Porton Pharma Solutions Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 17, 2018

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明第……1—2 页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………………第3 页

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本 报 告 防 伪 编 码
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

天健审〔2018〕8-175 号

重庆博腾制药科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称博腾股份 公司）2017 年度财务报表，包括2017 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表， 2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在 此基础上，我们审计了后附的博腾股份公司管理层编制的2017 年度《非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供博腾股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为博腾股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解博腾股份公司2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

博腾股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

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三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对博腾股份公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，博腾股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料的规定，如实反映了博腾股份公司2017 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄巧梅 中国·杭州 中国注册会计师：罗艺

二〇一八年四月十七日

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2017年度

编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司

单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2017年期初 占用资金余额	2017年度占用累 计发生金额	2017年度资金 占用的利息	2017年度偿还累 计发生金额	2017年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小 计	-	-	-						-	-
前大股东及其附属企业
小 计	-	-	-						-	-
总 计	-	-	-						-	-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2017年期初 往来资金余额	2017年度往来累 计发生金额	2017年度往来 资金的利息	2017年度偿还累 计发生金额	2017年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业	上海飞腾化工科技有限公司	全资子公司	其他应收款	4,616.84	900.70			5,517.54	提供资金等	非经营性往来
	重庆海腾化工进出口有限公司	全资子公司	其他应收款	991.96	42.16			1,034.12	提供资金等	非经营性往来
	成都博腾药业有限公司	全资子公司	其他应收款	528.44	115.00		237.21	406.23	提供资金等	非经营性往来
	浙江博腾药业有限公司	控股子公司	其他应收款	8,627.03	3,250.00		11,857.02	20.01	提供资金等	非经营性往来
	博腾美国有限公司	全资子公司	其他应收款	300.74	123.11			423.85	提供资金等	非经营性往来
	博腾美研有限公司	全资子公司	其他应收款	3,006.64			37.10	2,969.54	提供资金等	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
其他关联方及其附属企业	重庆润生科技有限公司	公司董事长居年丰系其董事、总经理 徐爱武系其董事	应收账款	67.47	1,130.28		924.26	273.49	提供劳务等	经营性往来
	重庆聚心投资有限公司	公司实际控制人居年丰、张和兵、陶 荣与公司董事、总经理徐爱武及高级 副总经理兰志银共同出资设立，公司 董事长居年丰及董事、副总经理兼董 事会秘书陶荣及总经理徐爱武均系其 董事	应收账款		18.21		7.15	11.06	租赁	经营性往来
	主动医疗管理有限公司	公司实际控制人张和兵系其董事长	应收账款		4.55		1.78	2.77	租赁	经营性往来
总 计	-	-	-	18,139.12	5,584.01	-	13,064.52	10,658.61	-	-

法定代表人：居年丰 主管会计工作的负责人：陶荣 会计机构负责人：陶荣

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