PBsystems,Inc. — Annual Report 2021

Dec 27, 2021

 有価証券報告書（通常方式）_20211224174302

【表紙】

【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	福岡財務支局長
【提出日】	2021年12月27日
【事業年度】	第25期（自　2020年10月１日　至　2021年９月30日）
【会社名】	株式会社ピー・ビーシステムズ
【英訳名】	PBsystems,Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　冨田　和久
【本店の所在の場所】	福岡市博多区東比恵三丁目３番24号
【電話番号】	092-481-5669（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　彌永　玲子
【最寄りの連絡場所】	福岡市博多区東比恵三丁目３番24号
【電話番号】	092-481-5669（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　彌永　玲子
【縦覧に供する場所】	証券会員制法人福岡証券取引所 （福岡市中央区天神二丁目14番２号）

E33384 44470 株式会社ピー・ビーシステムズ PBsystems,Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false CTE 2020-10-01 2021-09-30 FY 2021-09-30 2019-10-01 2020-09-30 2020-09-30 1 false false false E33384-000 2018-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2017-10-01 2018-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2017-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2016-10-01 2017-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2020-10-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2019-10-01 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2019-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2018-10-01 2019-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33384-000 2021-12-27 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E33384-000 2021-09-30 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E33384-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E33384-000 2021-09-30 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 有価証券報告書（通常方式）_20211224174302

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

提出会社の状況

回次		第21期	第22期	第23期	第24期	第25期
決算年月		2017年９月	2018年９月	2019年９月	2020年９月	2021年９月
売上高	（千円）	1,591,790	1,485,725	1,778,068	2,281,941	2,165,368
経常利益	（千円）	89,385	14,396	126,933	219,088	230,709
当期純利益又は当期純損失（△）	（千円）	91,245	△87,318	134,945	143,087	164,808
持分法を適用した場合の投資利益	（千円）	－	－	－	－	－
資本金	（千円）	99,000	99,000	194,220	237,655	246,895
発行済株式総数	（株）	1,159,200	1,159,200	1,309,200	5,888,800	6,152,800
純資産額	（千円）	123,973	36,655	362,040	591,999	731,905
総資産額	（千円）	705,826	848,878	1,023,698	1,098,070	1,567,687
１株当たり純資産額	（円）	26.74	7.91	69.13	100.53	119.93
１株当たり配当額	（円）	－	－	－	－	－
（うち１株当たり中間配当額）	(－)	(－)	(－)	(－)	(－)
１株当たり当期純利益金額又は １株当たり当期純損失金額（△）	（円）	19.68	△18.83	28.90	25.74	28.03
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	（円）	－	－	23.28	22.42	25.79
自己資本比率	（％）	17.6	4.3	35.4	53.9	46.7
自己資本利益率	（％）	116.5	－	67.7	30.0	24.9
株価収益率	（倍）	－	－	14.40	77.67	23.54
配当性向	（％）	－	－	－	－	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	158,958	171,211	88,720	100,600	232,446
投資活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△74,025	△25,638	△30,547	△2,553	△14,923
財務活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△113,658	87,419	72,044	65,771	△80,930
現金及び現金同等物の期末残高	（千円）	129,717	362,709	492,446	656,005	793,299
従業員数	（人）	45	48	48	49	49
（外、平均臨時雇用者数）	(－)	(－)	(－)	(5)	(6)
株主総利回り	（％）	－	－	－	480.2	158.6
（比較指標：TOPIX）	（％）	(－)	(－)	(－)	(102.4)	(127.9)
最高株価	（円）	－	－	1,980	8,400 (2,100)	2,019
最低株価	（円）	－	－	1,522	1,463 (365.75)	585

（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．売上高には、消費税等は含まれておりません。

３．持分法を適用した場合の投資利益については、当社は関連会社を有していないため記載しておりません。

４．１株当たり配当額及び配当性向は、配当を行っていないため記載しておりません。

５．当社は、2017年６月４日付で普通株式１株につき200株、2020年１月１日付で普通株式１株につき２株、2020年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、第21期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。

６．第21期及び第22期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり期中平均株価が把握できないため、また、第22期は１株当たり当期純損失金額であるため、記載しておりません。

７．当社株式は、2019年９月12日に福岡証券取引所Q-Boardへ上場したため、第23期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新規上場日から第23期の末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。

８．第22期の自己資本利益率については、当期純損失であるため記載しておりません。

９．第21期及び第22期の株価収益率については、当社株式は非上場であるため記載しておりません。

10．第21期から第23期までの平均臨時雇用者数は、従業員の100分の10未満であるため、記載しておりません。

11．第21期から第23期までの株主総利回り及び比較指標は、2019年９月12日に福岡証券取引所Q-Boardへ上場したため、記載しておりません。第24期以降の株主総利回り及び比較指標は、第23期の末日における株価及び株価指数を基準として算定しております。

12．最高株価及び最低株価は、福岡証券取引所Q-Boardにおけるものを記載しております。なお、2019年９月12日に同取引所へ株式を上場したため、第21期及び第22期の株価については記載しておりません。

13．当社は、2020年１月１日付で普通株式１株につき２株、2020年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。第24期の株価については株式分割による権利落前の最高株価及び最低株価を記載しており、()内に株式分割による権利落後の最高株価及び最低株価を記載しております。  

２【沿革】

年　　月	事　　項
1997年２月	資本金10,000千円 福岡市博多区比恵町7-12フェイズイン博多駅東901号室にて創業
1998年10月	Citrix社メタフレームの取扱を開始
1999年６月	社員増に伴い本社を福岡市博多区比恵町16-26へ移転
2001年10月	自社開発ソフト「デルバイ」を販売開始
2003年６月	社員増に伴い本社を福岡市博多区比恵町17-15へ移転
2004年４月	シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社と、シトリックス・ソリューション・アドバイザー/プラチナ契約を締結
2004年９月	自社開発ソフト「キトラス」を販売開始
2005年10月	東京都中央区築地に、東京オフィス設立
2006年12月	東京オフィスを東京都港区虎ノ門へ移転
2009年９月	東京オフィスを本社に集約し、本社を福岡市博多区東比恵三丁目3-24へ移転
2010年12月	代物弁済により特許権を取得し、エモーショナルシステム事業開始
2014年２月	シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社のCitrix Partner Award Japan 2013『Local King Award』を受賞
2014年11月	2014年4月～2014年9月度のVMwareパートナーエリアコンテスト 九州沖縄地区のエリア賞を受賞
2015年２月	シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社のCitrix Partner Award Japan 2014『Local King of the Year』２年連続受賞
2015年５月	泉陽興業株式会社と4DOH販売の業務提携
2016年１月	VMwareパートナーエリアコンテストにて功績が認められ殿堂入り
2016年９月	加賀電子株式会社等への第三者割当増資により資本金を99,000千円に増資
2017年２月	シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社のCitrix Partner Award Japan 2016『Citrix Specialist of the Year』、『Best of Citrix Advisor Rewards/Net New Partner Sourced Award』をダブル受賞
2017年６月	従来品より運搬・設置・解体を簡易化した4DOHギャロップを投入
2018年２月	シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社のCitrix Partner Award Japan 2017 『Best of Citrix Advisor Rewards/Net New Partner Sourced Award』を受賞
2018年７月	福岡市科学館クリエイティブスペースの企画展示作品を選ぶコンテストで4DOHが大賞を受賞
2019年９月	福岡証券取引所Q-Boardに株式を上場
2020年２月	シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社のCitrix Japan Partner Award 2019 において『Technology Excellence Award』を受賞
2020年６月	アセンテック株式会社と業務提携
2020年６月	4DOHにインタラクティブ機能を追加したi4DOHの実機デモを秋葉原で開始
2020年10月	営業本部東京営業部を設置
2021年２月	シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社のCitrix Japan Partner Award 2020 において『Technology Excellence Award』を２年連続受賞
2021年３月	シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社のシトリックス・ソリューション・アドバイザー　メンバーシップ契約　国内初の最上位レベル PLATINUM PLUS に認定

３【事業の内容】

当社の事業セグメントは、企業の基幹システムをクラウド化する「セキュアクラウドシステム事業」、特殊な映像技術を用いて空間を仮想化する「エモーショナルシステム事業」の２つのセグメントで構成されております。

（セキュアクラウドシステム事業）

セキュアクラウドシステム事業は、当社が創業間もない時期から取り組んでいる主力事業であります。

同事業は、目安として売上高100億円～500億円規模の中堅企業、SaaS事業者及び公共団体を主な顧客ターゲットとしております。同事業の属する国内クラウドサービス市場において、単一企業内で利用するクラウドをプライベートクラウドと呼び、当社は、中堅企業、SaaS事業者及び公共団体向けシステムのプライベートクラウド構築を中心とした「基幹システムのクラウド化」と、システム障害やサイバー攻撃被害に対する回復の仕組みを構築する「データ基盤の強靭化」の事業を行っています。

2021年の国内プライベートクラウド市場規模は、前年比35.8％増の1兆2,216億円、2025年の市場規模は2020年比で3.1倍の2兆7,815億円になると予測（出典：IDC Japan株式会社「国内プライベートクラウド市場予測、2021年～2025年」2021年10月18日）されており、有望かつ潤沢なマーケットと言われております。

当社は、プライベートクラウドを実現する主要なソフトウエア企業である、Citrix、VMware、Microsoftの製品群を熟知、これら各社の戦略を理解し、顧客企業にとって最適な選択を行うことを第一に考え、派生する多数のセキュリティ、ストレージ、サーバー等のハードウエア商品及び各種ソフトウエア商品を含めた、企業のDX（デジタルトランスフォーメーション）実現の前提となるクラウド基盤の総合的な提案を、従来的な設計・構築・維持に留まらず、近年注目されている障害回復・強靭化（必須のレジリエンス）までも見据えて、柔軟に行っております。

また、年間を通じて特に高い技術力を発揮したシトリックス社パートナーに贈られる『Technology Excellence Award』を2020年・2021年の２年連続で受賞しており、国内では主だった仮想化技術企業として評価を得ております。

セキュアクラウドシステム事業は、サーバーの仮想化や強靭なセキュリティ環境の構築を行う「プラットフォーム」、仮想化環境に特化し、現場から発生するニーズを満たした機能を製品化して販売を行う「プロダクツ」、顧客が望む独自機能を満たすためのスクラッチ開発（手作り開発）を行う「カスタマイザー」の３つの区分で構成されており、企業システム全般を対象とした包括的サービスを顧客に提供しております。

売上区分	概要
プラットフォーム	システム仮想化業務（プライベートクラウド化～ハイブリッドクラウド化）にて活用する各種仮想化ソフトウエア（Citrix、VMware、Microsoft等）の導入コンサルティング、設計、実装、保守及びそれらに付随するハードウエア、ソフトウエア販売を行っております。 コンサルティングにおいては、上記3社の仮想化ソフトウエア全てによるシステム構築が可能であることを強みとして、各社製品の特徴を生かした提案を行っております。 特にCitrixについては、2004年４月から継続してシトリックス認定販売パートナーのトップカテゴリ（Citrix Solution Advisor Platinum）にリストされており、その中でも技術面、実績面で極めて厳しい条件が設けられている最上位レベル（Platinum Plus）に、2021年3月、国内で初めて認定されております。
プロダクツ	Citrix環境における印刷系諸問題を解決する「デルバイ」及び「キトラス」という製品が主力で、Citrixユーザー向けに10年以上売れ続けており、2020年にはCitrixユーザー以外のMicrosoft Windowsユーザー向けに「デルバイ-R」を発売して顧客層を拡大しております。また、2014年には、食品製造業務向けの生産管理業務に特化した生産管理システムパッケージである「イートバイ」を開発し、市場投入しております。
カスタマイザー	業務ロジックのプログラミング及び、DX（デジタルトランスフォーメーション）等で必要となるデータベース構築の業務を行っております。 幅広い業種の企業に販売管理や在庫管理、物流管理等の業務システムを作成しているため、対象クライアントは多岐にわたっています。既存パッケージのカスタマイズは殆ど行わず、顧客ニーズと顧客状況に応じたシステムを手作りで構築できることが特徴となっております。

［セキュアクラウドシステム事業：事業系統図］

（エモーショナルシステム事業）

エモーショナルシステム事業は、VR（Virtual Reality：仮想現実）シアター4DOHの技術開発及び製造販売を中心に行っておりますが、営業損益において赤字を解消できなかったことを踏まえ、固定費を抑制して事業セグメントを継続しております。

4DOHは特許（特許第4166260号：立体映像の投影方法及び立体映像の投影装置）を取得しており、360度スクリーンに切れ目なく3D映像を投影する特許技術を基にした移設可能なミニシアターであります。円筒形のスクリーンの中に客席が設置され、スクリーンに囲まれた空間に映像が縦横無尽に飛び回り、観客を突き抜ける特殊効果と、映像に同期した立体音響、突風、地面の揺れによって、360度に展開するストーリーに観客を没入させる、独自のVR空間を作り上げる装置となっております。ヘッドマウントディスプレイ型のVRと異なり、軽量な3D眼鏡を使用することで仲間と感動を共有する、いわゆる「体験共有型VRシアター」と言えます。

2021年９月末現在、4DOHの設置箇所は遊園地や博物館のほか、防災教育や工場見学等産業系をはじめとした様々な用途に対応するシミュレーターとしての利用が検討されるなど、販売・設置先が遊園地・博物館系以外にも広がりつつあります。

2017年には装置の運搬・設置・解体を簡易化し、これらの時間を大幅に短縮させた可搬型のシアターである4DOHギャロップを製品化し、2020年には視聴者の操作により上映中の映像のストーリー分岐等を行えるインタラクティブ機能を追加したi4DOHを投入。新型コロナウイルス感染拡大への予防対策が求められるニューノーマル社会において、ご家族や親しいご友人同士など少人数のグループ単位でお客様が安心してVRを楽しめるよう、少人数向けに小型化し換気性能を強化した「i4DOH:ATOM」を2020年11月に販売開始するなど、4DOHは日々洗練されております。

その他、4DOHにおいて上映するコンテンツ制作も行っており、有名なキャラクターを用いたコンテンツとして、2017年３月の「ウルトラマンゼロ　Another Battle ～光と力～」を皮切りに、2017年８月には「頭文字D project VR -疾駆-」、2019年３月には「新幹線変形ロボ　シンカリオン360°ザ・ムービー」をリリースしました。また、解像度が高い8k360度カメラで撮影した実写によるミュージックビデオや、ドローン等による空撮映像、各地の風景映像など、新たなコンテンツ制作にも取り組んでおります。

［エモーショナルシステム事業：事業系統図］

※レベニューシェアとは、当社提供機器等の対価として4DOH運営者の売上の一部を一定割合で当社に支払ってもらうものです。

※ここでのIPは、Intellectual Property＝知的財産のことを表しています。 

４【関係会社の状況】

該当事項はありません。  

５【従業員の状況】

(1）提出会社の状況

				2021年９月30日現在
従業員数（人）		平均年齢（歳）	平均勤続年数（年）	平均年間給与（円）
49	（6）	47.1	8.6	6,008,309

セグメントの名称	従業員数（人）
セキュアクラウドシステム事業	34	（4）
エモーショナルシステム事業	4	（-）
報告セグメント計	38	（4）
全社（共通）	11	（2）
合計	49	（6）

（注）１．従業員数は、執行役員及び契約社員を含んでおります。なお、臨時雇用者数（パート、派遣社員を含む）は（　）内に年間の平均人員を外数で記載しております。

２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

３．平均年間給与は、執行役員の役員報酬を含んでおりません。

４．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。

(2）労働組合の状況

労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。  

 有価証券報告書（通常方式）_20211224174302

第２【事業の状況】

１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

(1）経営方針

一般的な業務効率化を目的としたシステムは、手軽でリスクが少ない方法として汎用パッケージシステムをクラウド上で利用する形態に進んでいきます。一方、個々の企業における「競争力の源泉の一つ」である独自の経営ノウハウ、独自の技術、独自の文化（生産方法や営業手法、経営管理方法、顧客サービス手法等）をシステムとして組上げ、最新技術を咀嚼しながらシステムを構築し運用していくことは簡単ではありません。当社は、顧客企業の「競争力の源泉の一つ」となる顧客独自の情報システム構築を実現すること、そして、その道がたとえ困難であっても一歩踏み出す勇気を持つこと、をポリシーとし、以下の経営理念として定めております。

「勇者たらんと。」　小さな僕等が持ち得るものは、一人一人の知恵と勇気と諦めない強い心だけだ。

どんな時でも、「その一歩」が踏み出せるように。

勇者たらんと。

(2）目標とする経営指標

当社は、主力事業であるセキュアクラウドシステム事業を継続的に成長させ、エモーショナルシステム事業の収益力を確立することにより、持続的な企業価値の向上を目指しているため、「売上高」、「営業利益」を重要な経営指標としております。

(3）中長期的な会社の経営戦略

当社は、事業のコアである仮想化技術をベースとしつつ、顧客企業に差し迫っているリアルなニーズ（障害からの回復性、強靭性の確保：必須のレジリエンス、2025年の崖対策、DX（デジタルトランスフォーメーション）への対応等）に対応した高品質なIT技術を提供することで、主力事業であるセキュアクラウドシステム事業の継続的な成長を目指しております。

また、エモーショナルシステム事業においては、「体験共有型VRシアター」である4DOHを市場に広めるため、販売パートナーの確保及び育成を進めておりますが、営業損益において赤字を解消できなかったことを踏まえ、2022年9月期より、固定費を抑制して全社収益に与える影響を好転させ、事業セグメントを継続しております。

(4）経営環境及び優先的に対処すべき課題

わが国経済全般の見通しは、2021年10月15日付内閣府月例経済報告において「先行きについては、感染対策を徹底し、ワクチン接種を促進するなかで、各種政策の効果や海外経済の改善もあって、景気が持ち直していくことが期待される。ただし、サプライチェーンを通じた影響による下振れリスクに十分注意する必要がある。また、国内外の感染症の動向や金融資本市場の変動等の影響を注視する必要がある」という先行き予想が出されています。

当社の属する情報通信業界は、企業のDX（デジタルトランスフォーメーション）に向けた動きの拡大する中、2021年９月の日銀短観において、ソフトウエア投資額の計画値が全産業平均で前年度比14.3％増加しており、企業のIT投資は今後も増加が想定されます。

パンデミックや半導体供給不足、ランサムウエア問題など短期間に多様かつ大きな変化が間断なく発生する不確実性の常態化を経営課題と認識する企業が増加し、ビジネスのレジリエンスを高めるためにIT基盤を見直す動きが広がっています。

経済産業省が「2025年の崖」と表現して警告してきた「複雑化・ブラックボックス化した古い情報システムを放置すると、2025年以降、企業に甚大な経済損失を生じさせる可能性がある」という問題については、社会インフラのシステム障害が近年相次いだこともあって、適切なシステム刷新の必要性と緊急性が企業経営者に再認識されました。

公共分野においては、国策として2016年に総務省が「自治体情報システム強靭性向上モデル」を策定し、全国の地方自治体に情報システムとネットワークの強靭化の仕組みが導入されてから間もなく５年を迎えるため、仮想デスクトップなどの強靭化の仕組みをリプレースする「次期強靭化」の検討が全国の自治体で活発化しています。

情報システムのレジリエンス対策やDX（デジタルトランスフォーメーション）実現の前提となる基幹システムのクラウド化、企業にアプリケーションを提供するSaaS事業者のクラウド基盤構築は、一層重要性を増しています。

このような経営環境の中、当社は、セキュアクラウドシステム事業を「必須のレジリエンス」という事業コンセプトのもと、回復力と強靭化を意味する「レジリエンス」を企業、自治体に向けて発信し、「基幹システムのクラウド化」と並ぶ、セキュアクラウドシステム事業の柱として発展させていきます。

エモーショナルシステム事業については、営業損益において赤字を解消できなかったことを踏まえて、戦略的方向付けを見直し、組織変更を行い、固定費を抑制することで、全社収益に与える影響を好転させ、事業セグメントを継続します。

当社の対処すべき課題として以下の施策に取り組んでまいります。

①「必須のレジリエンス」 事業コンセプトの推進

DX（デジタルトランスフォーメーション）の進展や、コロナ禍を契機としたテレワークの普及により、社会のデジタル依存度が急速に高まっています。情報システムを構成するネットワークやデータベースサーバー類の障害等により、一部でもシステムが停止した場合には、想像以上に甚大な影響を生じ、ひいては社会問題にまで発展しかねません。ランサムウエアなどのサイバー攻撃により復旧困難な障害に陥ることも、近年多発しています。サイバー攻撃や人為的ミスなどによるデータの棄損や改竄に対して、100%防御することは不可能であり、インシデントの発生都度、多くの労力を使い緊急対処せざるを得ない現実があります。

こうした中、今、企業経営者に求められていることは、前向きなデジタル化の推進と同時に、障害発生時に極力短時間でシステムを回復する「レジリエンス」の重要性を意識したシステムを構築することです。単に止まらない前提のシステムではなく、万が一止まっても速やかに回復できるシステム、つまり、回復のための選択肢を準備しておくことが必須です。これこそ事業の強靭化であり、その実現には、システム設計の熟慮とともに人的な運用体制まで含めた、高度なノウハウが必要となります。

当社は独立系システム構築会社として様々なシステム障害対応の経験を有しており、それらのノウハウの蓄積と、メーカーを問わず優れた製品やサービスをいち早く検証し、組み合わせることで「レジリエンス」を更に発展させるよう活動しています。

回復力と強靭化を意味する「レジリエンス」の重要性をすべての企業、自治体に向けて発信し、従来からの「基幹システムのクラウド化」と新しい「必須のレジリエンス」というコンセプトを二本柱として関連するサービスを拡張させることにより、セキュアクラウドシステム事業を発展させていくことは当社の重要課題です。

「レジリエンス」は、2025年の崖を乗り越え、様々なDXを外連味なく実行可能にし、持続可能な企業成長を促すことになり、SDGsに対しても必須のキーワードとなります。

②優良顧客の獲得のための営業力の強化

顧客のビジネス進展に応じて、システムに関する様々なご相談を当社に継続して行っていただけるロイヤルカスタマーの数を増加させることが、当社の安定的成長に欠かせない経営課題です。そのために、九州地場優良企業の開拓だけでなく、国内でも経済規模の大きい関東圏のロイヤルカスタマーの増加に対する営業力の強化に努めていきます。

③ストック型売上の拡大

当社は、クラウド基盤構築の受託業務を主体とする会社であり、それらはフロー型の売上となりますが、保守などのストック型売上についても拡大を図っていきます。当社が構築したシステムの保守だけでなく、他社が構築したシステムについても当社が保守サービスを提供できるよう、他社構築システムのアセスメントと保守提供の体制を整備していきます。また、サブスクリプション型（月額料徴収型）のソフトウエア、クラウドサービスを組み合わせたハイブリッドクラウドシステムの構築・販売を推進することで、ストック売上高の拡大に努めていきます。

④エモーショナルシステム事業の再構築

エモーショナルシステム事業は、営業損益において赤字が継続している状態であることから、赤字の縮小を当社の喫緊の重要課題としています。そのために2022年9月期は4DOHの新規販売を予算化せず固定費を低減するとともに、早期の事業成長のため、メタバース分野やIoT分野などの新たな需要に向けた研究開発と市場開拓に努めていきます。

⑤優秀な人材の確保

当社は、企業や自治体システムのクラウド化を中心として行っているセキュアクラウドシステム事業により成長を続けており、今後の継続した業績拡大のためには、たゆまぬ生産性の向上とともに、優秀な技術者と営業担当者の増員が不可欠です。引き続き積極的な人材獲得活動を行い、多様な人材を育成していくことを基本方針として、優秀な人材の増強に努めていきます。 

２【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであり、当社の事業又は本株式への投資に関するリスクをすべて網羅するものではありません。

（１）セキュアクラウドシステム事業遂行上のリスク

①半導体供給不足について

新型コロナウイルス感染症の拡大により、データセンターやテレワーク需要による事業者向けコンピュータ機器の販売拡大、巣ごもり需要によるゲーム機等家庭用電子機器の販売拡大、車載システムの需要回復等を背景に、半導体の需要が増加しております。そのため半導体の供給不足が生じており、サーバーやネットワーク機器などハードウエア製品の不足が生じております。当社ではセキュアクラウドシステム事業にて取り扱うハードウエア製品に関して、半導体不足の影響による納期長期化を考慮し、顧客への発注時期早期化の働きかけや、当社から仕入先への先行発注を行うことにより、納期短縮に努めております。しかしながら、半導体不足が長期化することにより、納期遅延や調達価格の高騰となった場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。

②業界の動向について

当社の属する情報通信サービス産業は、ネットワーク化の進む今日の社会においては必要不可欠なものとなっており、近年では、情報漏洩問題対策や個人情報保護法対策としてのセキュリティ強化、モバイル端末やテレワークでの業務システム利用などを目的として、クラウド環境構築技術が活用されています。

これらの社会情勢を背景に、今後の当業界は更なる発展を遂げると考えておりますが、企業のシステム投資に対する姿勢の変化や、今後当社の予測に反して相応の市場拡大を遂げない場合は、当社の事業運営及び業績に影響を与える可能性があります。

③技術革新について

当社の属する情報通信サービス産業においては、技術革新の進捗が早く、それに応じて業界標準及び利用者ニーズが急速に変化します。当社はかねてより技術革新及び顧客ニーズの変化に対応すべく、積極的に最新の情報収集、技術の蓄積等を行っております。しかしながら、当社の対応力を上回る急激な技術革新が生じた場合、或いは当社が想定していない新技術が普及した場合、当社取扱製品やサービスの陳腐化・競争力の低下を引き起こし、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

④シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社とのパートナー契約について

シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社（本社：東京都千代田区霞が関三丁目２番１号 霞が関コモンゲート西館 23Ｆ）は米国市場NASDAQに上場しているCitrix Systems,Inc.社の連結決算対象法人です。

Citrix Systems,Inc.社が提供するソリューションは2018年度に年間売上高29億７千万ドルに達しており、アメリカFortune誌が監修するFortune500企業の98%を含む40万社の企業や組織に採用されています。

当社は、2004年４月にシトリックス・システムズ・ジャパン株式会社とシトリックス・ソリューション・アドバイザー/プラチナ契約（コンサルタント又はリセラーとして、Citrix製品の販売に関する専門知識、サービスの提供、顧客の教育、技術的な実装とサポートを提供するパートナー契約の最上位レベル）を締結して以来、同社のパートナー企業としてCitrix製品を活用したプライベートクラウド構築に注力しております。従って、同社並びに同社製品の市場における訴求力が大きく低下した場合や、同社とのパートナー契約が更新できなかった場合等には、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑤他社ソフトウエアの活用について

当社のセキュアクラウドシステム事業は、多数のプラットフォーム案件においてCitrix Systems,Inc.社のソフトウエアを活用した事業となっております。これは、日本進出前であった同社のメタフレーム（現VirtualApps）を当社が1998年10月より取り扱ってきた経験及び実績により、同社ソフトウエアを利用した仮想化システム構築のノウハウを当社が積み上げてきた結果であります。現在当社では、顧客ニーズに幅広く対応することを目的として、同社以外の複数社のソフトウエアを取り扱うことで、活用ソフトウエアの多様化を図っており、これらのソフトウエアを利用した仮想化システム構築実績も多数あります。しかしながら、当社が何らかの理由でCitrix Systems,Inc.社のソフトウエアを利用できなくなった場合には、当社がこれまで培ってきたノウハウを活用できなくなることに伴う競争力の低下により、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑥競合の状況について

当社の属する情報通信サービス産業においては、技術革新とともに既存技術の陳腐化が早いため、他社との差別化を図るためには高い付加価値をもった製品・サービスが求められます。

競合先が多数存在する中、プライベートクラウド構築技術・セキュリティネットワーク構築技術においては、長年クラウド構築に特化した事業を行ってきた当社ならではの、独自に蓄積した実装・コンサルティング能力、ノウハウや実績において他社に対し優位性を有していると考えておりますが、競合先の技術力等の向上により当社の競争力が大きく低下した場合は、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑦プロジェクトの売上計上時期の変動あるいは収支の悪化について

当社では、2022年９月期より、一定の要件を満たすプロジェクトにおいて一定の期間にわたり収益を認識しており、見積原価総額に対する発生原価の割合をもって売上高を計上しております。この原価総額の見積りには、顧客の要望が高度化・複雑化したこと、あるいは開発段階でのシステム要件の変更などにより、当初の見積り以上に作業工数が増加することで追加費用が発生し、原価総額が増加する可能性があります。その場合、当該会計年度又は当該四半期の売上高が過大に計上される可能性があり、金額の大きさによっては、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。

また、プロジェクトは、想定される工数を基に見積もりを作成し受注をしております。そのため、当社は顧客との認識のズレや想定工数が大幅に乖離することがないように、工数の算定をしておりますが、この算定業務の大半が顧客企業とのヒアリング等で把握したデータの内容に依存する事から、完全に事前に工数や成果を見込むことは困難であります。そのため見積もり作成時に想定されなかった不測の事態等により、工数が増加し、プロジェクトの収支が悪化する場合があり、特にそれが大規模なプロジェクトの場合は、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑧外注管理体制について

当社が事業展開する上で、顧客の業務分析及びシステム設計からシステムの開発（プログラミング）までを一括して行っており、その一部については協力会社への外注を活用しております。当社が事業を更に推進して利益を計上するためには、システム開発を含む大規模案件の受注数を増加させることが一つの方策として考えられますが、そのためには、有用な外注先企業の確かな選定と安定的な活用が必要となります。

現在の外注管理体制としては、当社製造部門のプロジェクトマネージャーによる外注管理のもと、確かな外注先の選定を行うことができておりますが、今後外注先の選定が予定通りに進まない場合や管理体制が十分に機能しなかった場合には、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑨顧客の機密情報管理体制について

当社は、事業を遂行する上で顧客情報の取り扱いをしており、当該情報中には顧客の営業上・技術上の機密情報や個人情報（以下「機密情報等」といいます）が含まれております。当社では、機密情報等を適切に保護・管理することが重要であると認識しており、情報管理体制の整備及び従業員教育等を通じて、当社内部からの情報漏洩防止及び社外からの不正アクセス防止等に対して必要なセキュリティを施しております。また、外注先に対しても当社と同等の対策を求めており、過去に機密情報等の漏洩が起こった事実は認識しておらず、これらに起因するクレームや損害賠償請求を受けた事実もありません。しかしながら、万一、当社から機密情報等が外部に流出する事態が生じた場合には、顧客からの信用や社会的信用を喪失し、当社に対する損害賠償請求、その他責任の追及により、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

（２）エモーショナルシステム事業遂行上のリスク

①エモーショナルシステム事業について

エモーショナルシステム事業については、営業損益において赤字を解消できなかったことを踏まえて、戦略的方向付けを見直し、組織変更を行い、固定費を抑制することで、全社収益に与える影響を好転させ、事業セグメントを継続する方針です。VR（Virtual Reality：仮想現実）やAR（Augmented Reality：拡張現実）関連技術は、今後も技術革新が拡がることが見込まれますが、同事業の技術の源泉となるVR/AR業界では技術革新が急速で、当社の技術が業界の技術革新に追いつかない場合や当社のコンテンツを含む4DOHが一般消費者の支持を得られない場合には、同事業の事業進捗が遅れることにより、当社全体の中長期的な業績向上が遅れる可能性があります。

また、新技術等への対応のための開発投資やコンテンツ償却費等の支出が拡大した場合には、採算悪化による収益性の低下を招くとともに、事業継続の検討が必要になるなど、当社の事業及び業績・財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

②資産評価リスクについて

エモーショナルシステム事業では、4DOHとして主にスクリーン等の本体設備及び上映コンテンツを提供しております。当事業年度末現在、たな卸資産として計上している本体設備は発生しておりませんが、今後発生した場合は、収益性の低下に基づく簿価切下げを実施することにより、業績に影響を与える可能性があります。

（３）全社のリスク

①当社製品・サービスの不具合等による影響について

当社が提供する製品・サービスにおいては、納品前に十分な品質管理を行い、不具合（誤作動・バグ・検収遅延等）の発生を未然に防ぐ方策を図っております。しかしながら、万一、当該製品・サービスにおいて、当社に責務のある原因で不具合が生じた場合、無償対応や損害賠償責任の発生、顧客からの当社に対する信頼を喪失すること等により、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

②システム障害の影響について

当社は、コンピュータシステムのバックアップにより安定的なシステム運用、災害対策を行っておりますが、地震や水害等の大規模広域災害、火災等の地域災害、サイバー攻撃等予測不可能な事由によりシステム障害が生じた場合には、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

③人材の確保について

当社の継続的な発展及び急速な技術革新に対応して、競争力のある製品及びサービスの提供を行っていくためには、優秀な人材の確保が不可欠となります。現時点では優秀な人材の採用、社内でのノウハウの共有等による人材教育により必要な人材は確保しております。更なる事業の拡大に伴い、積極的に優秀な人材を確保し、育成の強化を図る方針でありますが、当社の希求する人材が十分に確保できない場合、又は、現在在職中の人材が流出するような場合には、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

④特定の人物への依存について

当社代表取締役社長で創業者でもある冨田和久は、当社設立以来代表取締役社長を務め、豊かな知識、経験を基に、経営に関わる者として当社の経営方針や経営戦略・事業戦略の決定をはじめ、当社にとって重要な役割を果たしております。また、冨田和久は当社の筆頭株主として当事業年度末現在当社株式を849,600株（自己株式を除く発行済株式総数の13.9％）所有しております。

現状において冨田和久が不測な事態を含め当社業務より離脱することは想定しておりませんが、同氏へ依存しない経営体制を整備するとともに、各分野での人材登用・育成を強化しています。未だ同氏への依存の度合いが高いと思われ、何らかの理由により同氏が現在の役割を遂行できなくなった場合や退職をした場合には、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑤知的財産権について

当社は、事業展開する上で、技術・ノウハウ・知的財産権等は重要な位置を占めるため、特許権の取得による保護を図るとともに、これらの保全管理については細心の注意を払っており、また同様に、他社の知的財産権の侵害をすることのない様、リスク管理に取り組んでおります。

現在、当社が保有している知的財産権を侵害されている、あるいは、第三者から当社が権利侵害をしている旨の通知等を受領した事実はありませんが、今後、当該事実が生じる可能性は否定できません。この場合、第三者より知的財産権の使用料請求、損害賠償請求及び差止請求が発生する可能性があり、当社の信用低下及びブランドの毀損等により、当社の事業及び業績に重要な影響を与える可能性があります。

⑥法的規制について

当社の事業運営において、現在、直接的な法的規制は存在しないと認識しておりますが、今後新たな法令等の制定や既存法令の解釈の変更等が行われる可能性があり、こうした場合に対応して、製品・サービス内容の変更や新たなコストが発生すること等により、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑦小規模組織であることについて

当社は、2021年９月30日において、取締役７人、監査役３人、執行役員及び従業員49人（うち管理部門11人）と小規模な組織であり、現在の人員構成における最適と考えられる内部管理体制や業務執行体制を構築しております。当社は、今後の業容拡大及び事業内容の多様化に対応するため、人員の増強、内部管理体制及び執行体制の一層の充実を図っていく方針でありますが、これらの施策が適時適切に進まなかった場合には、当社の事業及び業績に影響を与える可能性があります。

⑧配当政策について

当社は、株主に対する利益還元を経営上の重要課題の一つと位置付けております。しかしながら、当社は、現在のところ成長過程にあるため、経営体質の強化及び将来の事業展開のための内部留保の充実に重点を置く必要があると考えており、現時点において配当実施の可能性及びその実施時期については未定であります。

⑨新株予約権の行使による株式価値の希薄化について

当社は、当社役員及び従業員等に対するインセンティブを目的として新株予約権を発行しております。これらの新株予約権による潜在株式数は当事業年度末現在309,600株（2021年9月30日に行使期間満了となった新株予約権による潜在株式数を除く）であり、発行済株式総数6,152,800株の5.0％に相当しており、将来的にこれらの新株予約権が行使された場合には、当社の一株当たりの株式価値は希薄化し、株価形成に影響を与える可能性があります。なお、新株予約権の詳細は、後記「第４ 提出会社の状況　１．株式等の状況　（２）新株予約権等の状況」をご参照ください。

⑩有利子負債への依存と金利変動の影響について

当社は、長期の運転資金を金融機関からの借り入れに依存しており、当事業年度末における有利子負債残高は173,937千円、総資産額は1,567,687千円であり、有利子負債依存度は11.1％となっております。なお、有利子負債残高は長期借入金（１年以内に返済予定のものを含む）の合計額です。金融情勢の変化等により金利が上昇した場合には、当社の経営成績等に影響が及ぶ可能性があります。

⑪自然災害やテロ、感染症等の発生について

自然災害やテロの発生、新型コロナウイルス等感染症の拡大により、一時的に事業活動を停止せざるを得ない状況となった場合、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

当社は、新型コロナウイルス感染症への対策として、役職員のテレワーク環境を整え、時差出勤やウェブ会議等の活用と社内での感染予防の徹底を実施しておりますが、新型コロナウイルスの感染拡大により、各報告セグメントに以下の影響を与える可能性があります。

セキュアクラウドシステム事業においては、顧客のIT投資意欲低下や営業活動の縮小による受注減、各種プロジェクトの遅延、調達物品の納期遅延等の発生により、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

エモーショナルシステム事業においては、アミューズメント施設の休業、各種イベント中止等の長期化により受注が遅延し、当社の経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。ただし、2022年9月期については計画値に同事業の売上を織り込んでいないため影響はございません。

⑫特定の取引先への依存度について

当社は、当事業年度末におけるエヌ・デーソフトウェア株式会社への販売実績が、総販売実績に対して38.1％と高い水準にあります。このため、同社の受注動向等は当社の業績に影響を与える可能性があります。

これに対して当社は、知恵と感性と勇気を振り絞り、コンピュータシステムによって新たな価値を顧客に提供することを志向することで同社との関係を強化するとともに、中堅企業、SaaS事業者及び公共団体等の新規顧客の開拓を目指し、当社の経営成績に及ぼす悪影響の軽減を図っております。 

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1）経営成績等の状況の概要

当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。

①財政状態の状況

(資産)

当事業年度末の資産の部は、前事業年度末に比べて469,617千円増加し、1,567,687千円となりました。これは主に、売掛金の増加(前事業年度末に比べて352,639千円の増加)、現金及び預金の増加（前事業年度末に比べて130,818千円の増加）、受取手形の減少（前事業年度末に比べて22,651千円の減少）、商品及び製品の減少(前事業年度末に比べて10,543千円の減少）、ソフトウエアの増加（前事業年度末に比べて10,031千円の増加）等によるものであります。

(負債)

当事業年度末の負債の部は、前事業年度末に比べて329,711千円増加し、835,782千円となりました。これは主に、買掛金の増加（前事業年度末に比べて367,980千円の増加）、長期借入金の減少（前事業年度末に比べて56,028千円の減少）、前受金の増加（前事業年度末に比べて54,788千円の増加）、未払消費税等の減少（前事業年度末に比べて41,015千円の減少）、未払法人税等の増加（前事業年度末に比べて22,384千円の増加）によるものであります。

(純資産)

当事業年度末の純資産の部は、前事業年度末に比べて139,906千円増加し、731,905千円となりました。これは、当期純利益164,808千円を計上したことによる利益剰余金の増加、自己株式の取得による43,382千円の減少、新株発行による資本金及び資本剰余金の増加(前事業年度末に比べてそれぞれ9,240千円の増加)によるものであります。

②経営成績の状況

当事業年度（2020年10月1日～2021年9月30日）におけるわが国経済は、緊急事態宣言の断続的な発令、まん延防止等重点措置の実施など、新型コロナウイルス感染症の影響により経済活動が制限される厳しい状況が続きました。夏場以降のワクチン接種の進行など各種政策の効果により経済活動の持ち直しが期待されますが、今後も感染拡大の影響による下振れリスクに十分注意していく必要があります。

当社の属する情報通信業界は、世界的な半導体供給不足によるハードウエア納期の長期化が懸念されるものの、国策として推進される企業のDX（デジタルトランスフォーメーション）や、新型コロナウイルス感染症の影響により延期となっていた旧式システム刷新（2025年の崖対策）の再開、相次ぐサイバー攻撃やシステム障害への耐性を高めるレジリエンス対策に加え、ディーセント・ワーク（多様な働き方）実現に向けたテレワーク環境整備などSDGs対応需要も背景に、企業のIT投資姿勢は積極化しています。

このような事業環境の中、当社は東京営業部を起点とした関東圏の営業強化、レジリエンスソリューション販売の活発化、SaaS事業者のクラウド基盤構築需要対応などの営業活動を推進しました。

その結果、当事業年度における売上高は2,165,368千円(前事業年度比5.1％減)、営業利益は230,780千円(前事業年度比3.6％増)、経常利益は230,709千円(前事業年度比5.3％増)、当期純利益は164,808千円(前事業年度比15.2％増)となりました。

セグメントごとの業績は次のとおりです。

(セキュアクラウドシステム事業)

2020年10月に設置した東京営業部の立ち上がりにより、関東圏の大手SaaS事業者向けクラウド基盤関連の販売拡大ペースが加速したことに加え、利益面ではレジリエンスソリューション販売やハイパーコンバージドインフラ構築などの高付加価値案件が貢献しました。一方で、半導体供給不足によるハードウエア納期長期化や主要顧客の設備投資先送りの影響が生じた結果、セキュアクラウドシステム事業の売上高は、2,151,966千円(前事業年度比4.0％減)と伸び悩みましたが、営業利益は466,841千円(前事業年度比0.6％増)となりセグメント別の過去最高を更新しました。

(エモーショナルシステム事業)

防災・産業分野の開拓や、地方創生などの公共入札案件の受注活動に取り組みましたが、主力製品である4DOHの当事業年度中の受注には至らず、既存施設の4DOHメンテナンスなど、小型案件の積上げとなった結果、エモーショナルシステム事業の売上高は、13,402千円(前事業年度比66.5％減)、営業損失は29,693千円（前事業年度は営業損失31,863千円）となりました。

なお、全社営業利益は、各セグメントの営業損益の合計から、報告セグメントに分配していない全社費用206,366千円を差し引いた数値となっています。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

③キャッシュ・フローの状況

当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による資金の増加が232,446千円、投資活動による資金の減少が14,923千円、財務活動による資金の減少が80,930千円であったことにより、前事業年度末に比べ137,293千円増加し、793,299千円となりました。

当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動により増加した資金は232,446千円（前事業年度は100,600千円の増加）となりました。これは主に、買掛金の増加367,980千円、売上債権の増加334,857千円、税引前当期純利益の計上222,297千円、前受金の増加54,287千円、未払消費税等の減少41,015千円等によるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動により減少した資金は14,923千円（前事業年度は2,553千円の減少）となりました。これは、無形固定資産の取得による支出14,435千円、有形固定資産の取得による支出487千円によるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動により減少した資金は80,930千円（前事業年度は65,771千円の増加）となりました。これは、長期借入金の返済による支出56,028千円、自己株式の取得による支出43,382千円、株式の発行による収入18,480千円によるものであります。

④生産、受注及び販売の実績

a．生産実績

当事業年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称	当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）	前年同期比（％）
セキュアクラウドシステム事業（千円）	283,640	82.8
エモーショナルシステム事業（千円）	2,210	36.0
合計（千円）	285,850	82.0

（注）１．金額は販売価格によっております。

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

b．受注実績

当事業年度の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称	受注高（千円）	前年同期比（％）	受注残高（千円）	前年同期比（％）
セキュアクラウドシステム事業	2,388,294	126.9	450,245	210.5
エモーショナルシステム事業	13,524	33.8	174	335.8
合計	2,401,819	125.0	450,419	210.5

（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

c．販売実績

当事業年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称	当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）			前年同期比（％）
製商品	サービス	セグメント合計
---	---	---	---	---
セキュアクラウドシステム事業（千円）	1,575,545	576,420	2,151,966	96.0
エモーショナルシステム事業（千円）	8,634	4,768	13,402	33.5
合計（千円）	1,584,179	581,188	2,165,368	94.9

（注）１．最近２事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。

相手先	前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）		当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
金額（千円）	割合（％）	金額（千円）	割合（％）
エヌ・デーソフトウェア株式会社	393,533	17.2	825,382	38.1
天方産業株式会社	232,606	10.2	－	－

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

①重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。

この財務諸表の作成に当たりまして、経営者により、一定の会計基準の範囲内で見積りが行われている部分があり、資産・負債や収益・費用の数値に反映されております。これらの見積りについては、継続して評価し、必要に応じて見直しを行っていますが、見積りには不確定性が伴うため、実際の結果は、これらと異なることがあります。この財務諸表の作成にあたる重要な会計方針につきましては、「第５ 経理の状況　１．財務諸表等(1)財務諸表　注記事項　（重要な会計方針）」に記載しております。

また、新型コロナウイルス感染症について、感染拡大の収束時期を見通すのは困難な状況であります。そのため、当社では、新型コロナウイルス感染症の拡大の影響は2022年９月期の一定期間にわたり続くものと仮定し、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。

②経営成績に重要な影響を与える要因

経営成績に重要な影響を与える要因については「第２ 事業の状況　２．事業等のリスク」に記載のとおり、事業環境をはじめとした様々なリスクが存在していることを認識しております。当社が属する情報通信業界においては、技術革新のスピードが早いため、業界動向や環境変化等を把握しながら技術を堅実に積み重ねることで、高品質なサービスを提供し続けることができるよう対応してまいります。

③経営者の問題意識と今後の方針

「第２ 事業の状況　１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載した様々な課題を適切に対処することが必要であると認識しております。常に業界動向等の変化を捉えながら既存事業であるセキュアクラウドシステム事業の事業基盤の強化と、エモーショナルシステム事業の再構築に努めるとともに、優秀な人材の確保をはじめとした内部管理体制の充実を図ることで、持続的な成長及び効率的な事業運営を実現させる所存であります。

④当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

当事業年度における売上高は2,165,368千円(前事業年度比5.1％減)、営業利益は230,780千円(前事業年度比3.6％増)、経常利益は230,709千円(前事業年度比5.3％増)、当期純利益は164,808千円(前事業年度比15.2％増)となりました。

当社の主力事業であるセキュアクラウドシステム事業は、2020年10月に設置した東京営業部の立ち上がりにより、関東圏の大手SaaS事業者向けクラウド基盤関連の販売拡大ペースが加速したことに加え、利益面ではレジリエンスソリューション販売やハイパーコンバージドインフラ構築などの高付加価値案件が貢献しました。一方で、半導体供給不足によるハードウエア納期長期化や主要顧客の設備投資先送りの影響が生じた結果、セキュアクラウドシステム事業の売上高は、2,151,966千円(前事業年度比4.0％減)と伸び悩みましたが、営業利益は466,841千円(前事業年度比0.6％増)となりセグメント別の過去最高を更新しました。

一方、エモーショナルシステム事業においては、防災・産業分野の開拓や、地方創生などの公共入札案件の受注活動に取り組みましたが、主力製品である4DOHの当事業年度中の受注には至らず、既存施設の4DOHメンテナンスなど、小型案件の積上げとなりました。その結果、エモーショナルシステム事業の売上高は、13,402千円(前事業年度比66.5％減)、営業損失は29,693千円（前事業年度は営業損失31,863千円）となりました。

当社は、セキュアクラウドシステム事業を「必須のレジリエンス」という事業コンセプトのもと、回復力と強靭化を意味する「レジリエンス」を企業、自治体に向けて発信し、「基幹システムのクラウド化」と並ぶ、セキュアクラウドシステム事業の柱として発展させていきます。また、エモーショナルシステム事業については、戦略的方向付けを見直し、組織変更を行い、固定費を抑制することで、全社収益に与える影響を好転させ、事業セグメントを継続します。

⑤キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容につきましては、「第２ 事業の状況　３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　(１)経営成績等の状況の概要③キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。

当社の主な資金需要は、各事業の営業活動に必要な商品の仕入、販売費及び一般管理費の営業費用並びに各種税金の納付等であります。これらの資金需要は、営業キャッシュ・フローから生じる自己資金、金融機関からの借入等によって賄っております。

資金の流動性につきましては、経常運転資金に十分対応できる手元資金の確保に努めており、当期末現在の現金及び現金同等物は、793,299千円となっております。また、資金の流動性に支障をきたす事態の発生に備えて、金融機関との間で合計330,000千円の当座貸越契約を締結し、一定の流動性を維持できる体制を確保しております。  

４【経営上の重要な契約等】

相手先名称	契約の名称	契約締結日	契約内容	契約期間
シトリックス・システムズ・ジャパン株式会社	シトリックス・ソリューション・アドバイザー/プラチナ契約	2004年４月１日	コンサルタント又はリセラーとして、Citrix製品の販売に関する専門知識、サービスの提供、顧客の教育、技術的な実装とサポートを提供するパートナー契約。上位から順にプラチナ（PLATINUM）、ゴールド（GOLD）、シルバー（SILVER）のランクがある。プラチナ（PLATINUM）パートナーの中で特に専門性（Citrix Specialization）を認定されたパートナーは、プラチナプラス（PLATINUM PLUS）として、パートナーの中でも最上位に序列され、当社は2021年３月に認定を受けている。	2021年２月１日から 2022年１月31日 （注）１
泉陽興業株式会社	業務提携書	2017年８月10日	レジャー施設(遊園地、テーマパーク、動物園、水族館、植物園、サービスエリアその他公園等これに類する施設)について独占的に4DOHを販売する契約。	2017年8月10日から 2027年8月9日 （注）２

（注）１．資格者数等の諸条件を満たすことで、翌年の更新が可能となります。

２．期間満了の３ヶ月前までに変更解除等の申し出のない場合は、自動的に５年間延長されます。  

５【研究開発活動】

該当事項はありません。 

 有価証券報告書（通常方式）_20211224174302

第３【設備の状況】

１【設備投資等の概要】

当事業年度に実施した設備投資の金額は14,663千円で、その主な内訳はセキュアクラウドシステム事業のレジリエンス検証用システム13,976千円、全社(共通)のテレワーク強化拡張ツール327千円及びコロナウイルス感染症対策としての空間除菌空気清浄機191千円であります。

なお、当事業年度において重要な設備の除却、売却等はありません。  

２【主要な設備の状況】

2021年９月30日現在

事業所名 (所在地)	セグメントの名称	設備の内容	帳簿価額					従業員数 (人)
建物 （千円） (面積㎡)	土地 （千円） (面積㎡)	構築物 （千円）	工具、器具及び備品 （千円）	合計 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---	---
本社 (福岡市博多区)	全社(共通)	本社事務所	804 (777.06)	－ (432.90)	381	3,184	4,370	49 (6)

（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。

２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。

３．建物及び土地は賃借しております。年間賃借料は18,360千円であります。なお、賃借している建物及び土

地の面積は( )で外書しております。

４．従業員数は、臨時雇用者数を( )で外書しております。  

３【設備の新設、除却等の計画】

(1) 重要な設備の新設等

事業所名 （所在地）	セグメント の名称	設備の内容	投資予定金額		資金調達方法	着手及び 完了予定年月		完成後の増加能力
総額 （千円）	既支払額 （千円）	着手	完了
---	---	---	---	---	---	---	---	---
本社 (福岡市博多区)	全社(共通)	社内システム改修	5,000	259	自己資金	2021年 ８月	2022年 ４月	－

（注）１.上記の金額には消費税等は含まれておりません。

２.完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。

(2) 重要な設備の除却等

該当事項はありません。  

 有価証券報告書（通常方式）_20211224174302

第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	18,547,200
計	18,547,200

②【発行済株式】

種類	事業年度末現在発行数 （株） （2021年９月30日）	提出日現在発行数（株） （2021年12月27日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	6,152,800	6,152,800	福岡証券取引所 （Ｑ－Ｂｏａｒｄ）	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
計	6,152,800	6,152,800	－	－

（注）「提出日現在発行数」欄には、2021年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

第１回新株予約権
決議年月日	2002年９月26日
付与対象者の区分及び人数（名）	当社取締役　　　5 当社従業員　　 17 外部支援者　　 20（注）１
新株予約権の数（個）※	29（注）２
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※	普通株式　23,200（注）２
新株予約権の行使時の払込金額（円）※	38（注）３
新株予約権の行使期間　※	自　2003年４月１日 　至　2021年９月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※	発行価格　　　38 資本組入額　　19
新株予約権の行使の条件　※	（注）４
新株予約権の譲渡に関する事項　※	取締役会の決議による承認を要する
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項　※	－

※　当事業年度の末日（2021年９月30日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末現在（2021年11月30日）において、行使期間満了に伴いすべて消滅しております。

（注）１．付与対象者の退職等による権利の喪失、行使又は譲渡により、当事業年度末現在の「付与対象者の区分及び人数」は、外部支援者５名、元当社従業員２名となっております。

２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、800株であります。

なお、新株予約権の割当日後、当社が株式の分割又は併合を行う場合は、本新株予約権のうち、当該株式の分割又は併合の時点で行使されていない新株予約権について、次の算式によりその目的となる株式の数を調整します。但し、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てます。

調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率

３．新株予約権の割当日後、当社が株式の分割又は併合を行う場合は、本新株予約権のうち、当該株式の分割又は併合の時点で行使されていない新株予約権について、次の算式によりその払込をすべき金額を調整します。但し、調整の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げます。

調整後払込価額＝調整前払込価額×	１
分割・併合の比率

４．本新株予約権の行使の条件は以下のとおりであります。

1)本新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）のうち当社の取締役又は従業員である者は、権利行使時においても当社の取締役又は従業員であること。

2)権利行使期間中に新株予約権者が死亡した場合は、法定相続人１人に限り権利を承継することができる。但し、再承継はできない。

3)１個の本新株予約権の一部につき新株予約権を行使することはできない。

５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件は以下のとおりであります。

1）新株予約権者が行使条件により本新株予約権を行使できなくなったとき。

2）本新株予約権を行使することができる期間の最終日を経過したとき。

3）本新株予約権者が会社に対して書面により本新株予約権の全部又は一部を放棄する旨の意思表示をなしたとき。

4）当社が消滅会社となる合併契約書が株主総会で承認されたとき。

5）当社が他の会社の完全子会社となる株式交換契約書又は株式移転に関する事項が株主総会で承認されたとき。

第４回新株予約権
決議年月日	2017年１月13日
付与対象者の区分及び人数（名）	当社取締役　　　3 当社従業員　　 44（注）１
新株予約権の数（個）※	387
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※	普通株式　309,600（注）２、３
新株予約権の行使時の払込金額（円）※	126（注）４
新株予約権の行使期間　※	自　2019年１月14日 　至　2026年12月27日 （注）５
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※	発行価格　　126 資本組入額　 63
新株予約権の行使の条件　※	（注）６
新株予約権の譲渡に関する事項　※	取締役会の決議による承認を要する
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項　※	－

※　当事業年度の末日（2021年９月30日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2021年11月30日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。

（注）１．付与対象者の退職又は退職による権利の喪失又は行使により、当事業年度末現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役２名、当社従業員６名、元当社従業員６名となっております。

２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、800株であります。

３．当社が普通株式について株式の分割又は併合を行う場合には、未行使の本新株予約権についてその１個当たりの目的たる株式数を次の算式に従い調整するものとし、調整により生じる１株の100分の１未満の端数は切り捨て、金銭による調整は行いません。「分割の比率」とは、株式分割後の発行済普通株式総数を株式分割前の発行済普通株式総数で除した数を、「併合の比率」とは、株式併合後の発行済普通株式総数を株式併合前の発行済普通株式総数で除した数を、それぞれ意味するものとし、以下同じとします。調整後の株式数は、株式分割の場合は会社法第183条第２項第１号に基づく株式分割の割当基準日の翌日以降、株式併合の場合は株式併合の効力発生日の翌日以降、それぞれ適用されるものとします。

調整後株式数　＝　調整前株式数　×　分割・併合の比率

当社が株主割当の方法により募集株式の発行又は処分を行う場合、株式無償割当てを行う場合、合併する場合、株式交換を行う場合、会社分割を行う場合その他必要と認められる場合には、当社は適当と認める本新株予約権１個当たりの目的たる株式数の調整を行います。

４．本新株予約権１個当たりの行使に際して出資される財産の価額は、行使価額に本新株予約権１個当たりの目的となる株式数を乗じた金額とします。但し、行使価額は以下に定めるところに従い調整されることがあります。

（１）当社が普通株式について株式の分割又は併合を行う場合には、未行使の本新株予約権について、行使価額を次の算式に従い調整するものとし、調整により生じる１円未満の端数は切り上げます。

調整後行使価額　＝　調整前行使価額　×	1
分割・併合の比率

（２）当社が、①時価を下回る１株当たりの払込金額での普通株式の発行又は処分（株式無償割当てを含む。以下に定義する潜在株式等の取得原因の発生によるもの、並びに合併、株式交換、及び会社分割に伴うものを除く。）、又は②時価を下回る１株当たりの取得価額をもって普通株式を取得し得る潜在株式等（取得請求権付株式、取得条項付株式、新株予約権、新株予約権付社債、その他その保有者若しくは当社の請求に基づき又は一定の事由の発生を条件として普通株式を取得し得る地位を伴う証券又は権利を意味する。以下同じ。）の発行又は処分（無償割当てによる場合を含む。）を行うときは、未行使の本新株予約権について行使価額を次の算式に従い調整するものとし、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。なお、上記における「取得原因」とは、潜在株式等に基づき当社が普通株式を交付する原因となる保有者若しくは当社の請求又は一定の事由を意味し、「取得価額」とは、普通株式１株を取得するために当該潜在株式等の取得及び取得原因の発生を通じて負担すべき金額を意味するものとし、以下同様とします。なお、本号において「時価」とは、調整後の行使価額を適用する日に先立つ45取引日目に始まる30取引日の金融商品取引所における当社の普通株式の普通取引の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）とします。平均値の計算は、円位未満小数第２位まで算出し、その小数第２位を切り捨てます。但し、当社の普通株式が金融商品取引所に上場される前及び上場後45取引日（上場日を含む。）が経過するまでの期間においては、調整前の行使価額をもって時価とみなします。上記調整による調整後の行使価額は、募集又は割当てのための基準日がある場合はその日の翌日、それ以外の場合は普通株式又は潜在株式等の発行又は処分の効力発生日（会社法第209条第１項第２号が適用される場合は、同号に定める期間の末日）の翌日以降に適用されるものとします。

調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 ×	既発行株式数 ＋	新発行株式数 × 1株当たり払込金額
時 価
既発行株式数 ＋ 新発行株式数

（３）前項②に定める潜在株式等の取得原因が発生する可能性のある期間が終了した場合には、当社は適当と認める行使価額の調整を行います。但し、その潜在株式等の全部について取得原因が発生した場合を除きます。

（４）当社が合併する場合、株式交換を行う場合、会社分割を行う場合その他必要と認められる場合には、当社は適当と認める行使価額の調整を行います。

（５）当社が株主割当て又は株式無償割当て以外の方法で普通株式又は潜在株式等を発行又は処分する場合において、当社が調整を行わない旨を決定した場合には、（１）（２）に基づく調整は行われないものとします。

５．行使期間の最終日が当社の休業日にあたる場合には、その前営業日を最終日とします。

６．本新株予約権の行使は、行使しようとする本新株予約権又は権利者について「会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件」に定める取得事由が発生していないことを条件とし、取得事由が生じた本新株予約権の行使は認められないものとします。但し、当社が特に行使を認めた場合はこの限りではありません。また、本新株予約権の行使は１新株予約権単位で行うものとし、各新株予約権の一部の行使は認められないものとします。権利者が死亡した場合には、権利者の相続人は未行使の本新株予約権を相続するものとします。但し、相続は１回に限るものとし、権利者の相続人中、本新株予約権を承継する者が死亡した場合には、本新株予約権は行使できなくなるものとします。

７．当社は、以下の各項に基づき本新株予約権を取得することができます。当社は、以下の各項に定める取得の事由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別途定める日においてこれを取得するものとします。また、当社は以下の各項に定める取得の事由が生じた本新株予約権の全部又は一部を取得することができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する本新株予約権を決定するものとします。

（１）当社が消滅会社となる吸収合併若しくは新設合併、当社が分割会社となる吸収分割若しくは新設分割、又は当社が完全子会社となる株式交換若しくは株式移転について、法令上又は当社の定款上必要な当社の株主総会の承認決議（株主総会決議に替えて総株主の同意が必要である場合には総株主の同意の取得、そのいずれも不要である場合には、取締役会の決議）が行われたときは、当社は本新株予約権を無償で取得することができます。

（２）当社の発行済株式総数の過半数の株式について、同時又は実質的に同時に特定の第三者（当社の株主を含む。）に移転する旨の書面による合意が、当該株式の各保有者と当該第三者との間で成立した場合には、当社は本新株予約権を無償で取得することができます。

（３）権利者が下記いずれの身分とも喪失した場合、当社は、未行使の本新株予約権を無償で取得することができます。

・当社又は当社の子会社の取締役又は執行役員

・当社又は当社の子会社の使用人

（４）権利者が当社又は当社の子会社の取締役若しくは執行役員又は使用人の身分を有する場合（本新株予約権発行後にかかる身分を有するに至った場合を含む。）において、次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は、未行使の本新株予約権を無償で取得することができます。

・権利者が自己に適用される当社又は当社の子会社の就業規則に規定する懲戒事由に該当した場合。

・権利者が取締役としての善管注意義務、忠実義務等当社又は当社の子会社に対する義務に違反した場合。

（５）次のいずれかに該当する事由が発生した場合、当社は未行使の本新株予約権を無償で取得することができます。

・権利者が禁錮以上の刑に処せられた場合。

・権利者が当社又は当社の子会社と競合する業務を営む法人を直接若しくは間接に設立し、又はその役員若しくは使用人に就任するなど、名目を問わず当社又は当社の子会社と競業した場合。但し、当社の書面による事前の承認を得た場合を除く。

・権利者が法令違反その他不正行為により当社又は当社の子会社の信用を損ねた場合。

・権利者が差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立を受け、又は公租公課の滞納処分を受けた場合。

・権利者が支払停止若しくは支払不能となり、又は振り出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不渡りとなった場合。

・権利者につき破産手続開始、民事再生手続開始その他これらに類する手続開始の申立があった場合。

・権利者が反社会的勢力（暴力団、暴力団員、暴力団準構成員、暴力団関係企業、総会屋、その他暴力、威力又は詐欺的手法を使用して経済的利益を追求する集団又は個人を意味する。以下同じ。）であること、又は資金提供等を通じて反社会的勢力と何らかの交流若しくは関与を行っていることが判明した場合。

（６）当社は権利者が死亡した場合において相続の対象とならなかった本新株予約権を無償で取得することができます。  

②【ライツプランの内容】

該当事項はありません。  

③【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。  

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。  

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数（株)	発行済株式総数残高（株）	資本金増減額（千円）	資本金残高（千円）	資本準備金増減額（千円）	資本準備金残高（千円）
2017年６月４日 （注）１．	1,153,404	1,159,200	－	99,000	－	99,000
2019年９月11日 （注）２．	150,000	1,309,200	95,220	194,220	95,220	194,220
2019年10月16日 （注）３.	30,000	1,339,200	19,044	213,264	19,044	213,264
2020年１月１日 （注）４．	1,363,000	2,726,000	－	219,261	－	219,261
2020年７月１日 （注）５．	2,892,800	5,785,600	－	232,667	－	232,667
2019年10月１日から 2020年９月30日 （注）６.	293,800	5,888,800	24,391	237,655	24,391	237,655
2020年10月１日から 2021年９月30日 （注）６.	264,000	6,152,800	9,240	246,895	9,240	246,895

（注）１．2017年５月10日開催の取締役会決議により、2017年６月４日付で普通株式１株を200株とする株式分割を行っております。これにより発行済株式総数は1,153,404株増加し、1,159,200株となっております。

２．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）

発行価格　　　　　1,380円

引受価額　　　 1,269.60円

資本組入額　　　 634.80円

払込金総額　　190,440千円

３．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）

割当先　エイチ・エス証券㈱

発行価格　　　 1,269.60円

資本組入額　　　 634.80円

４．2019年11月29日開催の取締役会決議により、2020年１月１日付で普通株式１株を２株とする株式分割を行っております。これにより発行済株式総数は1,363,000株増加し、2,726,000株となっております。

５．2020年６月１日開催の取締役会決議により、2020年７月１日付で普通株式１株を２株とする株式分割を行っております。これにより発行済株式総数は2,892,800株増加し、5,785,600株となっております。

６．新株予約権（ストックオプション）の行使による増加であります。  

（５）【所有者別状況】

							2021年９月30日現在
区分	株式の状況（１単元の株式数100株）								単元未満株式の状況 （株）
政府及び地方公共団体	金融機関	金融商品取引業者	その他の法人	外国法人等		個人その他	計
個人以外	個人
株主数（人）	－	2	6	31	3	34	2,122	2,198	－
所有株式数 （単元）	－	77	1,799	9,592	2,597	462	47,001	61,528	－
所有株式数の割合（％）	－	0.12	2.92	15.58	4.22	0.75	76.38	100.00	－

（注）自己株式50,000株は、「個人その他」に500単元含まれております。 

（６）【大株主の状況】

		2021年９月30日現在
氏名又は名称	住所	所有株式数 （株）	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）
冨田　和久	福岡県福岡市東区	849,600	13.92
森﨑　高広	福岡県福岡市早良区	289,450	4.74
彌永　玲子	福岡県春日市	248,375	4.06
N O M U R A P B N O M I N E E S L I M I T E D O M N I B U S - M A R G I N （ C A S H P B ） （常任代理人　野村證券株式会社）	1 ANGEL LANE, LONDON, EC4R 3AB, UNITED KINGDOM （東京都中央区日本橋一丁目13番１号）	237,800	3.89
宮越　則和	東京都中央区	219,000	3.58
山代ガス株式会社	佐賀県佐賀市鍋島町大字八戸2153番１号	192,000	3.14
加賀電子株式会社	東京都千代田区神田松永町20番地	177,600	2.91
株式会社ゼネラルアサヒ	福岡県福岡市東区松田三丁目777番地	115,400	1.89
アセンテック株式会社	東京都千代田区神田練塀町３	100,000	1.63
イメージ情報開発株式会社	東京都千代田区神田猿楽町二丁目４ 番11号	85,800	1.40
計	－	2,515,025	41.21

（注）所有株式数には、当社役員持株会における各自の持分を含めた実質所有株式数を記載しております。

（７）【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2021年９月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	50,000	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	6,102,800	61,028	－
単元未満株式		－	－	－
発行済株式総数		6,152,800	－	－
総株主の議決権		－	61,028	－

②【自己株式等】

				2021年９月30日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
株式会社ピー・ビーシステムズ	福岡市博多区東比恵三丁目３番24号	50,000	－	50,000	0.81
計	－	50,000	－	50,000	0.81

２【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】　会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得 

（１）【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。 

（２）【取締役会決議による取得の状況】

区分	株式数（株）	価額の総額（円）
取締役会（2021年３月18日）での決議状況 （取得期間　2021年３月19日～2021年５月31日）	50,000	50,000,000
当事業年度前における取得自己株式	－	－
当事業年度における取得自己株式	50,000	43,382,300
残存決議株式の総数及び価額の総額	－	6,617,700
当事業年度の末日現在の未行使割合(％)	－	13.2
当期間における取得自己株式	－	－
提出日現在の未行使割合(％)	－	13.2

（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

該当事項はありません。 

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
株式数（株）	処分価額の総額（円）	株式数（株）	処分価額の総額（円）
引き受ける者の募集を行った取得自己株式	－	－	－	－
消却の処分を行った取得自己株式	－	－	－	－
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	－	－	－	－
その他	－	－	－	－
保有自己株式数	50,000	－	50,000	－

３【配当政策】

当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営上の重要課題の一つと位置付けておりますが、同時に経営体質の強化及び将来の事業展開のための内部留保の充実に重点を置く必要があると考えており、当面の間は利益配当を実施しない方針です。

将来的には、財政状態を勘案し、株主への還元も検討していく方針でありますが、配当実施の可能性及びその実施時期等については未定です。

なお、剰余金の配当については期末配当の年１回を基本方針としており、期末配当の決定機関は株主総会となっております。また当社は、「取締役会の決議により毎年３月31日を基準日として、中間配当をすることができる」旨を定款に定めており、中間配当の決定機関は取締役会となっております。  

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】

（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】

①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社は、株主の皆様をはじめとする全てのステークホルダーの信頼に応え、業務執行における迅速かつ的確な意思決定と、より透明性の高い公正で効率的な経営体制を構築することによる企業価値向上の実現をコーポレート・ガバナンスの目的と考えており、この充実・強化を経営上の重要課題の一つと位置づけ、今後も、さらなる充実・強化に努める方針であります。

②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

a.　企業統治の体制の概要

当社は、取締役会設置会社であり、かつ監査役会設置会社であります。また、業務執行における迅速な意思決定を行う為、執行役員制度を導入しております。

当社のコーポレート・ガバナンス体制の模式図は、以下のとおりであります。

b.　取締役会

当社の取締役会は、本書提出日現在社外取締役２名を含む取締役７名で構成されており、毎月の定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、迅速な経営上の意思決定が行える体制としております。取締役会では、経営上の意思決定機関として、取締役会規程に基づき重要事項を決議し、取締役の業務執行状況を監督しております。また社外取締役は社外の第三者の視点で取締役会への助言と監視を行っております。なお、取締役会には監査役３名（全員が社外監査役）が出席し、必要に応じて意見陳述をする等、取締役の業務執行状況を監査しております。

本書提出日現在における取締役会の構成員は、代表取締役社長を機関の長として、次のとおりであります。

代表取締役社長　　　　　　　　　　　　冨田　和久

取締役技術フェロー　　　　　　　　　　森﨑　高広

取締役管理本部長　　　　　　　　　　　彌永　玲子

取締役営業本部長　　　　　　　　　　　吉富　裕之

取締役製造本部長　　　　　　　　　　　福田　聡

取締役（社外）　　　　　　　　　　　　枇杷木　秀範

取締役（社外）　　　　　　　　　　　　工藤　広太

c.　監査役会

当社の監査役会は、本書提出日現在常勤監査役１名と非常勤監査役２名で構成されており、全員が社外監査役で、毎月１回の定例監査役会のほか、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。

監査役は、毎月の定例取締役会に出席し、臨時取締役会についても原則出席することとしております。

常勤監査役は、取締役会のほか、経営会議等の重要な会議に出席し、必要に応じて意見陳述を行う等、常に取締役の業務執行を監視できる体制となっております。

また、監査役会は、監査計画の策定、監査実施状況、監査結果の検討等、監査役間の情報共有を図るとともに、内部監査担当者及び会計監査人と緊密な連携をとり、監査の実効性と効率性の向上を図っております。

本書提出日現在における監査役会の構成員は、常勤監査役を機関の長として、次のとおりであります。

常勤監査役（社外）　　　　　　　　　　池田　登

監査役（社外）　　　　　　　　　　　　大原　和司

監査役（社外）　　　　　　　　　　　　八尋　光良

d.　経営会議

経営会議は、取締役及び執行役員等で構成されており、最低毎月１回という頻度で、原則定例取締役会の前に開催しており、社外取締役及び常勤監査役も任意でオブザーバーとして可能な限り参加しております。

経営会議では、（1）月次業績の予実差異の分析・報告と対応策の検討（2）取締役会への付議事項についての事前討議（3）取締役会から委嘱された事項についての審議（4）事業計画（中期経営計画、単年度計画）の検討や修正対応の検討を行い、意思決定の迅速化と業務執行の効率化を図っております。

本書提出日現在における経営会議の構成員は、代表取締役社長を機関の長として、次のとおりであります。

代表取締役社長　　　　　　　　　　　　　　　　冨田　和久

取締役技術フェロー　　　　　　　　　　　　　　森﨑　高広

取締役管理本部長　　　　　　　　　　　　　　　彌永　玲子

取締役営業本部長　　　　　　　　　　　　　　　吉富　裕之

取締役製造本部長　　　　　　　　　　　　　　　福田　聡

執行役員営業本部エモーショナルシステム部長　　西山　敬二

執行役員製造本部D１-Projectリーダー　　　　　 新開　誠治

執行役員経営企画部長　　　　　　　　　　　　　松下　幸史

執行役員営業本部営業部長　　　　　　　　　　　宮地　洋

営業本部東京営業部長　　　　　　　　　　　　　諌山　大介

製造本部副本部長　　　　　　　　　　　　　　　山本　智弘

製造本部副本部長　　　　　　　　　　　　　　　武石　勝

e.　コンプライアンス委員会

当社は、全社的なコンプライアンス体制の強化・推進を目的として、代表取締役社長を委員長とするコンプライアンス委員会を設置し、企業活動における法令遵守、営業上の諸問題に対する対応例等について定期的に事例の共有・検討を行っております。コンプライアンス委員会の構成員は、取締役及び監査役であり、原則毎月1回の頻度で開催しております。

本書提出日現在におけるコンプライアンス委員会の構成員は、代表取締役社長を機関の長として、次のとおりであります。

代表取締役社長　　　　　　　　　　　　冨田　和久

取締役技術フェロー　　　　　　　　　　森﨑　高広

取締役管理本部長　　　　　　　　　　　彌永　玲子

取締役営業本部長　　　　　　　　　　　吉富　裕之

取締役製造本部長　　　　　　　　　　　福田　聡

取締役（社外）　　　　　　　　　　　　枇杷木　秀範

取締役（社外）　　　　　　　　　　　　工藤　広太

常勤監査役（社外）　　　　　　　　　　池田　登

監査役（社外）　　　　　　　　　　　　大原　和司

監査役（社外）　　　　　　　　　　　　八尋　光良

③　内部統制システムの整備の状況

当社は、内部統制システムの整備に関する基本方針について、次のとおり定めております。

a.　取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

当社の取締役及び使用人が公正で高い倫理観に基づいて行動し、広く社会から信頼される経営体制を確立するため、「株式会社ピー・ビーシステムズ　企業倫理綱領」を制定し、代表取締役社長が中心となってその精神を役職員に周知する。会社の業務執行が全体として適正かつ健全に行われるために、取締役会は企業統治を一層強化する観点から、実効性ある内部統制システムの構築と法令・定款遵守の体制の確立に努める。

また、監査役はこの内部統制システムの有効性と機能を監査の方針に基づいて監査するとともに、定期的に検証を行うことで、課題の早期発見と是正に努めることとする。

b.　取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

(1) 取締役の職務の執行に係る情報は、文書化（電磁的記録を含む）を行い、経営判断等のもととなった関連資料とともに保存する。文書管理においては、主管部門を設置し、管理対象文書をその保管場所、保存期間及び管理方法等を定める。

(2) 取締役の職務の執行に係る情報は、取締役又は監査役等から要請があった場合に備え、適時閲覧可能な状態を維持する。

(3) 主管部門及び文書保管部門は、取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理について、継続的に改善を行う。

(4) 内部監査部門は、取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関して監査を行う。主管部門及び被監査部門は、是正又は改善の必要がある場合には、その対策を講ずる。

c.　損失の危険の管理に関する規程その他の体制

(1) 当社の業務執行に係るリスクに関して、各関係部門においてそれぞれ予見されるリスクの分析と識別を行い、リスク管理体制を明確化するとともに、代表取締役社長が任命した内部監査担当者が各部門のリスク管理の状況を監査し、その結果を代表取締役社長に報告する。

(2) 重大なリスクに対してしかるべき予防措置をとることとし、緊急時の対策等をマニュアル等に定め、リスク発生時には、これに基づき対応を行う。

(3) 取締役会は、必要に応じて外部専門家（弁護士、公認会計士、税理士等）との連携をはかり、適切なリスク対応を行う。

d.　取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

(1) 取締役会の運営に関する規程を定めるとともに、取締役会を原則として月１回開催するほか、必要に応じて適宜臨時に開催する。

(2) 取締役会の決議により、業務の執行を担当する執行役員を選任し、会社の業務を委任する。執行役員は、取締役会で決定した会社の方針及び代表取締役社長の指示の下に業務を執行する。

(3) 事業計画に基づき、予算期間における計数的目標を明示し、事業部門の目標と責任を明確化するとともに、予算と実績の差異分析を通じて所期の業績目標の達成を図る。

(4) 内部監査部門は、事業活動の効率性及び有効性について監査を行う。被監査部門は、是正及び改善の必要があるときは、速やかに措置を講ずる。

e.　監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

監査役による監査が実効的に行われることを確保するために、監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、代表取締役社長は監査役と協議の上、必要と認める人員を補助すべき使用人として指名する。

f.　前項の使用人の取締役からの独立性に関する事項

監査役の職務を補助する使用人は、取締役の指揮・監督を受けない専属の使用人とし、その任命、解任、人事異動、人事評価、懲戒処分、賃金の改定等には監査役の事前の同意を必要とする。

g.　取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制

(1) 取締役及び使用人は、職務執行に関して重大な法令・定款違反もしくは不正行為の事実、又は会社に著しい損害を及ぼす虞のある事実を知ったときは、遅滞なく監査役に報告しなければならない。

(2) 取締役及び使用人は、事業・組織に重大な影響を及ぼす決定、内部監査の実施結果を遅滞なく監査役に報告する。

(3) 上記(1)から(2)の監査役への報告を行った者に対して、これを理由とする不利益な取り扱いを行うことを禁止する。

h.　監査役の職務の執行について生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項

監査役がその職務の執行について、当社に対し、会社法第388条に基づく費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において確認の上、当該請求に係る費用又は債務が当該監査役の職務の執行に必要でないと証明した場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理する。

i.　その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

(1) 代表取締役社長は、監査役と定期的な会合を持ち、業務報告とは別に会社運営に関する意見交換の他、意思の疎通を図るものとする

(2) 取締役会は、業務の適正を確保する上で重要な業務執行の会議への監査役の出席を確保する。

(3) 監査役は必要に応じて、独自に外部専門家（弁護士、公認会計士、税理士等）を活用し、監査役業務に関する助言を受ける機会を保障されるものとする。

j.　財務報告の適正性と信頼性を確保するための体制

(1) 財務報告が適正に行われるよう、当基本方針に基づく経理業務に関する規程を定めるとともに、財務報告に係る内部統制の体制整備と有効性向上を図る。

(2) 財務報告に関して虚偽記載が発生する可能性のあるリスクについて識別、分析し、財務報告への虚偽記載を防ぐため、財務報告に係る業務についてその手順等を整備し、リスクの低減に努める。

(3) 内部監査部門は、内部統制の欠陥に関する重要な事実等が発見された場合、遅滞なく、取締役会又は経営会議に報告する。また、併せて監査役へ報告する。

(4) 上記（1）から（3）に掲げる方針及び手続等を運用するに当たり、IT環境の適切な理解とこれを踏まえたITの有効かつ効率的な利用を推進し、ITに係る全般統制及び業務処理統制の整備に努め、迅速かつ適切な対応ができるようにする。

(5) 内部監査部門は、財務報告に係る内部統制に対して監査を行い、その有効性について評価し、是正、改善の必要があるときは、遅滞なく代表取締役社長に報告し、同時に監査役へ報告する。

k.　反社会的勢力排除に向けた基本的考え方及びその整備状況

当社は、反社会的勢力との一切の取引を許容しない業務運営を図ることが、企業の社会的責任であることを十分に認識し、社会的正義を実践すべく、毅然とした態度で臨むことを基本的な考え方として、以下の体制を整備する。

(1) 反社会的勢力に関する情報収集及び反社会的勢力への対応並びに役職員への教育については、総務部を統括部門とする。

(2) 総務部は、随時関係行政機関や弁護士に相談を行い、助言、指導等を受けることとする。

(3) 各業務執行部門は、取引先に対する反社会的勢力に関する調査を実施し、反社会的勢力との関係遮断に努める。

④　反社会的勢力の排除に向けた具体的な取組み状況

当社は、反社会的勢力との一切の接触・取引を許容しない業務運営を図ることが、企業の社会的責任であることを十分に認識しており、社会的正義を実践すべく、毅然とした態度で臨むことを基本的な考え方として、以下の体制を整備しております。

(1) 「反社会的勢力対策規程」を制定しており、同勢力に関する情報収集及び反社会的勢力への対応並びに役職員への教育については、総務部を統括部門としております。

(2) 新規取引先についてはWeb検索及び日経テレコンでの記事検索を必ず行い、それでも疑義等が残る場合は、各業務執行部門は対象先及び経営者の風評等の確認を行った上で必要に応じてリサーチ会社による調査を行って取引開始の可否を決定しています。また既存取引先等については日経テレコンによるチェックを概ね年に一度の割合で実施しております。

(3) 取引先と新たな取引が生じる際には、同勢力排除条項を設けた取引基本契約書あるいは暴力団等反社会的勢力排除に関する覚書を締結しており、現在の当社役職員からは、同勢力と関わり合いない旨の誓約書を受領しております。

(4) 総務部は、随時関係行政機関や弁護士に相談を行い、助言、指導等を受けることとしています。

(5) 当社は、公益財団法人福岡県暴力追放運動推進センターに加入しております。また総務部長を不当要求防止責任者に選任し所轄の警察署に届出を行っており、地元警察と連携する体制を構築しております。

⑤　リスク管理体制の整備状況及びコンプライアンス体制の整備状況

a.　リスク管理体制の整備状況

当社では、持続的な成長を確保するため、「リスク管理規程」を制定しております。現在、リスク管理委員会は設置しておりませんが、毎週行う定例ミーティングや定例取締役会の場で、当社におけるリスクの評価、対策等協議を行っております。また、必要に応じて、弁護士、公認会計士、弁理士、税理士、社会保険労務士等の外部専門家の助言を受けられる体制を整えており、リスクの未然防止と早期発見に努めております。

b.　コンプライアンス体制の整備状況

当社は、全社的なコンプライアンス体制の強化・推進を目的として、代表取締役社長を委員長とするコンプライアンス委員会を設置し、企業活動における法令遵守、営業上の諸問題に対する対応例等について定期的に事例の共有・検討を行っております。コンプライアンス委員会の構成員は、取締役及び監査役であります。また、法令違反その他のコンプライアンスに関する社内相談・報告体制として、「内部通報制度運用規程」を制定し、内部通報制度を整備しております。

c.　情報セキュリティ、個人情報保護等の体制の整備状況

当社は、当社で取り扱う様々な情報を漏洩リスクから回避するため、「内部情報管理規程」等の諸規程を定め、それらに基づいて内部情報を管理しております。

また、個人情報保護法に対応するため、「個人情報保護方針」「個人情報保護基本規程」等諸規程を定めて、個人情報の特定から利用等に関する各種リスクを周知するとともに、全社的な教育、社内体制の整備等を行っております。2016年３月には「特定個人情報等取扱規程」を制定し、組織体制と特定個人情報の取扱についても規程に基づき運用しております。

⑥　取締役及び監査役の員数

当社の取締役は７名以内、監査役は５名以内とする旨を定款に定めております。

⑦　取締役及び監査役の選任決議

当社は、取締役及び監査役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めております。

⑧　取締役及び監査役の責任免除

当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議によって、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の会社法第423条第１項の賠償責任について、法令に定める要件に該当する場合には、賠償責任額から法令に定める最低限度額を控除して得た額を限度として免除することができる旨を定款に定めております。

⑨　責任限定契約の内容

当社と取締役（業務執行取締役等であるものを除く）及び監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）及び監査役ともに、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。

なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）又は監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意で重大な過失がない時に限られます。

⑩　株主総会の特別決議要件

当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項の定めによる特別決議要件は、定款に別段の定めがある場合を除き、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。

⑪　中間配当に関する事項

当社は、株主への利益還元を機動的に行うことを可能とするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、毎年３月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。

⑫　自己株式の取得

当社は、経営環境の変化に応じた機動的な資本政策を可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。 

（２）【役員の状況】

①　役員一覧

男性　9名　女性　1名　（役員のうち女性の比率　10.0％）

役職名	氏名	生年月日	略歴	任期	所有株式数 （株）
代表取締役 社長	冨田　和久	1963年７月17日生	1986年４月　野村コンピュータシステム株式会社（現株式会社 　　　　　　野村総合研究所）入社 1992年１月　株式会社シティアスコム入社 1997年２月　当社設立　代表取締役社長(現任)	(注）1	849,600
取締役 技術フェロー	森﨑　高広	1968年１月２日生	1990年４月　株式会社日立製作所入社 1995年２月　株式会社シティアスコム入社 1997年７月　当社取締役 2005年12月　取締役退任 2006年１月　執行役員経営企画部長 2011年11月　取締役経営企画部長 2015年10月　取締役製造本部長 2020年12月　取締役技術フェロー(現任)	(注）1	289,450
取締役 管理本部長	彌永　玲子	1969年８月15日生	1992年４月　株式会社オービック入社 2001年１月　当社入社 2003年10月　経理部長 2006年１月　執行役員管理本部長 兼 経理部長 2007年12月　取締役管理本部長 兼 経理部長 2018年10月　取締役管理本部長(現任)	(注）1	248,375
取締役 営業本部長	吉富　裕之	1971年２月24日生	1998年４月　株式会社ジャスティス入社 2003年10月　当社入社 2004年４月　営業本部営業部長 2004年10月　製造本部製造部長 2007年12月　執行役員製造本部基盤部長 2008年10月　執行役員基盤本部長 2015年10月　執行役員営業本部長 2019年12月　取締役営業本部長（現任）	(注）1	13,975
取締役 製造本部長	福田　聡	1973年２月13日生	1995年４月　四国情報管理センター株式会社入社 2002年10月　当社入社 2009年10月　基盤本部技術部長 2015年10月　製造本部技術部長 2016年４月　執行役員製造本部副本部長 2020年12月　取締役製造本部長（現任）	(注）2	15,562
取締役	枇杷木　秀範	1950年11月18日生	1974年４月　三洋証券株式会社入社 1999年10月　三洋信販株式会社常務執行役員 2001年７月　株式会社エージーカード　顧問 2003年５月　株式会社昴　専務取締役 2007年３月　株式会社インベスト　取締役 2008年３月　株式会社グランディーズ　取締役管理部門担当 2012年３月　同社　常務取締役管理部門担当 2017年10月　当社取締役(現任) 2017年11月　株式会社アズコミュニケーションズ 　　　　　　社外監査役(現任)	(注）1	4,375
取締役	工藤　広太	1958年２月20日生	1983年４月　株式会社宮崎太陽銀行入行 2014年６月　株式会社宮崎太陽キャピタル代表取締役 2017年４月　株式会社企業経営サポート宮崎代表取締役(現任) 2017年10月　当社取締役(現任)	(注）1	9,878

役職名	氏名	生年月日	略歴	任期	所有株式数 （株）
常勤監査役	池田　登	1952年8月27日生	1975年４月　株式会社西日本相互銀行（現株式会社西日本シティ銀行）入行 2005年５月　福岡ソフトバンクホークスマーケティング株式会社常勤監査役 2008年５月　同社取締役執行役員（営業本部担当） 2010年４月　同社取締役執行役員（CB本部担当） 2011年５月　同社常勤監査役 2014年３月　福岡ソフトバンクホークス株式会社常勤監査役 2017年５月　同社顧問 2017年10月　エコマルシェオニヅカ株式会社社外取締役（現任） 2019年５月　当社監査役（現任）	(注）3	796
監査役	大原　和司	1964年１月22日生	1987年４月　住友不動産株式会社入社 2003年12月　当社監査役(現任) 2004年10月　株式会社リサ・パートナーズ 2006年１月　株式会社フィールド・アセットマネジメント代表取締役社長(現任) 2006年５月　株式会社玄海キャピタルマネジメント取締役 2012年４月　株式会社長寿と健康の杜代表取締役社長(現任) 2013年６月　株式会社アビタシオン専務取締役 2019年９月　株式会社アビタシオン会長(現任)	(注）4	35,200
監査役	八尋　光良	1973年11月22日生	2001年10月　弁護士登録　岩崎・多川法律事務所入所 2006年４月　八尋光良法律事務所開設代表(現任) 2008年５月　当社監査役(現任) 2012年５月　株式会社アビタシオン監査役(現任)	(注）5	938
計					1,468,149

（注）１．取締役の任期は、2021年12月24日開催の定時株主総会終結の時から2023年９月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

２．取締役福田聡の任期は、2020年12月23日開催の定時株主総会終結の時から2022年９月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

３．監査役池田登の任期は、2019年５月27日開催の臨時株主総会終結の時から2022年９月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

４．監査役大原和司の任期は、2021年12月24日開催の定時株主総会終結の時から2025年９月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

５．監査役八尋光良の任期は、2019年12月26日開催の定時株主総会終結の時から2023年９月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

６．取締役枇杷木秀範及び工藤広太は、社外取締役であります。

７．監査役池田登、大原和司及び八尋光良は、社外監査役であります。

８．当社では、業務執行体制を強化し、より機動的かつ効率的な業務運営を行うため、執行役員制度を導入しております。執行役員の役職名及び氏名は次のとおりです。

役職名	氏名
執行役員　エモーショナルシステム部長	西山　敬二
執行役員　製造本部D１-Projectリーダー	新開　誠治
執行役員　経営企画部長	松下　幸史
執行役員　営業本部営業部長	宮地　　洋

②　社外役員の状況

当社は、社外取締役２名及び社外監査役３名の合計５名の社外役員を選任しております。

社外取締役枇杷木秀範氏は、複数の事業会社において取締役としての豊富な経験があり、その経験から社外取締役として業務執行取締役の職務執行の監督・助言を行っております。なお、枇杷木秀範氏は、当事業年度末現在当社株式4,375株を保有しておりますが、その他に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係及びその他の利害関係はありません。

社外取締役工藤広太氏は、金融機関での長年の経験と、経営者としての経験があり、その経験から社外取締役として業務執行取締役の職務執行の監督・助言を行っております。なお、工藤広太氏は、当事業年度末現在当社株式9,878株を保有しておりますが、その他に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係及びその他の利害関係はありません。

社外監査役池田登氏は、長年の金融機関業務、複数の事業会社での取締役及び監査役の経験で培われた業務知識等、経営や会計に関する知見等を有し、当社の取締役会及び取締役の職務執行の監督・助言を行っております。なお、池田登氏は、当事業年度末現在当社株式796株を保有しておりますが、その他に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係及びその他の利害関係はありません。

社外監査役大原和司氏は、経営コンサルティング業務で培われた、経営管理レベルでの業務知識・経験と法律的知識、他社の経営者としての経験により、経営や会計に関する知見等を有し、当社の取締役会及び取締役の職務執行の監督・助言を行っており、当社は、同氏が会長を務める株式会社アビタシオンとシステム開発及び保守等の取引を行っておりますが、その取引金額は少額であります。また、同氏は、当事業年度末現在当社株式35,200株を保有しておりますが、その他に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係及びその他の利害関係はありません。

社外監査役八尋光良氏は、弁護士資格を有し、法律の専門家として当社の取締役会及び取締役の職務執行の監督・助言を行っており、当社は、同氏が代表を務める八尋光良法律事務所と顧問契約を締結しておりますが、その契約による報酬は少額であります。また、同氏は当事業年度末現在当社株式938株を保有しておりますが、その他に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係及びその他の利害関係はありません。

当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、選任にあたっては、福岡証券取引所の定める独立性基準に抵触しないことを前提とし、経歴や当社との関係を踏まえて、社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できていることを個別に判断しており、現時点では十分な独立性を確保していると考えております。

③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

社外取締役又は社外監査役は、取締役会又は監査役会等を通じて、監査役監査、内部監査及び会計監査の報告を受けるとともに、内部監査担当者及び会計監査人と必要に応じて適宜意見交換を行い、相互連携を図っております。

（３）【監査の状況】

①　監査役監査の状況

当社の監査役会は、常勤監査役１名と非常勤監査役２名で構成されており、全員が社外監査役で、毎月１回の定例監査役会のほか、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。当事業年度における各監査役の出席状況は次のとおりであります。

役職名	氏名	開催回数	出席回数
常勤監査役（社外）	池田　登	14回	14回
監査役（社外）	大原　和司	14回	14回
監査役（社外）	八尋　光良	14回	14回

監査役は取締役会に参加して意見を述べる他、各監査役は監査役監査計画に基づき監査を実施し、毎月定例の監査役会において情報共有を行っております。常勤監査役は、業務報告や稟議書等を閲覧し、適切な処理又は手続きが行われていることを確認しており、経営会議等その他会議にも参加し、必要に応じて意見陳述を行う等、取締役の業務執行状況を監査しております。

また、監査役会は、監査計画の策定、監査実施状況、監査結果の検討等、監査に関する重要事項の協議及び決議を行い、監査役間の情報共有を図るとともに、内部監査担当者及び会計監査人と緊密な連携をとり、監査の実効性と効率性の向上を図っております。

なお、常勤監査役池田登氏は金融機関での長年の業務経験があり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。

②　内部監査の状況

当社は、代表取締役社長が直轄する経営企画部２名が内部監査業務を担当しております。経営企画部は、当社が定める「内部監査規程」に基づき、内部監査計画を策定し、代表取締役社長の承認を得た上で、全社各部門の業務執行の内部監査を実施しております。監査結果は被監査部門に通知するとともに、代表取締役社長に報告され、経営企画部長は必要に応じて後日改善状況の確認を行っております。なお、経営企画部に対する内部監査は、自己監査を回避するため、総務部長が監査を担当しております。

また、常勤監査役は、随時経営企画部より内部監査計画、内部監査実施状況等につき報告を受け、情報共有を行っており、常勤監査役及び経営企画部長は、四半期毎に会計監査人との意見交換の場を設け、連携を図っております。

③　会計監査の状況

a．監査法人の名称

海南監査法人

b．継続監査期間

５年間

c．業務を執行した公認会計士の氏名

秋葉　陽

齋藤　勝

d．監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名であります。

e．監査法人の選定方針と理由

当社は、監査法人の選定に関しては、会計監査人に必要とされる専門性、独立性、効率的な監査業務を実施することができる体制（実際に監査を行う者の人数、経験等）を有していること、監査日数、監査期間及び監査報酬等を総合的に勘案して選定することとしており、海南監査法人は当該選定条件に沿った監査法人であると判断しております。

当社監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合には、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。また、当社監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号のいずれかに該当すると判断した場合には、監査役全員の同意により、会計監査人を解任いたします。この場合、解任後最初に招集される株主総会において、解任した旨及びその理由を報告いたします。

f．監査役及び監査役会による監査法人の評価

当社の監査役及び監査役会は、会計監査人から専門性、独立性、監査計画、監査結果等の報告を受けるとともに、品質管理体制の整備状況の説明を受け、会計監査人による会計監査が適正に行われていることを確認しました。その結果を踏まえて、監査役及び監査役会は会計監査人の再任を決議しております。

④　監査報酬の内容等

a．監査公認会計士等に対する報酬

（単位：千円）

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬	非監査業務に基づく報酬	監査証明業務に基づく報酬	非監査業務に基づく報酬
14,000	-	14,000	-

b．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）

該当事項はありません。

c．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

d．監査報酬の決定方針

当社は、監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針を特に定めておりませんが、当社の規模及び監査日数等を勘案し、当社と監査公認会計士等との協議の上、監査役会の同意を得て決定しております。

e．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りなどを勘案し、報酬等の額について妥当であると判断いたしました。  

（４）【役員の報酬等】

①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

a.　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法

各取締役の報酬は、株主総会において決議された限度額の範囲内で、会社業績、各取締役の役割、責務及び貢献度等を総合的に勘案して、取締役会において審議の上決定しております。また、監査役の報酬は、株主総会において決議された限度額の範囲内で、個々の監査役の職務に応じた報酬額を監査役会で協議の上決定しております。

b.　役員の報酬等の額等の決定に関する役職ごとの方針の内容

該当事項はありません。

c.　役員の報酬等に関する株主総会の決議があるときの、当該株主総会の決議年月日及び当該決議の内容

1997年２月６日開催の創立総会において、取締役の報酬限度額を年額100百万円以内（定款で定める取締役の員数は７名以内とする。本書提出日現在は７名。）、監査役の報酬限度額を年額50百万円以内（定款で定める監査役の員数は５名以内とする。本書提出日現在は３名。）と決議されております。

d.　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者、当該権限の内容、当該裁量の範囲

役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は取締役会とし、当該権限の内容、当該裁量の範囲は、株主総会において決議された限度額の範囲内としております。

e.　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定に関与する委員会の手続の概要

当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定に関与する委員会は設置しておりませんので、該当事項はありません。

f.　当事業年度における役員の報酬等の額の決定過程における取締役会及び委員会等の活動内容

当社は取締役の報酬の額の決定にあたっての手続きとして、上記a.に記載のとおり、取締役会で審議の上、決議しております。

g.　役員の報酬等における業績連動報酬とそれ以外の報酬等の支給割合の決定方針の内容

当社の役員の報酬等には業績連動報酬は含まれておりませんので、該当事項はありません。

h.　業績連動報酬に係る指標、当該指標を選択した理由、当該業績連動報酬の額の決定方法

当社の役員の報酬等には業績連動報酬は含まれておりませんので、該当事項はありません。

i.　当事業年度における業績連動報酬に係る指標の目標及び実績

当社の役員の報酬等には業績連動報酬は含まれておりませんので、該当事項はありません。

②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 （千円）	報酬等の種類別の総額（千円）			対象となる 役員の員数 （名）
基本報酬	業績連動 報酬	非金銭報酬等
取締役 （社外取締役を除く）	82,404	82,404	－	－	5
監査役 （社外監査役を除く）	－	－	－	－	－
社外取締役	3,780	3,780	－	－	2
社外監査役	4,950	4,950	－	－	3

③　役員ごとの報酬等の総額等

報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

④　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

該当事項はありません。 

（５）【株式の保有状況】

該当事項はありません。  

 有価証券報告書（通常方式）_20211224174302

第５【経理の状況】

１．財務諸表の作成方法について

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2020年10月１日から2021年９月30日まで）の財務諸表について、海南監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みとして、会計基準等の内容を適切に把握し、財務諸表を適正に作成できる体制を整備するため、監査法人や印刷会社等が主催するセミナーへの参加及び財務・会計の専門書の購読等を行っております。

１【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 （2020年９月30日）	当事業年度 （2021年９月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	656,005	786,824
受取手形	22,651	－
電子記録債権	－	4,869
売掛金	348,861	701,500
商品及び製品	13,944	3,401
仕掛品	1,425	3,161
原材料及び貯蔵品	235	235
未収入金	460	660
前払費用	5,490	6,782
預け金	5	6,475
その他	43	－
流動資産合計	1,049,123	1,513,909
固定資産
有形固定資産
建物	946	946
減価償却累計額	△78	△141
建物（純額）	867	804
構築物	2,195	2,195
減価償却累計額	△1,759	△1,813
構築物（純額）	436	381
工具、器具及び備品	34,883	32,661
減価償却累計額	△30,164	△29,476
工具、器具及び備品（純額）	4,719	3,184
有形固定資産合計	6,023	4,370
無形固定資産
ソフトウエア	5,286	15,317
ソフトウエア仮勘定	－	259
電話加入権	164	164
無形固定資産合計	5,451	15,741
投資その他の資産
出資金	30	30
敷金	9,579	9,118
差入保証金	1,052	1,052
長期前払費用	630	454
繰延税金資産	26,179	23,009
投資その他の資産合計	37,472	33,665
固定資産合計	48,946	53,778
資産合計	1,098,070	1,567,687

		（単位：千円）
	前事業年度 （2020年９月30日）	当事業年度 （2021年９月30日）
負債の部
流動負債
買掛金	78,350	446,331
１年内返済予定の長期借入金	56,028	56,028
未払金	37,328	20,458
未払費用	41,906	40,880
未払法人税等	23,431	45,815
未払消費税等	46,555	5,539
前受金	36,790	91,579
預り金	7,100	7,098
流動負債合計	327,491	713,732
固定負債
長期借入金	173,937	117,909
長期前受金	4,642	4,141
固定負債合計	178,579	122,050
負債合計	506,070	835,782
純資産の部
株主資本
資本金	237,655	246,895
資本剰余金
資本準備金	237,655	246,895
資本剰余金合計	237,655	246,895
利益剰余金
利益準備金	165	165
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	116,523	281,331
利益剰余金合計	116,688	281,496
自己株式	－	△43,382
株主資本合計	591,999	731,905
純資産合計	591,999	731,905
負債純資産合計	1,098,070	1,567,687

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2019年10月１日 　至　2020年９月30日)	当事業年度 (自　2020年10月１日 　至　2021年９月30日)
売上高
製商品売上高	1,577,573	1,584,179
サービス売上高	704,368	581,188
売上高合計	2,281,941	2,165,368
売上原価
製商品売上原価	1,274,014	1,253,000
サービス売上原価	378,402	284,114
売上原価合計	1,652,416	1,537,115
売上総利益	629,525	628,252
販売費及び一般管理費	※１ 406,833	※１ 397,471
営業利益	222,691	230,780
営業外収益
受取利息	30	19
為替差益	－	700
助成金収入	900	600
雑収入	723	291
営業外収益合計	1,654	1,611
営業外費用
支払利息	2,537	1,376
保証料	186	176
為替差損	260	－
和解金	2,272	－
その他	－	129
営業外費用合計	5,257	1,682
経常利益	219,088	230,709
特別損失
たな卸資産評価損	－	8,412
減損損失	※２ 31,265	－
固定資産除却損	－	※３ 0
特別損失合計	31,265	8,412
税引前当期純利益	187,823	222,297
法人税、住民税及び事業税	25,871	54,319
法人税等調整額	18,864	3,169
法人税等合計	44,735	57,488
当期純利益	143,087	164,808

【製商品売上原価明細書】

		前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）		当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
区分	注記 番号	金額（千円）		金額（千円）
---	---	---	---	---	---
Ⅰ　期首製商品たな卸高		59,386		14,179
Ⅱ　当期製商品仕入高		1,220,332		1,249,895
Ⅲ　減価償却費		8,475		974
Ⅳ　たな卸資産評価損		1,334		2,668
合計		1,289,528		1,267,718
Ⅴ　期末製商品たな卸高		15,514		6,305
Ⅵ　他勘定振替高	※1	－		8,412
当期製商品売上原価		1,274,014		1,253,000

【サービス売上原価明細書】

		前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）		当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
区分	注記 番号	金額（千円）	構成比 （％）	金額（千円）	構成比 （％）
---	---	---	---	---	---
Ⅰ　労務費		180,929	47.4	195,990	61.0
Ⅱ　外注費		175,820	46.1	102,392	31.9
Ⅲ　経費	※2	24,897	6.5	22,799	7.1
当期総製造費用		381,647	100.0	321,183	100.0
期首サービス仕掛品 たな卸高		31,310		1,425
他勘定振替高	※3	33,129		35,333
期末サービス仕掛品 たな卸高		1,425		3,161
当期サービス売上原価		378,402		284,114

原価計算の方法

当社の原価計算は、原則として実際原価による個別原価計算であります。

(注)※１．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

（単位：千円）

項目	前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）		当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
たな卸資産評価損－特別損失	－		8,412

※２．主な内訳は次のとおりであります。

（単位：千円）

項目	前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）		当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
地代家賃	8,803		9,308
旅費交通費	6,065		5,012
水道光熱費	2,344		2,516
消耗品費	4,163		2,433

※３．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

（単位：千円）

項目	前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）		当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
営業支援費	30,818		35,073
ソフトウエア	2,311		－
ソフトウエア仮勘定	－		259
合計	33,129		35,333

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

						（単位：千円）
	株主資本							純資産合計
	資本金	資本剰余金		利益剰余金			株主資本合計
	資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
	繰越利益剰余金
当期首残高	194,220	194,220	194,220	165	△26,564	△26,399	362,040	362,040
当期変動額
新株の発行	43,435	43,435	43,435				86,870	86,870
当期純利益					143,087	143,087	143,087	143,087
当期変動額合計	43,435	43,435	43,435	－	143,087	143,087	229,958	229,958
当期末残高	237,655	237,655	237,655	165	116,523	116,688	591,999	591,999

当事業年度（自　2020年10月１日　至　2021年９月30日）

						（単位：千円）
	株主資本								純資産合計
	資本金	資本剰余金		利益剰余金			自己株式	株主資本合計
	資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
	繰越利益剰余金
当期首残高	237,655	237,655	237,655	165	116,523	116,688	－	591,999	591,999
当期変動額
新株の発行	9,240	9,240	9,240					18,480	18,480
当期純利益					164,808	164,808		164,808	164,808
自己株式の取得							△43,382	△43,382	△43,382
当期変動額合計	9,240	9,240	9,240	－	164,808	164,808	△43,382	139,906	139,906
当期末残高	246,895	246,895	246,895	165	281,331	281,496	△43,382	731,905	731,905

④【キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2019年10月１日 　至　2020年９月30日)	当事業年度 (自　2020年10月１日 　至　2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	187,823	222,297
減価償却費	13,922	6,285
減損損失	31,265	－
固定資産除却損	－	0
受取利息	△30	△19
支払利息	2,537	1,376
保証料	186	176
為替差損益（△は益）	260	△700
売上債権の増減額（△は増加）	△44,289	△334,857
たな卸資産の増減額（△は増加）	75,091	8,808
前渡金の増減額（△は増加）	177	－
未収入金の増減額（△は増加）	620	△199
前払費用の増減額（△は増加）	△1,169	△1,320
その他の資産の増減額（△は増加）	△45	509
差入保証金の増減額（△は増加）	△33	－
買掛金の増減額（△は減少）	△147,845	367,980
未払金の増減額（△は減少）	△18,221	△16,870
未払費用の増減額（△は減少）	28	△1,025
預り金の増減額（△は減少）	1,042	△2
前受金の増減額（△は減少）	△10,528	54,287
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	2,011	△452
未払消費税等の増減額（△は減少）	35,853	△41,015
小計	128,656	265,257
利息の受取額	30	19
利息の支払額	△2,483	△1,347
保証料の支払額	△872	－
法人税等の支払額	△24,731	△31,482
営業活動によるキャッシュ・フロー	100,600	232,446
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	5,353	－
定期預金の預入による支出	△450	－
有形固定資産の取得による支出	△3,810	△487
無形固定資産の取得による支出	△3,646	△14,435
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,553	△14,923
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	180,000	－
長期借入金の返済による支出	△201,099	△56,028
株式の発行による収入	86,870	18,480
自己株式の取得による支出	－	△43,382
財務活動によるキャッシュ・フロー	65,771	△80,930
現金及び現金同等物に係る換算差額	△260	700
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	163,558	137,293
現金及び現金同等物の期首残高	492,446	656,005
現金及び現金同等物の期末残高	※ 656,005	※ 793,299

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．たな卸資産の評価基準及び評価方法

商品及び製品、仕掛品、原材料

個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

定率法を採用しております。

但し、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物……………………15年

構築物…………………10年～20年

工具、器具及び備品…４年～15年

(2）無形固定資産

①市場販売目的のソフトウエア

見込販売可能期間(３年)における見込販売収益に基づく償却額と販売可能な残存販売期間に基づく均等配分額を比較し、いずれか大きい額により償却しております。

②自社利用目的のソフトウエア

社内における利用可能期間(３年～５年)に基づく定額法を採用しております。

３．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

４．その他財務諸表作成のための基礎となる事項

消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。  

（重要な会計上の見積り）

繰延税金資産の回収可能性

（１）当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：千円）

	当事業年度
繰延税金資産	23,009

（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

当社は繰延税金資産について、将来事業年度の課税所得を合理的に見積り、回収可能性を判断した上で計上を行っております。新型コロナウイルス感染症拡大に伴う影響を含めた今後の経営環境の変化等によっては、翌事業年度において、当該将来事業年度の課税所得の見積り及び繰延税金資産の計上額が変動する可能性があります。   

（未適用の会計基準等）

（収益認識に関する会計基準等）

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日　企業会計基準委員会）

（1）概要

国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取り扱いを追加することとされております。

（2）適用予定日

2022年９月期の期首から適用します。

（3）当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

（時価の算定に関する会計基準等）

・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

（1）概要

国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。

企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取り扱いを定めることとされております。

（2）適用予定日

2022年９月期の期首から適用します。

（3）当該会計基準等の適用による影響

「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。  

（表示方法の変更）

（貸借対照表関係）

前事業年度において「流動資産」の「その他」に含めていた「預け金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「その他」に表示していた48千円は、「預け金」5千円、「その他」43千円として組替えております。

（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。

ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取り扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。 

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

新型コロナウイルス感染症について、感染拡大の収束時期を見通すのは困難な状況であります。そのため、当

社では、新型コロナウイルス感染症の拡大の影響は2022年９月期の一定期間にわたり続くものと仮定し、固定資

産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。  

（貸借対照表関係）

当座貸越契約

当社は、効率的な運転資金の調達を行うため、主要取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末における借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 （2020年９月30日）	当事業年度 （2021年９月30日）
当座貸越極度額の総額	330,000千円	330,000千円
借入実行残高	－	－
差引額	330,000	330,000

（損益計算書関係）

※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度48％、当事業年度48％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度52％、当事業年度52％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2019年10月１日 　　至　2020年９月30日）	当事業年度 （自　2020年10月１日 　　至　2021年９月30日）
給料及び手当	131,184千円	119,769千円
役員報酬	82,227	91,134
減価償却費	4,318	4,221

※２　減損損失

前事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

エモーショナルシステム事業における当社の有形固定資産及び無形固定資産（以下「対象資産」）について減損の兆候が認められたため、将来キャッシュ・フローによる回収可能価額を慎重に検討した結果、当該対象資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失として特別損失を計上しております。なお、将来キャッシュ・フローについては、新型コロナウイルス感染症の影響による将来的な採算の悪化を加味しております。また、当対象資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローが見込めないことから、ゼロとして評価しております。

当社は、資産を事業資産、遊休資産等にグループ化し、事業資産については、セグメントをグルーピン

グの最小単位とし、遊休資産等については個別の物件を最小単位としております。

事業	用途	場所	種類	金額（千円）
エモーショナルシステム事業	事業用資産	福岡県福岡市	工具、器具及び備品	8,421
特許権仮勘定	1,444
ソフトウエア	21,399
合計				31,265

当事業年度（自　2020年10月１日　至　2021年９月30日）

該当事項はありません。

※３　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）		当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
工具、器具及び備品	－	千円	0	千円

（株主資本等変動計算書関係）

前事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

１．発行済株式の種類及び総数に関する事項

	当事業年度期首株式数（株）	当事業年度増加株式数（株）	当事業年度減少株式数（株）	当事業年度末株式数（株）
発行済株式
普通株式（注）１．２．３	1,309,200	4,579,600	－	5,888,800
合計	1,309,200	4,579,600	－	5,888,800

（注）１．2019年８月８日及び2019年８月22日開催の当社取締役会決議により、2019年10月16日に30,000株の新規発行を行っております。

２．当社は、2020年１月１日付で普通株式１株につき２株、2020年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っており、株式分割により増加した普通株式は、4,255,800株であります。

３．新株予約権の行使により増加した普通株式は、293,800株であります。

２．自己株式に関する事項

該当事項はありません。

３．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分	新株予約権の内訳	新株予約権の目的となる株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数（株）				当事業年度 末残高 （千円）
当事業年度期首	当事業年度増加	当事業年度減少	当事業年度末
---	---	---	---	---	---	---	---
提出会社	ストック・オプションとしての新株予約権	－	－	－	－	－	－
合計		－	－	－	－	－	－

該当事項はありません。 

当事業年度（自　2020年10月１日　至　2021年９月30日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当事業年度期首株式数（株）	当事業年度増加株式数（株）	当事業年度減少株式数（株）	当事業年度末株式数（株）
発行済株式
普通株式（注）１	5,888,800	264,000	－	6,152,800
合計	5,888,800	264,000	－	6,152,800
自己株式
普通株式（注）２	－	50,000	－	50,000
合計	－	50,000	－	50,000

（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加264,000株は、新株予約権の権利行使による増加であります。

２．普通株式の自己株式の株式数の増加50,000株は、2021年３月18日開催の取締役会決議に基づいた自己株式の取得であります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分	新株予約権の内訳	新株予約権の目的となる株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数（株）				当事業年度 末残高 （千円）
当事業年度期首	当事業年度増加	当事業年度減少	当事業年度末
---	---	---	---	---	---	---	---
提出会社	ストック・オプションとしての新株予約権	－	－	－	－	－	－
合計		－	－	－	－	－	－

該当事項はありません。   

（キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）	当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
現金及び預金勘定	656,005千円	786,824千円
証券口座預け金（預け金）	－	6,475
現金及び現金同等物	656,005	793,299

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1）金融商品に対する取組方針

経営計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。投機目的のデリバティブ取引は行わない方針であります。

(2）金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である受取手形、電子記録債権、売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。

買掛金、未払金、預り金、未払消費税等、未払法人税等は、そのほとんどが３ヶ月以内の支払期日であります。

長期借入金は、主に運転資金のための資金調達であります。これらは、返済又は利息の支払期日において流動性リスクに晒されているため、担当部署が適時に資金計画を作成し、管理を行っております。

(3）金融商品に係るリスク管理体制

①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理

営業債権については、債権管理規程に従い、各事業部門における債権管理責任者が取引先の状況をモニタリングし、取引先別に債権残高、回収期日を管理するとともに、経営状況の異常等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

営業債務の一部には、外貨建取引のものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、一定額以上の取引に関しては為替予約等を行う方針であります。

③資金調達に係る流動性リスクの管理

各部門からの報告に基づき担当部署が随時、資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

前事業年度（2020年９月30日）

	貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
(1）現金及び預金	656,005	656,005	－
(2）受取手形	22,651	22,651	－
(3）売掛金	348,861	348,861	－
資産計	1,027,518	1,027,518	－
(1）買掛金	78,350	78,350	－
(2）未払金	37,328	37,328	－
(3）預り金	7,100	7,100	－
(4）未払消費税等	46,555	46,555	－
(5）未払法人税等	23,431	23,431	－
(6）長期借入金 （１年内返済予定分を含む）	229,965	229,817	△147
負債計	422,730	422,583	△147

当事業年度（2021年９月30日）

	貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
(1）現金及び預金	786,824	786,824	－
(2）電子記録債権	4,869	4,869	－
(3）売掛金	701,500	701,500	－
資産計	1,493,194	1,493,194	－
(1）買掛金	446,331	446,331	－
(2）未払金	20,458	20,458	－
(3）預り金	7,098	7,098	－
(4）未払消費税等	5,539	5,539	－
(5）未払法人税等	45,815	45,815	－
(6）長期借入金 （１年内返済予定分を含む）	173,937	173,828	△108
負債計	699,180	699,072	△108

（注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項

資　産

(1)現金及び預金、(2)電子記録債権、(3)売掛金

これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

負　債

(1)買掛金、(2)未払金、(3)預り金、(4)未払消費税等、(5)未払法人税等

これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(6)長期借入金

長期借入金の時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

２．金銭債権の決算日後の償還予定額

前事業年度（2020年９月30日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
現金及び預金	656,005	－	－	－
受取手形	22,651	－	－	－
売掛金	348,861	－	－	－
合計	1,027,518	－	－	－

当事業年度（2021年９月30日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
現金及び預金	786,824	－	－	－
電子記録債権	4,869	－	－	－
売掛金	701,500	－	－	－
合計	1,493,194	－	－	－

３．借入金の決算日後の返済予定額

前事業年度（2020年９月30日）

	１年以内 （千円）	１年超 ２年以内 （千円）	２年超 ３年以内 （千円）	３年超 ４年以内 （千円）	４年超 ５年以内 （千円）	５年超 （千円）
長期借入金	56,028	56,028	51,818	41,810	24,281	－
合計	56,028	56,028	51,818	41,810	24,281	－

当事業年度（2021年９月30日）

	１年以内 （千円）	１年超 ２年以内 （千円）	２年超 ３年以内 （千円）	３年超 ４年以内 （千円）	４年超 ５年以内 （千円）	５年超 （千円）
長期借入金	56,028	51,818	41,810	24,281	－	－
合計	56,028	51,818	41,810	24,281	－	－

（ストック・オプション等関係）

１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

該当事項はありません。

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1）ストック・オプションの内容

	第１回新株予約権	第４回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役５名 当社従業員17名 外部支援者20名	当社取締役３名 当社従業員44名
株式の種類別のストック・オプションの数（注）	普通株式　397,600株	普通株式　731,200株
付与日	2002年10月１日	2017年１月16日
権利確定条件	権利確定条件は付されておりません。なお、本新株予約権の割当を受けた者のうち当社の取締役又は従業員については、本新株予約権の行使時においても当社の取締役又は従業員のいずれかの地位を保有していることを要します。	権利確定条件は付されておりません。なお、当社の取締役又は従業員については、本新株予約権の行使時においても当社の取締役又は従業員のいずれかの地位を保有していることを要します。但し、当社が特に行使を認めた場合はこの限りではありません。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自　2003年４月１日 至　2021年９月30日	自　2019年１月14日 至　2026年12月27日

（注）株式数に換算して記載しております。

なお、2017年６月４日付株式分割（普通株式１株につき200株の割合）、2020年１月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）、2020年７月１日付(普通株式１株につき２株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。

(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況

当事業年度（2021年９月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

①　ストック・オプションの数

		第１回新株予約権	第４回新株予約権
権利確定前	（株）
前事業年度末		－	－
付与		－	－
失効		－	－
権利確定		－	－
未確定残		－	－
権利確定後	（株）
前事業年度末		191,200	405,600
権利確定		－	－
権利行使		168,000	96,000
失効		－	－
未行使残		23,200	309,600

（注）2017年６月４日付株式分割（普通株式１株につき200株の割合）、2020年１月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）、2020年７月１日付(普通株式１株につき２株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。

②　単価情報

		第１回新株予約権	第４回新株予約権
権利行使価格	（円）	38	126
行使時平均株価	（円）	667	656
付与日における公正な評価単価	（円）	－	－

（注）2017年６月４日付株式分割（普通株式１株につき200株の割合）、2020年１月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）、2020年７月１日付(普通株式１株につき２株の割合)による分割後の価格に換算して記載しております。

３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実際の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

４．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額

（1）当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　179,756千円

（2）当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額

156,666千円  

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2020年９月30日）		当事業年度 （2021年９月30日）
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金　(注)２	4,298千円		-千円
商品評価損	10,020		11,431
減価償却超過額	178		41
未払賞与	7,945		7,927
敷金償却	1,072		1,212
減損損失	22,295		10,257
未払事業税等	1,911		2,759
繰延税金資産小計	47,723		33,630
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額　(注)２	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△21,543		△10,620
評価性引当額小計　(注)１	△21,543		△10,620
繰延税金資産合計	26,179		23,009
繰延税金負債	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	26,179		23,009

（注）１．評価性引当額が10,923千円減少しております。この主な内容は、減損損失容認に伴う評価性引当額の減少によるものであります。

（注）２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前事業年度（2020年９月30日）

	１年以内 （千円）	１年超 ２年以内 （千円）	２年超 ３年以内 （千円）	３年超 ４年以内 （千円）	４年超 ５年以内 （千円）	５年超 （千円）	合計 （千円）
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	4,298	-	-	4,298
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	4,298	-	-	(※2) 4,298

（※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

（※2）税務上の繰越欠損金に係る重要な繰延税金資産を計上しており、当該繰延税金資産を回収可能と判断した理由は、「税効果会計に係る会計基準」等に準拠し、経営計画に基づく将来の課税所得を総合的に勘案し繰延税金資産を計上しております。

当事業年度（2021年９月30日）

該当事項はありません。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2020年９月30日）		当事業年度 （2021年９月30日）
法定実効税率	30.46％		30.46％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.16		0.08
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減	△6.38		△4.91
その他	△0.42		0.23
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.82		25.86

（持分法損益等）

当社は関連会社を有していないため、該当事項はありません。  

（資産除去債務関係）

前事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

当社資産除去債務は、本社事務所及び分室の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であり、使用見込期間を契約開始から10年～12年として算出しております。「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第21号平成20年３月31日）に基づき、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によって処理しております。

当事業年度末の敷金残高のうち、回収が最終的に見込めないと認められる金額は、1,917千円であります。

当事業年度（自　2020年10月１日　至　2021年９月30日）

当社資産除去債務は、本社事務所及び分室の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であり、使用見込期間を契約開始から10年～12年として算出しております。「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第21号平成20年３月31日）に基づき、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によって処理しております。

当事業年度末の敷金残高のうち、回収が最終的に見込めないと認められる金額は、1,456千円であります。  

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社は、本社に製商品・サービス別の事業部門を置き、各事業部門は、取り扱う製商品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

従いまして当社は、事業部門を基礎とした製商品・サービス別のセグメントから構成されており、「セキュアクラウドシステム事業」及び「エモーショナルシステム事業」の２つを報告セグメントとしております。

セキュアクラウドシステム事業は、企業システムのクラウド化やシステム障害から迅速回復するためのレジリエンス環境を整備するインフラ構築を中心とした事業であり、その他に、企業、団体向けの販売管理や生産管理といったシステム開発、仮想化環境に特化した自社プロダクト販売を行っています。

エモーショナルシステム事業は、博物館などの文化施設やテーマパーク等のレジャー産業、防災施設、VR（Virtual Reality：仮想現実）を用いた各種シミュレーションを行う事業会社を中心とした顧客向けに、空間を仮想化するための特殊な映像技術を用いた、4DOHというVRシアターの技術開発及び設備製造販売を行っています。

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

					（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）1	財務諸表計上額
	セキュアクラウド システム事業	エモーショナル システム事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,241,940	40,001	2,281,941	－	2,281,941
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	2,241,940	40,001	2,281,941	－	2,281,941
セグメント利益又は損失（△）	464,163	△31,863	432,300	△209,608	222,691

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△209,608千円は、報告セグメントに分配していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、財務諸表の営業利益と調整を行っております。

３．セグメント資産、負債その他の項目の金額は、事業セグメントに配分していないため、開示しておりません。

当事業年度（自　2020年10月１日　至　2021年９月30日）

					（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）1	財務諸表計上額
	セキュアクラウド システム事業	エモーショナル システム事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,151,966	13,402	2,165,368	－	2,165,368
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	2,151,966	13,402	2,165,368	－	2,165,368
セグメント利益又は損失（△）	466,841	△29,693	437,147	△206,366	230,780

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△206,366千円は、報告セグメントに分配していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、財務諸表の営業利益と調整を行っております。

３．セグメント資産、負債その他の項目の金額は、事業セグメントに配分していないため、開示しておりません。

【関連情報】

前事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

１．製品及びサービスごとの情報

製品及びサービスの区分が報告セグメント区分と同一であるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

(1）売上高

本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

		（単位：千円）
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
エヌ・デーソフトウェア株式会社	393,533	セキュアクラウドシステム事業
天方産業株式会社	232,606	セキュアクラウドシステム事業

当事業年度（自　2020年10月１日　至　2021年９月30日）

１．製品及びサービスごとの情報

製品及びサービスの区分が報告セグメント区分と同一であるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

(1）売上高

本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2）有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

		（単位：千円）
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
エヌ・デーソフトウェア株式会社	825,382	セキュアクラウドシステム事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

					（単位：千円）
	報告セグメント			調整額	財務諸表計上額
	セキュアクラウド システム事業	エモーショナル システム事業	計
減損損失	－	31,265	31,265	－	31,265

当事業年度（自　2020年10月１日　至　2021年９月30日）

該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。  

【関連当事者情報】

関連当事者との取引

財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

前事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金又は 出資金 （千円）	事業の内容 又は職業	議決権等の所 有（被所有） 割合	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末残高 （千円）
役員	冨田　和久	－	－	－	（被所有） 直接12.8％	当社 代表取締役	新株予約権の権利行使（注）	23,990	－	－

当事業年度（自　2020年10月１日　至　2021年９月30日）

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金又は 出資金 （千円）	事業の内容 又は職業	議決権等の所 有（被所有） 割合	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末残高 （千円）
役員	冨田　和久	－	－	－	（被所有） 直接13.9％	当社 代表取締役	新株予約権の権利行使（注）	11,995	－	－

（注）2016年12月27日定時株主総会決議及び2017年１月13日取締役会決議に基づき付与された新株予約権の当該事業年度における権利行使を記載しております。なお、取引金額は、当該事業年度における新株予約権の権利行使による付与株式数に行使時の払込金額を乗じた金額を記載しております。 

（１株当たり情報）

	前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）	当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
１株当たり純資産額	100.53円	119.93円
１株当たり当期純利益金額	25.74円	28.03円
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	22.42円	25.79円

（注）１．当社は、2020年１月１日付で普通株式１株につき２株、2020年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。2020年９月期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。

２．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度 （自　2019年10月１日 至　2020年９月30日）	当事業年度 （自　2020年10月１日 至　2021年９月30日）
１株当たり当期純利益金額
当期純利益金額（千円）	143,087	164,808
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る当期純利益金額（千円）	143,087	164,808
普通株式の期中平均株式数（株）	5,559,814	5,878,799
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
当期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	823,143	510,988
（うち新株予約権（株））	（823,143）	（510,988）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。   

⑤【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）	当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円）	当期償却額 （千円）	差引当期末残高（千円）
有形固定資産
建物	946	－	－	946	141	63	804
構築物	2,195	－	－	2,195	1,813	54	381
工具、器具及び備品	34,883	487	2,710	32,661	29,476	2,022	3,184
有形固定資産計	38,025	487	2,710	35,802	31,431	2,140	4,370
無形固定資産
特許権	131,865	－	－	131,865	131,865	－	－
ソフトウエア	167,991	14,176	－	182,167	166,849	4,144	15,317
ソフトウエア仮勘定	－	259	－	259	－	－	259
電話加入権	164	－	－	164	－	－	164
無形固定資産計	300,021	14,435	－	314,457	298,715	4,144	15,741
長期前払費用	630	－	176	454	－	－	454

（注）当期首残高及び当期末残高は「取得価額」で記載しております。 

【社債明細表】

該当事項はありません。  

【借入金等明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期末残高 （千円）	平均利率 （％）	返済期限
１年以内に返済予定の長期借入金	56,028	56,028	0.690	－
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）	173,937	117,909	0.672	2023年４月～  2025年６月
その他有利子負債	－	－	－	－
合計	229,965	173,937	－	－

（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。

	１年超２年以内 （千円）	２年超３年以内 （千円）	３年超４年以内 （千円）	４年超５年以内 （千円）
長期借入金	51,818	41,810	24,281	－

【引当金明細表】

該当事項はありません。  

【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。 

（２）【主な資産及び負債の内容】

①　流動資産

イ．現金及び預金

区分	金額（千円）
預金
普通預金	786,824
合計	786,824

ロ．電子記録債権

相手先別内訳

相手先	金額（千円）
中興化成工業㈱	4,869
合計	4,869

期日別内訳

期日別	金額（千円）
2021年10月	473
11月	217
12月	2,506
2022年１月	1,171
２月	500
合計	4,869

ハ．売掛金

相手先別内訳

相手先	金額（千円）
エヌ・デーソフトウェア㈱	426,867
久留米市役所	50,883
㈱ミロク情報サービス	26,867
㈱ソルネット	19,013
㈱ダイショー	18,545
その他	159,322
合計	701,500

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高

（千円）

当期発生高

（千円）

当期回収高

（千円）

当期末残高

（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）

(A)

(B)

(C)

(D)

(C)
(A) ＋ (B)

× 100

	(A) ＋ (D)
	２
	(B)
	365

348,861

2,224,956

1,872,316

701,500

72.7

86

（注）消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。

ニ．商品及び製品

品目	金額（千円）
商品
セキュアクラウド商品	2,769
映像装置関連商品	632
合計	3,401

ホ．仕掛品

品目	金額（千円）
システム開発作業	3,161
合計	3,161

ヘ．原材料及び貯蔵品

品目	金額（千円）
原材料
映像装置資材	235
合計	235

②　流動負債

イ．買掛金

相手先	金額（千円）
アセンテック㈱	305,268
デル・テクノロジーズ㈱	57,326
㈱エフタイム	37,063
ダイワボウ情報システム㈱	16,687
ゾーホージャパン㈱	7,485
その他	22,498
合計	446,331

ロ．前受金

相手先	金額（千円）
㈱シャイニング・トラスト	54,279
㈱ミロク情報サービス	8,552
エヌ・デーソフトウェア㈱	4,647
㈱サニックス	3,465
富士フイルムビジネスイノベーションジャパン㈱	2,211
その他	18,424
合計	91,579

（３）【その他】

当事業年度における四半期情報等

（累計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	当事業年度
売上高（千円）	401,970	957,925	1,349,636	2,165,368
税引前四半期（当期）純利益（千円）	2,833	96,749	111,754	222,297
四半期（当期）純利益（千円）	10,666	79,775	91,038	164,808
１株当たり四半期（当期）純利益（円）	1.81	13.55	15.52	28.03

（会計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
１株当たり四半期純利益（円）	1.81	11.74	1.92	12.44

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第６【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	毎年10月１日から翌年９月30日まで
定時株主総会	毎事業年度終了後３ヶ月以内
基準日	毎年９月30日
剰余金の配当の基準日	毎年９月30日、毎年３月31日
１単元の株式数	100株
単元未満株式の買取り
取扱場所	東京都千代田区霞が関三丁目２番５号 株式会社アイ・アール　ジャパン
株主名簿管理人	東京都千代田区霞が関三丁目２番５号 株式会社アイ・アール　ジャパン
取次所	－
買取手数料	無料
公告掲載方法	電子公告により行う。但し、電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載する方法により行う。 公告掲載URL　http://www.pbsystems.co.jp/
株主に対する特典	2021年９月30日現在の当社株主名簿に記載又は記録された株主に対する特典として、以下の基準にて優待品を贈呈いたします。 （1）100株以上1,000株未満保有の株主 当社特製カレンダー２冊 （2）1,000株以上3,000株未満保有の株主 当社特製カレンダー２冊＋Smart Mobile Stand（SMS）１個 （3）3,000株以上保有の株主 当社特製カレンダー２冊＋System Hanger１個

（注）当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。

(1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利

(2)会社法第166条第１項の規定による請求をする権利

(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利  

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第７【提出会社の参考情報】

１【提出会社の親会社等の情報】

当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。  

２【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

（1）有価証券報告書及びその添付書類、確認書

事業年度　第24期（自 2019年10月１日　至 2020年９月30日）　2020年12月24日　福岡財務支局長に提出。

（2）内部統制報告書

2020年12月24日　福岡財務支局長に提出。

（3）四半期報告書及び確認書

第25期第１四半期（自 2020年10月１日　至 2020年12月31日）　2021年２月12日　福岡財務支局長に提出。

第25期第２四半期（自 2021年１月１日　至 2021年３月31日）　2021年５月14日　福岡財務支局長に提出。

第25期第３四半期（自 2021年４月１日　至 2021年６月30日）　2021年８月11日　福岡財務支局長に提出。

（4）自己株券買付状況報告書

報告期間（自2021年３月19日　至2021年３月31日）　2021年４月６日　福岡財務支局長に提出。

報告期間（自2021年４月１日　至2021年４月30日）　2021年５月12日　福岡財務支局長に提出。

報告期間（自2021年５月１日　至2021年５月31日）　2021年６月８日　福岡財務支局長に提出。 

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。