POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2025

Apr 17, 2026

关于保利发展控股集团股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明

信会师报字 [2026] 第 ZG11038 号

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关于保利发展控股集团股份有限公司

涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明

一、二	目录专项说明金融业务汇总表	页次
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关于保利发展控股集团股份有限公司涉及财务公司 关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明

信会师报字[2026]第 ZG11038 号

保利发展控股集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了保利发展控 股集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025 年 12 月 31 日的合并 及公司资产负债表、2025 年度的合并及公司利润表、合并及公司现 金流量表以及合并及公司所有者权益变动表（以下简称“财务报表”）， 并于 2026 年 4 月 16 日签发了信会师报字[2026]第 ZG11035 号无保留 意见的审计报告。

按照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 —— 5 号 交易与关联交易》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的 《保利发展控股集团股份有限公司 2025 年度涉及保利财务有限公司 关联交易的存款、贷款等金融业务情况汇总表》（以下简称汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵 公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2025 年度财 务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了 核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于 2025 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们 并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司 2025 年度涉及财务公司关联交易的存款、 贷款等金融业务情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易 所报送 2025 年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得作任何形 式的公开发表或公众查阅，不得用于其他用途。

专项说明 第1页

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附件：《保利发展控股集团股份有限公司 2025 年度涉及保利财务有 限公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况汇总表》

立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

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中国注册会计师：

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中国 • 上海 2026 年 4 月 16 日

专项说明 第2页

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