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Apr 27, 2015

长春经开独立董事关于第七届董事会 第四十四次会议相关事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《上海证券交易所股票上市规则》（2014 年修订）和长春经开（集 团）股份有限公司（以下简称“公司”）《章程》等有关规定，我们作 为公司独立董事，本着实事求是、认真负责的态度，经核查相关资料， 对公司董事会相关事项发表独立意见如下：

一、关于公司对外担保情况专项说明及独立意见

根据证监会和银监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号）、 《关于规范上市公司对外担保的通知》（证监发（2005）120 号）和 《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，我们本着实事求是的 态度，对公司的对外担保情况进行了认真负责的核查，经我们审慎核 查，现就有关问题说明如下：

1、公司对外担保的审议程序符合相关法律法规和规章以及《公 司章程》的有关规定，信息披露充分完整，遵循“公开、公平、公正” 的原则，对外担保的风险得到了充分揭示，不存在损害公司及股东利 益的情形。报告期内担保事项均签定了反担保合同，降低了风险。

2、截至报告期末，公司对外担保的累计金额12,980 万元（含 对子公司担保），其中为资产负债率超过70%的被担保对象（长春东 南开发建设有限公司）提供的担保金额为7,980 万元。为规避公司担 保风险，由长春现代农业产业建设有限公司（以下简称"现代农业"） 对上述担保提供对应的反担保，直至公司担保责任解除为止。现代农 业反担保方式为其他应收款质押及连带责任保证担保：

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（1）现代农业以其在长春经济技术开发区土地收购储备中心的 1 亿元人民币的其他应收款的收益权以质押的方式为我公司提供反担 保。

（2）现代农业向本公司提供连带责任保证担保。

二、关于公司会计政策变更的独立意见

我们认为：公司本次会计政策变更，是根据财政部 2014 年修订 的或新发布的企业会计准则的要求进行的，相关决策程序符合有关法 律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东特别是中小股 东利益的情形。公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加 客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、 更准确的会计信息，符合公司及所有股东的利益。同意公司实施本次 会计政策变更。

三、关于《公司 2014 年度利润分配预案》的独立意见

根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等有关规定，我 们对公司第七届董事会第四十四次会议审议的《公司 2014 年度利润 分配预案》发表如下专项说明及独立意见：

公司2014 年度利润分配预案为：以 2014 年 末 总 股 本 465,032,880 股为基数，向全体股东每10 股派现金0.0596 元（含税）， 共计派发现金红利2,771,595.96 元（含税）,剩余未分配利润滚存入 下一年度。本次分配利润占当年归属于上市公司股东合并报表的净利 润的30%。公司2014 年度不进行资本公积转增股本。

我们认为：公司《2014 年度利润分配预案》是在充分考虑了公 司当前的资金需求与未来发展投入、股东短期现金分红回报与中长期 回报之间平衡的基础上做出的，符合中国证监会、上海证券交易所和 《公司章程》的有关规定。该利润分配预案切合公司实际，兼顾公司

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