Polledo S.A.I.C.F. — Audit Report / Information 2020

Apr 14, 2021

ACTA N°113 En la Ciudad de Buenos Aires, a los dieciocho días del mes
de marzo de 2021, siendo las 18.30 horas se reúnen los Miembros del
Comité de Auditoría de Polledo S.A.I.C. y F.

Debido a las medidas de distanciamiento social, preventivo y
obligatorio dispuesto por Estado Nacional, la presente reunión se
desarrolla bajo la modalidad “a distancia” utilizando el sistema de
videoconferencias “ZOOM”, el cual permite la transmisión simultánea de
imágenes y sonidos de todos los participantes, contando todos ellos
con voz y voto.
El Sr. Domeniconi, Presidente del Comité, pone a consideración el
siguiente punto:

OPINIÓN ACERCA DE LAS PROPUESTAS QUE EL DIRECTORIO TIENE INTENCIÓN DE PRESENTAR ANTE LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

El Sr. Domeniconi manifiesta que el Directorio de la Sociedad, de
conformidad con las Normas vigentes de la Comisión Nacional de
Valores, ha solicitado al Comité de Auditoría emita opinión acerca de
las propuestas que el Directorio tiene intención de presentar ante la
próxima Asamblea de Accionistas de la Sociedad, con respecto a:

a) La designación como Auditores Externos del Cr. Gabriel Marcelo
Perrone como contador certificante titular y del Cr. Armando Luis
Riopedre, como contador certificante suplente, ambos integrantes de la
firma Price Waterhouse & Co. S.R.L. para que certifiquen la
documentación contable correspondiente al ejercicio comenzado el 1° de
enero de 2021.

b) La propuesta de no asignar honorarios al Directorio que se
desempeñó durante el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020,
en virtud de la existencia de quebranto computable en los términos de
la Comisión Nacional de Valores.

c) La propuesta de abonar a Price Waterhouse & Co. S.R.L., por sus
servicios como Auditores Externos de los estados financieros de
Polledo S.A.I.C. y F. correspondientes al ejercicio finalizado el 31
de diciembre de 2020, la suma de pesos tres millones ciento
veinticinco mil ciento noventa y uno ($3.125.191), más IVA.

Opinión sobre la propuesta de designación de Auditores Externos para
el ejercicio que ha comenzado el 1º de enero de 2021.

El Directorio propondrá a la Asamblea Ordinaria y Extraordinaria Anual
la designación como auditores externos del Cr. Gabriel Marcelo
Perrone, como contador certificante titular, y del Cr. Armando Luis
Riopedre, como contador certificante suplente, ambos integrantes de la
firma Price Waterhouse & Co. S.R.L. (“Price”) para que certifiquen la
documentación contable correspondiente al ejercicio iniciado el 1° de
enero de 2021.

Se procede a deliberar acerca de los antecedentes del estudio
propuesto y su desempeño en ejercicios anteriores y considerando:

• Que Price es un estudio contable de los más reconocidos y
prestigiosos tanto a nivel nacional como internacional, que ha
desempeñado y desempeña las funciones de auditoría externa de algunas
de las sociedades y grupos empresarios más importantes, con lo que
cuenta con una vasta experiencia en la materia.

• Que Price se ha desempeñado como Auditor Externo de los estados
financieros de la Sociedad sin que su gestión haya merecido objeciones
de los organismos de control ni cuestionamientos de los accionistas.

• Que la solvencia profesional de los socios y del equipo de
trabajo de Price que han venido desempeñando la auditoría externa en
la Sociedad y el conocimiento que han adquirido de la misma, su
contabilidad y sus controles internos, hacen aconsejable su
continuidad en el cargo, por cuanto esa experiencia acumulada, sumada
a la independencia y eficiencia con que ha desempeñado la función,
constituyen un respaldo importante para su desempeño durante el nuevo
ejercicio.

Resuelve entonces por unanimidad elevar al Directorio una opinión
plenamente favorable sobre su propuesta de designar al Cr. Gabriel
Marcelo Perrone, como contador certificante titular, y del Cr. Armando
Luis Riopedre, como contador certificante suplente, integrantes de
Price Waterhouse & Co. S.R.L. para que certifiquen la documentación
contable correspondiente al ejercicio comenzado el 1° de enero de
2021.

Opinión sobre la propuesta de remuneraciones al Directorio por el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020.

Considerando que luego de la absorción del resultado del ejercicio,
los resultados no asignados arrojan quebranto computable en los
términos de la Comisión Nacional de Valores, y de acuerdo a lo
dispuesto por las normas legales, el Directorio tiene intención de
proponer a la Asamblea Anual que no se asignen honorarios a los
señores directores que se han desempeñado durante el ejercicio
finalizado el 31 de diciembre de 2020.

A los fines de evaluar la propuesta, se toma en consideración que los
directores no independientes, han renunciado a percibir remuneración
por su desempeño como Directores de la Sociedad durante el ejercicio
2020.

De acuerdo con la normativa vigente el Comité de Auditoría debe emitir
opinión sobre la razonabilidad de esta propuesta.
El Sr. Balbo manifiesta que la evaluación de la propuesta del
Directorio acerca de los honorarios para directores, comprendió la
verificación de la adecuación a las normas legales, regulatorias y
estatutarias aplicables.

Finalizada la evaluación, considerando que luego de la absorción del
resultado del ejercicio los resultados no asignados arrojan quebranto
computable en los términos de la Comisión Nacional de Valores, y que
ciertos directores han renunciado a su remuneración, de acuerdo a lo
dispuesto por las normas legales vigentes, se concluye que no se
asignen honorarios a los señores directores que se han desempeñado
durante el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020; y que lo
dispuesto resulta adecuado en los términos de la normativa vigente de
la Comisión Nacional de Valores. No obstante lo anteriormente
mencionado, se deja expresa constancia de la importante dedicación
aplicada por los directores a sus funciones, habiendo logrado durante
el ejercicio una representatividad de alta calidad.

Honorarios a los Auditores Externos del ejercicio finalizado el 31 de
diciembre de 2020.

El Directorio tiene intención de proponer a la Asamblea que apruebe el
pago a Price Waterhouse & Co. S.R.L., por sus servicios como Auditores

Externos de los estados financieros de Polledo S.A.I.C. y F.
correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020,
la suma de pesos tres millones ciento veinticinco mil ciento noventa y
uno ($3.125.191), más IVA y ha solicitado la opinión del Comité de
Auditoría acerca de la razonabilidad de esa propuesta.

El Comité de Auditoría considerando:

• Que el honorario resulta apropiado a la importancia, magnitud y calidad de la tarea desarrollada por los Auditores Externos;

• Que la retribución propuesta está dentro del rango de honorarios aprobados por otras sociedades cotizantes de características similares a Polledo S.A.I.C. y F.;

Se concluye que la suma de pesos tres millones ciento veinticinco mil
ciento noventa y uno ($3.125.191), más IVA que el Directorio propondrá
a la Asamblea que apruebe como remuneración de los Auditores Externos
del ejercicio cerrado el 31.12.20, resulta razonable.

La presente será transcripta al Libro de Actas de Comité de Auditoría
y firmada por los participantes una vez superado el distanciamiento
social preventivo y obligatorio dispuesto por el Estado Nacional.

No habiendo más asuntos que tratar, se levanta la sesión siendo las
19:00 horas.

Hector A. Domeniconi Gustavo J. Stafforini

Gabriel Alberto Balbo