Porton Pharma Solutions Ltd. — Annual Report 2017

Apr 17, 2018

重庆博腾制药科技股份有限公司

2017 年度财务决算报告

重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称“公司”）2017 年 12 月 31 日 合并及母公司资产负债表、2017 年度合并及母公司利润表、2017 年度合并及母 公司现金流量表、2017 年度合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注已经 天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 现将公司 2017 年度财务决算报告汇报如下：

一、 2017 年度主要财务指标

主要财务指标	2017年度	2016年度	同比增减（%）
基本每股收益（元/股）	0.25	0.41	-39.02
加权平均净资产收益率（%）	8.12	14.30	减少6.18个百分点
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	0.6815	0.6712	1.54
应收账款周转率（次）	4.18	4.71	-11.25
存货周转率（次）	2.67	2.79	-4.30
流动比率（倍）	0.91	0.84	8.33
速动比率（倍）	0.64	0.62	3.23
资产负债率（%）	49.12	52.29	减少3.17个百分点

报告期内，基本每股收益较上年同期减少 39.02%，主要系本期归属于公司 普通股股东的净利润减少所致。

二、 2017 年度经营成果

单位：元

项目	2017年度	2016年度	同比增减（%）
营业收入	1,184,088,767.29	1,326,634,032.04	-10.74
营业成本	748,997,109.71	800,437,999.29	-6.43
税金及附加	17,766,660.33	14,368,370.56	23.65
销售费用	20,635,774.99	16,782,428.40	22.96
管理费用	225,534,591.48	231,534,712.36	-2.59
财务费用	66,532,329.05	24,202,290.74	174.90
资产减值损失	7,939,058.76	31,138,406.96	-74.50

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项目	2017年度	2016年度	同比增减（%）
营业利润	114,563,523.92	195,669,687.25	-41.45
营业外收入	202,322.80	9,758,729.73	-97.93
营业外支出	30,795.73	98,076.13	-68.60
利润总额	114,735,050.99	205,330,340.85	-44.12
所得税费用	20,237,312.62	42,883,731.20	-52.81
净利润	94,497,738.37	162,446,609.65	-41.83

• 1、报告期内，财务费用较上年同期增加 174.90%，主要系本期汇兑损失增

• 加所致。

• 2、报告期内，资产减值损失较上年同期减少 74.50%，主要系本期计提存货

• 跌价准备减少所致。

• 3、报告期内，营业外收入较上年同期减少 97.93%，主要系本期收到的与企

• 业日常经营活动相关的政府补助计入其他收益所致。

• 4、报告期内，所得税费用较上年同期减少 52.81%，主要系本期销售收入和

• 净利润下降，应缴纳的所得税费用减少所致。

• 5、报告期内，营业利润、利润总额、净利润分别减少 41.45%、44.12%、41.83%，

• 主要系本期销售收入、销售毛利减少所致。

三、 2017 年末资产负债状况

单位：元

项目	2017年末	2016年末	同比增减（%）
货币资金	306,559,473.16	458,556,987.47	-33.15
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产	1,064,000.00		-
应收票据	2,261,522.40	8,504,775.00	-73.41
应收账款	265,714,856.30	300,255,034.02	-11.50
预付账款	12,364,273.46	22,146,739.94	-44.17
其他应收款	14,889,761.98	5,140,127.82	189.68
存货	269,898,635.26	292,167,329.01	-7.62
其他流动资产	18,648,136.84	26,392,033.94	-29.34
长期股权投资	1,097,472.44	1,350,271.20	-18.72
投资性房地产	45,302,807.00	36,394,989.38	24.48
固定资产	1,474,945,881.94	1,398,623,803.62	5.46
在建工程	45,241,590.21	51,673,795.31	-12.45

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项目	2017年末	2016年末	同比增减（%）
无形资产	128,023,770.83	108,826,950.01	17.64
商誉	241,810,310.60	147,705,799.99	63.71
长期待摊费用		69,481.76	-100.00
递延所得税资产	14,884,914.35	13,641,956.23	9.11
其他非流动资产	5,358,500.80		-
资产总计	2,848,065,907.57	2,871,450,074.70	0.81
短期借款	314,491,619.39	696,709,441.00	-54.86
应付票据	135,257,656.39	89,701,383.29	50.79
应付账款	193,290,793.75	239,221,445.06	-19.20
预收账款	13,309,871.81	9,386,684.02	41.80
应付职工薪酬	19,699,502.58	41,598,704.39	-52.64
应交税费	15,610,411.67	22,771,761.58	-31.45
应付利息	1,388,405.49	909,637.24	52.63
应付股利	118,308.75		-
其他应付款	60,748,455.28	58,158,167.20	4.45
一年内到期的非流动负债	221,280,773.40	159,345,300.97	38.87
长期借款	422,226,296.00	183,565,283.10	130.01
递延收益	1,431,818.16		-
负债合计	1,398,853,912.67	1,501,367,807.85	-6.83

• 1、报告期内，货币资金较年初减少 33.15%，主要系本期固定资产投资增加

• 及归还银行借款所致。

2、报告期内，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初增 加 106.40 万元，主要系本期为应对汇率风险，公司与银行签订外汇合约，并将 其公允价值变动金额确认为交易性金融资产所致。

3、报告期内，应收票据较年初减少 73.41%，主要系本期应收票据转让及到 期收回现金所致。

4、报告期内，预付账款较年初减少 44.17%，主要系本期预付工程款项减少 所致。

• 5、报告期内，其他应收款较年初增加 189.68%，主要系第四季度公司出口

• 销售增加，应收出口退税款增加所致。

6、报告期内，商誉较年初增加 63.71%，主要系全资子公司 Porton USA,L.L.C. 收购美国 J-STAR Research,Inc.100%股权形成商誉所致。

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• 7、报告期内，短期借款较年初减少 54.86%，主要系本期为降低财务风险优

• 化资本结构，降低短期债务比例所致。

8、报告期内，应付票据较年初增加 50.79%，主要系本期以银行承兑汇票方 式付款的金额比例增加所致。

9、报告期内，预收账款较年初增加 41.80%，主要系本期预收客户款项增加 所致。

10、报告期内，应付职工薪酬较年初减少 52.64%，主要系本期计提年终奖 减少所致。

11、报告期内，应付利息较年初增加 52.63%，主要系长期借款增加导致计 提的利息增加所致。

12、报告期内，长期借款较年初增加 130.01%，主要系本期为降低财务风险 优化资本结构，增加长期债务比例所致。

四、 2017 年度现金流量情况

单位：元

项目	2017年	2016年	同比增减（%）
销售商品、提供劳务收到的现金	1,119,656,719.66	1,142,514,846.96	2.00
收到的税费返还	42,472,289.19	69,739,234.54	-39.10
收到其他与经营活动有关的现金	20,801,857.80	14,468,874.19	43.77
购买商品、接受劳务支付的现金	445,926,729.40	560,086,567.26	-20.38
支付给职工以及为职工支付的现金	292,514,519.83	217,981,996.90	34.19
支付的各项税费	60,566,916.39	89,113,985.36	-32.03
支付其他与经营活动有关的现金	94,464,205.19	74,209,395.85	27.29
收回投资收到的现金		20,000,000.00	-100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额		2,294,033.65	-96.41
	82,255.11
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额		4,673,617.41	-100.00
收到其他与投资活动有关的现金	2,550,000.00	550,000.00	363.64
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	158,668,839.59	188,573,515.71	-15.86
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	117,056,048.47		-
投资支付的现金		35,300,000.00	-100.00

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项目	2017年	2016年	同比增减（%）
支付其他与投资活动有关的现金	44,600,166.23	1,412,570.00	3,057.38
吸收投资收到的现金		65,775,300.00	-100.00
取得借款收到的现金	1,093,948,930.90	1,066,956,963.57	2.53
收到其他与筹资活动有关的现金	18,740,000.00		-
偿还债务支付的现金	1,169,423,272.62	810,085,774.01	44.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金		55,828,336.04	36.19
	76,030,969.49
支付其他与筹资活动有关的现金	4,742,238.60	10,251,746.57	-53.74

• 1、报告期内，收到的税费返还较上年同期减少 39.10%，主要系本期外销比

• 例降低，出口退税额减少所致。

• 2、报告期内，收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加 43.77%，主

• 要系代收代付款增加所致。

• 3、报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 34.19%，

• 主要系本期全资子公司 Porton USA,L.L.C.收购美国 J-STAR Research,Inc.100%股 权纳入合并范围增加人力成本所致。

• 4、报告期内，支付的各项税费较上年同期减少 32.03%，主要系本期应缴纳

• 的税费较少所致。

5、报告期内，收回投资收到的现金较上年同期减少 100.00%，主要系上期 收回重庆聚心投资有限公司股权转让款所致。

6、报告期内，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较 上年同期减少 96.41%，主要系上期处置闲置固定资产所致。

7、报告期内，收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增加 363.64%， 主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致。

• 8、报告期内，投资支付的现金较上年同期减少 100.00%，主要系上期支付

• 收购江西东邦药业有限公司 100%股权收购款所致。

9、报告期内，支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加 3,057.38%， 主要系本期全资子公司 Porton USA,L.L.C.支付收购美国 J-STAR Research,Inc.100% 股权转让款所致。

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10、报告期内，吸收投资收到的现金较上年同期减少 100.00%，主要系上期 收到股权激励资金及少数股东对控股子公司的增资所致。

• 11、报告期内，偿还债务支付的现金较上年同期增加 44.36%，主要系本期

• 优化债务结构，偿还借款增加所致。

• 12、报告期内，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加

• 36.19%，主要系本年长期借款增加，应付利息增加所致。

13、报告期内，支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少 53.74%， 主要系本期退回离职员工股权激励款所致。

重庆博腾制药科技股份有限公司董事会

2018 年 4 月 17 日

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