PBS Finanse S.A. — Interim / Quarterly Report 2017

May 30, 2017

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PBS Finanse S.A. oraz Jednostkowe sprawozdanie finansowe Emitenta- PBS Finanse S.A. za I kwartał 2017 roku według MSR/MSSF

SPIS TREŚCI

1.	Wybrane skonsolidowane dane finansowe…2
2.	Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej- Aktywa……3
3.	Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej – Pasywa……4
4.	Skonsolidowany rachunek zysków i strat5
5.	Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów……………6
6.	Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych6
7.	Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym8
8.	Wybrane dane finansowe PBS Finanse S.A10
9.	Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A.- Aktywa………11
	10. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A.- Pasywa12
	11. Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A…………………………………13
	12. Sprawozdanie z całkowitych dochodów PBS Finanse S.A14
	13. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych PBS Finanse S.A14
	14. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse SA……………16

	w tys. zł		w tys. euro
WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE	Kwartały od 01.01.2017do 31.03.2017	Kwartały od 01.01.2016do 31.03.2016	Kwartały od 01.01.2017do 31.03.2017	Kwartały od 01.01.2016do 31.03.2016
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1 797	2 275	419	522
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-512	-395	-119	-90
Zysk (strata) brutto	-224	-613	-52	-140
Zysk (strata) netto	-222	-418	-52	-96
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-197	-533	-46	-122
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	142	230	33	53
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	72	616	17	141
Przepływy pieniężne netto, razem	17	313	4	72
Aktywa, razem	29 609	28 139	7 017	6 592
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	4 138	3 885	981	910
Zobowiązania długoterminowe	73	10	17	2
Zobowiązania krótkoterminowe	2 954	2 851	700	668
Kapitał własny jednostki dominującej	25 468	24 250	6 035	5 681
Kapitał własny udziałowców mniejszościowych	3	4	1	1
Kapitał zakładowy	29 266	29 266	6 935	6 856
Liczba akcji (w szt.)	10 452 000	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-0,02	-0,04	-0,005	-0,009
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR)	2,44	2,32	0,58	0,54

1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe w tys. zł (również przeliczone na euro)

	w tys. zł		w tys. euro
WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016
Aktywa, razem	29 609	28 904	7017	6 533
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	4 138	4 097	981	926
Zobowiązania długoterminowe	73	52	17	12
Zobowiązania krótkoterminowe	2 954	2 874	700	650
Kapitał własny jednostki dominującej	25 468	24 804	6 035	5 607
Kapitał własny udziałowców mniejszościowych	3	3	1	1
Kapitał zakładowy	29 266	29 266	6 935	6 615
Liczba akcji (w szt.)	10 452 000	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-0,02	0,01	-0,005	0,003
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR)	2,44	2,37	0,58	0,54

2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej– aktywa (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
AKTYWA		tys. zł
I. Aktywa trwałe	18 753	18 016	18 314
1. Wartości niematerialne i prawne	14	15	21
2. Rzeczowe aktywa trwałe	977	992	1 088
3. Należności długoterminowe	46	46	46
4. Inwestycje długoterminowe	16 730	15 759	15 634
4.1. Nieruchomości	2 676	2 695	2 752
4.2. Wartości niematerialne i prawne	0	0	0
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe	14 054	13 064	12 882
- udziały lub akcje	-	-	-
- inne papiery wartościowe	14 054	13 064	12 882
4.4. Inne inwestycje długoterminowe	0	0	0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	986	1 204	1 525
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	986	1 204	1 525
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	0	0	0
II. Aktywa obrotowe	10 856	10 888	9 825
1.Zapasy	0	0	7
2. Należności krótkoterminowe	5 074	5 259	4 682
2.1. Od jednostek powiązanych	216	443	332
2.2. Od pozostałych jednostek	4 858	4 816	4 350
3. Inwestycje krótkoterminowe	5 668	5 576	5 015
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	5 668	5 576	5 015
a) w jednostkach powiązanych	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	2 994	2 919	2 288
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	2 674	2 657	2 727
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0	0	0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	114	53	121
Aktywa razem	29 609	28 904	28 139

WYSZCZEGÓLNIENIE	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
PASYWA		tys. zł
I. Kapitał własny	25 468	24 804	24 250
1. Kapitał zakładowy	29 266	29 266	29 266
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)		-	-
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)		-	-
4. Kapitał zapasowy	2 014	2014	2 014
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	-973	-1 859	-1 876
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	582	582	582
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	-	-	-
a) dodatnie różnice kursowe	-	-	-
b)ujemne różnice kursowe		-	-
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych	-5 199	-5 318	-5 318
9. Zysk (strata) netto	-222	119	-418
10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	-	-	-
II. Kapitały mniejszości	3	3	4
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych		-	-
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania razem	4 138	4 097	3 885
1. Rezerwy na zobowiązania	328	384	296
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	37	50	21
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	290	334	275
a) długoterminowa	-		-
b) krótkoterminowa	290	334	275
1.3. Pozostałe rezerwy	-	-	-
a) długoterminowe	-	-	-
b) krótkoterminowe	-	-	-
2. Zobowiązania długoterminowe	73	52	10
2.1. Wobec jednostek powiązanych	-	-	-
2.2. Wobec pozostałych jednostek	73	52	10
3. Zobowiązania krótkoterminowe	2 954	2 874	2 851
3.1. Wobec jednostek powiązanych	2 085	2 070	1 895
3.2. Wobec pozostałych jednostek	660	593	734
3.3. Fundusze specjalne	209	211	222
4. Rozliczenia międzyokresowe	783	787	728
4.1. Ujemna wartość firmy	-	-	-
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	783	787	728
a) długoterminowe	-	-	-
b) krótkoterminowe	783	787	728
Pasywa razem	29 609	28 904	28 139

3. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej spółki – pasywa (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
Wartość księgowa	25 468	24 804	24 250
Liczba akcji (w szt.)	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	2,44	2,37	2,32

4. Skonsolidowany rachunek zysków i strat (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	I kwartał 2017	I kwartał 2016
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:	1 797	2 275
-od jednostek powiązanych	844	1 132
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	1 425	1 613
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	372	662
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	1 860	2 072
-jednostkom powiązanym	0	0
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 541	1 490
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	319	582
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	-63	203
D. Koszty sprzedaży	0	0
E. Koszty ogólnego zarządu	490	626
F. Zysk (strata) ze sprzedaży	-553	-423
G. Pozostałe przychody operacyjne	45	43
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	7	0
II. Dotacje	0	0
III. Inne przychody operacyjne	38	43
H. Pozostałe koszty operacyjne	4	15
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	0
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0	0
III. Inne koszty operacyjne	4	15
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-512	-395
J. Przychody finansowe	319	236
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0	0
-od jednostek powiązanych	0	0
II. Odsetki, w tym:	245	236
-od jednostek powiązanych	98	100
III. Zysk ze zbycia inwestycji	0	0
IV. Aktualizacja wartości inwestycji	74	0
V. Inne	0	0
K. Koszty finansowe	31	454
I. Odsetki w tym:	29	36
-dla jednostek powiązanych	25	10
II. Strata ze zbycia inwestycji	2	11
III. Aktualizacja wartości inwestycji	0	407
IV. Inne	0	0
V. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek
podporządkowanych	0	0
L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej	-224	-613
M. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
N. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
O. Zysk (strata) brutto	-224	-613

P. Podatek dochodowy	-2	-193
a) część bieżąca	0	2
b) część odroczona	-2	-195
R. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0	0
S. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	0	0
T. (Zyski) straty mniejszości	0	-2
U. Zysk (strata) netto	-222	-418
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	-222	-418
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	-0,02	-0,04

5. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	I kwartał 2017	I kwartał 2016
A. Skonsolidowany wynik netto	-222	-418
1.Wycena instrumentów finansowych	-1 094	-1 370
2.Podatek dochodowy dotyczący innych
całkowitych dochodów	208	260
Inne całkowite dochody (straty) netto	-886	-1 110
B. Całkowite dochody (straty) razem, w tym:	-1 108	-1 528
1. Akcjonariuszom jednostki dominującej	-1 108	-1 526
2. Udziałowcom mniejszościowym	0	-2

6. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	I kwartał 2017	I kwartał 2016
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
	(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	-222	-418
II. Korekty razem	25	-115
1. Zyski (straty) mniejszości	0	-2
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	0	0
3. Amortyzacja, w tym:	88	111
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-94	-201
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-5	11
7. Zmiana stanu rezerw	-56	-161
8. Zmiana stanu zapasów	0	-7
9. Zmiana stanu należności	184	-33
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	37	70
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-55	-310
12. Inne korekty	-74	407
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	-197	-533
	B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy	228	631
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	7	0
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3. Z aktywów finansowych, w tym:	221	631
a )w jednostkach powiązanych	0	0
b) w pozostałych jednostkach	221	631
-odsetki	124	0
-dywidendy i udziały w zyskach
-zbycie aktywów finansowych	97	631
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki	-86	-401
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz	-54	-8
rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne	0	0
3. Na aktywa finansowe, w tym:	-32	-393
a) w jednostkach powiązanych	-20	-61
b) w pozostałych jednostkach	-12	-332
-nabycie aktywów finansowych	-12	-332
-udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości	0	0
5. Inne wydatki inwestycyjne	0	0
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (l-ll)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej	142	230
1. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i Innych	101	675
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału		0
2. Kredyty i pożyczki	38	148
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych		0
4. Inne wpływy finansowe	63	527
II. Wydatki	-29	-59
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0	0
3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku	0	0
4. Spłaty kredytów i pożyczek	0	0
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	-24
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu	0	0
finansowego
8. Odsetki	-29	-35
9. Inne wydatki finansowe	0	0
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll)	72	616
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	17	313
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	17	313
-zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	2 657	2 414
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	2 674	2 727
-o ograniczonej możliwości dysponowania	-	-

7. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	I kwartał 2017	I kwartał 2016	Stan na 31.12.2016
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	24 804	26 143	25 765
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-
b) korekty błędów podstawowych	-	-	-
I a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do	24 804	26 143	25 765
danych porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	29 266	29 266	29 266
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
-emisji akcji (wydania udziałów)	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
-obniżenie wartości nominalnej akcji (udziałów)	-	-	-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	29 266	29 266	29 266
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	-	-	-
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
b )zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	-	-	-
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu	-	-	-
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu	-	-	-
4. Kapitały mniejszości na początek okresu	-	-	-
4.1. Zmiany kapitałów mniejszości	-	-	-
a) zwiększenia	-	-	-
b) zmniejszenia	-	-	-
4.2. Kapitały mniejszości na koniec okresu	-	-	-
5. Kapitał zapasowy na początek okresu	2 014	2 014	2 014
5.1. Zmiany kapitału zapasowego	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
-emisji akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	-
-z podziału zysku (ustawowo)	-	-	-
-zbycie środków trwałych	-	-	-
-umorzenie wierzytelności	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
-pokrycia straty	-	-	-
-inne	-	-	-
5.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	2 014	2 014	2 014
6. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	- 1859	-766	-766
6.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	886	-1 110	-1 093
a) zwiększenia (z tytułu)	886	-	-

-wycena wg. Wartości godziwej	886	-	-
- wycena inwestycji zaliczonych do aktywów trwałych - obligacje	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-1 110	1 093
-zbycia środków trwałych	-	-	-
- zmniejszenie aktualizacji wartości aktywów finansowych	-	-	-
-zbycie obligacji	-	-	-
- wycena inwestycji zaliczonych do aktywów trwałych-obligacje - skutki połączenia spółek	- -	- 1 110 -	-1 093 -
6.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	-973	-1 876	-1 859
7. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	582	582	582
7.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
7.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	582	582	582
8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	-	-	-
9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	- 5318	-5 447	-5 825
9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	-	-	494
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-
b) korekty błędów podstawowych	-	378	-
9.2.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-5 318	-5 825	-5 331
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
-podziału zysku z lat ubiegłych	-	-	-
- ujemny kapitał mniejszości z lat ubiegłych	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-13
9.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	-	-	-
9.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	-5 318	-5 825	-5 318
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-
b) korekty błędów podstawowych	-	-	-
9.5.Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-5 318	-5 825	-5 318
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
-	-	-	-
- ujemny kapitał mniejszości	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	119	507	-
-korekta konsolidacyjna ujemny kapitał mniejszości	-	13	-
-sprzedaż aktywów trwałych	-	-	-
- aktualizacja wartości aktywów trwałych	-	-	-
- pokrycie z zysku z poprzedniego kwartału i z kapitału	119	494	-
9.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-5 199	-5 813	-5 318
9.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu		-	-
10. Wynik netto	-222	-418	119
a) zysk netto	-	-	-
b) strata netto	-222	-418	119
c) odpisy z zysku	-	-	-
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	25 468	24 250	24 804
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	25 468	24 250	24 804

8. Wybrane dane finansowe PBS Finanse S.A.

		w tys. zł		w tys. euro
WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE	Kwartały od 01.01.2017do 31.03.2017	Kwartały od 01.01.2016do 31.03.2016	Kwartały od 01.01.2017do 31.03.2017	Kwartały od 01.01.2016do 31.03.2016
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1 647	2 102	384	483
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-510	-423	-119	-97
Zysk (strata) brutto	-199	-609	-46	-139
Zysk (strata) netto	-197	-414	-46	-95
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-208	-560	-48	-129
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	142	230	33	53
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	78	534	18	123
Przepływy pieniężne netto, razem	12	204	3	47
Aktywa, razem	27 342	25 931	6 479	6 075
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	1 656	1 469	392	344
Zobowiązania długoterminowe	42	8	10	2
Zobowiązania krótkoterminowe	1 286	1 165	305	273
Kapitał własny	25 686	24 462	6 087	5 731
Kapitał zakładowy	29 266	29 266	6 935	6 856
Liczba akcji (w szt.)	10 452 000	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-0,02	-0,03	-0,004	-0,009
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR)	2,46	2,34	0,58	0,55

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. euro
JEDNOSTKOWE	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016
Aktywa, razem	27 342	26 630	6 479	6 019
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	1 656	1 633	392	369
Zobowiązania długoterminowe	42	20	10	5
Zobowiązania krótkoterminowe	1 286	1 229	305	278
Kapitał własny	25 686	24 997	6 087	5 650
Kapitał zakładowy	29 266	29 266	6 935	6 615
Liczba akcji (w szt.)	10 452 000	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-0,02	0,01	-0,004	0,02
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR)	2,46	2,39	0,58	0,54

9. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – aktywa (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
AKTYWA		tys. zł
I. Aktywa trwałe	19 617	18 857	19 147
1. Wartości niematerialne i prawne	-	-	-
2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych	-	-	-
3. Rzeczowe aktywa trwałe	929	936	1 071
4. Należności długoterminowe	46	46	46
5. Inwestycje długoterminowe	17 656	16 671	16 505
5.1. Nieruchomości	779	784	800
5.2. Wartości niematerialne i prawne	0	0	0
5.3. Długoterminowe aktywa finansowe	16 877	15 887	15 705
a) w jednostkach powiązanych	6 543	5 768	6 555
b) w pozostałych jednostkach	10 334	10 119	9 150
5.4. Inne inwestycje długoterminowe	0	0	0
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	986	1 204	1 525
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	986	1 204	1 525
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	0	0	0
II. Aktywa obrotowe	7 725	7 773	6 784
1.Zapasy		-	7
2. Należności krótkoterminowe	423	619	508
2.1. Od jednostek powiązanych	216	443	332
2.2. Od pozostałych jednostek	207	176	176
3. Inwestycje krótkoterminowe	7 250	7 126	6 222
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	7 250	7 126	6 222
a) w jednostkach powiązanych	1 617	1 580	1 470
b) w pozostałych jednostkach	2 994	2 919	2 288
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	2 639	2 627	2 464
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0	0	0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	52	28	47
Aktywa razem	27 342	26 630	25 931

WYSZCZEGÓLNIENIE	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
PASYWA		tys. zł
I. Kapitał własny	25 686	24 997	24 462
1. Kapitał zakładowy	29 266	29 266	29 266
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	-	-	-
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	-	-	-
4. Kapitał zapasowy	1 816	1 816	1 816
5. Kapitały mniejszości	-	-	-
6. Kapitał z aktualizacji wyceny	-973	-1 859	-1 876
7. Pozostałe kapitały rezerwowe	582	582	582
8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	-	-	-
a) dodatnie różnice kursowe	-	-	-
b)ujemne różnice kursowe	-	-	-
9. Zysk (strata) z lat ubiegłych	-4 808	-4 912	-4 912
10. Zysk (strata) netto	-197		-414
11 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	-	104 -	0
II. Kapitały mniejszości	-		0
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych	-	- -	0
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania razem		1 633
1. Rezerwy na zobowiązania	1 656		1 469
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	328	384	296
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	37	50	21
	291	334	275
a) długoterminowa		-	-
b) krótkoterminowa	291	334	275
1.3. Pozostałe rezerwy	-	-	-
a) długoterminowe	-	-	-
b) krótkoterminowe	-	-	-
2. Zobowiązania długoterminowe	42	20	8
2.1. Wobec jednostek powiązanych	-	-	-
2.2. Wobec pozostałych jednostek	42	20	8
3. Zobowiązania krótkoterminowe	1 286	1 229	1 165
3.1. Wobec jednostek powiązanych	512	482	306
3.2. Wobec pozostałych jednostek	565	536	637
3.3. Fundusze specjalne	209	211	222
4. Rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
4.1. Ujemna wartość firmy	-	-	-
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
a) długoterminowe	-	-	-
b) krótkoterminowe	-	-	-
Pasywa razem	27 342	26 630	25 931

10. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – pasywa (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	Stan na 31.03.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 31.03.2016
Wartość księgowa	25 686	24 997	24 462
Liczba akcji (w szt.)	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	2,46	2,39	2,34

11. Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A. (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	I kwartał 2017	I kwartał 2016
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	1 647	2 102
-od jednostek powiązanych	846	1 135
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	1 275	1 440
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	372	662
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	1 814	2 034
-jednostkom powiązanym	86	91
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 495	1 452
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	319	582
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	-167	68
D. Koszty sprzedaży	0	0
E. Koszty ogólnego zarządu	358	490
F. Zysk (strata) ze sprzedaży	-525	-422
G. Pozostałe przychody operacyjne	15	2
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	7	0
II. Dotacje	0	0
III. Inne przychody operacyjne	8	2
H. Pozostałe koszty operacyjne	0	3
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	0
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0	0
III. Inne koszty operacyjne	0	3
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-510	-423
J. Przychody finansowe	321	244
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0	0
-od jednostek powiązanych	0	0
II. Odsetki, w tym:	247	244
-od jednostek powiązanych	115	116
III. Zysk ze zbycia inwestycji	0	0
IV. Aktualizacja wartości inwestycji	74	0
V. Inne	0	0
K. Koszty finansowe	10	430
I. Odsetki w tym:	8	12
-dla jednostek powiązanych	5	10
II. Strata ze zbycia inwestycji	2	11
III. Aktualizacja wartości inwestycji	0	407
IV. Inne	0	0
V. Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	0	0
L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej	-199	-609
M. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
N. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
O. Zysk (strata) brutto	-199	-609
P. Podatek dochodowy	-2	-195

a) część bieżąca	0	0
b) część odroczona	-2	-195
R. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0	0
S. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	0	0
T. (Zyski) straty mniejszości	0	0
U. Zysk (strata) netto	-197	-414
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	-197	-414
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	-0,02	-0,04

12. Sprawozdanie z całkowitych dochodów PBS Finanse S.A. (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	I kwartał 2017	I kwartał 2016
A. Wynik netto	-197	-414
1.Wycena instrumentów finansowych	-1 094	-1 370
2.Podatek dochodowy dotyczący innych
całkowitych dochodów	208	260
Inne całkowite dochody (starty) netto	-886	-1 110
B. Całkowite dochody (straty) razem	-1 083	-1 524

13. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	I kwartał 2017	I kwartał 2016
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	-197	-414
II. Korekty razem	-11	-146
1. Zyski (straty) mniejszości	0	0
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	0	0
3. Amortyzacja, w tym:	65	82
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	0	0
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-116	-232
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-6	11
7. Zmiana stanu rezerw	-56	-161
8. Zmiana stanu zapasów	0	-7
9. Zmiana stanu należności	196	13
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-6	64
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-14	-323
12. Inne korekty	-74	407
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	-208	-560
I. Wpływy	227	631
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	6	0

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości		0
niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:	221	631
a )w jednostkach powiązanych	0	0
b) w pozostałych jednostkach	221	631
-dywidendy i udziały w zyskach -zbycie aktywów finansowych
-odsetki	97 124	631
4. Inne wpływy inwestycyjne	0	0
II. Wydatki	-85	-401
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych	-53	-8
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3. Na aktywa finansowe, w tym:	-32	-393
a) w jednostkach powiązanych	-20	-61
-udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
b) w pozostałych jednostkach	-12	-332
-nabycie aktywów finansowych	-12	-332
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości	0	0
5. Inne wydatki inwestycyjne	0	0
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (l-ll)	142	230
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
1. Wpływy	86	564
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i Innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0	0
2. Kredyty i pożyczki	55	59
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych		0
4. Inne wpływy finansowe	31	505
II. Wydatki	-8	-30
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0	0
3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0	0
4. Spłaty kredytów i pożyczek	0	0
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	-18
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	0
8. Odsetki	8	-12
9. Inne wydatki finansowe		0
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll)	78	534
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	12	204
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	12	204
-zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	2 627	2 260
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	2 639	2 464
-o ograniczonej możliwości dysponowania	0	0

WYSZCZEGÓLNIENIE	I kwartał 2017	I kwartał 2016	Stan na 31.12.2016
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	24 997	25 986	25 986
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-
b) korekty błędów podstawowych	-	-	-
Ia. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych	24 997	25 986	25 986
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	29 266	29 266	29 266
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
-emisji akcji (wydania udziałów)	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
-umorzenia akcji (udziałów)	-	-	-
-pokrycia straty	-	-	-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	29 266	29 266	29 266
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	-	-	-
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
b )zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	-	-	-
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu	-	-	-
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu	-	-	-
4. Kapitały mniejszości na początek okresu	-	-	-
4.1. Zmiany kapitałów mniejszości	-	-	-
a) zwiększenia	-	-	-
b) zmniejszenia	-	-	-
4.2. Kapitały mniejszości na koniec okresu	-	-	-
5. Kapitał zapasowy na początek okresu	1 816	1 816	1 816
5.1. Zmiany kapitału zapasowego	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
-emisji akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	-
-z podziału zysku (ustawowo)	-	-	-
-zbycie środków trwałych	-	-	-
- z kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny z
tytułu zbycia środków trwałych	-	-	-
-umorzenie wierzytelności	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
-pokrycia straty	-	-	-
-koszty emisji	-	-	-
5.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	1 816	1 816	1 816
6. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	-1 859	-766	-766
6.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	886	-1 110	-1 093
a) zwiększenia (z tytułu)	886	-	-
-odpis aktualizacyjny aktywów trwałych	-	-	-
- wycena wg wartości godziwej	886	-	-

14. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse S.A. (w tys. zł)

-wycena wart. inwest .trwałych /obligacji/do wart. godziwej	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-1 110	-1 093
-zbycia środków trwałych	-	-	-
- zmniejszenie aktualizacji wartości środków trwałych	-	-	-
-zbycie obligacji	-	-	-
-wycena inwestycji zaliczonych do aktywów trwałych-obligacji	-	-1 110	-1 093
6.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	-973	-1 876	-1 859
7. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	582	582	582
7.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
7.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	582	582	582
8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	-	-	-
9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	-4 912	-5 418	-5 418
9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	-	-	-
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-
b) korekty błędów podstawowych	-	-	-
9.2.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-	-	-
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
-podziału zysku z lat ubiegłych	-	-	-
- zysk z poprzedniego kwartału	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-
9.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	-	-	-
9.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	-4 912	-5 418	-5 418
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-
b) korekty błędów podstawowych	-	-	-
9.5.Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-4 912	-5 418	-5 418
a) zwiększenia (z tytułu)	-	-	-
-przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	-	-	-
- strata za poprzedni kwartał	-	-	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	104	506	506
- sprzedaż zapasów z aportu	-	-	-
-sprzedaż aktywów trwałych	-	-	-
- pokrycie straty z lat ubiegłych z zysku roku poprzedniego	104	506	-
9.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-4 808	-4 912	-4 912
9.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-4 808	-4 912	-4 912
10. Wynik netto	-197	-414	104
a) zysk netto	-	-	-
b) strata netto	-197	-414	104
c) odpisy z zysku	-	-	-
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	25 686	24 462	24 997
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	25 686	24 462	24 997

Sanok, 30.05.2017r. Jerzy Biel- Prezes Zarządu Cecylia Potera– Prokurent - Główna Księgowa