Perfect World Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Mar 16, 2017

关于完美世界股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

信会师报字[2017]第 ZB10280 号

完美世界股份有限公司全体股东：

我们接受完美世界股份有限公司（以下简称“完美世界”）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了完美世界 2016 年 12 月 31 日的 合并及公司资产负债表，2016 年度合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司所有者权益变动表和财务报表附注，并出具 了信会师报字[2017]第 ZB10280 号标准审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发（2003）56 号文）的要求，完美世界编制了本 专项说明所附的完美世界 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金 情况表（以下简称“占用资金情况表”）。

编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完 整性是完美世界管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我 们审计完美世界 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了对完美世界实施于 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方 往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额 外的审计程序。为了更好地理解 2016 年度完美世界控股股东及其他 关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应与已审计的财务报 表一并阅读。

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专项说明 第 1 页

本专项说明仅作为完美世界披露年度报告时使用，不适用于其他 任何目的。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 于长江

· 中国 上海

中国注册会计师： 龙晶羽

二 O 一七年三月十六日

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专项说明 第 2 页

完美世界股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表

编制单位：完美世界股份有限公司 单位：万元

非经常性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2015年期初占 用资金余额	2016年度占用累计发 生金额（不含利息）	2016年度占用资 金的利息（如有）	2016年期末偿 还累计发生金额	2016年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企 业	无
小计
前大股东及其附属企 业	无
小计
合计
其他关联方资金占用	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2016年期初往 来资金余额	2016年度占用累计发 生金额（不含利息）	2016年度占用资 金的利息（如有）	2016年期末偿 还累计发生金额	2016年期末占 用资金余额	往来形成原因	占用性质
大股东及其附属企业	无
上市公司的子公司及 其附属企业	北京完美影视传 媒有限责任公司	子公司	其他应收款	-	834,748,763.36		266,142,899.78	568,605,863.58	代收代付	资金往来
上市公司的子公司及 其附属企业	德清完美影视文 化传播有限公司	子公司	其他应收款	-	87,079,066.67		4,200,000.00	82,879,066.67	代收代付	资金往来
上市公司的子公司及 其附属企业	北京景星圆影视 文化有限公司	子公司	其他应收款	-	35,000,000.00			35,000,000.00	代收代付	资金往来
上市公司的子公司及 其附属企业	重庆完美无限影 业有限公司	子公司	其他应收款	-	50,000.00			50,000.00	代收代付	资金往来

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占用资金情况表 第 1 页

上市公司的子公司及 其附属企业	完美世界（重庆） 影院管理有限公 司	子公司	其他应收款	-	1,980,050,200.00		20,000,000.00	1,960,050,200.00	代收代付	资金往来
上市公司的子公司及 其附属企业	天津完美文化传 播有限公司	子公司	其他应收款	-	23,750.00			23,750.00	代收代付	资金往来
上市公司的子公司及 其附属企业	石河子市浩宇股 权投资管理有限 公司	子公司	其他应收款	-	1,000,000.00			1,000,000.00	代收代付	资金往来
上市公司的子公司及 其附属企业	北京完美建信影 视文化有限公司	子公司	其他应收款	-	309,570,600.00		290,000,000.00	19,570,600.00	代收代付	资金往来
上市公司的子公司及 其附属企业	重庆君思企业管 理咨询有限公司	子公司	其他应收款	-	1,000,000.00			1,000,000.00	代收代付	资金往来
上市公司的子公司及 其附属企业	北京完美世界影 院管理有限公司	子公司	其他应收款	-	600,000.00			600,000.00	代收代付	资金往来
上市公司的子公司及 其附属企业	完美世界（北京） 软件科技发展有 限公司	子公司	其他应收款	-	66,145,788.55		8,379,949.16	57,765,839.39	代收代付	资金往来
小计					3,315,268,168.58		588,722,848.94	2,726,545,319.64
关联自然人及其控制 的法人	无

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占用资金情况表第 2 页

其他关联人及其附属 企业	无
总计					3,315,268,168.58		588,722,848.94	2,726,545,319.64

注：

• 1、本期上市公司将募集资金6.5 亿元支付给子公司完美世界（重庆）影院管理有限公司用于影城收购；将募集资金66,145,788.55 元支付下属子公司，由下属子公司用于游戏的 研发运营与代理项目和多端游戏智能发行平台项目。

• 2、其他均为母子公司日常资金往来款。

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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占用资金情况表第 3 页