投入金额	截至期末实际 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度（%） (3)=(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态 日期	本年度 实现的效益	是否达到 预计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
109 车间GMP 多功 能车间项目	东邦药业阿扎那 韦等9 个产品建 设项目	17,267.68	5,547.50	13,643.27	79.01	2021 年6 月30 日	3,082.05	是	否
其他待定募投项目	东邦药业阿扎那 韦等9 个产品建 设项目	30,058.03				不适用	不适用	不适用	否
归还银行借款和永 久性补充流动资金	生物医药CMO 建 设项目	98,877.05		98,877.05	100.00	不适用	不适用	不适用	否
合 计	－	146,202.76	5,547.50	112,520.32	－	－		－	－
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）			不适用
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）			不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用

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