PBS Finanse S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

Nov 29, 2021

Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe PBS Finanse S.A. za III kwartał 2021 roku według MSR/MSSF

Spis treści

1. Wybrane dane finansowe PBS Finanse S.A. 2
2. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – aktywa (w tys. zł) 3
Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – pasywa (w tys. zł) 3 3.
Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A. (w tys. zł) 4 4.
Sprawozdanie z całkowitych dochodów PBS Finanse S.A. (w tys. zł) 4 5.
Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł) 5 6.
7. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse S.A. (w tys. zł) 6

1. Wybrane dane finansowe w tys. zł PBS Finanse S.A.

Dane liczbowe wykazane w raporcie, sporządzone zostały w sposób zapewniający porównywalność z danymi przedstawionymi dla analogicznego okresu roku poprzedniego. Po przeliczeniu danych finansowych na EURO, kierowano się następującymi zasadami: −poszczególne pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej, przeliczono według kursów obowiązujących na ostatni dzień okresu sprawozdawczego, a mianowicie:

30.09.2021 4,6329 zł/EUR,

30.09.2020 4,5268 zł/EUR,

− poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływu środków pieniężnych, przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym, a mianowicie:

za III kwartał 2021r.: 4,5585 zł/EUR,

za III kwartał 2020r.: 4,4420 zł/EUR,

	w tys. zł		w tys. euro
WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE	Kwartały od 01.01.2021 do 30.09.2021	Kwartały od 01.01.2020 do 30.09.2020	Kwartały od 01.01.2021 do 30.09.2021	Kwartały od 01.01.2020 do 30.09.2020
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	204	200	45	45
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-793	-1 562	-174	-352
Zysk (strata) brutto	-175	-2 656	-38	-598
Zysk (strata) netto	-175	-2 271	-38	-511
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-1 901	-1 424	-417	-321
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	762	1 910	167	430
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-17	-18	-4	-4
Przepływy pieniężne netto, razem	-1 156	468	-48	105
Liczba akcji (w szt.)	10 452 000	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-0,02	-0,22	-0,01	-0,05

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. euro
JEDNOSTKOWE	Stan na 30.09.2021	Stan na 30.09.2020	Stan na 30.09.2021	Stan na 30.09.2020
Aktywa razem	10 598	11 828	2 288	2613
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	1 638	1 721	333	380
Zobowiązania długoterminowe	15	43	3	9
Zobowiązania krótkoterminowe	316	298	48	66
Kapitał własny ogółem	8 961	10 107	1 984	2 233
Kapitał zakładowy	29 266	29 266	6 317	6 465
Liczba akcji w szt.	10 452 000	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Wartość księgowa na jedną akcję (zł/EUR)	0,86	0,97	0,19	0,21

2. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – aktywa (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE- AKTYWA	30.09.2021	31.12.2020	30.09.2020
AKTYWA
I. Aktywa trwałe	2 387	2 403	2 939
Pozostałe aktywa niematerialne	-	-	-
Rzeczowe aktywa trwałe	25	59	98
Należności długoterminowe	-	-	-
Inwestycje długoterminowe	2 362	2 344	2 712
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	-	129
Aktywa obrotowe	8 211	8 402	8 889
Zapasy	1 132	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług	28	28	17
Należności pozostałe	945	972	968
Należności budżetowe	201	141	-
Należności z tytułu podatku dochodowego	-	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	4 077	5 233	5 462
Aktywa finansowe	1 801	2 000	2 407
Rozliczenia międzyokresowe	27	28	35
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	0	-	-
Aktywa razem	10 598	10 805	11 828

3. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – pasywa (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE- PASYWA	30.09.2021	31.12.2020	30.09.2020
PASYWA
I. Kapitał własny	8 961	9 136	10 107
Kapitał podstawowy	29 266	29 266	29 266
Inne skumulowane całkowite dochody	-	-	-
Pozostałe kapitały	1 619	1 619	1 619
Zyski zatrzymane	-21 924	-21 749	-20 778
II. Zobowiązania długoterminowe	15	15	43
Zobowiązania z tytułu leasingu	-	-	-
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	15	15	43
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	-	-
III. Zobowiązania krótkoterminowe	1 622	1 654	1 679
Zobowiązania z tytułu leasingu	34	50	28
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	20	39	53
Pozostałe zobowiązania	261	255	217
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	0	-	-
Rezerwy krótkoterminowe	1 307	1 310	1 381
Rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
Pasywa razem	10 598	10 805	11 828

4. Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A. (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	01.01.2021 – 30.09.2021	01.01.2020 - 30.09.2020
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	204	200
Koszty sprzedaży produktów, towarów i materiałów	41	227
Zysk/strata brutto ze sprzedaży	163	-27
Koszty sprzedaży	0	0
Koszty ogólnego zarządu	956	1 433
Pozostałe przychody	1	17
Pozostałe koszty	1	119
Zysk/strata z działalności operacyjnej	-793	-1 562
Przychody finansowe	638	303
Koszty finansowe	20	1 397
Pozostałe zyski/straty netto	0	0
Zysk/strata przed opodatkowaniem	-175	-2 656
Podatek dochodowy	-	-385
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	-175	-2 271
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
Inne całkowite dochody
- wycena obligacji
Podatek od innych całkowitych dochodów
- wycena obligacji
Inne całkowite dochody netto
Całkowity dochód za okres
Zysk (strata) okresu	-175	-2 271
Średnia liczba udziałów/akcji	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) przypadająca na jeden udział/akcje	-0,02	-0,22

5. Sprawozdanie z całkowitych dochodów PBS Finanse S.A. (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	01.01.2021 – 30.09.2021	01.01.2020 - 30.09.2020
A. Wynik netto	-175	-2 271
1.Wycena instrumentów finansowych	-
2.Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	-
Inne całkowite dochody (starty) netto	-
B. Całkowite dochody (straty) razem	-175	-2 271

6. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	01.01.2021 -30.09.2021	01.01.2020 -30.09.2020
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l-ll)	-1 901	-1 424
I. Zysk (strata) brutto	-175	-2 656
II. Korekty razem	-1 726	1 232
1. Podatek dochodowy zapłacony	-	-
2. Amortyzacja	37	67
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-	-
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-21	-147
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-13	-19
7. Zmiana stanu rezerw	-4	79
8. Zmiana stanu zapasów	-1 133	-
9. Zmiana stanu należności	-34	12
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,	-12	-62
z wyjątkiem pożyczek i kredytów
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	2	4
12. Inne korekty z działalności operacyjnej*	-549	1 298
13. Odpis aktualizujący wartości aktywów przeznaczonych do sprzedaży	-	-
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (l-ll)	762	1 910
I. Wpływy	765	1 913
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz	-	5
rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości	-	-
niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	765	1 908
a) w jednostkach powiązanych	-	-
b) w pozostałych jednostkach	-
- zbycie aktywów finansowych	765	1 908
- dywidendy i udziały w zyskach	-
- spłata udzielonych pożyczek	-	-
- odsetki	-	-
4. Inne wpływy inwestycyjne	-	-
II. Wydatki	-3	-3
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz	-3	-3
rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne	-	-
i prawne
3. Na aktywa finansowe	-
a) w jednostkach powiązanych, tym:	-
- udzielone pożyczki	-
- nabycie aktywów finansowych	-
b)w pozostałych jednostkach	-
- nabycie aktywów finansowych	-
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone	-	-
akcjonariuszom
5. Inne wydatki inwestycyjne	-	-
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll)	-17	-18
I. Wpływy	-	-

PBS Finanse S.A. za III kwartał 2021 roku według MSR/MSSF
	-
-	-
-	-
-	-
	-18
-	-
-	-
-	-
-	-
-	-
-	-
-16	-16
-1	-2
-	-
-1 156	468
-1 156	468
-	-
5 233	4 994
	5 462
4 077
	Skrócone jednostkowe sprawozdanie -

7. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse S.A. (w tys. zł)

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Kapitał z aktualizacji wyceny	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Razem Kapitał własny
Stan na 1 stycznia 2021	29 266	1 817	-780	582	-21 749	9 136
Zysk/strata netto					-175	-175
Stan na 30 września 2021	29 266	1 817	-780	582	-21 924	8 961
Stan na 1 stycznia 2020	29 266	1 817	-780	582	-18 507	12 378
Zysk/strata netto					-2 271	-2 271
Stan na 30 września 2020	29 266	1 817	-780	582	-20 778	10 107

Sanok, 29.11.2021r.

Rafał Witasik - Prezes Zarządu Adam Mozdżeń - osoba której powierzono prowadzenie ksiąg