Perfect World Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

Mar 30, 2015

浙江金磊高温材料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日止）

	目 录	页 次
一、	募集资金年度存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告	1-5

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2015]第210349号

浙江金磊高温材料股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江金磊高温材料股份有限公司（以下简称 “金磊股份”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际 使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供金磊股份年度报告披露时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为金磊股份年度报告的必备文件， 随同其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

金磊股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式 指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并 保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金磊股份董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论。

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鉴证报告 第 1 页

四、工作概述

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，金磊股份董事会编制的2014 年度《关于公司募集资 金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了金磊 股份募集资金2014 年度实际存放与使用情况。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

· 中国 上海

中国注册会计师：

二 O 一五年三月二十八日

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鉴证报告 第 2 页

浙江金磊高温材料股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指 引的规定，将浙江金磊高温材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)2014 年度募 集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1469 号文核准，并经贵所同意，本公司 由主承销商国信证券股份有限公司采用向社会公开发行方式，向社会公众公开发行人民币普 通股（A 股）股票 2,500 万股，发行价为每股人民币 11.20 元，共计募集资金 28,000 万元， 坐扣承销和保荐费用 2,750 万元后的募集资金为 25,250 万元，已由主承销商国信证券股份有 限公司于 2011 年 10 月 20 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除招股说明书印刷费、申 报会计师费和律师费等与发行权益性证券直接相关的发行费用 868.53 万元后，公司本次募 集资金净额为 24,381.47 万元。

上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具天健验〔2011〕 427 号《验资报告》。

(二) 募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金 21,640.62 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额为 532.83 万元；2014 年度实际使用募集资金 3,234.03 万元，2014 年度收 到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 5.04 万元；累计已使用募集资金 24,874.65 万 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 537.87 万元。

截至募集资金投资项目完成，募集资金余额为人民币 44.68 万元（包括累计收到的银行 存款利息扣除银行手续费等的净额）。

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专项报告 第 1 页

二、募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规 定，结合公司实际情况，制定了《浙江金磊高温材料股份有限公司募集资金管理办法》（以 下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募 集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2011年11月21日分别与中国工商银行 股份有限公司德清支行、杭州银行股份有限公司德清支行、交通银行股份有限公司湖州德清 支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。根据公司2012年12月22 日召开的第一届董事会第十八次会议决议，公司已于2012年12月25日注销原在杭州银行股份 有限公司德清支行开设的账号为3305094138100031442的募集资金专用账户，并连同保荐机 构国信证券股份有限公司于2013年1月9日与中国工商银行股份有限公司德清支行签订了《募 集资金三方监管协议》，使用新募集资金专户账户，账号为：1205280229200032739。三方监 管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经 严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至募集资金存储专户注销前，本公司有 3 个募集资金专户、2 个定期存款账户，募集 资金存放情况如下：

开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
募集资金专户
中国工商银行股份有限公司德清支行	1205280229200028520	22,089.49
中国工商银行股份有限公司德清支行	1205280229200032739	424,688.51
交通银行股份有限公司湖州德清支行	562062711018010065692	61.86
小 计		446,839.86
定期存款户
中国工商银行股份有限公司德清支行	1205280214200002436	0.00
交通银行股份有限公司湖州德清支行	562062711608510002839	0.00
小 计		0.00
合 计		446,839.86

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专项报告 第 2 页

(三) 募集资金专户注销情况

鉴于公司募投项目已全部完工，经与保荐机构、开户银行三方商议，依据《募集资金三 方监管协议》，公司在 2014 年 7 月 16 日、7 月 18 日将上述募集资金余额合计 446,839.86 元 转入公司银行基本账户，并办理了中国工商银行股份有限公司德清支行、交通银行股份有限 公司湖州德清支行三个专户的注销手续。

三、本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

年产 12 万吨新型竖窑煅烧高纯钙合成砂项目达产后，所生产的镁钙合成砂用于本公司 的后续生产，因此所产生的经济效益将体现在最终产品烧成镁钙砖和不烧镁钙碳砖等镁钙系 耐火材料上，无法单独核算该项目效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：募集资金使用情况对照表

浙江金磊高温材料股份有限公司

二〇一五年三月二十八日

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专项报告 第 3 页

附件

募集资金使用情况对照表

截至日期：2014 年 12 月 31 日

编制单位：浙江金磊高温材料股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额			24,381.47	24,381.47	报告期投入募集资金总额	报告期投入募集资金总额		3,234.03	3,234.03
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额			24,874.65
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 和超募资金投向	是否 已变更项目 （含部分变更）	募集资金 承诺投资总额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本报告期 实现的效 益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
1.年产12 万吨新 型竖窑煅烧高纯 钙合成砂项目	否	6,930.00	6,930.00	222.28	5,489.06	79.21	2013年10月 31日	[注1]	[注1]	否
2.年产5万吨炉外 精炼用镁碳砖/镁 铝碳砖项目	否	8,147.00	8,147.00	1,243.34	6,506.28	79.86	2013年10月 31日	[注2]	否	否
3.年产8万吨镁钙 砖项目	否	16,176.00	16,176.00	1,768.41	12,879.31	79.62	2014年6月 30日	[注3]	否	否
承诺投资项目
小计		31,253.00	31,253.00	3,234.03	24,874.65			17.60
合 计		31,253.00	31,253.00	3,234.03	24,874.65			17.60

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专项报告 第 4 页

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	[注4]
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	无
	根据公司第二届董事会第七次会议审议通过的《关于增加募集资金投资项目实施地点的议案》，新增“年
募集资金投资项目实施地点变更情况	产12万吨新型竖窑煅烧高纯镁钙合成砂项目”实施地点，新增地点系位于浙江省湖州市德清县钟管镇龙
	山路217号的工业用地“德清国用（2010）第00701655号”。
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
	根据2012年3月21日公司第一届董事会第十一次会议通过的《关于以募集资金置换预先已投入募集资
募集资金投资项目先期投入及置换情况	金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金中的2,812.32万元置换公司预先已投入募集资金投资
	项目的自筹资金2,812.32万元。
	经公司2013年第二届董事会第八次会议审议通过，同意公司使用部分闲置募集资金2,400万元暂时补充
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	流动资金，使用期限不超过12个月；公司用闲置募集资金暂时补充流动资金已于2014年6月17日前
	全部归还完毕。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	募集资金结余44.68万元（包括累计收到的银行存款利息扣除手续费等的净额537.87万元），主要原因 为募集资金利息形成的余额。
尚未使用的募集资金用途及去向	公司于2014年7月21日注销了全部募集资金专户，募集资金专户余额44.68万元（包括累计收到的银 行存款利息扣除手续费等的净额）转入公司基本账户，永久补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

• [注 1]：“年产 12 万吨新型竖窑煅烧高纯钙合成砂项目”已于 2013 年 10 月达到可使用状态，生产的镁钙合成砂用于公司的后续生产，因此所产生的经济效益体现在最终产

• 品镁钙系耐火材料上。

• [注 2]：“年产 5 万吨炉外精炼用镁碳砖/镁铝碳砖项目”已于 2013 年 10 月达到可使用状态并正式生产，本报告期该项目实现销售收入 3,682.68 万元，利润总额 4.41 万元。 [注 3]：“年产 8 万吨镁钙砖项目”已于 2014 年 6 月达到可使用状态并正式生产。本报告期实现销售收入 11,017.32 万元，利润总额 13.19 万元。

• [注 4]：募投项目达产后，公司含钙系产能达到 18 万吨，2014 年度因市场原因实际产量仅 10 万吨；含碳制品产能达到 6 万吨，2014 年度仅产出 1.4 万吨，远末达到公司的

• 设计产能，造成单位成本上升，未能达到募投项目预期效益。

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专项报告 第 5 页