Pharmena S.A. — Management Reports 2022

Mar 31, 2022

Raport 1 OCENA RADY NADZORCZEJ PHARMENA S.A. DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ PHARMENA S.A. I PHARMENA S.A. ZA 2021 ROK, JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PHARMENA S.A. I SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ PHARMENA S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2021 ROKU I. PRZEDMIOT OCENY Przedmiotem niniejszej oceny jest: 1. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. i PHARMENA S.A. za rok 2021; 2. Sprawozdanie finansowe PHARMENA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, 3. Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej. II. OCENA SPRAWOZDAŃ ZARZĄDU I SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. i PHARMENA S.A. za rok 2021 Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. poddała ocenie Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. i PHARMENA S.A. za 2021 rok oraz zapoznała się z przedstawionymi przez Audytora (PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k.) wynikami przeprowadzonego badania, sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania i na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że sprawozdanie: - zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2019 roku, poz. 351) oraz § 70 i § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim; - jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. i PHARMENA S.A. za rok 2021 zawiera opis wszystkich istotnych zdarzeń mogących mieć wpływ na sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. i PHARMENA S.A., co najmniej w perspektywie kolejnych kwartałów, jak również opis istotnych ryzyk. W związku z powyższym Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. i PHARMENA S.A. za rok 2021. Ocena Sprawozdania Finansowego PHARMENA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. poddała ocenie Sprawozdanie Finansowe PHARMENA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku w skład którego wchodzą: a) jednostkowy rachunek zysków lub strat (ujęty w sprawozdaniu z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów) za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, wykazujący stratę netto w kwocie 2 214 tys. zł (słownie: dwa miliony dwieście czternaście tysięcy złotych), b) jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2021 roku wykazujące tak po stronie aktywów jak i pasywów kwotę 59 235 tys. zł (słownie: pięćdziesiąt dziewięć milionów dwieście trzydzieści pięć tysięcy złotych), c) jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, wykazujące zmniejszenie kapitału własnego na dzień 31 grudnia 2021 roku, o kwotę 2 206 tys. zł (słownie: dwa miliony dwieście sześć tysięcy złotych), d) jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych o kwotę 213 tys. zł (słownie: dwieście trzynaście tysięcy złotych), 2 e) noty objaśniające do jednostkowego sprawozdania finansowego oraz zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez Audytora (PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k.). Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że Sprawozdanie Finansowe PHARMENA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. W związku z powyższym Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. pozytywnie ocenia Sprawozdanie Finansowe PHARMENA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku. Ocena Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. poddała ocenie Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. w skład którego wchodzą: a) skonsolidowany rachunek zysków lub strat (ujęty w skonsolidowanym sprawozdaniu z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów) za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, wykazujący skonsolidowaną stratę netto w kwocie 4 639 tys. zł (słownie: cztery miliony sześćset trzydzieści dziewięć tysięcy złotych), b) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2021 roku wykazujące tak po stronie aktywów jak i pasywów kwotę 11 151 tys. zł (słownie: jedenaście milionów sto pięćdziesiąt jeden tysięcy złotych), c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, wykazujące zmniejszenie kapitału własnego na dzień 31 grudnia 2021 o kwotę 4 773 zł (słownie: cztery miliony siedemset siedemdziesiąt trzy tysiące złotych), d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujące zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o kwotę 262 tys. zł (słownie: dwieście sześćdziesiąt dwa tysiące złotych), e) noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. oraz zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez Audytora (PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k.). Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. W związku z powyższym Rada Nadzorcza PHARMENA S.A. pozytywnie ocenia Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej PHARMENA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku Ocena na podstawie podjętej w dniu 31 marca 2022 roku Uchwały Rady Nadzorczej PHARMENA S.A.. prof. dr hab. Jerzy Gębicki Jacek Dauenhauer Agnieszka Dziki Anna Janicka Zbigniew Molenda Jacek Szwajcowski