PIK SZ — Annual Report 2015

Dec 12, 2016

Publication

PIK AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

#### Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	269.181,61	298.521,96
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.358,50	3.894,50
II. Sachanlagen	68.185,00	96.086,00
III. Finanzanlagen	198.638,11	198.541,46
B. Umlaufvermögen	1.793.035,74	2.464.149,35
I. Vorräte	799.500,20	888.078,57
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	503.980,75	986.739,10
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	489.554,79	589.331,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.957,70	13.971,70
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.068.175,05	2.776.643,01

#### Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
---	---	---
A. Eigenkapital	1.043.605,58	979.192,83
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Kapitalrücklage	250.000,00	250.000,00
III. Gewinnrücklagen	10.000,00	10.000,00
IV. Bilanzgewinn	683.605,58	619.192,83
davon Gewinnvortrag	619.192,83	587.737,94
B. Rückstellungen	182.588,89	145.110,00
C. Verbindlichkeiten	841.980,58	1.652.340,18
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	591.980,58	1.502.340,18
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.068.175,05	2.776.643,01

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der  Jahresabschluss der PIK AG für das Geschäftsjahr 2015 ist nach den geltenden Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes aufgestellt. Zusätzlich waren die Vorschriften des Aktiengesetzes zu berücksichtigen.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bei der PIK AG handelt es sich nach § 267 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft:

	2015	2014
Umsatzerlöse:	€  6.759.489,38	€  6.785.117,45
Bilanzsumme:	€  2.068.175,05	€  2.776.643,01
Arbeitnehmer:	30	29

II. Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der PIK AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzmodernisierungsgesetzes vom 25.05.2009 (BilMoG) aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:  

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen.

Bei den ausgewiesenen „Geringwertigen Wirtschaftsgütern“ handelt es sich um Gegenstände mit Anschaffungskosten bis zu € 410,-- für Anschaffungen bis zum  31.12.2007 und ab 01.01.2010 bzw. um Gegenstände mit Anschaffungskosten bis zu € 150,-- für Anschaffungen in der Zeit vom 01.01.2008 bis 31.12.2009. Diese wurden gem. § 6 Abs. 2 EStG teilweise voll abgeschrieben, teilweise um planmäßige Abschreibungen.

Die Finanzanlagen gliedern sich in Anteile an verbundenen Unternehmen (100%iger Anteil am Stammkapital von € 41.000,-- der CBS GmbH) und den Genossenschaftsanteilen der Berliner Volksbank (€ 520,--).

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Zinsen wurden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Die fertigen und unfertigen Erzeugnisse wurden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, unter Berücksichtigung angemessener Gemeinkostenanteile, bewertet. Die Bewertung erfolgte durch das Unternehmen. Zinsen wurden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung

aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die gesetzliche Rücklage in Höhe von € 10.000,-- entspricht dem zehnten Teil des Grundkapitals (§ 150 Abs. 2 AktG). 

Die sonstigen Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag. Rückstellungen mit einer Laufzeit von über einem Jahr bestehen nicht, so dass eine Abzinsung gem. § 253 Abs. 2 HGB nicht erforderlich war.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Der Bilanzgewinn setzt sich wie folgt zusammen:

Jahresüberschuss	€    184.412,75
Ausschüttung	€ -  120.000,00
Vortrag auf neue Rechnung	€    619.192,83
	€    683.605,58

IV. Sonstige Pflichtangaben

Zahl und Nennbetrag der Aktien je Gattung

Vinkulierende Namensaktien  56.000 Stück zum Ausgabebetrag von € 1,--

Nennwertlose Stückaktien   44.000 Stück zum Ausgabebetrag von € 1,--

Sonderposten Kapital Stiller Gesellschafter

Im November 2003 hat sich ein typisch stiller Gesellschafter mit einem Betrag von

€ 100.000,--, im Mai 2005 mit einem Betrag von € 50.000,--, im Juni 2006 mit einem Betrag von € 50.000,-- und im Dezember 2008 mit einem Betrag von € 50.000,-- an der Gesellschaft beteiligt. Wegen der als dauerhaft geplanten Beteiligung und dem vertraglich ausgesprochenen Rangrücktritt im Falle der Insolvenz, wurde diese Beteiligung als Sonderposten des Eigenkapitals (Kapitalrücklage) ausgewiesen.

Mitglieder der Unternehmensorgane

Mitglieder des Vorstands

Ingo Nolte, Dipl. Wi.-Ing., Kaufmann

Rainer Herting, Dipl. Wi.-Ing., Kaufmann

Herr Nolte ist seit dem 01.06.2003 Vorstand. Am 23.04.2013 wurde er in der Aufsichtsratssitzung für weitere 5 Jahre bestellt.

In der Aufsichtsratssitzung vom 19.03.2015 wurde die bereits am 12.12.2013 mündlich beschlossene Verlängerung des Vorstandsmandats des Herrn Herting ab dem 30.01.2014 für weitere 5 Jahre schriftlich protokolliert.

Mitglieder des Aufsichtsrats

Christiane Hotz Firlus (Aufsichtsratsvorsitzende)

Katrin Schöttel

Ute Herting

Die Mitglieder des Aufsichtsrats Frau Holz-Firlus und Frau Herting wurden in der   Hauptversammlung vom 20.08.2013 erneut bestellt. Herr Prof. Maskow ist ausgeschieden und wurde durch Bestellung von Frau Katrin Schöttel ersetzt.

Die Amtszeit der Aufsichtsratsmitglieder dauert bis zur Hauptversammlung, die über die Entlastung des Vorstands für den Jahresabschluss 2017 beschließt.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen nicht.

Konzernbeziehungen

Die PIK AG ist Mutterunternehmen der CBS Communication & Broadcast System & Service GmbH im Sinne des § 290 Abs. 1 HGB. Ein Konzernabschluss wird aufgrund der Befreiungsvorschriften des § 293 HGB wegen der dort genannten Größenmerkmale nicht aufgestellt.

Berlin, 03. März 2016

gez. Rainer Herting

gez. Ingo Nolte

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 27.06.2016 festgestellt.