Polledo S.A.I.C.F. — Board/Management Information 2023

Apr 4, 2023

Acta Nº 127:En la Ciudad de Buenos Aires, a los 10 días del mes de
marzo de 2023 se reúnen los Miembros del Comité de Auditoría de
Polledo S.A.I.C. y F. siendo las 16 horas, el Sr. Domeniconi,
Presidente del Comité, pone a consideración el Orden del Día:

OPINIÓN ACERCA DE LAS PROPUESTAS QUE EL DIRECTORIO TIENE INTENCIÓN DE PRESENTAR ANTE LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

El Sr. Domeniconi manifiesta que el Directorio de la Sociedad, de
conformidad con las Normas vigentes de la Comisión Nacional de
Valores, ha solicitado al Comité de Auditoría emita opinión acerca de
las propuestas que el Directorio tiene intención de presentar ante la
próxima Asamblea de Accionistas de la Sociedad, con respecto a:

a) La designación como Auditores Externos del Cr. Gabriel Marcelo
Perrone como contador certificante titular y del Cr. Norberto Néstor
Rodríguez, como contador certificante suplente, ambos integrantes de
la firma Price Waterhouse & Co. S.R.L. para que certifiquen la
documentación contable correspondiente al ejercicio comenzado el 1° de
enero de 2023.

b) La propuesta de no asignar honorarios al Directorio que se
desempeñó durante el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2022,
en virtud de la existencia de quebranto computable en los términos de
la Comisión Nacional de Valores.

c) La propuesta de abonar a Price Waterhouse & Co. S.R.L., por sus
servicios como Auditores Externos de los estados financieros de
Polledo S.A.I.C. y F. correspondientes al ejercicio finalizado el 31
de diciembre de 2022, la suma de pesos seis millones trescientos
cuarenta y dos mil setecientos ochenta ($6.342.780), más IVA.

Opinión sobre la propuesta de designación de Auditores Externos para
el ejercicio que ha comenzado el 1º de enero de 2023.

El Directorio propondrá a la Asamblea Ordinaria y Extraordinaria Anual
la designación como auditores externos del Cr. Gabriel Marcelo
Perrone, como contador certificante titular, y del Cr. Norberto Néstor
Rodríguez, como contador certificante suplente, ambos integrantes de
la firma Price Waterhouse & Co. S.R.L. (“Price”) para que certifiquen
la documentación contable correspondiente al ejercicio iniciado el 1°
de enero de 2023.

Se procede a deliberar acerca de los antecedentes del estudio
propuesto y su desempeño en ejercicios anteriores y considerando:

• Que Price es un estudio contable de los más reconocidos y
prestigiosos tanto a nivel nacional como internacional, que ha
desempeñado y desempeña las funciones de auditoría externa de algunas
de las sociedades y grupos empresarios más importantes, con lo que
cuenta con una vasta experiencia en la materia.

• Que Price se ha desempeñado como Auditor Externo de los estados
financieros de la Sociedad sin que su gestión haya merecido objeciones
de los organismos de control ni cuestionamientos de los accionistas.
• Que la solvencia profesional de los socios y del equipo de
trabajo de Price que han venido desempeñando la auditoría externa en
la Sociedad y el conocimiento que han adquirido de la misma, su
contabilidad y sus controles internos, hacen aconsejable su
continuidad en el cargo, por cuanto esa experiencia acumulada, sumada
a la independencia y eficiencia con que ha desempeñado la función,

constituyen un respaldo importante para su desempeño durante el nuevo
ejercicio.

Resuelve entonces por unanimidad elevar al Directorio una opinión
plenamente favorable sobre su propuesta de designar al Cr. Gabriel
Marcelo Perrone, como contador certificante titular, y del Cr.
Norberto Néstor Rodríguez, como contador certificante suplente,
integrantes de Price Waterhouse & Co. S.R.L. para que certifiquen la
documentación contable correspondiente al ejercicio comenzado el 1° de
enero de 2023.

Opinión sobre la propuesta de remuneraciones al Directorio por el
ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2022.

Considerando que luego de la absorción del resultado del ejercicio,
los resultados no asignados arrojan quebranto computable en los
términos de la Comisión Nacional de Valores, y de acuerdo a lo
dispuesto por las normas legales, el Directorio tiene intención de
proponer a la Asamblea Anual que no se asignen honorarios a los
señores directores que se han desempeñado durante el ejercicio
finalizado el 31 de diciembre de 2022.

A los fines de evaluar la propuesta, se toma en consideración que los
directores no independientes, han renunciado a percibir remuneración
por su desempeño como Directores de la Sociedad durante el ejercicio
2022.

De acuerdo con la normativa vigente el Comité de Auditoría debe emitir
opinión sobre la razonabilidad de esta propuesta.
El Sr. Balbo manifiesta que la evaluación de la propuesta del
Directorio acerca de los honorarios para directores, comprendió la
verificación de la adecuación a las normas legales, regulatorias y
estatutarias aplicables.

Finalizada la evaluación, considerando que luego de la absorción del
resultado del ejercicio los resultados no asignados arrojan quebranto
computable en los términos de la Comisión Nacional de Valores, y que
ciertos directores han renunciado a su remuneración, de acuerdo a lo
dispuesto por las normas legales vigentes, se concluye que no se
asignen honorarios a los señores directores que se han desempeñado
durante el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2022; y que lo
dispuesto resulta adecuado en los términos de la normativa vigente de
la Comisión Nacional de Valores. No obstante lo anteriormente
mencionado, se deja expresa constancia de la importante dedicación
aplicada por los directores a sus funciones, habiendo logrado durante
el ejercicio una representatividad de alta calidad.

Honorarios a los Auditores Externos del ejercicio finalizado el 31 de
diciembre de 2022.

El Directorio tiene intención de proponer a la Asamblea que apruebe el
pago a Price Waterhouse & Co. S.R.L., por sus servicios como Auditores
Externos de los estados financieros de Polledo S.A.I.C. y F.
correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2022,
la suma de pesos seis millones trescientos cuarenta y dos mil
setecientos ochenta ($6.342.780), más IVA y ha solicitado la
opinión del Comité de Auditoría acerca de la razonabilidad de esa
propuesta.

El Comité de Auditoría considerando:

• Que el honorario resulta apropiado a la importancia, magnitud y calidad de la tarea desarrollada por los Auditores Externos;

• Que la retribución propuesta está dentro del rango de honorarios aprobados por otras sociedades cotizantes de características similares a Polledo S.A.I.C. y F.;

Se concluye que la suma de pesos seis millones trescientos cuarenta
y dos mil setecientos ochenta ($6.342.780), más IVA que el
Directorio propondrá a la Asamblea que apruebe como remuneración de
los Auditores Externos del ejercicio cerrado el 31.12.22, resulta
razonable.

No habiendo más asuntos que tratar, se levanta la sesión siendo las
17:00 horas.

Hector A. Domeniconi Gustavo J. Stafforini

Gabriel A. Balbo