PC Guard S.A. — Audit Report / Information 2015

Jul 26, 2016

Grupa Kapitałowa PC GUARD S.A.

Poznań, dnia 25 lipca 2016 r.

Eureka Auditing Sp. z o.o. al. Marcinkowskiego 22 61-827 Poznań

$\mathbf{1}$

OŚWIADCZENIE KIEROWNICTWA Grupa Kapitałowa PC GUARD S.A.

W związku z badaniem i oceną skonsolidowanego sprawozdania finansowego niniejszym składamy oświadczenie i potwierdzamy, że zgodnie z naszą najlepszą wiedzą i przekonaniem sporządzone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane na naszą odpowiedzialność oraz, że:

• 1) Jesteśmy świadomi, że ponosimy odpowiedzialność za prawidłowość i rzetelność będącego przedmiotem badania i opinii sprawozdania finansowego oraz stanowiących jego podstawę ksiąg rachunkowych, a w tym dowodów księgowych.
• 2) Nasza odpowiedzialność za sporządzenie, zgodnie z obowiązującymi standardami skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z warunkami zlecenia badania z dnia 15 czerwca 2016 r. pozwala potwierdzić, że jednostkowe sprawozdanie finansowe przedstawia rzetelne dane we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z tymi standardami.
• 3) Znaczące założenia przyjęte przez nas przy ustalaniu wartości szacunkowych, w tym wycenionych według wartości godziwej są uzasadnione.
• 4) Według naszej wiedzy i dobrej wiary:
• sprawozdanie finansowe będące przedmiotem opinii jest wolne od istotnych błędów i przeoczeń,
• w naszej jednostce były przestrzegane przepisy prawa i warunki zawartych umów, 속이 istotnych z punktu widzenia naszej działalności, a zwłaszcza jej kontynuacji.
• 5) Sprawozdanie finansowe jest kompletne i zgodne z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości ujęciu w księgach rachunkowych i sprawozdaniu finansowym wszystkich zdarzeń gospodarczych dotyczących badanego okresu.
• 6) W księgach rachunkowych i sprawozdaniu finansowym zostały kompletnie ujęte zdarzenia, które mogą rzutować na przyszłą sytuację finansową naszej firmy, a mianowicie: zastawy, poręczenia, zobowiązania warunkowe itp. zdarzenia. Zostały utworzone rezerwy na wszystkie pewne i prawdopodobne zdarzenia dotyczące operacji gospodarczych ostatecznie nie zakończonych.
• 7) Udostępniliśmy biegłemu rewidentowi działającemu w imieniu
• "EUREKA AUDITING" Spółka z o.o. kompletne:
• księgi rachunkowe /w tym dowody księgowe/
• sprawozdanie finansowe

oraz informacje, co do których jesteśmy świadomi, że mają znaczenie dla sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego.

• 8) Spółka nasza posiada tytuły prawne do wszystkich składników aktywów.
• 9) Ujawniliśmy Waszemu przedstawicielowi wszystkie zdarzenia, które nastąpiły po dacie bilansu i mogłyby mieć wpływ na trafność sformułowanej opinii o prawidłowości i rzetelności naszego sprawozdania finansowego i oceny sytuacji majątkowej i finansowej.
• 10) W ramach naszej odpowiedzialności za opracowanie i wdrażanie systemów rachunkowych oraz systemów kontroli wewnętrznej służących wykrywaniu i zapobieganiu błędom i nadużyciom poinformowaliśmy Państwa o wszystkich znanych nam przypadkach popełnionych lub możliwych nadużyć.
• 11) Potwierdzamy naszą odpowiedzialność za rzetelność i zgodność wykazania w sprawozdaniu danych dotyczących jednostek powiązanych.

Guard S.A. $\blacksquare$ /Zarzad/

PC Guard S.A ul. Różana 63a, 02-569 Warszawa NIP 779-21-28-540