PASLIN DIGITAL TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 26, 2012

长春经开（集团）股份有限公司 2011 年度内部控制评价报告

董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。

长春经开（集团）股份有限公司全体股东：

长春经开（集团）股份有限公司董事会（以下简称“董事会”） 对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。

财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和 可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能 对上述目标提供合理保证。

董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内 部控制进行了评价，并认为其在 2011 年 12 月 31 日有效。

本公司内部控制的目标：保证企业经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业规范、 健康发展。

本公司内部控制有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将 立即采取整改措施。以使公司的内控体系与制度适应公司经营管理的 要求与发展的需要。

一、 本年的内部控制执行情况

2011年度，公司继续履行财政部等五部委联合发布的《企业内部 控制基本规范》，现将本公司的内部控制简要阐述如下：

(一) 内部控制环境

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1、公司治理结构

公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规及《公 司章程》的规定，形成了规范的公司治理结构。股东大会、董事会、 监事会和管理层之间权责明确、相互制衡、运作良好，形成了一套合 理、完整、有效的经营管理架构。

董事会设立了战略、审计、薪酬与考核、提名等四个专业委员会， 以提高董事会的运作效率和监管能力。

公司及所属子公司建立了相应的内部控制机构，根据业务、管理 与内部控制的需要制定了相应内部管理制度。 2、管理制度

公司根据业务发展特点，建立并完善一系列管理制度，这些业务 管理制度将权利和责任以及相关操作规范落实到具体单位、岗位，为 公司内部行使权限、履行职责、建立沟通提供了应遵循的准则和规范 性指南，形成了公司依法规范运作的较为完备的制度体系。不断深入 推进内部控制制度的有效实施，进一步加大重大决策执行力，重大风 险控制与防范能力得到有效提升。

3、人力资源政策

公司通过一系列人力资源管理制度明确了岗位的任职条件、人员 的胜任能力及评价标准、培训措施等。公司已形成了与业务发展相匹 配的、并能调动广大干部员工积极性的绩效考核办法，并根据每年的 形势变化及内在因素变化不断进行调整。公司目前已形成一个整体素 质较高的团队，也为公司的长远发展打下了坚实的基础。

4、企业文化

不断加强企业文化建设，引导员工的价值取向，构建具有长春经

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开特色的企业文化体系。弘扬 “务实、自信、创新、发展”的企业 文化精神，倡导“以人为本，追求卓越，实现股东与员工价值最大化” 的价值观念。树立建设“效益优先、价值最大、资源节约、管理良好 的一流企业集团”的企业愿景。坚持“诚实为本、责任为先、科学管 理、规范经营”的企业经营准则。通过加强企业文化建设，提升企业 经营管理水平，提高员工素质，促进公司的持续健康发展。

（二）风险评估

风险评估是及时识别、科学分析和评价影响企业内部控制目标实 现的各种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要 环节。主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。

公司根据设定的控制目标，在建立和实施内部控制时，全面、系 统、持续地收集相关信息，及时识别和充分评估在经营活动中所面临 的各种风险，包括内部风险和外部风险。

公司在识别内部风险时关注的主要因素有：

• 1、董事、高级管理人员、监事的职业操守、员工专业胜任能力

• 等人力资源因素。

• 2、组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。

• 3、财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。

• 4、营运安全、合法合规、环境保护等安全因素。

• 5、业务发展与人员、资源的匹配因素。

• 6、其他有关内部风险因素。

公司在识别外部风险时关注的主要因素有：

• 1、宏观经济形势、产业政策、融资环境等宏观经济因素。

• 2、公司所从事业务涉及到行业的重大变化以及市场竞争情况。

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• 3、法律法规、监管要求等法律因素。

• 4、安全稳定、文化传统、社会信用等因素。

• 5、其他有关外部风险因素。

经评估，公司面临的风险主要有：

1、 政策风险。具体包括财政政策、货币政策及产业政策等宏观 调控政策风险、税收政策风险、融资政策风险、房地产政策风险、土 地供应政策风险。

• 2、 经营风险。具体包括原材料价格变动风险、产品销售价格波

• 动风险、开发周期过程中不可预见的风险等。

3、 财务风险。具体为资金支出及回收涉及到的风险因素。 政策风险属于系统性风险。对经营风险和财务风险，公司采取的 对策是通过完善控制活动的流程，进行规避。

（三）控制措施

根据公司具体业务的特点与要求，主要控制措施包括职责分工控 制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统 控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、危机管理 规定和突发事件应急处理预案等。公司将上述控制措施在主要业务活 动中综合运用，对重大事项实施有效控制，保证内部控制有效运行。

公司制定了财务管理、资产管理、授权管理、对外担保、内部审 计等多项管理制度，贯穿于经营管理活动中的销售与收款、采购与付 款、固定资产管理、贷币资金管理、关联交易、担保与融资、投资、 人事管理等各个环节；并在对所属子公司的控制方面、在突发事件应 急处理方面建立了符合《上市公司内部控制指引》相关要求的各项制 度。

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（四）信息与沟通

公司建立了内部信息和外部信息的收集、处理程序和沟通机制， 并确保各类信息在公司内有效传递。

在内部信息与沟通方面，公司一贯重视信息化建设工作，充分运 用计算机网络、专业软件等信息化手段进行数据和信息管理，不断推 动内部控制与信息系统的有机结合。公司建立了规范有效的文件控制 程序，对公司有关文件的编制、审批、下发、传阅等进行了详细规范。

在对外信息与沟通方面，公司严格按照监管要求完善信息披露制 度、准确及时披露有关信息，并采取多种途径加强与投资者的沟通。 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》等制定了《投资者关系管理制度》、 《信息披露事务管理制度》，规定了对外披露信息的种类和审批权限 等。公司还设专人及投资者热线回答投资者所提的相关问题。 （五）内部监督

公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情况及公司 依法运作情况进行监督，对股东大会负责。

审计委员会是董事会的专业工作机构，主要负责公司内、外部审 计的沟通、监督和核查工作，并负责审查和监督内部控制的建立和有 效实施情况，确保董事会对经理层的有效监督。

公司设立了审计部，独立开展审计监督，负责对本公司及控股子 公司的经营管理、财务状况等情况进行审计与监督，对其内部控制制 度的健全、有效性进行检查、评估并提出修订完善意见。

审计部对各企业开展常规性、制度化的内部审计，将审计中发现 的问题及整改建议及时报告董事会和管理层，并定期向审计委员会汇

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报。内部审计在公司经营管理及内部控制的监督中发挥着重要的作 用。通过内部审计对内部控制的健全性、合理性和有效性进行检查、 评估，形成报告并做出相应处理，以保证内部控制的有效实施。

二、公司内部控制的自我评价结论：

公司董事会认为：自2011年1月1日至2011年12月31日，公司内部 控制体系的设计和执行符合《企业内部控制基本规范》和监管部门的 相关要求，未发现本公司存在内部控制制度设计或执行方面的重大缺 陷。公司现有内部控制制度框架已建成并逐渐完善，能适应公司管理 的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合 理的保证，对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和内 部规章制度的贯彻执行提供保证。

董事长：陈平

长春经开（集团）股份有限公司 二 0 一二年四月二十四日

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