Porton Pharma Solutions Ltd. — Annual Report 2015

Feb 23, 2016

重庆博腾制药科技股份有限公司

2015 年度财务决算报告

公司2015年12月31日合并及母公司资产负债表、2015年度合并及母公司利润 表、2015年度合并及母公司现金流量表、2015年度合并及母公司股东权益变动表及 相关报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意 见的审计报告。

现将公司 2015 年度财务决算报告汇报如下：

一、 2015 年度主要财务指标

主要财务指标	2015年度	2014年度	本年比上年增减 （%）
基本每股收益（元/股）	0.27	0.32	-15.63
加权平均净资产收益率（%）	11.95	17.13	-5.18
每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股）	0.2664	1.1185	-76.18
应收账款周转率（次）	3.67	5.17	-29.01
存货周转率（次）	3.18	3.67	-13.35
流动比率（倍）	0.87	0.91	-4.40
速动比率（倍）	0.55	0.74	-25.68
资产负债率（%）	50.43	52.86	-2.43

1、报告期内，每股经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少76.18%，主要 系本期资本公积转增股本，以及非公开发行股票所致。

二、 2015 年度经营成果

单位：元

项目 营业收入 营业成本	2015年度	2014年度	增长额	本年比上年 增长（%）
	1,021,209,221.41	987,255,905.80	33,953,315.61	3.44
	688,715,360.44	624,751,462.01	63,963,898.43	10.24

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营业税金及附加	6,255,317.03	4,352,748.76	1,902,568.27	43.71
销售费用	13,244,225.02	15,340,022.55	-2,095,797.53	-13.66
管理费用	163,664,788.26	166,274,715.28	-2,609,927.02	-1.57
财务费用	20,084,968.52	13,100,461.63	6,984,506.89	53.31
资产减值损失	176,701.81	20,729,005.43	-20,552,303.62	-99.15
营业利润	129,073,994.19	142,707,490.14	-13,633,495.95	-9.55
营业外收入	10,854,492.84	10,272,623.24	581,869.60	5.66
营业外支出	8,172,041.99	5,131,879.59	3,040,162.40	59.24
利润总额	131,756,445.04	147,848,233.79	-16,091,788.75	-10.88
所得税费用	26,121,931.36	25,268,732.60	853,198.76	3.38
净利润	105,634,513.68	122,579,501.19	-16,944,987.51	-13.82

• 1、报告期内， 营业税金及附加较上年同期增长43.71%，主要系销售收入增

• 加，以及收购江西东邦药业有限公司（以下简称“江西东邦”）股权纳入合并范围 增加税金所致。

• 2、报告期内，财务费用较上年同期增加53.31%，主要系利息支出增加所致。

• 3、报告期内，资产减值损失较上年同期减少99.15%，主要系本期按账期收回到

• 期货款冲销资产减值损失所致。

• 4、报告期内，营业外支出较上年同期增加59.24%，主要是固定资产的清理损失

• 增加所致。

三、 2015 年末资产负债状况

单位：元

项目	2015年末	2014年末	本年末比上年 末增减（%）
货币资金	109,254,392.97	290,854,392.02	-62.44
应收票据	2,320,000.00	740,000.00	213.51
应收账款	262,940,407.98	293,030,724.31	-10.27
预付账款	59,539,766.04	69,314,280.65	-14.10
其他应收款	8,030,351.67	5,587,213.27	43.73
存货	281,372,005.98	152,188,856.15	84.88
划分为持有待售的资产	22,634,028.41		--
其他流动资产	26,117,850.31		--

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长期股权投资	606,133.86		--
固定资产	930,597,342.22	652,281,597.48	42.67
在建工程	403,417,275.45	298,486,220.12	35.15
无形资产	113,012,125.47	72,898,325.35	55.03
商誉	150,782,897.85	9,341,097.15	1,514.19
长期待摊费用	12,396.87		--
递延所得税资产	8,764,279.32	10,232,492.04	-14.34
资产总计	2,379,401,254.40	1,854,955,198.54	28.27
短期借款	343,335,176.42	290,201,742.50	18.31
应付票据	93,541,184.93	98,300,317.14	-4.84
应付账款	221,336,618.62	286,359,406.03	-22.71
预收账款	2,879,325.05	967,945.67	197.47
应付职工薪酬	19,940,354.20	30,398,204.98	-34.40
应交税费	18,840,040.69	26,265,070.13	-28.27
应付利息	502,275.42	553,457.36	-9.25
其他应付款	63,403,120.93	68,800,518.79	-7.85
一年内到期的非流动负债	126,239,515.13	85,340,809.28	47.92
长期借款	309,837,558.96	93,344,444.44	231.93
负债合计	1,199,855,170.35	980,531,916.32	22.37

• 1、报告期内，货币资金较年初减少62.44%，主要系首次公开发行新股募集资金

• 逐渐使用所致。

2、报告期内，应收票据较年初增加213.51%，主要系收购江西东邦股权纳入合 并范围增加应收票据所致。

3、报告期内，其他应收账款较年初增加43.73%，主要系本期保证金增加所致。

4、报告期内，存货较年初增加84.88%，主要系收购江西东邦股权纳入合并范围 增加的存货，以及年末生产备货所致。

5、报告期内，划分为持有待售的资产较年初增加22,634,028.41元，主要系可供 出售金融资产和无形资产重分类所致。

6、报告期内，其他流动资产较年初增加26,117,850.31元，主要系浙江博腾药业 有限公司（以下简称“浙江博腾”）未抵扣完的进项税所致。

7、报告期内，长期股权投资较年初增加606,133.86元，主要系对重庆天博环保 有限公司20%股权投资所致。

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• 8、报告期内，固定资产较年初增加42.67%，主要系108车间转固，收购江西东

• 邦股权纳入合并范围增加的固定资产，以及浙江博腾新时代厂区转固等所致。

9、报告期内，在建工程较年初增加35.15%，主要系工程项目投入增加所致。

10、报告期内，无形资产较年初增加55.03%，主要系收购江西东邦股权纳入合 并范围增加的无形资产，买入土地，ERP实施项目等所致。

11、报告期内，商誉较年初增加1,514.19%，主要系收购江西东邦股权纳入合并 范围形成商誉所致。

12、报告期内，长期待摊费用较年初增加12,396.87元，主要系收购江西东邦股 权纳入合并范围增加的财产险所致。

13、报告期内，预收账款较年初增加197.47%，主要系预收客户款项所致。

14、报告期内，应付职工薪酬较年初减少34.40%，主要系未付薪酬下降所致。

15、报告期内，一年内到期的非流动负债较年初增加47.92%，主要系长期借款 重分类调整至一年内到期的非流动负债所致。

16、报告期内，长期借款较年初增加231.93%，主要系长期借款融资增加所致。 四、 2015 年度现金流量情况

单位：元

项目	2015年	2014年	同比增减 （%）
收到其他与经营活动有关的现 金	9,159,482.16	4,548,809.33	101.36
购买商品、接受劳务支付的现 金	604,007,726.26	445,799,918.71	35.49
支付给职工以及为职工支付的 现金	183,943,919.86	140,080,527.76	31.31
支付的各项税费	62,186,365.21	35,721,630.56	74.09
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额	2,960,100.00	22,330.00	13,156.16
投资支付的现金	88,702,100.00		--

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支付其他与投资活动有关的现 金	1,647,000.00	5,112,115.15	-67.78
取得借款收到的现金	1,141,290,095.32	813,333,385.73	40.32
收到其他与筹资活动有关的现 金	20,632,550.49	3,556,184.40	480.19
偿还债务支付的现金	883,614,841.03	592,952,923.05	49.02
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金	47,817,610.87	26,911,482.61	77.68

1、报告期内，收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加101.36%，主要 系收到政府补助所致。

2、报告期内，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加35.49%，主要系 本期支付到期采购款增加所致。

3、报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加31.31%，主要 系公司规模扩大人力成本的上升，收购江西东邦股权纳入合并范围增加人力成本等 所致。

4、报告期内，支付的各项税费较上年同期增加74.09%，主要系收购江西东邦股 权纳入合并范围增加税费支付，以及母公司税费增加所致。

5、报告期内，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年 同期增加13,156.16%，主要系本期处置土地收回现金所致。

6、报告期内，投资支付的现金较上年同期增加88,702,100.00元，主要系收购江 西东邦股权纳入合并范围，以及支付聚心投资的投资款所致。

7、报告期内，支付其他与投资活动有关的现金较上年同期减少67.78%，主要系 本期不存在上年同期浙江博腾转让资产缴纳税金所致。

8、报告期内，取得借款收到的现金较上年同期增加40.32%，主要系经营需求及 工程建设投入借款增加所致。

9、报告期内，收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加480.19%，主要 系收回质押的定期存单所致。

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10、报告期内，偿还债务支付的现金较上年同期增加49.02%，主要系偿还金融 机构债务增加所致。

11 、报告期内，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加 77.68%，主要系本年支付利息及分配股利增加所致。

重庆博腾制药科技股份有限公司董事会

2016 年 2 月 23 日

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