PJP Makrum S.A. — Audit Report / Information 2019

Mar 31, 2020

Oświadczenie Rady Nadzorczej PROJPRZEM MAKRUM S.A.

w zakresie oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PROJPRZEM MAKRUM S.A. i spółki PROJPRZEM MAKRUM S.A. oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Rada Nadzorcza PROJPRZEM MAKRUM S.A. działając na podstawie §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018r., poz. 757), oświadcza, że:

zgodnie z oceną dokonaną przez Radę Nadzorczą PROJPRZEM MAKRUM S.A. sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PROJPRZEM MAKRUM S.A. i spółki PROJPRZEM MAKRUM S.A. za 2019 rok oraz jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. są zgodne z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.

Uzasadnienie

Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należy ocena sprawozdania zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

Za sporządzenie sprawozdania finansowego PROJPRZEM MAKRUM S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PROJPRZEM MAKRUM S.A. i spółki PROJPRZEM MAKRUM S.A. odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Za sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PROJPRZEM MAKRUM S.A., zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa, odpowiedzialny jest Zarząd jednostki dominującej.

Na podstawie art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2018 roku, poz. 395 z późn. zm.) Rada Nadzorcza wraz z Zarządem są zobowiązani do zapewnienia, aby ww. sprawozdania spełniały wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości, wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.

Rada Nadzorcza PROJPRZEM MAKRUM S.A., działając na podstawie Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej, dokonała wyboru firmy ERNST & YOUNG Audyt Polska Sp. z o.o. sp. k. jako firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania rocznego sprawozdania finansowego PROJPRZEM MAKRUM S.A. oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PROJPRZEM MAKRUM S.A.

Ocena sprawozdań finansowych dokonana została w oparciu o informacje i dane uzyskane w toku prac Rady Nadzorczej PROJPRZEM MAKRUM S.A. oraz Komitetu Audytu Rady Nadzorczej PROJPRZEM MAKRUM S.A., w tym przekazanych przez Zarząd PROJPRZEM MAKRUM S.A. oraz biegłego rewidenta – ERNST & YOUNG Audyt Polska sp. z o.o. sp.k., na podstawie uprawnień wynikających z przepisów powszechnie obowiązujących oraz regulacji wewnętrznych.

W oparciu o powyższe, Rada Nadzorcza PROJPRZEM MAKRUM S.A. przeanalizowała:

1) Sprawozdanie finansowe PROJPRZEM MAKRUM Spółka Akcyjna za rok zakończony dnia 31 grudnia 2019 roku, obejmujące:

a) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2019 roku,

b) rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2019 roku,

c) zestawienie zmian w kapitale własnym,

d) rachunek przepływów pieniężnych,

e) informację dodatkową do Sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2019 roku;

2) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PROJPRZEM MAKRUM Spółki Akcyjnej za rok zakończony dnia 31 grudnia 2019 roku sporządzonym zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, obejmujące:

a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2019 roku,

b) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2019 roku,

c) sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2019 roku,

d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2019 roku,

e) informacje dodatkowe, obejmujące informacje o przyjętej polityce rachunkowości oraz inne informacje i objaśnienia;

3) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PROJPRZEM MAKRUM S.A. i spółki PROJPRZEM MAKRUM S.A. za rok 2019 wraz ze Sprawozdaniem dotyczącym danych niefinansowych Grupy Kapitałowej PROJPRZEM MAKRUM S.A. i spółki PROJPRZEM MAKRUM S.A. za 2019 rok;

i na tej podstawie dokonała pozytywnej oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PROJPRZEM MAKRUM S.A. i spółki PROJPRZEM MAKRUM S.A. oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego w zakresie zgodności ich treści z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.

dnia 30 marca 2020 r.

Dariusz Skrocki Sławomir Kamiński Piotr Fortuna

____________________ __________________ ___________________

Marcin Marczuk Sławomir Winiecki Rafał Jerzy

___________________ ___________________ __________________