Polledo S.A.I.C.F. — Audit Report / Information 2006

Sep 8, 2006

Acta Nº15 En Buenos Aires, a los siete días del mes de septiembre de 2006, siendo las 15 hs. se reúne en la sede social de POLLEDO S.A.I.C. y F., sita en Avda. Leandro N. Alem 1050 9º Piso, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, el comité de auditoría de Polledo S.A.I.C. y F. con la presencia de los señores Héctor Armando Domeniconi y Gustavo José Stafforini. Se encuentra presente también el Contador Carlos Martín Barbafina, integrante de la firma Price Waterhouse & Co. S.R.L., auditores externos de la Sociedad.

El objetivo de la reunión es analizar los estados contables correspondientes al ejercicio finalizado el 30 de junio de 2006. En opinión de los auditores externos, basados en su exámen y en el informe de otro profesional independiente, excepto por el efecto que sobre los estados contables podrían tener los eventuales ajustes, si los hubiere, que pudieran resultar de no haber mediado las limitaciones en el alcance de su trabajo descriptas en el punto 3. de su respectivo informe, excepto por los desvíos a normas contables profesionales vigentes indicados en los puntos 4. y 5. del mismo informe, y sujeto al efecto que sobre los estados contables podrían tener los eventuales ajustes y reclasificaciones, si los hubiere, que pudieran requerirse de la resolución de las situaciones descriptas en los puntos 7., 8., y 9. también del mismo informe:

1. los estados contables de Polledo S.A.I.C. y F. reflejan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, su situación patrimonial al 30 de junio de 2006 y los resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio neto y el flujo de efectivo por el ejercicio terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
2. los estados contables consolidados de Polledo S.A.I.C. y F. con sus sociedades controladas reflejan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, su situación patrimonial consolidada al 30 de junio de 2006 y el resultado consolidado de sus operaciones y el flujo de efectivo consolidado por el ejercicio terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Expresa el Sr. Héctor Armando Domeniconi que como resulta de las actas labradas y transcriptas al libro respectivo se realizaron reuniones periódicas con los auditores externos y los auditores internos y los distintos niveles gerenciales de la empresa validando la integridad de los controles internos. Toda decisión y toma de riesgo se realizó dentro de los márgenes normales del negocio.

En vista de ello el comité de auditoría aprueba el siguiente informe para ser presentado junto con los estados contables y su publicación, facultando al Sr. Héctor Armando Domeniconi, a suscribirlo:

POLLEDO S.A.I.C. y F.

INFORME DEL COMITÉ DE AUDITORÍA

7 de septiembre de 2006

Señores accionistas:

En cumplimiento de las disposiciones del decreto 677/2001 y de la resolución de la Comisión Nacional de Valores Nº 400/2002 informamos a ustedes lo siguiente:

El comité de auditoría de Polledo S.A.I.C. y F. está integrado por los Señores Adalberto Omar Campana, Gustavo José Stafforini y Héctor Armando Domeniconi, en calidad de presidente. Los dos últimos revisten el carácter de independientes en los términos de las resoluciones correspondientes de la Comisión Nacional de Valores.

También se aprobó, comunicó al directorio y ejecutó un plan de acción 2006 del comité.

Hemos revisado los planes de auditoría interna y externa y no tenemos observaciones que efectuar.

Hemos analizado los diferentes servicios prestados por los auditores externos Price Waterhouse & Co. S.R.L., los que no afectan su condición de independientes. De conformidad con lo dispuesto en la resolución CNV 400/2002 artículo 16, segundo párrafo inciso b), informamos que los honorarios facturados en concepto de auditoría externa ascienden a $ 162.552,40 (neto de IVA).

No hemos observado conflictos de intereses entre la sociedad y los integrantes de los órganos sociales o accionistas controlantes y hemos verificado respecto de operaciones con partes relacionadas que las mismas pueden razonablemente considerarse adecuadas a las condiciones normales y habituales del mercado, en los términos del decreto 677, artículo 73.

Toda la información financiera y de otros hechos significativos presentados a la Comisión Nacional de Valores y a las entidades autoreguladas en cumplimiento del régimen informativo aplicable, ha sido fiable y ha sido revisada por nosotros previamente a su presentación. Mantuvimos reuniones periódicas con los auditores externos en oportunidad de finalizar sus tareas de auditoría de los estados contables y en todas esas oportunidades expresaron que no tuvieron diferencias con la administración sobre los criterios de confección de los mismos.

El órgano de administración no ha efectuado propuesta a la asamblea respecto a sus honorarios, los que deberán ser establecidos por esta en función de lo dispuesto por el artículo 261 de la Ley de Sociedades Comerciales.

Sin otro particular, saludamos a los señores accionistas muy atentamente.

COMITÉ DE AUDITORÍA

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Héctor A. Domeniconi

Sin otros asuntos que tratar y siendo las 15:45 horas, se levanta la sesión.

Firmado: Héctor Armando Domeniconi y Gustavo José Stafforini.