Poltreg S.A.

Annual Report (ESEF) • Apr 16, 2025

Poltreg_SF-2024-12-31-0-pl.xhtml Slide 1: Roczny raport finansowy Slide 2: Spis treści Slide 3: Spis treści Slide 4: Spis treści Slide 5 Slide 6 Slide 7 Slide 8 Slide 9 Slide 10 Slide 11 Slide 12 Slide 13 Slide 14 Slide 15 Slide 16 Slide 17 Slide 18 Slide 19 Slide 20 Slide 21 Slide 22 Slide 23 Slide 24 Slide 25 Slide 26 Slide 27 Slide 28 Slide 29 Slide 30 Slide 31 Slide 32 Slide 33 Slide 34 Slide 35 Slide 36 Slide 37 Slide 38 Slide 39 Slide 40 Slide 41 Slide 42 Slide 43 Slide 44 Slide 45 Slide 46 Slide 47 Slide 48 Slide 49 Slide 50 Slide 51 Slide 52 Slide 53 Slide 54 Slide 55 Slide 56 Slide 57 Slide 58 Slide 59 Slide 60 Slide 61 Slide 62 Slide 63 Slide 64 Slide 65 Slide 66 Slide 67 Slide 68 Slide 69 Slide 70 Slide 71 Slide 72 Slide 73 Slide 74 Slide 75 Slide 76 Spółka Akcyjna raportfinansowy SpółkaAkcyjna treści 2 treści 3 treści 4 finansowe 5 6 finansowe 7 2.1 8 2.2 9 2.3 10 2.4 11 Dodatkowe informacje 12 3.1 PolTREG S.A. („Spółka”, „Jednostka”) jest innowacyjną firmą biotechnologiczną rozwijającą terapie z wykorzystaniem komórek T-regulatorowych (TREGS) na zaawansowanym etapie klinicznym, które celują w niezaspokojone potrzeby medyczne w obszarze autoimmunologii – m.in. leczenie cukrzycy typu 1 oraz stwardnienia rozsianego. → → → → → 1313 3.2 14 15 → → → → → 16 → • • • • • → 17 • • 3.3 → → → → 18 → → → → → → → → → 19 → → → → → → → → → 20 → → → → → → → → 21 → → → → → 22 → → → 23 → → → Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie → → 24 Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe dochody całkowite 25 Wbudowane instrumenty pochodne → → → Zmiana oczekiwanych przepływów pieniężnych 26 Odpisy z tytułu utraty wartości → → → → → 27 → → 28 → → → → → → → → → 29 → → → → → → 30 → → 31 32 → → → → → → Całkowite dochody ogółem to zmiana w kapitale własnym, która nastąpiła w ciągu okresu sprawozdawczego na skutek transakcji innych niż transakcje zawierane z właścicielami występującymi w charakterze udziałowców. Obejmują wszystkie składniki zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów. 33 → → → → → • • • 34 PolTREG S.A. dysponuje pełną licencją wyłączną dotyczącą rozwiązania medycznego polegającego na produkcji Preparatu limfocytów TREG, rozumianego jako szczepionka do leczenia cukrzycy typu 1 u dzieci zawierająca limfocyty typu T- regulatorowe, będącego przedmiotem patentu o numerze PL 218400 (nr prawa wyłącznego) wydanego przez Urząd Patentowy RP decyzją z dnia 16 maja 2014 roku na wniosek z dnia 6 czerwca 2012 roku. 35 36 → → 37 objaśniające 38 4.1 39 4.2 40 4.3 41 4.4 4.5 42 Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 43 (7 259) 4.6 44 4.7 45 4.8 46 Na dzień 01.01.2023 Na dzień 31.12.2023 - 4.9 47 4.10 4.11 Wyjaśnienia do sprawozdania z przepływów pieniężnych 48 seria A 486 750 seria A1 8 250 seria B 348 750 seria C 161 250 seria D 298 508 seria E 149 254 seria F 700 000 seria G 497 513 seria H 348 259 seria I 332 500 seria M 1 332 414 4.12 Kapitały 49 Warranty Subskrypcyjne Serii N1 i Serii N2 50 51 4.13 Podstawowa strata przypadająca na jedną akcję Rozwodniona strata przypadająca na jedną akcję 52 4.14 4.15 53 4.16 → → → → → → 54 → 55 4.17 4.18 4.19 grantu w wysokości grantu w wysokości 56 Celem projektu Horyzont 2020 jest przygotowanie fazy rejestracyjnej i badania III fazy klinicznej szczepionki limfocytów Tregs, wykorzystywanej w leczeniu cukrzycy typu 1 u dzieci, służących otrzymaniu pozwolenia na dopuszczenie do obrotu w Unii Europejskiej. grantu w wysokości grantu w wysokości grantu w wysokości 57 W dniu 30 września 2020 roku Ministerstwo Funduszy i Polityki Regionalnej przyznało Spółce dofinansowanie na realizację projektu „Centrum Badawczo-Rozwojowe dla rozwoju metody TREG w innowacyjnych terapiach chorób autoimmunologicznych” (“CBR”) w ramach Działania 2.1 Wsparcie inwestycji w infrastrukturę B+R przedsiębiorstw Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014 – 2020 współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, w pełnej wnioskowanej kwocie 10.598 tys. zł. (wkład własny Spółki 13.103 tys. zł). W dniu 27 października 2021 roku Spółka podpisała z Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości umowę o dofinansowanie w wysokości 6.133 tys. zł (POIR 03.02.01-22- 0037/21-00). 58 W dniu 16 stycznia 2023 r. Zarząd Spółki podpisał umowę z Agencją Badań Medycznych na realizację i dofinansowanie projektu Spółki pn. „Terapia komórkowa stanu przedcukrzycowego [prediabetes] w oparciu o namnożone sztucznie limfocyty regulatorowe CD4+CD25+CD127- i przeciwciało antyCD20”. 59 W dniu 5 czerwca 2023 została podpisana umowa pomiędzy Europejską Agencję Wykonawczą ds. Zdrowia i Cyfryzacji (European Health and Digital Executive Agency, HaDEA) a Spółką oraz pozostałymi konsorcjantami na dofinansowanie projektu pn. „Autoantigen-specific adoptive regulatory T cell therapy against type 1 diabetes”. 4.20 Klasyfikacja 60 4.21 S0 σ 61 Poza informacjami przedstawianymi poniżej, w okresie objętym rocznym sprawozdaniem finansowym za 2024 rok nie miały miejsca transakcje z podmiotami powiązanymi. 62 63 4.22 64 4.23 Spółka jest narażona na następujące rodzaje ryzyka finansowego wynikające z korzystania z instrumentów finansowych: → → → Ryzyko kredytowe 65 Ryzyko płynności Ryzyko rynkowe 66 Analiza wrażliwości → 67 → Wycena instrumentów finansowych niewycenianych w wartości godziwej w sprawozdaniu z sytuacji finansowej Porównanie wartości godziwych z wartościami bilansowymi Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów finansowych 68 Analiza wrażliwości przepływów pieniężnych instrumentów finansowych o zmiennej stopie procentowej Zarządzanie kapitałem 4.24 → → → → 69 4.25 4.26 4.27 70 4.28 4.29 4.30 4.31 71 7272 Antion Biosciences z siedzibą w Szwajcarii Planowanym rezultatem współpracy będzie wykorzystanie technologii Antion Biosciences i terapii CAR-TREG rozwijanych przez PolTREG w celu opracowania i komercjalizacji nowej generacji alogenicznych terapii TREGS „off-the-shelf” (gotowych do natychmiastowego użycia) o zwiększonej aktywności immunomodulacyjnej do leczenia chorób autoimmunologicznych i/lub neurodegeneracyjnych. Technologia Antion Biosciences znajduje się obecnie na etapie badań przedklinicznych. 73 PolTREG posiada wyłączność na rozwijanie i komercjalizację produktów wytworzonych na bazie limfocytów TREG oraz technologii Antion Bioscienc es w terapiach chorób autoimmunologicznych i neurodegeneracyjnych. sprawozdania finansowego 74 75 SpółkaAkcyjna