Porton Pharma Solutions Ltd. — Annual Report 2020

Mar 12, 2021

股票代码：300363 股票简称：博腾股份 公告编号：2021-015 号

重庆博腾制药科技股份有限公司

2020 年度财务决算报告

公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 2020 年度财务报表审计情况

重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年度财务报表 已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。会计师认为：公司 2020 年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以 及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产情况

单位：人民币 元

项目	2020年末	2019年末	增减额	增减率
货币资金	1,262,054,701.90	1,174,684,358.36	87,370,343.54	7.44%
应收账款	401,011,467.08	349,327,984.08	51,683,483.00	14.80%
应收款项融资	4,318,020.00	13,273,616.23	-8,955,596.23	-67.47%
预付款项	16,914,068.46	11,951,373.11	4,962,695.35	41.52%
其他应收款	22,953,054.71	25,462,197.93	-2,509,143.22	-9.85%
存货	429,535,731.21	342,874,348.43	86,661,382.78	25.27%
其他流动资产	41,102,671.71	8,717,482.96	32,385,188.75	371.50%
长期股权投资	25,000,000.00	424,000.79	24,575,999.21	5,796.22%
其他权益工具投资	327,984,683.20	332,129,863.59	-4,145,180.39	-1.25%
其他非流动金融资产	11,500,000.00	11,500,000.00
投资性房地产	4,880,915.49	5,444,381.32	-563,465.83	-10.35%
固定资产	1,363,273,884.74	1,244,689,612.34	118,584,272.40	9.53%

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2020年末	2019年末	增减额	增减率
188,948,941.77	63,251,839.90	125,697,101.87	198.72%
89,479,850.57	84,797,655.76	4,682,194.81	5.52%
241,667,458.05	248,599,646.92	-6,932,188.87	-2.79%
18,237,071.38	11,147,127.04	7,089,944.34	63.60%
43,939,255.59	26,432,648.00	17,506,607.59	66.23%

报告期内，应收款项融资减少 67.47%，主要系本期使用银行承兑汇票背书 支付货款增加所致。

报告期内，预付款项较上年同期增加 41.52%，主要系本期生产备货材料采 购增加所致。

报告期内，其他流动资产较上年同期增加 371.50%，主要系本期增值税进项 税及预缴所得税增加所致。

报告期内，长期股权投资较上年同期增加 5,796.22%，主要系本期参股投资 北京海步医药科技有限公司所致。

报告期内，在建工程较上年同期增加 198.72%，主要系本期 109 车间、污水 三期及新业务板块产能建设等工程项目投资所致。

报告期内，递延所得税资产较上年同期增加 63.60%，主要系本期研发加计 扣除增加所致。

报告期内，其他非流动资产较上年同期增加 66.23%，主要系本期工程项目 投资增加，及新业务产能建设项目投资，预付款项增加所致。

（二）负债情况

单位：人民币 元

项目	2020年末	2019年末	增减额	增减率
短期借款	144,260,350.84		144,260,350.84	-
应付票据	217,693,318.83	206,989,438.22	10,703,880.61	5.17%
应付账款	294,955,716.29	208,560,098.60	86,395,617.69	41.42%
预收款项		23,830,331.18	-23,830,331.18	-100.00%
合同负债	28,787,457.78		28,787,457.78	-
应付职工薪酬	81,057,223.63	49,496,241.20	31,560,982.43	63.76%
应交税费	3,844,607.24	16,399,901.90	-12,555,294.66	-76.56%
其他应付款	49,223,571.11	36,283,251.03	12,940,320.08	35.66%

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一年内到期的非流动负债	161,366,629.60	105,633,447.03	55,733,182.57	52.76%
长期借款	107,017,540.58	241,740,072.00	-134,722,531.42	-55.73%
递延收益	9,526,450.26	2,230,902.79	7,295,547.47	327.02%

报告期内，短期借款较上年同期增加，主要系本期银行短期借款增加所致。

报告期内，应付账款较上年同期增加 41.42%，主要系本期生产备货材料采 购增加所致。

报告期内，预收款项较上年同期减少 100.00%，主要系本期按照新收入准则 预收款项列报在合同负债所致。

报告期内，应付职工薪酬较上年同期增加 63.76%，主要系本期员工人数增 加，及年终奖金增加所致。

报告期内，其他应付款较上年同期增加 35.66%，主要系本期股权激励计划 确认回购义务增加所致。

报告期内，一年内到期的非流动负债较上年同期增加 52.76%，主要系本期 银行长期借款增加所致。

报告期内，长期借款较上年同期减少 55.73%，主要系本期调整银行借款结 构所致。

报告期内，递延收益较上年同期增加 327.02%，主要系本期与收益相关的政 府补助增加所致。

（三）股东权益情况

单位：人民币 元

项目	2020年末	2019年末	增减额	增减率
股本	542,747,533.00	542,747,533.00
资本公积	1,634,935,649.97	1,589,183,648.03	45,752,001.94	2.88%
库存股	44,262,913.48	67,402,653.48	-23,139,740.00	-34.33%
其他综合收益	-4,403,983.41	8,389,776.95	-12,793,760.36	-152.49%
盈余公积	136,575,608.74	94,166,944.18	42,408,664.56	45.04%
未分配利润	1,125,838,232.36	899,598,866.18	226,239,366.18	25.15%
归属于母公司所有者权 益合计			324,746,012.32	10.59%
	3,391,430,127.18	3,066,684,114.86

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报告期内，库存股较上年同期减少 34.33%，主要系本期 2019 年股票期权与 限制性股票激励计划第一期行权以及实施 2020 年限制性股票激励计划所致。

报告期内，其他综合收益较上年同期减少 152.49%，主要系本期重庆德心医 药科技合伙企业（有限合伙）亏损所致。

（四）经营成果情况

单位：人民币 元

项目	2020年度	2019年度	增减额	增减率
营业收入	2,071,875,421.80	1,551,298,762.27	520,576,659.53	33.56%
营业成本	1,208,347,523.35	964,279,041.46	244,068,481.89	25.31%
税金及附加	5,684,595.35	13,215,913.96	-7,531,318.61	-56.99%
销售费用	76,709,436.95	45,159,722.43	31,549,714.52	69.86%
管理费用	226,939,987.76	197,970,858.72	28,969,129.04	14.63%
研发费用	157,839,168.24	122,553,651.71	35,285,516.53	28.79%
财务费用	43,061,892.48	7,122,414.03	35,939,478.45	504.60%
其他收益	13,669,692.40	15,479,862.45	-1,810,170.05	-11.69%
投资收益	10,773,661.21	7,825,681.67	2,947,979.54	37.67%
资产减值损失	-25,886,140.13	-30,959,558.08	5,073,417.95	16.39%
营业利润	352,238,236.60	194,689,484.75	157,548,751.85	80.92%
营业外收入	21,924,751.62	4,387,815.06	17,536,936.56	399.67%
营业外支出	10,419,177.01	5,658,082.34	4,761,094.67	84.15%
利润总额	363,743,811.21	193,419,217.47	170,324,593.74	88.06%
所得税费用	40,550,187.50	13,798,214.25	26,751,973.25	193.88%
净利润	323,193,623.71	179,621,003.22	143,572,620.49	79.93%

报告期内，营业收入较上年同期增加 33.56%，主要系本期公司业务订单不 断增加，项目管线更加丰富以及随着公司业务模式升级策略的持续推进，公司 CRO 业务和 CMO 业务实现收入增加所致。

报告期内，税金及附加较上年同期减少 56.99%，主要系本期出口退税政策 变化，公司未来不再存在因年末出口货物单证不齐而缴纳附加税的情况，故报告 期末不再对单证不齐出口收入对应的附加税进行预计所致。

报告期内，销售费用较上年同期增加 69.86%，主要系本期市场营销投入增 加以及销售业务增长，年终奖及销售提成增加，物流费用因疫情增加所致。

报告期内，研发费用较上年同期增加 28.79%，主要系本期研发人员增加，

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以及研发技术平台持续投入导致的研发投入增加所致。

报告期内，财务费用较上年同期增加 504.60%，主要系本期人民币贬值导致 汇兑损失所致。

报告期内，营业外收入较去年同期增加 399.67%，主要系本期收到侵犯商业 秘密赔偿款所致。

报告期内，营业外支出较去年同期增加 84.15%，主要系本期捐赠抗疫物资 增加所致。

报告期内，所得税费用较去年同期增加 193.88%，主要系本期净利润增加所 致。

（五）现金流量情况

单位：人民币 元

项目	2020年度	2019年度	增减额	增减率
销售商品、提供劳务收到的现金	1,917,255,020.68	1,376,723,761.64	540,531,259.04	39.26%
收到的税费返还	72,230,411.29	60,273,264.64	11,957,146.65	19.84%
收到其他与经营活动有关的现金	84,093,421.48	98,612,084.21	-14,518,662.73	-14.72%
购买商品、接受劳务支付的现金	890,930,457.32	614,536,048.10	276,394,409.22	44.98%
支付给职工以及为职工支付的现			115,574,782.58	30.74%
	491,519,314.89	375,944,532.31
金
支付的各项税费	65,892,195.71	50,872,408.84	15,019,786.87	29.52%
支付其他与经营活动有关的现金	120,862,072.96	142,882,231.44	-22,020,158.48	-15.41%
经营活动产生的现金流量净额	504,374,812.57	351,373,889.80	153,000,922.77	43.54%
收回投资收到的现金	1,200,000.00	2,087,277,808.23	-2,086,077,808.23	-99.94%
取得投资收益收到的现金	9,997,662.00	1,229,450.00	8,768,212.00	713.18%
处置子公司及其他营业单位收到			-67,620,000.00	-100.00%
		67,620,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	5,640,000.00	184,314,873.35	-178,674,873.35	-96.94%
购建固定资产、无形资产和其他			218,911,092.58	125.05%
	393,969,959.85	175,058,867.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金	25,000,000.00	1,830,000,000.00	-1,805,000,000.00	-98.63%
支付其他与投资活动有关的现金	27,966,076.67	165,510,000.00	-137,543,923.33	-83.10%
投资活动产生的现金流量净额	-429,259,489.52	174,549,513.28	-603,809,002.80	-345.92%
吸收投资收到的现金	41,158,978.00	11,961,300.00	29,197,678.00	244.10%
取得借款收到的现金	1,127,266,665.10	769,000,000.00	358,266,665.10	46.59%
收到其他与筹资活动有关的现金	54,123,107.90	60,699,144.74	-6,576,036.84	-10.83%

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偿还债务支付的现金	1,058,070,449.14	1,574,867,150.03	-516,796,700.89	-32.82%
分配股利、利润或偿付利息支付			13,604,686.75	19.74%
	82,530,632.25	68,925,945.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	30,000,000.00	2,680,349.20	27,319,650.80	1,019.26%
筹资活动产生的现金流量净额	51,947,669.61	-804,812,999.99	856,760,669.60	106.45%

报告期内，销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加 39.26%，主要 系本期销售增加所致。

报告期内，购买商品、接受劳务收到的现金较去年同期增加 44.98%，主要 系本期销售增加，生产备货材料采购增加所致。

报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增加 30.74%，主 要系本期支付的员工薪酬增加所致。

报告期内，收回投资收到的现金较去年同期减少 99.94%，主要系上期利用 闲置募集资金进行现金管理所致。

报告期内，取得投资收益收到的现金较去年同期增加 713.18%，主要系本期 对冲汇率下降，开展远期结汇，产生投资收益所致。

报告期内，处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较去年同期减少 100.00%，主要系上期收到浙江晖石药业有限公司（原浙江博腾药业有限公司） 60%股权转让款所致。

报告期内，收到其他与投资活动有关的现金较去年同期减少 96.94%，主要 系上年同期收回实际控制人暂借款所致。

报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期 减少 125.05%，主要系本期 109 车间、污水三期及新业务板块产能建设等工程项 目投资所致。

报告期内，投资支付的现金较去年同期减少 98.63%，主要系上期利用闲置 募集资金进行现金管理以及对重庆德心医药科技合伙企业（有限合伙）的投资所 致。

报告期内，支付其他与投资活动有关的现金较去年同期减少 83.10%，主要 系上期支付实际控制人暂借款所致。

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报告期内，吸收投资收到的现金较上年同期增加 244.10%，主要系本期 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第一期行权以及实施 2020 年限制性股票激励 计划所致。

报告期内，取得借款收到的现金较上年同期增加 46.59%，主要系本期银行 借款增加所致。

报告期内，偿还债务支付的现金较上年同期减少 32.82%，主要系本期归还 短期银行借款减少所致。

报告期内，支付其他与筹资活动有关的现金较去年同期增加 1,019.26%，主 要系本期支付银行借款保证金增加所致。

三、主要财务指标

		2020年度 （末）	2019年度 （末）
项目	主要财务指标			变动
偿债能力	流动比率（倍）	2.22	2.98	-25.50%
	速动比率（倍）	1.78	2.45	-27.35%
	资产负债率（%）	24.54	22.53	增加2.01个百分点
营运能力	应收账款周转率（次）	5.52	5.15	7.18%
	存货周转率（次）	3.13	3.15	-0.63%
盈利能力	基本每股收益（元/股）	0.61	0.35	74.29%
	加权平均净资产收益率（%）	10.09	6.25	增加3.84个百分点

报告期内，流动比率较上期减少 25.50%，速动比率较上期减少 27.35%，主 要系本期银行借款增加，负债规模较去年同期增加所致。

报告期内，基本每股收益较去年同期增加 74.29%，主要系本期销售增加， 净利润增加所致。

特此公告。

重庆博腾制药科技股份有限公司董事会

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2021 年 3 月 12 日