PKP Cargo S.A. — Audit Report / Information 2022

Apr 5, 2023

Załącznik nr 4 do Uchwały Nr 58/VIII/2023 Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. z dnia 04 kwietnia 2023 roku Warszawa, dnia 04 kwietnia 2023 roku OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ PKP CARGO S.A. dotyczące oceny Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PKP CARGO za rok 2022 Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych w związku z § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) ocenia, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PKP CARGO za rok 2022 (zwane dalej: „Sprawozdaniem Zarządu”) jest zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. dokonała oceny Sprawozdania Zarządu na podstawie: 1) treści Sprawozdania Zarządu oraz opinii o Sprawozdaniu Zarządu zamieszczonej w projekcie Sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania, który to projekt nie przewiduje zastrzeżeń do Sprawozdania Zarządu, 2) informacji zawartych w Raporcie Zrównoważonego Rozwoju Grupy PKP CARGO za 2022 rok, 3) informacji ze spotkań i telekonferencji z przedstawicielami Grant Thornton Frąckowiak P.S.A. (dawniej: Grant Thornton Frąckowiak spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.) z siedzibą w Poznaniu, oraz Grant Thornton Polska P.S.A. (dawniej: Grant Thornton Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.) z siedzibą w Poznaniu, tj. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem, 4) informacji przekazywanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. w ramach wykonywania przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach, 5) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. przez Zarząd PKP CARGO S.A., 6) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą PKP CARGO S.A., jako organ nadzorczy, w ramach uprawnień przysługujących Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A., w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych. W przedstawionym Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. projekcie opinii niezależnego biegłego rewidenta wskazano, że Sprawozdanie Zarządu (obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności PKP CARGO S.A. za rok 2022) zostało sporządzone zgodnie z art. 49 Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2021 r. poz. 217 z późn. zm.) oraz § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) i jest zgodne z informacjami zawartymi w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym. Ponadto niezależny biegły rewident zakłada złożenie oświadczenia, że w świetle uzyskanej podczas badania wiedzy o Grupie PKP CARGO i jej otoczeniu, nie stwierdził w Sprawozdaniu Zarządu istotnych zniekształceń. Biorąc pod uwagę powyższe Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PKP CARGO za rok 2022. Członkowie Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. 1. Władysław Szczepkowski Przewodniczący Rady Nadzorczej ………………………….. 2. Andrzej Leszczyński Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej ………………………….. 3. Henryk Grymel Członek Rady Nadzorczej ………………………….. 4. Tomasz Pietrek Członek Rady Nadzorczej ………………………….. 5 Marek Ryszka Członek Rady Nadzorczej ………………………….. 6. Paweł Sosnowski Członek Rady Nadzorczej ………………………….. 7. Jarosław Stawiarski Członek Rady Nadzorczej ………………………….. 8. Jarosław Ślepaczuk Członek Rady Nadzorczej ………………………….. 9. Michał Wnorowski Członek Rady Nadzorczej ………………………….. 10. Izabela Wojtyczka Członek Rady Nadzorczej ………………………….. 11. Grzegorz Dostatni Członek Rady Nadzorczej …………………………..