PARADISE.Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2024

May 14, 2024

분기보고서 5.6 주식회사 파라다이스 1 Y 110111-0129274 분 기 보 고 서 (제 54 기) 2024년 01월 01일2024년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 5월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)파라다이스 대 표 이 사 : 최 종 환, 최 성 욱 (각자대표) 본 점 소 재 지 : 서울시 중구 퇴계로 299 (전 화) 02-2280-5000 (홈페이지) http://www.paradise.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) COO (전무) (성 명) 박 종 훈 (전 화) 02-2280-5000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서_240514.jpg 대표이사등의 확인서_240514 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (사업보고서 등에 기재 예정) 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (사업보고서 등에 기재 예정) 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 카지노사업 부문회사는 관광진흥법에 따라 설립된 외국인전용 카지노를 서울과 인천, 부산, 제주에 각각 1개소, 총 4개소를 운영하고 있습니다. 그 중 연결기준 카지노 사업 부문으로는 인천을 제외한, 서울, 부산, 제주 카지노가 포함되어 있고, 복합리조트 사업부문에 인천 파라다이스시티 카지노가 속해 있습니다.'파라다이스 카지노 워커힐'은 서울특별시 광진구 워커힐로 177에 소재한 워커힐 호텔 내에 위치하고 있으며, 2012년 6월말 소규모합병으로 신규 편입된 '파라다이스 카지노 제주'는 제주특별자치도 제주시 노연로 80(연동)에 소재한 제주 메종글래드 호텔 (구, 제주그랜드)내에 위치하고 있습니다.2013년 7월 1일자로 자회사인 (주)파라다이스세가사미 '파라다이스 인천 카지노'가 편입되었으며, 인천 카지노는 인천광역시 중구 영종해안남로 321번길 186(운서동) 소재의 2017년 4월 20일 오픈한 파라다이스시티로 이전하였습니다.한편, 2015년 7월 1일 당사는 (주)파라다이스글로벌의 부산카지노 영업부문을 양수하였으며, '파라다이스 카지노 부산'은 부산광역시 해운대구 해운대 해변로 296(중동)파라다이스호텔 부산 신관에 위치하고 있습니다. 나. 호텔부문당사는 연결기준 호텔 사업부문으로 국내에서는 부산 해운대에 파라다이스 호텔 부산을 운영하고 있으며, 해외에서는 미국법인인 Paradise America, LLC를 통해서 미국 올랜도에 'Embassy Suites Orlando Downtown' 호텔을 운영하고 있습니다.(1) 파라다이스 호텔 부산파라다이스 호텔 부산은 부산 해운대에 위치한 532실 객실을 보유한 5성급 호텔로 객실, 식음료, 연회, 기타의 총 4개 사업부문으로 구성되어 있습니다. - 객실 주요 지표 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 객실 점유율(%) 52.1 72.8 65.4 75.3 62.9 83.8 84.0 81.8 73.3 82.0 81.6 81.7 72.2 평균객실단가(천원) 257 271 351 293 292 299 394 314 297 307 369 309 299 (2) 미국 Paradise America, LLC - Embassy Suites Orlando Downtown당사는 호텔사업 확장 전략의 일부로 2016년 3월 해외법인인 Paradise America, LLC를 통해 미국 플로리다주 올랜도 지역에 소재한 호텔인 'Embassy Suites Orlando Downtown'을 인수하였습니다. 2000년에 개관한 Embassy Suites 호텔은 Hilton 계열 브랜드 호텔로 총 167개의 객실과 연회장, 레스토랑을 갖추고 있습니다. - 객실 주요 지표 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 객실 점유율(%) 68.9 78.8 69.7 81.3 81.8 78.2 73.4 88.0 91.6 87.5 76.6 85.1 92.0 평균객실단가(US $) 137 133 155 178 189 182 165 192 202 185 176 198 215 다. 복합리조트 부문복합리조트 부문은 영종도 파라다이스시티 리조트내 카지노와 호텔, 그 외 엔터테인먼트 시설의 매출로 구성되어 있습니다. (1) 파라다이스시티 호텔 & 리조트 파라다이스시티 리조트는 2017년 4월 개장한 711개 객실을 보유한 5성급 호텔인 파라다이스시티 호텔과 2018년 9월 개장하여 58개 객실을 보유한 부띠끄 호텔인 아트 파라디소를 운영하고 있습니다. - 객실 주요 지표1) 파라다이스시티 호텔 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 객실 점유율 (%) 38.2 52.0 44.4 63.7 57.3 61.7 69.3 71.9 74.5 75.6 81.5 77.5 78.6 평균객실단가(천원) 290 316 438 331 364 372 453 376 366 367 437 380 371 2) 아트 파라디소 호텔 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 객실 점유율 (%) - - - - - - - - - - 16.4 26.8 39.3 평균객실단가(천원) - - - - - - - - - - 466 559 464 ※ 아트 파라디소 호텔은 '20년 7월 1일부터 '23년 7월 14일까지 임시 휴장하였고, '23년 7월 15일에 재개장하였습니다.라. 기타부문 (스파 등)(1) 파라다이스 스파 도고파라다이스 스파 도고는 동양의 4대 온천 중 하나인 도고온천 단지인 충청남도 아산 시 도고면 도고온천로 176에 위치하고 있습니다. 2008년 7월 1일 개관하여 1급 관광호텔과 유스호스텔도 함께 운영하였으나 2011년 9월 경영 효율화 및 수익성 제고 차원에서 호텔과 유스호스텔 사업을 중단하였습니다. 스파 시설은 2009년 개보수를 거쳐 지하 1층, 지상 2층 규모에 총 대지면적 25,067㎡, 영업면적 17,651.1㎡ (실내 7,990㎡, 실외 9,685㎡)인 규모를 갖추고 현재 일평균 최대 5,000명이 즐길 수 있는 규모의 대표 휴양시설입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문별 매출액 현황 (단위 : 천원) 구 분 2024년 1분기 부문별 수익 비율 (%) 카지노 102,266,271 38.62% 호텔 26,275,998 9.92% 복합리조트 132,314,542 49.98% 기타 3,913,465 1.48% 합 계 264,770,276 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등당사는 서울, 인천, 부산, 제주에서 카지노 사업장을 운영하고 있고, 미국 올랜도 지역과 부산지역에서 호텔업을 영위하고 있습니다. 기타 영업으로는 충남 아산시에 소재하는 스파 사업장과 본점에서 관리하는 임대 영업장, 그리고 일본 동경에 위치한 광고대행 영업장이 있습니다.(1) 주요 사업장 현황 사 업 장 업 종 소 재 지 (주)파라다이스 본점 임대 서울특별시 중구 퇴계로 299 워커힐지점 카지노 서울특별시 광진구 워커힐로 177 부산지점 카지노 부산광역시 해운대구 해운대해변로 296 제주지점 카지노 제주특별자치도 제주시 노연로 80 도고지점 스파 충청남도 아산시 도고면 도고온천로 176 (주)파라다이스세가사미 호텔 / 카지노 인천광역시 중구 영종해안남로 321번길 186 (주)파라다이스호텔부산 호텔업 부산광역시 해운대구 해운대해변로 296 Paradise International Co., Ltd. 광고대행업 일본 동경 Paradise America, LLC 호텔업 미국 올랜도 (2) 생산설비의 현황 (기준일 : 2024년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물및구축물 공기구비품 기타유형자산 입목 건설중인자산 합 계 기 초 기초취득원가 1,079,410 1,296,010 265,301 211,194 9,712 4,376 2,866,003 기초감가상각누계액 (27,497) (296,164) (158,963) (146,396) (564) - (629,584) 기초장부가액 1,051,913 999,846 106,338 64,798 9,148 4,376 2,236,419 증 감 취득/자본적지출 - 250 1,580 2,125 - 7,179 11,134 처분/폐기 - - (2) - - - (2) 감가상각비 - (7,625) (1,958) (4,114) - - (13,697) 손상 - - - - - - - 대체(주1) - 120 - 399 - (810) (291) 재평가잉여금인식(주2) - - - - - - - 환율변동효과등 390 1,078 90 - - - 1,558 당분기말 당분기말 취득원가 1,079,800 1,297,838 267,137 213,718 9,712 10,744 2,878,949 당분기말 감가상각누계액 (27,498) (304,167) (161,090) (150,509) (564) - (643,830) 당분기말 장부가액 1,052,302 993,671 106,047 63,209 9,148 10,744 2,235,119 (주1) 무형자산 및 투자부동산과 대체된 금액이 포함되어 있습니다. (3) 카지노 영업설비의 현황 (단위 : 대) 영업장 구분 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 워커힐 테이블 바카라 72 72 68 블랙잭 8 8 12 룰렛 8 8 8 포커 11 11 12 기타 - - - 소계 99 99 100 슬롯머신 139 142 127 제주 테이블 바카라 31 31 29 블랙잭 3 3 3 룰렛 1 1 1 포커 - - 2 기타 1 1 1 소계 36 36 36 슬롯머신 38 38 38 인천 테이블 바카라 134 132 125 블랙잭 18 18 18 룰렛 16 16 16 포커 17 17 16 기타 6 6 8 소계 191 189 183 슬롯머신 332 329 298 부산 테이블 바카라 31 31 31 블랙잭 2 2 2 룰렛 3 3 3 포커 1 1 1 기타 - - 1 소계 37 37 38 슬롯머신 64 64 53 합계 테이블 363 361 357 슬롯머신 573 573 516 4. 매출 및 수주상황 가. 사업 부문별 매출 비중 (단위 : 천원) 구 분 2024년 1분기 부문별 수익 비율 (%) 카지노 102,266,271 38.62% 호텔 26,275,998 9.92% 복합리조트 132,314,542 49.98% 기 타 3,913,465 1.48% 합 계 264,770,276 100.00% 나. 사업장 소재지 기준 매출 구분 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 한국 259,877,884 186,614,195 미국 4,709,790 4,179,989 일본 182,602 724,424 합계 264,770,276 191,518,608 다. 판매 경로 및 판매방법 등(1) 카지노 부문1) 판매경로당사는 운영하는 기준에 따라 고객의 등급별로 콤프(항공료, 호텔숙박, 식음료 등)를 제공하여 VIP 고객을 모객하고 있습니다. VIP가 아닌 일반 관광객 유치를 위해서는 마일리지 제도, 광고/홍보 활동 및 여행사와의 연계를 통해 유치하고 있습니다.2) 판매방법 및 조건당사의 외국인 전용 카지노를 방문하는 고객은 크게 VIP 고객과 Mass 고객으로 분류할 수 있습니다. 구 분 내 용 VIP고객 1회 방문시 드롭액/베팅액이 일정수준 이상이 되는 고객으로 VIP 카드발급을 통해 관리되고 있습니다. 당사 마케팅 인력을 통해 적극적으로 모객, 관리 되고 있으며, 콤프 등의 비용을 수반하기도 합니다. 국내의 외국인 전용 카지노 매출에서 큰 비중을 차지하는 고객 군입니다. Mass고객 VIP 고객은 아니지만, 마일리지 카드 발급을 통해 관리되고 있는 마일리지 고객과 단체 관광객과 같이 일회성으로 카지노를 방문하는 일반 고객을 지칭합니다. 주로 슬롯머신과 소액 테이블 게임을 선호합니다. 3) 판매전략당사는 목표시장을 크게 일본, 동남아, 중국 등으로 세분화시켜 고객유치를 위한 전략을 수립하고 있습니다. 해외 사무소 판촉 역량강화 및 한.중.일 합동 이벤트 등 다양한 이벤트 개최 확대, 현지 매체 홍보, 여행사의 체계적 관리, 패키지 상품개발, 머신게임 도입 등을 통해 체계적인 고객유치전략을 수립하고 있으며, 해외 인접 경쟁사들 대비 비교우위를 유지하기 위하여 다음의 판매 전략을 수행하고 있습니다. 주요 판촉 이벤트 행사 o 판촉활동 강화에 따른 고객 유치 확대 - 디너쇼, 게임대회 및 다양한 이벤트 행사 개최를 통한 경품 증정 진행 - VIP 초청 골프대회 개최 - 해외판촉강화 - 국내외 여행사등 관광기업과의 연계 강화 - 한국 거주 중국교포 모객을 위한 마케팅 강화 (모임 후원 및 교통편 제공) o 영업활동 및 시설 개선 - 딜러의 서비스 향상을 위한 정기적인 교육 (미스테이크 감소 교육 및 외국어 학습 능력 향상) - 영업장 시설정비 및 쾌적한 실내환경 조성o 서비스수준 극대화 - 서비스 개선 아이디어 공모 및 이벤트 등을 통해 서비스 마인드 고취 o CRM을 통한 고객 분석 - 휴면고객, 이탈고객 등 고객분석 작업을 통한 Target 고객 선정 (2) 호텔 부문1) 판매경로 - 고객의 직접 예약에 의한 객실 예약- 거래선을 통한 예약 - 판매사원을 통한 예약- 여행사를 통한 예약 (3) 기타부문 (스파도고)1) 판매전략스파 판촉으로는 온라인 및 오프라인 판매를 병행하여 매출 극대화를 도모하고 있습니다. 또한 여행사 등 관광 관련기관과의 연계를 통하여 일반 관광객과 기업고객, 학생고객 등을 유치하고 있으며, 이를 위해 다양한 행사 개최, 서비스 질적 수준 개선 등을 통하여 마케팅 역량 확충에 최선을 다하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.나. 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. (1) 외환위험연결회사는 환전 이후 매출이 이루어지고 있어 환율변동 위험에의 노출위험은 높지 않으며, 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 주로 영업활동을 위하여 보유하는 외화규모에 따라 결정됩니다. 보유하는 외화의 규모는 한도를 초과하지 않도록 주기적으로 관리되고 있으며, 영업활동을 위한 외환 거래 이외에는 금지하고 있습니다. 또한, 보유 외화로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, HKD, CNY 등이 있습니다. (2) 이자율위험 연결회사의 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 이자율 위험의 관리를 위해, 연결회사는 변동금리부 차입금 중 일부에 대하여 이자율스왑계약을 체결하여 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.(3) 가격위험연결회사는 지분증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 지분증권투자는 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 지분증권을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 다. 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 장부금액과 동일합니다.라. 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 카지노영업장 임대차 계약 구 분 워커힐 카지노 계약 상대방 SK네트웍스(주) 계약 기간 2021년 1월 1일~ 2025년 12월 31일 계약목적 및내용 영업장 임차(서울 워커힐호텔 내)임차면적: 7,293㎡(2,206평) 계약금액(VAT 포함) - 임차보증금 : 1,000백만원 - 월 임차료 (2021년) : 1,031백만원 (매년 2% 인상) 구 분 제주 카지노 부산 카지노 계약 상대방 글래드호텔앤리조트(주) 파라다이스호텔 부산 계약 기간 2023년 7월 1일 ~ 2024년 6월 30일 2021년 4월 1일 ~ 2026년 3월 31일 계약목적 및내용 영업장 임차(제주 메종글래드 호텔 내)임차면적 : 2,757㎡ (834평) 영업장 임차(파라다이스호텔 부산)임차면적: 7,713㎡ (2,333평) 계약금액(VAT 포함) - 임차보증금 : 1,500백만원 - 월 임차료 : 165백만원 - 임차보증금: 1,000백만원 - 월 임차료: 222백만원 ※ 제주 카지노는 2020년 6월 30일에 계약기간을 1년간 연장하는 합의서를 작성하였고, 임대차기간과 관련하여 특별한 사정이 없는 한 종전과 동일한 조건으로 1년씩 자동갱신중에 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 법규, 정부 규제에 관한 사항 국내에서의 외국인전용카지노 운영은 관광진흥법 제 28조 및 동법 시행규칙 제 36조에 의거하여 주무부처인 문화체육관광부장관이 고시한 '카지노업영업준칙'에 따라 운영되고 있습니다.나. 세금당사는 관광진흥법 제 30조에 따라 총 매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥기금법에 의한 관광진흥개발기금으로 납부하고 있습니다. 또한정부는 기존의 관광진흥개발기금 이외에 카지노 사업자에게 2012년부터 개별소비세를 징수하는 법안을 공포하였습니다. 그러나 외국인 전용 카지노 사업자는 개별소비세 납부가 2년 유예되어 2014년부터 적용받고 있습니다. 개별소비세는 관광진흥기금과 마찬가지로 영업장별 매출액 규모에 따라 부과됩니다.당사의 경우 현재 워커힐, 제주, 인천, 부산 카지노 총 4 곳의 카지노 영업장을 운영하고 있으며, 개별소비세는 각 영업장별 매출액 규모에 따라 부과됩니다. 구 분 과세방식 비 고 관광진흥기금 매출 10억원 이하 : 1%매출 10억원 초과 100억원 이하 : 1천만원+ 10억원 초과금액의 5%매출 100억원 초과 : 4억 6천만원 + 매출 100억원 초과금액의 10% 매출 금액별 단계적 적용 개별소비세 주1) 매출 500억원 이하 : 과세 없음매출 500억원 초과 1,000억원 이하 : 500억원 초과금액의 2%매출 1,000억원 초과 : 10억원 + 1,000억원 초과금액의 4% 매출 금액별 단계적 적용 ※ 상기 세금은 사업장별로 부과됨주1) 개별소비세 부과금액의 30%에 해당하는 교육세가 추가로 부과됨 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보(1) 연결 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제54기 제53기 제52기 (2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 898,991 862,802 694,518 ㆍ현금및현금성자산 322,719 688,899 487,396 ㆍ기타금융자산 517,689 114,680 146,610 ㆍ매출채권및기타채권 22,712 30,055 23,307 ㆍ기타자산 28,732 21,445 30,214 ㆍ재고자산 7,139 7,723 6,991 [비유동자산] 2,757,762 2,755,477 2,817,006 ㆍ기타금융자산(비유동) 54,217 32,133 45,558 ㆍ매출채권및기타채권(비유동) 29,391 53,724 66,719 ㆍ투자부동산 97,631 97,881 76,625 ㆍ유형자산 2,235,119 2,236,419 2,260,516 ㆍ무형자산 164,379 165,079 171,417 ㆍ사용권자산 177,025 170,241 196,170 자산총계 3,656,753 3,618,279 3,511,524 [유동부채] 692,900 690,669 1,174,094 ㆍ차입부채 196,999 381,129 949,848 ㆍ유동성전환사채 185,825 - - ㆍ매입채무및기타채무 123,016 130,821 101,125 ㆍ기타부채 187,060 178,719 123,120 [비유동부채] 1,147,686 1,142,145 652,263 ㆍ퇴직급여부채 577 346 348 ㆍ사채 66,743 63,829 - ㆍ전환사채 　 - 190,341 ㆍ장기차입금 673,541 673,678 65,716 ㆍ매입채무및기타채무(비유동) 406,825 404,292 395,858 부채총계 1,840,586 1,832,814 1,826,357 [지배기업의소유주지분] 1,425,196 1,405,527 1,362,322 ㆍ자 본 금 47,441 47,441 47,066 ㆍ자본잉여금 310,416 310,416 300,988 ㆍ이익잉여금 588,986 571,762 524,910 ㆍ기타자본항목 478,353 475,908 489,358 [비지배지분] 390,971 379,938 322,845 자본총계 1,816,167 1,785,465 1,685,167 (2) 연결 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제54기 제53기 제52기 (2024.01.01 ~2024.03.31) (2023.01.01 ~2023.12.31) (2022.01.01 ~2022.12.31) [매출액] 264,770 994,199 587,637 [영업이익(손실)] 48,404 145,770 10,413 [당기순이익(손실)] 36,980 80,184 15,811 지배기업의소유주지분 25,939 62,558 25,349 비지배지분 11,041 17,626 (9,537) [총포괄이익(손실)] 39,337 47,494 121,831 기본 주당이익 300 725 296 희석 주당이익 262 725 235 연결에 포함된 회사수 5 5 5 나. 요약 재무정보 (1) 재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제54기 제53기 제52기 (2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 517,923 518,049 340,348 ㆍ현금및현금성자산 232,376 479,772 306,516 ㆍ기타금융자산 269,094 19,876 22,387 ㆍ매출채권및기타채권 5,242 7,447 4,349 ㆍ기타자산 11,003 10,681 6,851 ㆍ재고자산 208 273 245 [비유동자산] 1,500,610 1,490,653 1,479,902 ㆍ관계기업투자 453,404 453,404 398,404 ㆍ기타금융자산(비유동) 42,665 17,413 42,678 ㆍ매출채권및기타채권(비유동) 107,079 134,401 154,295 ㆍ투자부동산 135,295 135,322 107,953 ㆍ유형자산 669,451 664,506 665,039 ㆍ무형자산 15,337 15,605 20,948 ㆍ사용권자산 77,379 70,002 90,586 자산총계 2,018,533 2,008,702 1,820,250 [유동부채] 490,294 486,181 304,825 ㆍ매입채무및기타채무 48,643 49,068 29,689 ㆍ단기차입금 335,690 334,350 202,710 ㆍ기타부채 105,961 102,763 72,426 [비유동부채] 439,220 436,573 449,834 ㆍ사채 66,743 63,829 - ㆍ전환사채 　- - 190,341 ㆍ장기차입금 178,000 178,000 62,546 ㆍ매입채무및기타채무(비유동) 194,477 194,744 196,946 부채총계 929,514 922,754 754,658 [자 본 금] 47,441 47,441 47,066 [자본잉여금] 285,517 285,517 276,089 [이익잉여금] 480,023 478,626 460,161 [기타자본항목] 276,038 274,364 282,276 자본총계 1,089,019 1,085,948 1,065,592 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2) 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제54기 제53기 제52기 (2024.01.01 ~2024.03.31) (2023.01.01 ~2023.12.31) (2022.01.01 ~2022.12.31) [매출액] 105,997 430,017 202,690 [영업이익(손실)] 14,199 69,773 (19,865) [당기순이익(손실)] 10,111 31,695 26,155 [총포괄이익(손실)] 11,706 12,439 119,608 기본 주당이익 117 368 306 희석 주당이익 103 368 244 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 54 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 53 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 898,990,956,108 862,802,346,434 　　현금및현금성자산 (주22,24) 322,719,312,295 688,899,183,541 　　단기금융상품 (주22) 151,000,000,000 108,000,000,000 　　당기손익-공정가치금융자산 (주7,22) 366,583,863,708 5,139,550,000 　　매출채권 (주6,22) 19,498,220,615 26,638,910,529 　　미수금 (주6,22,23) 105,426,268 1,540,052,104 　　선급금 3,534,753,346 2,899,635,771 　　선급비용 8,463,112,764 7,325,368,947 　　재고자산 (주8) 7,138,850,148 7,723,357,819 　　유동파생상품자산 (주7,22) 9,615,061,850 8,238,703,541 　　기타채권 (주6,22,23) 3,213,573,091 3,416,415,678 　　기타유동자산 7,118,782,023 2,981,168,504 　비유동자산 2,757,761,866,000 2,755,477,020,606 　　장기금융상품 (주5,22) 23,223,594,797 22,381,495,822 　　당기손익-공정가치금융자산 (주7,22) 8,463,545,892 8,941,262,865 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주7,22) 816,491,150 803,170,000 　　투자부동산 (주9) 97,630,685,217 97,881,308,164 　　유형자산 (주10) 2,235,119,247,488 2,236,419,363,169 　　사용권자산 (주11,23) 177,024,591,590 170,241,265,486 　　무형자산 (주12) 164,379,446,987 165,078,444,903 　　장기선급비용 6,407,423 7,169,337 　　기타 비유동채권 (주6,22,23) 21,706,917,876 21,265,241,944 　　기타비유동자산 29,390,937,580 32,458,298,916 　자산총계 3,656,752,822,108 3,618,279,367,040 부채 　　 　유동부채 692,899,878,278 690,669,675,163 　　매입채무 (주22) 2,477,025,091 4,478,399,646 　　단기차입금 (주14,22) 136,548,800,000 136,275,100,000 　　유동성장기부채 (주14,22) 60,450,558,320 60,301,191,656 　　유동성전환사채 (주14,22) 185,824,798,196 184,552,948,137 　　유동파생상품부채 (주7,22) 990,113,339 1,065,679,641 　　미지급금 (주22,23) 47,341,150,003 53,939,143,527 　　미지급비용 2,140,783,567 2,052,047,577 　　미지급배당금 (주15,23) 8,634,777,700 　 　　선수금 24,421,590,906 20,304,912,582 　　예수금 26,831,528,850 41,349,503,666 　　예수보증금 (주22) 6,829,250,000 6,967,250,000 　　미지급법인세 9,258,454,622 3,761,131,911 　　유동 리스부채 (주11,22,23) 28,472,574,406 27,293,287,414 　　기타 유동부채 152,678,473,278 148,329,079,406 　비유동부채 1,147,685,937,093 1,142,144,604,707 　　사채, 명목금액 (주14,22) 66,743,043,281 63,828,655,026 　　장기차입금 (주14,22) 673,540,915,960 673,677,776,768 　　비유동파생상품부채 (주7,22) 4,599,353,544 9,288,529,506 　　퇴직급여부채 576,728,374 345,641,527 　　장기예수보증금 10,642,500 10,642,500 　　이연법인세부채 191,062,431,421 192,469,584,919 　　비유동 리스부채 (주11,22,23) 179,019,304,967 170,949,468,958 　　기타비유동부채 32,133,517,046 31,574,305,503 　부채총계 1,840,585,815,371 1,832,814,279,870 자본 　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,425,195,671,448 1,405,526,527,473 　　자본금 (주1) 47,440,556,500 47,440,556,500 　　자본잉여금 310,416,365,461 310,416,365,461 　　이익잉여금 588,986,262,956 571,762,000,712 　　기타자본항목 478,352,486,531 475,907,604,800 　비지배지분 390,971,335,289 379,938,559,697 　자본총계 1,816,167,006,737 1,785,465,087,170 자본과부채총계 3,656,752,822,108 3,618,279,367,040 　 제 54 기 1분기말 제 53 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) (주4) 264,770,275,676 264,770,275,676 191,518,607,982 191,518,607,982 　사교장수입 102,266,270,800 102,266,270,800 70,964,780,930 70,964,780,930 　호텔매출액 26,275,997,632 26,275,997,632 25,330,758,322 25,330,758,322 　복합리조트매출액 132,314,541,853 132,314,541,853 91,263,864,939 91,263,864,939 　기타매출액 3,913,465,391 3,913,465,391 3,959,203,791 3,959,203,791 매출원가 (주17) 196,097,207,981 196,097,207,981 156,046,020,048 156,046,020,048 　사교장원가 78,436,408,465 78,436,408,465 57,620,488,544 57,620,488,544 　호텔매출원가 22,150,249,847 22,150,249,847 21,198,368,994 21,198,368,994 　복합리조트매출원가 92,131,599,926 92,131,599,926 74,055,680,034 74,055,680,034 　기타매출원가 3,378,949,743 3,378,949,743 3,171,482,476 3,171,482,476 매출총이익 68,673,067,695 68,673,067,695 35,472,587,934 35,472,587,934 판매비와관리비 (주16,17) 3,040,160,392 3,040,160,392 2,065,135,409 2,065,135,409 관리비 (주16,17) 17,228,852,599 17,228,852,599 14,385,121,845 14,385,121,845 영업이익(손실) 48,404,054,704 48,404,054,704 19,022,330,680 19,022,330,680 금융수익 (주18) 6,164,015,619 6,164,015,619 7,201,676,666 7,201,676,666 금융원가 (주18) 19,077,101,343 19,077,101,343 18,422,911,680 18,422,911,680 기타이익 (주19) 13,160,445,894 13,160,445,894 9,644,177,621 9,644,177,621 기타손실 (주19) 7,681,205,576 7,681,205,576 7,145,123,310 7,145,123,310 법인세비용차감전순이익(손실) 40,970,209,298 40,970,209,298 10,300,149,977 10,300,149,977 법인세비용(수익) (주20) 3,989,801,804 3,989,801,804 850,010,131 850,010,131 분기순이익(손실) 36,980,407,494 36,980,407,494 9,450,139,846 9,450,139,846 기타포괄손익 2,356,289,773 2,356,289,773 (3,906,931,382) (3,906,931,382) 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　 　　순확정급여부채의 재측정요소 (79,476,501) (79,476,501) 27,404,452 27,404,452 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실 (주22) 10,243,965 10,243,965 (116,354,328) (116,354,328) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　　　　 　　현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주7,22) 1,664,112,550 1,664,112,550 (4,333,796,587) (4,333,796,587) 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 761,409,759 761,409,759 515,815,081 515,815,081 분기총포괄손익 39,336,697,267 39,336,697,267 5,543,208,464 5,543,208,464 분기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주지분 25,938,516,445 25,938,516,445 6,989,845,054 6,989,845,054 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 11,041,891,049 11,041,891,049 2,460,294,792 2,460,294,792 분기총포괄이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주지분 28,303,921,675 28,303,921,675 4,837,019,009 4,837,019,009 　비지배지분 11,032,775,592 11,032,775,592 706,189,455 706,189,455 주당이익 (주21) 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 300 300 81 81 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 262 262 81 81 　 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 47,065,542,000 300,988,013,999 524,910,068,727 489,358,002,870 1,362,321,627,596 322,845,259,732 1,685,166,887,328 분기순이익(손실) 　　 6,989,845,054 　 6,989,845,054 2,460,294,792 9,450,139,846 순확정급여부채의 재측정요소 　　 27,404,452 　 27,404,452 　 27,404,452 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 　　　 (116,354,328) (116,354,328) 　 (116,354,328) 현금흐름위험회피 　　　 (2,586,026,292) (2,586,026,292) (1,747,770,295) (4,333,796,587) 해외사업환산손익 　　　 522,150,123 522,150,123 (6,335,042) 515,815,081 전환사채의 전환 331,871,500 10,717,157,880 　 (1,372,340,247) 9,676,689,133 　 9,676,689,133 배당금의 지급 　　　　　　　 2023.03.31 (기말자본) 47,397,413,500 311,705,171,879 531,927,318,233 485,805,432,126 1,376,835,335,738 323,551,449,187 1,700,386,784,925 2024.01.01 (기초자본) 47,440,556,500 310,416,365,461 571,762,000,712 475,907,604,800 1,405,526,527,473 379,938,559,697 1,785,465,087,170 분기순이익(손실) 　　 25,938,516,445 　 25,938,516,445 11,041,891,049 36,980,407,494 순확정급여부채의 재측정요소 　　 (79,476,501) 　 (79,476,501) 　 (79,476,501) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 　　　 10,243,965 10,243,965 　 10,243,965 현금흐름위험회피 　　　 1,664,112,550 1,664,112,550 　 1,664,112,550 해외사업환산손익 　　　 770,525,216 770,525,216 (9,115,457) 761,409,759 전환사채의 전환 　　　　　　　 배당금의 지급 　　 (8,634,777,700) 　 (8,634,777,700) 　 (8,634,777,700) 2024.03.31 (기말자본) 47,440,556,500 310,416,365,461 588,986,262,956 478,352,486,531 1,425,195,671,448 390,971,335,289 1,816,167,006,737 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본항목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 50,067,979,847 39,324,647,220 　영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24) 60,226,131,676 50,751,278,450 　이자수취 5,708,121,788 6,379,099,239 　배당금수취 　 16,077,250 　이자지급 (14,906,339,083) (14,613,323,522) 　법인세납부 (959,934,534) (3,208,484,197) 투자활동현금흐름 (411,606,455,065) (221,908,564,938) 　단기금융상품의 처분 8,000,000,000 　 　당기손익-공정가치금융자산의 처분 85,452,638,955 180,679,266,743 　대여금의 감소 447,998,530 1,198,329,210 　임차보증금의 감소 168,395,225 67,544,740 　장기금융상품의 처분 161,046,734 3,155,989 　유형자산의 처분 1,962,393 4,709,303,636 　단기금융상품의 취득 (51,000,000,000) 　 　당기손익-공정가치금융자산의 증가 (445,000,000,000) (388,469,523,288) 　대여금의 증가 (340,000,000) (1,171,148,960) 　임차보증금의 증가 (108,205,006) (124,817,585) 　장기금융상품의 취득 (1,000,892,217) 　 　유형자산의 취득 (8,250,399,679) (18,734,235,423) 　무형자산의 취득 (94,000,000) (21,440,000) 　기타투자자산의 증가 (45,000,000) (45,000,000) 재무활동현금흐름 (5,366,494,677) (7,202,312,192) 　임대보증금의 증가 　 200,000,000 　예수보증금의 감소 (138,000,000) (119,000,000) 　단기차입금의 상환 (664,225,000) (1,275,580,000) 　유동차입금의 상환 168,370,000 85,000,000 　리스부채의 상환 (4,395,899,677) (5,922,732,192) 기초현금및현금성자산 688,899,183,541 487,396,039,733 현금및현금성자산의 증가(감소) (366,179,871,246) (189,027,470,283) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 725,098,649 758,759,627 분기말현금및현금성자산 322,719,312,295 298,368,569,450 　 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) (1) 회사의 개요주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종 글래드 호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며, 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌로부터 카지노사업부문을 양수하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 47,440,527천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) ㈜파라다이스글로벌 34,767,536 37.89% 학교법인계원학원 3,720,000 4.05% 자기주식 5,411,298 5.90% 기타주주 47,860,241 52.16% 합계 91,759,075 100.00% (2) 종속기업의 개요1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 구 분 주요영업활동 소재지 결산일 지배지분율 당분기말 전기말 ㈜파라다이스호텔부산 호텔업 한국 12월 31일 74.49% 74.49% ㈜파라다이스세가사미 복합리조트업 한국 12월 31일 55.00% 55.00% Paradise International Co., Ltd. 광고대행업 일본 12월 31일 99.38% 99.38% PARADISE AMERICA LLC. 호텔업 미국 12월 31일 100.00% 100.00% 2) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 ㈜파라다이스호텔부산 588,551,002 111,461,680 477,089,322 23,243,081 3,651,179 ㈜파라다이스세가사미 1,509,514,743 911,154,747 598,359,996 132,316,588 22,467,656 Paradise International Co.,Ltd. 2,611,954 1,582,847 1,029,107 961,963 20,334 PARADISE AMERICA LLC. 41,664,924 21,716,635 19,948,289 4,709,790 575,218 구분 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 ㈜파라다이스호텔부산 576,791,402 103,353,258 473,438,143 22,396,244 4,955,548 ㈜파라다이스세가사미 1,482,333,205 906,420,976 575,912,229 91,263,865 2,658,123 Paradise International Co.,Ltd. 2,862,759 1,827,544 1,035,215 1,322,090 (1,483) PARADISE AMERICA LLC. 40,480,348 21,915,018 18,565,329 4,179,989 338,580 2. 중요한 회계정책 (연결) 연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' (개정 ) - 부채의 유동 /비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금 , 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 . (2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' (개정 ) - 판매후리스에서 생기는 부채 동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다 . 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되 , 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정 )리스료 '를 산정합니다 . (3) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' (개정 ) - 가상자산 동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우 , 고객 대신 보유하는 경우 , 발행하는 경우에 가상자산 보유 ·발행에 따른 회사의 회계정책 , 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다 . (4) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ' 및 제 1107호 '금융상품 :공시 ' (개정 ) - 공급자금융약정 동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다 . 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다 . 동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 . 2.2.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다 . (1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' (개정 ) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다 . 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 . 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 (연결) 1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. ㆍ카지노업 ㆍ호텔업 ㆍ복합리조트업 ㆍ기타 (2) 부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비 　 부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비 당분기 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 영업부문 　　　　　 영업부문 카지노 102,266,271 　 102,266,271 13,479,692 6,023,798 호텔 27,952,870 (1,676,873) 26,275,997 4,020,829 2,736,337 복합리조트 132,316,588 (2,046) 132,314,542 29,938,323 10,892,699 기타 4,692,827 (779,361) 3,913,466 752,014 676,496 부문간 제거한 금액 　　　 213,197 (605,136) 기업 전체 총계 합계 267,228,556 (2,458,280) 264,770,276 48,404,055 19,724,194 　 　 　 총부문수익 부문간 수익 외부고객으로부터의수익 영업손익 감가상각비와 상각비 전분기 (단위 : 천원) 기업 전체 총계 영업부문 　　　　　 영업부문 카지노 70,964,781 　 70,964,781 3,961,968 6,128,863 호텔 26,576,233 (1,245,475) 25,330,758 4,080,632 2,515,828 복합리조트 91,263,865 　 91,263,865 9,832,912 14,301,372 기타 4,556,870 (597,666) 3,959,204 834,129 508,574 부문간 제거한 금액 　　　 312,690 (532,035) 기업 전체 총계 합계 193,361,749 (1,843,141) 191,518,608 19,022,331 22,922,602 　 　 　 총부문수익 부문간 수익 외부고객으로부터의수익 영업손익 감가상각비와 상각비 (주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.(주2) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다.(주3) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 영업이익 조정효과를 조정으로 표시하고 있습니다. (3)부문별 자산 부채 　 부문별 자산 부채 당분기말 (단위 : 천원) 카지노 1,993,080,090 927,723,666 호텔 630,215,926 133,178,315 복합리조트 1,509,514,743 911,154,747 기타 28,064,470 3,372,977 조정 (504,122,406) (134,843,890) 부문의 합계 3,656,752,823 1,840,585,815 　 자산 부채 전기말 (단위 : 천원) 카지노 1,982,466,378 919,824,609 호텔 617,271,749 125,268,277 복합리조트 1,482,333,205 906,420,976 기타 29,098,152 4,757,360 조정 (492,890,117) (123,456,941) 부문의 합계 3,618,279,367 1,832,814,281 　 자산 부채 (주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.(주2) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 자산 및 부채 조정효과를 조정으로 표시하고있습니다. (4) 지역에 대한 공시 　 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 지역 한국 259,877,884 10,806,503 외국 미국 4,709,790 366,602 일본 182,602 3,584 지역 합계 264,770,276 11,176,689 　 　 　 수익(매출액) 비유동자산취득액 전분기 (단위 : 천원) 지역 한국 186,614,195 18,076,789 외국 미국 4,179,989 167,527 일본 724,424 　 지역 합계 191,518,608 18,244,316 　 　 　 수익(매출액) 비유동자산취득액 (주1) 비유동자산은 투자부동산, 유형자산, 무형자산의 합계 금액입니다. (5) 연결회사의 고객은 다수의 개인으로 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 5. 사용이 제한된 금융상품 (연결) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 프로젝트금융차입금 질권설정 임대보증금 담보 질권설정 등 　 사용이 제한된 금융자산 7,735,332 5,300,000 6,370,000 19,405,332 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 장기금융상품 장기금융상품 장기금융상품 전기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 프로젝트금융차입금 질권설정 임대보증금 담보 질권설정 등 　 사용이 제한된 금융자산 7,890,555 4,300,000 6,370,000 18,560,555 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 장기금융상품 장기금융상품 장기금융상품 6. 매출채권, 미수금 및 기타채권 (연결) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권, 미수금 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 26,145,479 1년 초과 　 합계 구간 합계 26,145,479 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (6,647,258) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (6,647,258) 장부금액 합계 19,498,221 미수금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 1,366,162 1년 초과 　 합계 구간 합계 1,366,162 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (1,260,736) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (1,260,736) 장부금액 합계 105,426 대여금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 2,465,482 1년 초과 2,752,740 합계 구간 합계 5,218,222 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (1,000,000) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (1,000,000) 장부금액 합계 4,218,222 미수수익 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 1,748,091 1년 초과 　 합계 구간 합계 1,748,091 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 1,748,091 임차보증금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 6,016,072 합계 구간 합계 6,016,072 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 6,016,072 기타보증금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 206,232 합계 구간 합계 206,232 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 206,232 리스채권 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 12,731,874 합계 구간 합계 12,731,874 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 12,731,874 금융자산, 분류 합계 44,524,138 　 　 　 　 　 　 매출채권및기타채권 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 33,259,526 1년 초과 　 합계 구간 합계 33,259,526 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (6,620,616) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (6,620,616) 장부금액 합계 26,638,910 미수금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 2,800,788 1년 초과 　 합계 구간 합계 2,800,788 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (1,260,736) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (1,260,736) 장부금액 합계 1,540,052 대여금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 2,531,836 1년 초과 2,829,934 합계 구간 합계 5,361,770 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (1,000,000) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (1,000,000) 장부금액 합계 4,361,770 미수수익 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 1,884,578 1년 초과 　 합계 구간 합계 1,884,578 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 1,884,578 임차보증금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 6,052,562 합계 구간 합계 6,052,562 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 6,052,562 기타보증금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 201,641 합계 구간 합계 201,641 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 201,641 리스채권 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 12,181,105 합계 구간 합계 12,181,105 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 12,181,105 금융자산, 분류 합계 52,860,618 　 　 　 　 　 　 매출채권및기타채권 7. 기타금융상품 (연결) (1) 당기손익-공정가치금융자산 　 (1) 당기손익-공정가치금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치금융자산 　 당기손익-공정가치금융자산 MMT 등 10,039,394 MMF 356,544,469 합계 366,583,863 비유동당기손익인식금융자산 　 비유동당기손익인식금융자산 저축성보험 7,927,633 출자금 535,913 합계 8,463,546 합계 375,047,409 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치금융자산 　 당기손익-공정가치금융자산 MMT 등 　 MMF 5,139,550 합계 5,139,550 비유동당기손익인식금융자산 　 비유동당기손익인식금융자산 저축성보험 8,405,350 출자금 535,913 합계 8,941,263 합계 14,080,813 　 　 공시금액 (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산 　 (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 상장주식 748,281 비상장주식 68,210 합계 816,491 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 상장주식 734,960 비상장주식 68,210 합계 803,170 　 공시금액 위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 파생금융상품 　 (3) 파생금융상품 당분기말 (단위 : 천원) 이자율스왑-현금흐름위험회피 　 이자율스왑-현금흐름위험회피 유동부채 990,113 비유동부채 1,819,634 통화스왑-현금흐름위험회피 　 통화스왑-현금흐름위험회피 유동자산 800,198 비유동부채 2,771,039 통화선도-현금흐름위험회피 　 통화선도-현금흐름위험회피 유동자산 2,830 유동부채 　 비유동부채 8,680 전환사채 매도청구권 　 전환사채 매도청구권 유동자산 8,812,034 합계 15,204,528 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이자율스왑-현금흐름위험회피 　 이자율스왑-현금흐름위험회피 유동부채 1,050,302 비유동부채 9,248,284 통화스왑-현금흐름위험회피 　 통화스왑-현금흐름위험회피 유동자산 533,775 비유동부채 　 통화선도-현금흐름위험회피 　 통화선도-현금흐름위험회피 유동자산 　 유동부채 15,378 비유동부채 40,246 전환사채 매도청구권 　 전환사채 매도청구권 유동자산 7,704,929 합계 18,592,914 　 　 공시금액 (주1) 2026년 10월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 1,664,113천원(전분기: (-)4,333,797천원)입니다. (주2) 전환사채에 부여된 발행회사의 매도청구권은 그 경제적 특성이 전환사채의 일부에 대한 권리로 전환사채 자체의 조건이 아니며 전환사채와 독립적으로 제3자가 행사할 수 있고, 매도청구권이 행사된 후에도 전환사채가 소멸되지 않고 존재하므로 별도의 금융상품으로 분류하였습니다(주석14참조). 한편, 당기중 매도가능청구기간을 고려하여 유동성으로 대체하였습니다. 8. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 상품 442,318 　 442,318 원재료 2,325,154 　 2,325,154 저장품 4,371,378 　 4,371,378 총유동재고자산 7,138,850 　 7,138,850 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상품 472,478 　 472,478 원재료 2,614,881 　 2,614,881 저장품 4,635,999 　 4,635,999 총유동재고자산 7,723,358 　 7,723,358 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 9. 투자부동산 (연결) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 　 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 59,268,857 38,612,451 97,881,308 투자부동산의 변동에 대한 조정 　　　 투자부동산의 변동에 대한 조정 감가상각비, 투자부동산 　 (250,623) (250,623) 기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산 　　　 기말 투자 부동산 59,268,857 38,361,828 97,630,685 　 　 토지 건물및구축물 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 35,864,331 40,760,645 76,624,976 투자부동산의 변동에 대한 조정 　　　 투자부동산의 변동에 대한 조정 감가상각비, 투자부동산 　 (254,463) (254,463) 기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산 14,185,469 1,159,324 15,344,793 기말 투자 부동산 50,049,800 41,665,506 91,715,306 　 　 토지 건물및구축물 투자부동산 합계 연결회사의 투자부동산 중 일부는 임차인의 임대보증금 및 차임금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참고). 10. 유형자산 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 유형자산에 대한 세부 정보 공시 　 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형자산의 변동에 대한 조정 　　　　　　　 유형자산의 변동에 대한 조정 기초 유형자산 1,051,913,439 999,846,280 106,337,893 64,798,249 9,147,790 4,375,712 2,236,419,363 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 　 250,414 1,579,516 2,124,873 　 7,179,085 11,133,888 처분, 유형자산 　　 (1,962) 　　　 (1,962) 감가상각비, 유형자산 　 (7,626,381) (1,958,841) (4,113,629) 　　 (13,698,851) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 　 120,000 　 399,210 　 (811,218) (292,008) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 390,320 1,078,135 90,362 　　　 1,558,817 기말 유형자산 1,052,303,759 993,668,448 106,046,968 63,208,703 9,147,790 10,743,579 2,235,119,247 　 　 토지 건물및구축물 공기구비품 기타유형자산 입목 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 유형자산의 변동에 대한 조정 　　　　　　　 유형자산의 변동에 대한 조정 기초 유형자산 1,049,083,806 1,018,451,225 102,296,376 75,549,019 9,183,650 5,952,244 2,260,516,320 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 　 35,900 428,330 413,413 　 17,334,873 18,212,516 처분, 유형자산 　　 (4,384,185) (21,263) 　　 (4,405,448) 감가상각비, 유형자산 　 (7,475,769) (4,141,419) (4,597,022) 　　 (16,214,210) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 　 63,000 354,156 483,243 　 (16,245,191) (15,344,792) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 248,200 708,958 50,304 　　　 1,007,462 기말 유형자산 1,049,332,006 1,011,783,314 94,603,562 71,827,390 9,183,650 7,041,926 2,243,771,848 　 　 토지 건물및구축물 공기구비품 기타유형자산 입목 건설중인자산 유형자산 합계 (주1) 당분기 무형자산(전분기: 투자부동산)으로 대체되었습니다(주석9, 12참조). (2) 담보제공내역 (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 담보권자 토지, 건물(유형자산, 투자부동산) 120,584,103 120,000,000 우리은행 36,000,000 36,000,000 30,000,000 82,424,160 토지, 건물(유형자산, 투자부동산) 254,502,301 55,000,000 신한은행 건물(유형자산,투자부동산) 924,134,817 636,000,000 하나은행 외 5개 대주단 합계 1,299,221,221 995,424,160 (주1) 연결회사의 토지 및 건물 중 일부는 프로젝트금융대출과 관련하여 관련 대주단을 우선수익자로 하는 부동산 담보신탁계약을 체결하고 있습니다. 한편, 연결회사의 건물 중 일부는 해당 유형자산에 대한 보험금 수령권이 담보로 제공되어 있습니다. 11. 리스 (연결) 사용권자산및리스부채 　 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 - 사용권자산 및 리스부채 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 　 사용권자산 부동산 172,666,296 차량운반구 4,348,240 공기구비품 10,055 사용권자산 계 177,024,591 리스부채 　 리스부채 유동리스부채 28,472,574 비유동리스부채 179,019,305 리스부채 계 207,491,879 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 　 사용권자산 부동산 165,442,692 차량운반구 4,784,209 공기구비품 14,365 사용권자산 계 170,241,266 리스부채 　 리스부채 유동리스부채 27,293,287 비유동리스부채 170,949,469 리스부채 계 198,242,756 　 　 공시금액 (주1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 11,794,679천원(전분기: 918,701천원)입니다. 리스관련 인식손익 　 (2) 연결손익계산서 인식금액 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 　 사용권자산감가상각비 부동산 4,151,761 차량운반구 612,593 공기구비품 4,309 감가상각비 계 4,768,663 리스변경손익 28,144 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 550,769 리스부채에 대한 이자비용 3,066,742 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 417,592 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 175,200 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 133,569 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 　 사용권자산감가상각비 부동산 4,422,361 차량운반구 493,682 공기구비품 4,309 감가상각비 계 4,920,352 리스변경손익 (20,430) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 　 리스부채에 대한 이자비용 2,545,557 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 362,480 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 82,161 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 121,888 　 　 공시금액 (3) 당분기 중 발생한 리스 관련 총 현금유출은 8,189,002천원(전분기: 9,034,819천원)입니다. 12. 무형자산 (연결) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 　 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 146,721,450 6,189,290 12,167,706 165,078,446 무형자산 및 영업권의 변동내역 　　　　 무형자산 및 영업권의 변동내역 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 　　 42,800 42,800 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 　 63,108 196,900 260,008 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 　　 (1,006,055) (1,006,055) 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 　　 4,248 4,248 기말 무형자산 및 영업권 146,721,450 6,252,398 11,405,599 164,379,447 　 　 영업권 제가입권 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 146,721,450 10,019,891 14,675,584 171,416,925 무형자산 및 영업권의 변동내역 　　　　 무형자산 및 영업권의 변동내역 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 　　 31,800 31,800 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 　　　　 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 　　 (1,533,577) (1,533,577) 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 　　 3,013 3,013 기말 무형자산 및 영업권 146,721,450 10,019,891 13,176,820 169,918,161 　 　 영업권 제가입권 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 13. 기타유동부채 (연결) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. 기타유동부채 당분기말 (단위 : 천원) 관광진흥개발기금 및 개별소비세 127,135,287 이연수익 3,001,108 연월차미지급비용 7,117,198 임대보증금 1,823,400 기타 13,601,480 합계 152,678,473 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 관광진흥개발기금 및 개별소비세 100,050,217 이연수익 2,675,711 연월차미지급비용 6,958,558 임대보증금 2,173,400 기타 36,471,193 합계 148,329,079 　 공시금액 (주) 연결회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다. 14. 사채 및 차입금 (연결) (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 단기차입금 　 단기차입금 당분기말 (단위 : 천원) 차입금의 종류 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 프로젝트금융대출 시설자금대출 　 차입처 우리은행 하나은행 하나은행 하나은행 우리은행 　 차입금, 이자율 0.0559 0.0561 0.0579 0.0672 0.0213 　 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 　 차입금, 발행통화 KRW KRW KRW KRW USD 　 단기차입금 30,000,000 10,000,000 50,000,000 25,000,000 21,548,800 136,548,800 　 단기차입금 단기차입금 합계 　 단기차입금 　 차입금1 차입금2 차입금3 차입금4 차입금5 전기말 (단위 : 천원) 차입금의 종류 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 프로젝트금융대출 시설자금대출 　 차입처 우리은행 하나은행 하나은행 하나은행 우리은행 　 차입금, 이자율 0.0559 0.0561 0.0579 0.0672 0.0213 　 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 　 차입금, 발행통화 KRW KRW KRW KRW USD 　 단기차입금 30,000,000 10,000,000 50,000,000 25,000,000 21,275,100 136,275,100 　 단기차입금 단기차입금 합계 　 단기차입금 　 차입금1 차입금2 차입금3 차입금4 차입금5 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 장기차입금 　 장기차입금 당분기말 (단위 : 천원) 차입금의 종류 부동산담보대출 부동산담보대출 부동산담보대출 부동산담보대출 프로젝트금융대출 일반자금대출 관광진흥자금대출 관광진흥자금대출 관광진흥자금대출 관광진흥자금대출 　 차입처 우리은행 신한은행 우리은행 우리은행 하나은행 외 5개 대주단 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 하나은행 　 차입금, 이자율 0.0667 0.0578 0.0539 0.0589 0.0634 0.0656 0.0384 0.0384 0.0384 0.0384 　 차입금, 만기 2024.09.30 2025.10.20 2026.10.20 2026.10.30 2028.06.19 2024.10.04 2024.06.17 2026.12.15 2027.10.15 2027.12.15 　 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 원리금분할상환 원리금분할상환 원리금분할상환 원리금분할상환 　 차입금 금액 30,000,000 50,000,000 100,000,000 25,000,000 500,000,000 30,000,000 85,000 916,630 3,000,000 2,000,000 741,001,630 현재가치할인차금, 장기차입금 　　　　　　　　　　 (7,010,155) 장부금액 　　　　　　　　　　 733,991,475 유동성장기부채 　　　　　　　　　　 (60,450,558) 장기차입금 　　　　　　　　　　 673,540,916 　 장기차입금 장기차입금 합계 　 장기 차입금 　 차입금1 차입금2 차입금3 차입금4 차입금5 차입금6 차입금7 차입금8 차입금9 차입금10 전기말 (단위 : 천원) 차입금의 종류 부동산담보대출 부동산담보대출 부동산담보대출 부동산담보대출 프로젝트금융대출 일반자금대출 관광진흥기금자금대출 관광진흥기금자금대출 관광진흥기금자금대출 관광진흥기금자금대출 　 차입처 우리은행 신한은행 우리은행 우리은행 하나은행 외 5개 대주단 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 하나은행 　 차입금, 이자율 0.0667 0.0578 0.0539 0.0589 0.0634 0.0656 0.0384 0.0384 0.0384 0.0384 　 차입금, 만기 2024.09.30 2025.10.20 2026.10.20 2026.10.30 2028.06.19 2024.10.04 2024.06.17 2026.12.15 2027.10.15 2027.12.15 　 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 원리금분할상환 원리금분할상환 원리금분할상환 원리금분할상환 　 차입금 금액 30,000,000 50,000,000 100,000,000 25,000,000 500,000,000 30,000,000 170,000 1,000,000 3,000,000 2,000,000 741,170,000 현재가치할인차금, 장기차입금 　　　　　　　　　　 (7,191,031) 장부금액 　　　　　　　　　　 733,978,969 유동성장기부채 　　　　　　　　　　 (60,301,192) 장기차입금 　　　　　　　　　　 673,677,777 　 장기차입금 장기차입금 합계 　 장기 차입금 　 차입금1 차입금2 차입금3 차입금4 차입금5 차입금6 차입금7 차입금8 차입금9 차입금10 (주1) 차입금 1,2,3,4 에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 차입금 1,2,3,4 는 이자율스왑을 통해 이자율 변동위험을 헷지하고 있습니다.(주3) 차입금5 에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식 등이 담보로 제공되어 있습니다. 사채 　 사채 당분기말 (단위 : 천원) 사채, 명목금액 67,340,000 사채할인발행차금 (596,957) 장부금액 66,743,043 유동성사채 　 사채 66,743,043 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 사채, 명목금액 64,470,000 사채할인발행차금 (641,345) 장부금액 63,828,655 유동성사채 　 사채 63,828,655 　 공시금액 (주1) 통화스왑을 통해 환율 변동위험을 헷지하고 있습니다. 전환사채 　 전환사채 당분기말 (단위 : 천원) 전환사채 187,700,000 전환사채전환권조정 (1,875,202) 장부금액 185,824,798 유동성전환사채 (185,824,798) 전환사채 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 전환사채 187,700,000 전환사채전환권조정 (3,147,052) 장부금액 184,552,948 유동성전환사채 (184,552,948) 전환사채 　 　 공시금액 (주1) 조기상환청구권의 기간을 고려하여 유동성전환사채로 분류하였습니다. 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. ㆍ액면가액: 200,000,000천원 ㆍ발행가액 : 200,000,000천원 ㆍ전환가격 : 14,297원() ㆍ전환가격조정 : - 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정- 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함. ㆍ액면이자율: 0% ㆍ만기일: 2026년 8월 12일 ㆍ전환조건: 발행일로부터 1년 후 주당 14,364원()으로 전환가능 ㆍ조기상환청구권: 사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능 ㆍ매도청구권: 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능 () 시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다. 전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다. 15. 배당금 (연결) 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 8,634,778천원(주당배당금 100원)은 보고기간 종료일 현재 미지급배당금으로 인식하고 있으며, 2024년 4월 중 지급되었습니다. 한편 전기 중 배당금 지급액은 없습니다. 16. 판매비 및 관리비 (연결) 당분기 및 전분기 중 판매비 및 관리비의 내역은 다음과 같습니다. 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 　 판매비와관리비 광고선전비 3,040,160 관리비 　 관리비 급여, 판관비 7,191,095 퇴직급여, 판관비 671,367 복리후생비, 판관비 2,338,175 투자부동산감가상각비, 판관비 26,542 감가상각비, 판관비 1,116,696 무형자산상각비, 판관비 655,306 세금과공과, 판관비 263,768 지급수수료, 판관비 1,028,399 관리유지비, 판관비 446,484 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 26,700 기타판매비와관리비 3,464,320 관리비 합계 17,228,852 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 　 판매비와관리비 광고선전비 2,065,135 관리비 　 관리비 급여, 판관비 5,482,050 퇴직급여, 판관비 387,796 복리후생비, 판관비 1,051,519 투자부동산감가상각비, 판관비 11,077 감가상각비, 판관비 977,124 무형자산상각비, 판관비 577,849 세금과공과, 판관비 269,826 지급수수료, 판관비 2,769,546 관리유지비, 판관비 212,168 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (95,013) 기타판매비와관리비 2,741,180 관리비 합계 14,385,122 　 　 공시금액 17. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 종업원급여 59,949,553 콤프비용 24,112,044 관광진흥개발기금 및 개별소비세 25,234,361 수수료비용 13,525,556 감가상각비 및 무형자산상각비 19,692,245 기타 비용 73,852,462 성격별 비용 합계 216,366,221 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 종업원급여 45,584,438 콤프비용 16,563,033 관광진흥개발기금 및 개별소비세 15,055,833 수수료비용 11,491,523 감가상각비 및 무형자산상각비 22,922,602 기타 비용 60,878,848 성격별 비용 합계 172,496,277 　 공시금액 (주1) 종업원급여에는 당분기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 60,566천원이 포함되어 있습니다.() 상기 비용은 연결포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비 및 관리비로 구성되어 있습니다. 18. 금융수익 및 금융비용 (연결) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 　 금융수익 이자수익 6,164,016 금융원가 　 금융원가 이자비용 19,077,101 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 　 금융수익 이자수익 7,201,677 금융원가 　 금융원가 이자비용 18,422,912 　 　 공시금액 19. 기타수익 및 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 기타이익 　 기타이익 환전수입 3,367,175 외환차익 2,293,620 외화환산이익 574,056 수입임대료 104,409 배당금수익 42,720 유형자산처분이익 4,014 금융자산평가이익 1,520,709 금융자산처분이익 452,639 파생상품평가이익 3,977,105 기타 823,999 기타수익 계 13,160,446 기타손실 　 기타손실 외환차손 2,923,314 외화환산손실 2,870,383 유형자산처분손실 　 금융상품평가손실 477,717 파생상품평가손실 　 기부금 1,304,450 기타 105,341 기타비용 계 7,681,205 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타이익 　 기타이익 환전수입 2,280,626 외환차익 2,578,122 외화환산이익 661,751 수입임대료 94,087 배당금수익 16,077 유형자산처분이익 333,706 금융자산평가이익 524,779 금융자산처분이익 1,769,639 파생상품평가이익 1,095,000 기타 290,391 기타수익 계 9,644,178 기타손실 　 기타손실 외환차손 2,630,632 외화환산손실 1,096,994 유형자산처분손실 29,850 금융상품평가손실 　 파생상품평가손실 3,064,035 기부금 226,950 기타 96,663 기타비용 계 7,145,124 　 　 공시금액 20. 법인세비용 (연결) 중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 3,989,802천원이며, 유효법인세율은 9.74%입니다(전분기: 850,010천원, 유효법인세율 8.25%). 21. 주당순손익 (연결) 기본주당순손익은 지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손익을 각 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 산정합니다. 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. 주당이익 　 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 　 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 25,938,516,445 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 　 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 86,347,777 기본주당이익 　 기본주당이익 기본주당이익(손실) 합계 300 희석주당순이익 　 희석주당순이익 희석주당이익(손실) 합계 262 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 　 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 6,989,845,054 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 　 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 86,018,709 기본주당이익 　 기본주당이익 기본주당이익(손실) 합계 81 희석주당순이익 　 희석주당순이익 희석주당이익(손실) 합계 81 　 　 공시금액 (주) 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 기초발행 보통주식수 86,347,777 85,597,748 전환사채의 전환 - 420,961 기말가중평균 유통보통주식수 86,347,777 86,018,709 (2) 희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익에 가산했습니다. (단위: 원,주) 구분 당분기 기본주당순손익 계산에 사용된 순손익 25,938,516,445 전환사채에 대한 이자비용(법인세효과 차감 후) 978,052,695 전환사채 옵션에 대한 평가손익(법인세효과 차감 후) (851,363,791) 희석주당순손익 계산에 사용된 순손익 26,065,205,349 기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 86,347,777 조정내역: - 전환사채의 전환 가정 13,128,628 희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 99,476,405 희석주당순손익 262 한편, 전분기의 연결회사의 잠재적 보통주 희석효과 검토결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당순손익은 기본주당손손익과 동일합니다. 22. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결) (1) 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 금융자산의 공시 　 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 　　　　 금융자산 현금및현금성자산 322,719,312 　　　 단기금융상품 151,000,000 　　　 매출채권 19,498,221 　　　 미수금 105,426 　　　 장기금융상품 23,223,595 　　　 기타채권 12,188,617 　　　 당기손익인식금융자산 　 375,047,410 　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　　 816,491 　 파생금융자산 　　　 9,615,062 리스채권 　　　 12,731,874 장부금액 528,735,171 375,047,410 816,491 22,346,936 금융자산, 공정가치 528,735,171 375,047,410 816,491 22,346,936 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타금융자산 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 　　　　 금융자산 현금및현금성자산 688,899,184 　　　 단기금융상품 108,000,000 　　　 매출채권 26,638,911 　　　 미수금 1,540,052 　　　 장기금융상품 22,381,496 　　　 기타채권 12,500,552 　　　 당기손익인식금융자산 　 14,080,813 　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　　 803,170 　 파생금융자산 　　　 8,238,704 리스채권 　　　 12,181,105 장부금액 859,960,195 14,080,813 803,170 20,419,809 금융자산, 공정가치 859,960,195 14,080,813 803,170 20,419,809 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타금융자산 금융부채의 공시 　 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 　　 금융부채 매입채무 2,477,025 　 차입금 870,540,274 　 미지급금 47,341,150 　 미지급비용 2,140,784 　 사채 66,743,043 　 전환사채 185,824,798 　 임대보증금 5,455,796 　 예수보증금 6,829,250 　 파생금융부채 　 5,589,467 리스부채 　 207,491,879 장부금액 1,187,352,120 213,081,346 금융부채, 공정가치 1,187,352,120 213,081,346 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 　　 금융부채 매입채무 4,478,400 　 차입금 870,254,068 　 미지급금 53,939,144 　 미지급비용 2,052,048 　 사채 63,828,655 　 전환사채 184,552,948 　 임대보증금 5,455,796 　 예수보증금 6,967,249 　 파생금융부채 　 10,354,209 리스부채 　 198,242,756 장부금액 1,191,528,308 208,596,965 금융부채, 공정가치 1,191,528,308 208,596,965 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 (2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)(3) 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. 공정가치서열체계수준별분류내역 　 공정가치서열체계수준별분류내역 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성있는지분증권 748,281 　　 748,281 당기손익-공정가치금융자산 　　　　 당기손익-공정가치금융자산 MMT 등 　 10,039,394 　 10,039,394 MMF 　 356,544,469 　 356,544,469 저축성보험 　 7,927,633 　 7,927,633 출자금 　　 535,913 535,913 파생금융자산 　　　　 파생금융자산 전환사채 매도청구권 　　 8,812,034 8,812,034 통화스왑 　 800,198 　 800,198 통화선도 　 2,830 　 2,830 파생금융부채 　　　　 파생금융부채 이자율스왑 　 2,809,748 　 2,809,748 통화스왑 　 2,771,039 　 2,771,039 통화선도 　 8,680 　 8,680 유형자산 　　　 2,235,119,247 유형자산 토지 　　 1,053,482,068 1,053,482,068 　 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성있는지분증권 734,960 　　 734,960 당기손익-공정가치금융자산 　　　　 당기손익-공정가치금융자산 MMT 등 　　　　 MMF 　 5,139,550 　 5,139,550 저축성보험 　 8,405,350 　 8,405,350 출자금 　　 535,913 535,913 파생금융자산 　　　　 파생금융자산 전환사채 매도청구권 　　 7,704,929 7,704,929 통화스왑 　 533,775 　 533,775 통화선도 　　　　 파생금융부채 　　　　 파생금융부채 이자율스왑 　 10,298,585 　 10,298,585 통화스왑 　　　　 통화선도 　 55,624 　 55,624 유형자산 　　　 2,236,419,363 유형자산 토지 　　 1,051,913,440 1,051,913,440 　 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간에 이동이 있는 자산은 없으며, 자산의 수준 3으로의 이동이나 수준 3으로부터의 이동도 발생하지 않았습니다(4) 가치평가기법 및 투입변수공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 가치평가기법 및 투입변수 　 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 (단위 : 천원) 금융상품 당기손익인식금융자산 MMT 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 10,039,394 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 MMF 공정가치 서열체계 수준 2 356,544,469 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 저축성보험 공정가치 서열체계 수준 2 7,927,633 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 출자금 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 535,913 　 순자산가액 접근법 파생상품자산 전환사채 매도청구권 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 8,812,034 　 이항옵션모형, 주가변동성 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 800,198 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화선도 공정가치 서열체계 수준 2 2,830 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 파생상품 금융부채 이자율스왑 공정가치 서열체계 수준 2 　 2,809,748 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 　 2,771,039 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화선도 공정가치 서열체계 수준 2 　 8,680 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 유형자산 토지 　　　　 토지 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 1,053,482,068 　 공시지가 기준법(주1), 개별공시지가 　 　 　 　 　 금융자산, 공정가치 금융부채, 공정가치 평가기법 및 투입변수 전기말 (단위 : 천원) 금융상품 당기손익인식금융자산 MMT 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 MMF 공정가치 서열체계 수준 2 5,139,550 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 저축성보험 공정가치 서열체계 수준 2 8,405,350 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 출자금 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 535,913 　 순자산가액 접근법 파생상품자산 전환사채 매도청구권 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 7,704,929 　 이항옵션모형, 주가변동성 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 533,775 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화선도 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 파생상품 금융부채 이자율스왑 공정가치 서열체계 수준 2 　 10,298,585 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화선도 공정가치 서열체계 수준 2 0 55,624 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 유형자산 토지 　　　　 토지 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 1,051,913,440 　 공시지가 기준법(주1), 개별공시지가 　 　 　 　 　 금융자산, 공정가치 금융부채, 공정가치 평가기법 및 투입변수 (주1) 토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2021년 9월 30일자로 평가되었습니다.(5) 금융상품 범주별 손익 금융상품 범주별 순손익 　 금융상품 범주별 순손익 당분기 (단위 : 천원) 대손상각비(대손충당금환입) 26,700 　　　　 환전수입 3,367,175 　　　　 이자수익 5,613,247 　　　　 순외환차이 (56,021) 　　 (2,870,000) 　 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 　 1,042,992 　　　 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 　 452,639 　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　　 10,244 　　 배당금수익 　　 42,720 　　 이자비용 　　　 15,847,212 　 위험회피 　　　　 1,664,113 파생상품거래손익 　　　　　 파생상품평가손익 　　　　 3,977,105 　 자산과 부채 　 금융자산, 범주 금융부채, 범주 파생상품 　 상각후원가측정기타금융자산 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 파생상품 전분기 (단위 : 천원) 대손상각비(대손충당금환입) (95,013) 　　　　 환전수입 2,280,626 　　　　 이자수익 3,603,237 　　　　 순외환차이 607,247 　　 (1,095,000) 　 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 　 524,779 　　　 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 　 1,769,639 　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　　 (116,354) 　　 배당금수익 　　 16,077 　　 이자비용 　　　 15,697,307 　 위험회피 　　　　 (4,333,797) 파생상품거래손익 　　　　 3,598,439 파생상품평가손익 　　　　 (1,969,035) 　 자산과 부채 　 금융자산, 범주 금융부채, 범주 파생상품 　 상각후원가측정기타금융자산 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 파생상품 (주1) 순외환차이는 외화환산손익 및 외환차손익을 포함하고 있습니다. 23. 특수관계자거래 (연결) (1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 ㈜파라다이스글로벌 기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. SEGASAMMY Holdings Inc. ㈜파라다이스투어 ㈜파라다이스투어 (재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 (재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 (2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 　 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익, 특수관계자거래 　　　　　　　 수익, 특수관계자거래 수입수수료 5,289 　 2,202 3,660 4,590 10,407 26,148 기타수익 5,167 14,997 2,485,447 34,601 　 177,261 2,717,473 비용, 특수관계자거래 　　　　　　　 비용, 특수관계자거래 지급수수료 525,478 406,005 453,112 　　 20,250 1,404,845 기타비용 156,320 　 708,682 175,472 　 1,348,596 2,389,070 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 그 밖의 특수관계자 　 　 (주)파라다이스글로벌 SEGASAMMY Holdings Inc. (주)파라다이스투어 (주)비노파라다이스 (주)비노에프앤비 (재)파라다이스문화재단 등 전분기 (단위 : 천원) 수익, 특수관계자거래 　　　　　　　 수익, 특수관계자거래 수입수수료 987 　 1,497 2,222 　 10,326 15,032 기타수익 1,877 4,630 4,284 39,230 　 340,085 390,106 비용, 특수관계자거래 　　　　　　　 비용, 특수관계자거래 지급수수료 381,706 　 256,021 　　 10,250 647,977 기타비용 64,620 　 199,372 155,026 　 419,555 838,573 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 그 밖의 특수관계자 　 　 (주)파라다이스글로벌 SEGASAMMY Holdings Inc. (주)파라다이스투어 (주)비노파라다이스 (주)비노에프앤비 (재)파라다이스문화재단 등 (주1) 연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 (주)파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 (주)파라다이스글로벌에 ERP시스템 유지관리용역을 제공하고 있습니다. (3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. 특수관계자 채권채무 　 특수관계자 채권채무 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계자 채권 　　　　　　　 특수관계자 채권 미수금 3,158 　 4,793 6,781 5,320 25,435 45,487 임차보증금 1,664,522 　　　　　 1,664,522 기타 110 11,762 519,780 　　 54,670 586,322 특수관계자 채무 　　　　　　　 특수관계자 채무 임대보증금 210,000 　　　　 103,400 313,400 기타 736,610 112,804 718,283 43,569 　 47,990 1,659,256 미지급배당금 3,476,754 　　　　　 3,476,754 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 그 밖의 특수관계자 　 　 (주)파라다이스글로벌 SEGASAMMY Holdings Inc. (주)파라다이스투어 (주)비노파라다이스 (주)비노에프앤비 (재)파라다이스문화재단 등 전기말 (단위 : 천원) 특수관계자 채권 　　　　　　　 특수관계자 채권 미수금 1,154 　 3,019 4,477 5,049 10,784 24,483 임차보증금 1,662,150 　　　　　 1,662,150 기타 710 9,054 908,614 　　 55,990 974,368 특수관계자 채무 　　　　　　　 특수관계자 채무 임대보증금 210,000 　　　　 103,400 313,400 기타 555,228 　 904,489 111,107 　 50,340 1,621,164 미지급배당금 　　　　　　　 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 그 밖의 특수관계자 　 　 (주)파라다이스글로벌 SEGASAMMY Holdings Inc. (주)파라다이스투어 (주)비노파라다이스 (주)비노에프앤비 (재)파라다이스문화재단 등 (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기업명 내역 당분기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 배당금지급결의 3,476,754 (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위 : 천원) 구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 14,080,084 586,035 245,523 13,805,590 2) 전분기 (단위 : 천원) 구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 12,654,525 497,537 209,724 11,961,748 (6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요경영진에 대한 보상 　 주요경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,418,666 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 344,577 합계 2,763,243 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,130,625 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 176,227 합계 2,306,852 　 공시금액 (6) 연결실체는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings lnc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다. 24. 현금흐름표 (연결) (1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. 영업활동현금흐름 　 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 36,980,407 당기순이익(손실) 당기순이익조정을 위한 가감 37,106,611 당기순이익조정을 위한 가감 퇴직급여 조정 3,609,139 감가상각비에 대한 조정 13,698,851 투자부동산감가상각비 조정 250,623 무형자산상각비에 대한 조정 1,006,055 사용권자산감가상각비 조정 4,768,664 대손상각비 조정 26,700 외화환산손실 조정 2,870,383 외화환산이익 (574,056) 유형자산처분손실 조정 　 사용권자산처분손실 3,639 유형자산처분이익 조정 　 사용권자산처분이익 (31,783) 잡손실 조정 53,986 잡이익 조정 (9,086) 이자비용 조정 19,077,101 법인세비용 조정 3,989,802 당기손익인식금융자산평가손실 조정 477,717 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (1,444,314) 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 (452,639) 파생상품평가이익 (3,977,105) 파생상품평가손실 조정 　 투자자산평가이익 조정 (76,395) 이자수익에 대한 조정 (6,164,016) 배당금수익 (42,720) 기타장기종업원급여 46,065 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (13,860,886) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 7,425,435 미수금의 감소(증가) 1,766,453 선급금의 감소(증가) (635,342) 선급비용의 감소 (증가) (1,260,263) 재고자산의 감소(증가) 587,057 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (4,366,102) 장기선급비용의 감소(증가) 584 매입채무의 증가(감소) (1,991,569) 미지급금의 증가(감소) (10,000,207) 선수금의 증가(감소) 4,113,357 예수금의 증가(감소) (14,333,201) 기타유동부채의 증가(감소) 5,017,904 퇴직금의지급 3,400,461 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 3,215,469 영업에서 창출된 현금흐름 60,226,132 　 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 9,450,140 당기순이익(손실) 당기순이익조정을 위한 가감 37,072,206 당기순이익조정을 위한 가감 퇴직급여 조정 2,373,255 감가상각비에 대한 조정 16,214,210 투자부동산감가상각비 조정 254,463 무형자산상각비에 대한 조정 1,533,577 사용권자산감가상각비 조정 4,920,352 대손상각비 조정 (95,013) 외화환산손실 조정 1,096,994 외화환산이익 (661,751) 유형자산처분손실 조정 29,850 사용권자산처분손실 23,718 유형자산처분이익 조정 (333,706) 사용권자산처분이익 (3,289) 잡손실 조정 30,393 잡이익 조정 (80,028) 이자비용 조정 18,422,912 법인세비용 조정 850,010 당기손익인식금융자산평가손실 조정 　 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (440,542) 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 (1,769,639) 파생상품평가이익 (1,095,000) 파생상품평가손실 조정 3,064,035 투자자산평가이익 조정 (84,237) 이자수익에 대한 조정 (7,201,677) 배당금수익 (16,077) 기타장기종업원급여 39,396 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 4,228,933 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 11,022,240 미수금의 감소(증가) 4,335,134 선급금의 감소(증가) (565,897) 선급비용의 감소 (증가) (550,455) 재고자산의 감소(증가) (70,435) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (1,107,470) 장기선급비용의 감소(증가) 1,923 매입채무의 증가(감소) (982,724) 미지급금의 증가(감소) (4,425,902) 선수금의 증가(감소) 346,951 예수금의 증가(감소) (5,089,154) 기타유동부채의 증가(감소) (2,819,680) 퇴직금의지급 1,707,057 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 5,841,459 영업에서 창출된 현금흐름 50,751,279 　 　 　 공시금액 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. 현금유출입이없는주요거래 　 현금유출입이없는주요거래 당분기 (단위 : 천원) 매출채권제각 　 유형자산취득미지급액의변동 2,883,489 무형자산취득미지급액의변동 (83,200) 사용권자산및리스부채의증가 11,437,324 리스부채유동성대체 6,527,100 대여금의유동성대체 45,610 임대보증금유동성대체 (450,000) 장기차입금유동성대체 250,070 건설중인자산의타계정대체 811,218 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 매출채권제각 800,000 유형자산취득미지급액의변동 (515,719) 무형자산취득미지급액의변동 4,360 사용권자산및리스부채의증가 918,701 리스부채유동성대체 5,220,263 대여금의유동성대체 118,225 임대보증금유동성대체 450,000 장기차입금유동성대체 85,000 건설중인자산의타계정대체 15,579,392 　 공시금액 25. 우발부채 및 약정사항 (연결) (1) 카지노영업장 임대차계약 (단위 : 천원) 구분 소재지 임차보증금 월 임차료 SK네트웍스㈜() 서울특별시 1,000,000 1,110,376 글래드호텔앤리조트㈜ 제주시 1,500,000 150,000 () 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다. (2) 연결회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다. (3) 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-Ⅰ2단계 개발사업 실시협약연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약을 2012년 9월 14일에 체결하였습니다. 회사는 그 이후 2015년 8월 및 2021년 11월에 변경실시협약을 체결하였으며, 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 적용범위 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용 사업대상지 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역 토지사용료 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감) 토지사용기간 시작일: 2012년 9월 14일 종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날 연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장 시설의 철거 연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함. (4) 금융기관 약정사항 (단위: 천원, USD) 금융기관 구분 통화 한도약정액 실행액 하나은행 일반자금대출 KRW 60,000,000 60,000,000 관광진흥자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000 팩토링대출 KRW 10,000 - 우리은행 부동산담보대출(주1) KRW 185,000,000 185,000,000 관광진흥자금대출(주2) KRW 4,001,630 4,001,630 시설자금대출 USD 16,000,000 16,000,000 신한은행 일반자금대출 KRW 80,000,000 80,000,000 하나은행 외 5개 금융기관 프로젝트금융대출(1) KRW 530,000,000 525,000,000 합계 KRW 861,011,630 856,001,630 USD 16,000,000 16,000,000 (주1) 연결회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 155,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율 스왑 약정을 체결하고 있습니다. (주2) 연결회사는 상기 약정사항 외 장기금융상품 6,300백만원이 담보로 제공(담보설정액: 6,453백만원)되어 있습니다.. (1) 프로젝트금융대출 구분 내역 대출약정일 2023년 06월 09일 상환일 선순위 : 2028년 6월 19일(만기 일시상환)후순위 : 2024년 7월 8일(만기 일시상환) 대주단 하나은행 외 5개 금융기관 총약정금액(주1) 선순위 5,000억원 변동금리(CD+가산금리 2.51%) 후순위 300억원 변동금리(CD+가산금리 2.91%) 합계 5,300억원 공통 약정사항 1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의(주2))2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서3. 주주차입금의 우선상환 제한4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (주석5번 참고)5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(주3)6. 부동산담보신탁의 수익권 (주석10번 참고) (주1) 당분기말 현재 약정액 5,300억원 중 선순위 5,000억원 및 후순위 250억원을 각각 인출하였습니다. (주2) ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Holdings Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다. (주3) 당분기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 13,954억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (5) 연결회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 우발부채에 대한 공시 　 우발부채에 대한 공시 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 연결회사는 서울보증보험으로부터 2,594백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 연결회사가 발행한 해외채권(FRN)과 관련하여 우리은행으로부터 68,686,800천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 4건(소송가액:1,217,249천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 　　 연결회사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 우발부채의 추정재무영향 　　　 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 　　 당분기말 현재 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 　 우발부채 　 보증 관련 우발부채 법적소송우발부채 　 이행지급보증 금융지급보증 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 54 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 53 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 517,922,414,256 518,049,439,118 　　현금및현금성자산 (주21,23) 232,376,005,632 479,772,387,333 　　단기금융상품 (주21) 5,000,000,000 13,000,000,000 　　당기손익-공정가치금융자산 (주6,21) 261,214,420,613 5,139,550,000 　　매출채권 (주5,21) 2,252,110,210 5,053,431,945 　　미수금 (주5,21,22) 1,161,743,575 1,351,358,936 　　선급금 1,225,768,392 2,350,101,560 　　선급비용 161,793,021 92,519,085 　　재고자산 207,813,105 272,706,398 　　유동파생상품자산 (주6,21) 9,615,061,850 8,238,703,541 　　기타채권 (주5,21,22) 2,989,838,734 2,393,240,900 　　기타유동자산 1,717,859,124 385,439,420 　비유동자산 1,500,610,190,891 1,490,652,331,759 　　장기금융상품 (주4,21) 7,670,000,000 7,670,000,000 　　당기손익-공정가치금융자산 (주6,21) 8,463,545,892 8,941,262,865 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주6,21) 814,591,150 801,270,000 　　종속기업투자주식 (주7) 453,404,158,655 453,404,158,655 　　투자부동산 (주8) 135,295,200,220 135,321,742,097 　　유형자산 (주9,21) 669,450,697,807 664,506,096,025 　　사용권자산 (주10,22) 77,379,102,102 70,001,271,228 　　무형자산 (주11) 15,337,313,641 15,605,316,788 　　기타비유동채권 (주5,21,22) 107,078,829,882 107,133,251,866 　　기타비유동자산 25,716,751,542 27,267,962,235 　자산총계 2,018,532,605,147 2,008,701,770,877 부채 　　 　유동부채 490,293,989,723 486,181,287,862 　　매입채무 (주21) 285,000 4,842,660 　　유동 차입금 (주13,21) 90,000,000,000 90,000,000,000 　　유동성장기부채 (주13,21) 59,865,498,320 59,797,831,656 　　유동성전환사채 (주13,21) 185,824,798,196 184,552,948,137 　　유동파생상품부채 (주6,21) 990,113,339 1,065,679,641 　　미지급금 (주21,22) 22,308,124,290 25,656,530,818 　　미지급비용 (주21) 1,531,768,179 1,563,472,620 　　미지급배당금 (주14,22) 8,634,777,700 　 　　선수금 3,969,199,222 3,570,911,066 　　예수금 10,271,672,935 20,895,466,704 　　미지급법인세 5,896,154,024 947,411,820 　　유동 리스부채 (주10) 20,965,424,842 19,556,155,718 　　기타 유동부채 (주12) 80,036,173,676 78,570,037,022 　비유동부채 439,219,805,075 436,573,137,503 　　사채, 명목금액 (주13,21) 66,743,043,281 63,828,655,026 　　장기차입금 (주13,21) 178,000,000,000 178,000,000,000 　　비유동파생상품부채 (주6,21) 4,599,353,544 9,288,529,506 　　이연법인세부채 110,261,939,904 111,926,271,614 　　비유동 리스부채 (주10) 72,094,778,137 66,458,991,148 　　기타비유동부채 (주22) 7,520,690,209 7,070,690,209 　부채총계 929,513,794,798 922,754,425,365 자본 　　 　자본금 (주1) 47,440,556,500 47,440,556,500 　자본잉여금 285,517,341,160 285,517,341,160 　이익잉여금 (주14) 480,022,929,894 478,625,821,572 　기타자본항목 276,037,982,795 274,363,626,280 　자본총계 1,089,018,810,349 1,085,947,345,512 자본과부채총계 2,018,532,605,147 2,008,701,770,877 　 제 54 기 1분기말 제 53 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 105,997,134,082 105,997,134,082 74,199,560,292 74,199,560,292 　사교장수입 102,266,270,800 102,266,270,800 70,964,780,930 70,964,780,930 　기타매출액 3,730,863,282 3,730,863,282 3,234,779,362 3,234,779,362 매출원가 (주16) 81,925,465,492 81,925,465,492 60,256,300,398 60,256,300,398 　사교장원가 78,914,397,969 78,914,397,969 57,838,360,624 57,838,360,624 　기타매출원가 3,011,067,523 3,011,067,523 2,417,939,774 2,417,939,774 매출총이익 24,071,668,590 24,071,668,590 13,943,259,894 13,943,259,894 판매비와관리비 (주15,16) 1,138,265,180 1,138,265,180 550,553,805 550,553,805 관리비 (주15,16) 8,733,915,739 8,733,915,739 8,604,386,248 8,604,386,248 영업이익(손실) 14,199,487,671 14,199,487,671 4,788,319,841 4,788,319,841 금융수익 (주17) 4,289,986,699 4,289,986,699 3,382,025,002 3,382,025,002 금융원가 (주17) 8,125,419,158 8,125,419,158 5,314,161,699 5,314,161,699 기타이익 (주18) 8,843,588,746 8,843,588,746 5,114,436,272 5,114,436,272 기타손실 (주18) 5,734,466,153 5,734,466,153 5,818,507,988 5,818,507,988 법인세비용차감전순이익(손실) 13,473,177,805 13,473,177,805 2,152,111,428 2,152,111,428 법인세비용(수익) (주17) 3,361,815,282 3,361,815,282 771,979,606 771,979,606 분기순이익(손실) 10,111,362,523 10,111,362,523 1,380,131,822 1,380,131,822 기타포괄손익 1,594,880,014 1,594,880,014 (538,775,203) (538,775,203) 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　 　　순확정급여부채의 재측정요소 (79,476,501) (79,476,501) 27,404,452 27,404,452 　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주21) 10,243,965 10,243,965 (116,354,328) (116,354,328) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　　　　 　　현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주6,21) 1,664,112,550 1,664,112,550 (449,825,327) (449,825,327) 분기총포괄손익 11,706,242,537 11,706,242,537 841,356,619 841,356,619 주당이익 (주20) 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 117 117 16 16 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 103 103 16 16 　 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 47,065,542,000 276,088,989,698 460,160,811,266 282,276,212,062 1,065,591,555,026 분기순이익(손실) 　　 1,380,131,822 　 1,380,131,822 순확정급여부채의 재측정요소 　　 27,404,452 　 27,404,452 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 　　　 (116,354,328) (116,354,328) 현금흐름위험회피 　　　 (449,825,327) (449,825,327) 전환사채의 전환 331,871,500 10,717,157,880 　 (1,372,340,247) 9,676,689,133 배당금의 지급 　　　　　 2023.03.31 (기말자본) 47,397,413,500 286,806,147,578 461,568,347,540 280,337,692,160 1,076,109,600,778 2024.01.01 (기초자본) 47,440,556,500 285,517,341,160 478,625,821,572 274,363,626,280 1,085,947,345,512 분기순이익(손실) 　　 10,111,362,523 　 10,111,362,523 순확정급여부채의 재측정요소 　　 (79,476,501) 　 (79,476,501) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 　　　 10,243,965 10,243,965 현금흐름위험회피 　　　 1,664,112,550 1,664,112,550 전환사채의 전환 　　　　　 배당금의 지급 　　 (8,634,777,700) 　 (8,634,777,700) 2024.03.31 (기말자본) 47,440,556,500 285,517,341,160 480,022,929,894 276,037,982,795 1,089,018,810,349 　 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 8,995,460,840 14,532,359,969 　영업으로부터 창출된 현금흐름 (주23) 12,711,854,966 17,030,235,158 　이자수취 3,613,315,475 2,284,896,465 　배당금수취 　 16,077,250 　이자지급 (6,773,218,621) (3,913,712,744) 　법인세납부 (556,490,980) (885,136,160) 투자활동현금흐름 (252,909,142,393) (140,825,284,865) 　단기금융상품의 처분 8,000,000,000 　 　당기손익-공정가치금융자산의 처분 　 510,000,000 　대여금의 감소 379,622,510 415,672,610 　유형자산의 처분 　 4,697,940,000 　임차보증금의 감소 165,795,225 　 　당기손익-공정가치금융자산의 증가 (255,000,000,000) (130,000,000,000) 　대여금의 증가 (340,000,000) (466,420,000) 　유형자산의 취득 (5,915,704,603) (15,965,719,890) 　무형자산의 취득 (92,000,000) (9,940,000) 　임차보증금의 증가 (106,855,525) (6,817,585) 재무활동현금흐름 (3,832,981,055) (3,398,771,308) 　장기미수금의 감소 　 119,178,082 　리스부채의 상환 (3,832,981,055) (3,517,949,390) 기초현금및현금성자산 479,772,387,333 306,516,342,609 현금및현금성자산의 증가(감소) (247,396,381,701) (129,275,284,519) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 350,280,907 416,411,685 분기말현금및현금성자산 232,376,005,632 177,241,058,090 　 제 54 기 1분기 제 53 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종 글래드 호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌의 카지노사업부문을 양수하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 47,440,527천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) ㈜파라다이스글로벌 34,767,536 37.89% 학교법인계원학원 3,720,000 4.05% 자기주식 5,411,298 5.90% 기타주주 47,860,241 52.16% 합계 91,759,075 100.00% 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성 기준회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는전환일 시점의 과거 회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' (개정 ) - 부채의 유동 /비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금 , 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 . (2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' (개정 ) - 판매후리스에서 생기는 부채 동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다 . 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되 , 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정 )리스료 '를 산정합니다 . (3) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' (개정 ) - 가상자산 동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우 , 고객 대신 보유하는 경우 , 발행하는 경우에 가상자산 보유 ·발행에 따른 회사의 회계정책 , 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다 . (4) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ' 및 제 1107호 '금융상품 :공시 ' (개정 ) - 공급자금융약정 동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다 . 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다 . 동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 . 2.2.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다 . (1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' (개정 ) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다 . 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 . 회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.3 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 사용이 제한된 금융상품 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 임대보증금 담보 질권설정 등 　 사용이 제한된 금융자산 1,300,000 6,370,000 7,670,000 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 장기금융상품 장기금융상품 전기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 임대보증금 담보 질권설정 등 　 사용이 제한된 금융자산 1,300,000 6,370,000 7,670,000 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 장기금융상품 장기금융상품 5. 매출채권, 미수금 및 기타채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권, 미수금 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 6,145,897 1년 초과 　 합계 구간 합계 6,145,897 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (3,893,787) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (3,893,787) 장부금액 합계 2,252,110 미수금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 1,987,252 1년 초과 　 합계 구간 합계 1,987,252 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (825,509) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (825,509) 장부금액 합계 1,161,743 대여금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 2,283,810 1년 초과 102,568,248 합계 구간 합계 104,852,058 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (1,000,000) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (1,000,000) 장부금액 합계 103,852,058 미수수익 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 1,706,028 1년 초과 　 합계 구간 합계 1,706,028 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 1,706,028 임차보증금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 4,420,125 합계 구간 합계 4,420,125 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 4,420,125 기타보증금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 90,457 합계 구간 합계 90,457 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 90,457 장부금액 합계 90,457 금융자산, 분류 합계 113,482,521 　 　 　 　 　 　 매출채권및기타채권 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 8,947,219 1년 초과 　 합계 구간 합계 8,947,219 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (3,893,787) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (3,893,787) 장부금액 합계 5,053,432 미수금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 2,176,868 1년 초과 　 합계 구간 합계 2,176,868 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (825,509) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (825,509) 장부금액 합계 　 대여금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 2,329,420 1년 초과 102,597,810 합계 구간 합계 104,927,230 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 (1,000,000) 1년 초과 　 합계 구간 합계 (1,000,000) 장부금액 합계 103,927,230 미수수익 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 1,063,821 1년 초과 　 합계 구간 합계 1,063,821 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 1,063,821 임차보증금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 4,444,985 합계 구간 합계 4,444,985 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 4,444,985 기타보증금 장부금액 총장부금액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 90,457 합계 구간 합계 90,457 손상차손누계액 합계 구간 1년 이내 　 1년 초과 　 합계 구간 합계 　 장부금액 합계 90,457 금융자산, 분류 합계 115,931,284 　 　 　 　 　 　 매출채권및기타채권 6. 기타금융상품 (1) 당기손익-공정가치금융자산 　 당기손익-공정가치금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치금융자산 　 당기손익-공정가치금융자산 MMT 등 10,039,394 MMF 251,175,026 합계 261,214,420 비유동당기손익인식금융자산 　 비유동당기손익인식금융자산 저축성보험 7,927,633 출자금 535,913 합계 8,463,546 합계 269,677,966 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치금융자산 　 당기손익-공정가치금융자산 MMT 등 　 MMF 5,139,550 합계 5,139,550 비유동당기손익인식금융자산 　 비유동당기손익인식금융자산 저축성보험 8,405,350 출자금 535,913 합계 8,941,263 합계 14,080,813 　 　 공시금액 (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산 　 기타포괄손익-공정가치금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 상장주식 748,281 비상장주식 66,310 합계 814,591 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 상장주식 734,960 비상장주식 66,310 합계 801,270 　 공시금액 위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 파생금융상품 　 파생금융상품 당분기말 (단위 : 천원) 이자율스왑-현금흐름위험회피 　 이자율스왑-현금흐름위험회피 유동부채 990,113 비유동부채 1,819,634 통화스왑-현금흐름위험회피 　 통화스왑-현금흐름위험회피 유동자산 800,198 비유동부채 2,771,039 통화선도-현금흐름위험회피 　 통화선도-현금흐름위험회피 유동자산 2,830 유동부채 　 비유동부채 8,680 전환사채 매도청구권 　 전환사채 매도청구권 유동자산 8,812,034 합계 15,204,528 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이자율스왑-현금흐름위험회피 　 이자율스왑-현금흐름위험회피 유동부채 1,050,301 비유동부채 9,248,284 통화스왑-현금흐름위험회피 　 통화스왑-현금흐름위험회피 유동자산 533,775 비유동부채 　 통화선도-현금흐름위험회피 　 통화선도-현금흐름위험회피 유동자산 　 유동부채 15,378 비유동부채 40,246 전환사채 매도청구권 　 전환사채 매도청구권 유동자산 7,704,929 합계 18,592,913 　 　 공시금액 (주1) 2026년 10월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 1,664,113천원(전분기: (-)449,825천원입)니다. (주2) 전환사채에 부여된 발행회사의 매도청구권은 그 경제적 특성이 전환사채의 일부에 대한 권리로 전환사채 자체의 조건이 아니며 전환사채와 독립적으로 제3자가 행사할 수 있고, 매도청구권이 행사된 후에도 전환사채가 소멸되지 않고 존재하므로 별도의 금융상품으로 분류하였습니다(주석 11 참조). 한편, 매도가능청구기간을 고려하여 유동성으로 분류하였습니다. 7. 종속기업투자주식 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 소재국가 주요영업활동 결산일 당분기말 전기말 지분율 장부금액 장부금액 ㈜파라다이스호텔부산(주) 한국 호텔업 12월 31일 74.49% 105,935,469 105,935,469 ㈜파라다이스세가사미 한국 호텔및카지노업 12월 31일 55.00% 330,516,054 330,516,054 Paradise International Co., Ltd. 일본 광고대행업 12월 31일 99.38% 1,750,826 1,750,826 PARADISE AMERICA LLC 미국 호텔업 12월 31일 100.00% 15,201,810 15,201,810 합 계 453,404,159 453,404,159 (주) 우선주 625,000주의 의결권이 포함되어 있습니다. 8. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 　 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 132,616,435 2,705,307 135,321,742 투자부동산의 변동에 대한 조정 　　　 투자부동산의 변동에 대한 조정 감가상각비, 투자부동산 　 (26,542) (26,542) 기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산 　　　 기말 투자 부동산 132,616,435 2,678,765 135,295,200 　 　 토지 건물및구축물 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 106,898,782 1,054,377 107,953,159 투자부동산의 변동에 대한 조정 　　　 투자부동산의 변동에 대한 조정 감가상각비, 투자부동산 　 (11,077) (11,077) 기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산 14,185,469 1,159,324 15,344,793 기말 투자 부동산 121,084,251 2,202,624 123,286,875 　 　 토지 건물및구축물 투자부동산 합계 (2) 회사의 투자부동산 중 일부는 임차인의 임대보증금 및 차임금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 9 참고). 9. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 유형자산에 대한 세부 정보 공시 　 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형자산의 변동에 대한 조정 　　　　　　　 유형자산의 변동에 대한 조정 기초 유형자산 554,882,530 15,178,880 72,052,152 18,438,499 60,273 3,893,762 664,506,096 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 　　 444,608 306,317 　 6,632,179 7,383,104 처분, 유형자산 　　　　　　　 감가상각비, 유형자산 　 (278,626) (872,194) (1,027,674) 　　 (2,178,494) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 　　　　　 (260,008) (260,008) 기말 유형자산 554,882,530 14,900,254 71,624,566 17,717,142 60,273 10,265,933 669,450,698 　 　 토지 건물및구축물 공기구비품 기타유형자산 입목 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 유형자산의 변동에 대한 조정 　　　　　　　 유형자산의 변동에 대한 조정 기초 유형자산 554,520,458 16,339,681 68,703,496 20,743,750 60,273 4,671,045 665,038,703 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 　　 95,461 41,227 　 15,251,837 15,388,525 처분, 유형자산 　　 (4,383,493) 　　　 (4,383,493) 감가상각비, 유형자산 　 (279,239) (622,638) (1,017,153) 　　 (1,919,030) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 　　 23,200 　　 (15,367,992) (15,344,792) 기말 유형자산 554,520,458 16,060,442 63,816,026 19,767,824 60,273 4,554,890 658,779,913 　 　 토지 건물및구축물 공기구비품 기타유형자산 입목 건설중인자산 유형자산 합계 (주1) 당분기 무형자산(전분기: 투자부동산)으로 대체되었습니다(주석8, 11참조). (2) 담보제공내역 (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 제공받은자 토지,건물(유형자산,투자부동산) 120,584,103 120,000,000 우리은행 36,000,000 36,000,000 30,000,000 82,424,160 합계 120,584,103 304,424,160 10. 리스 사용권자산및리스부채 　 (1) 재무상태표에 인식된 금액 - 사용권자산 및 리스부채 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 　 사용권자산 부동산 75,566,767 차량운반구 1,812,335 사용권자산 계 77,379,102 리스부채 　 리스부채 유동리스부채 20,965,425 비유동리스부채 72,094,778 리스부채 계 93,060,203 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 　 사용권자산 부동산 68,016,485 차량운반구 1,984,786 사용권자산 계 70,001,271 리스부채 　 리스부채 유동리스부채 19,556,156 비유동리스부채 66,458,991 리스부채 계 86,015,147 　 　 공시금액 (주1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 11,173,363천원(전분기: 482,640천원)입니다. 리스관련 인식손익 　 (2) 포괄손익계산서 인식금액 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 　 사용권자산감가상각비 부동산 3,522,229 차량운반구 252,957 감가상각비 계 3,775,186 리스변경손익 24,130 리스부채에 대한 이자비용 1,034,000 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 310,560 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 129,951 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 133,569 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 　 사용권자산감가상각비 부동산 3,760,288 차량운반구 267,025 감가상각비 계 4,027,313 리스변경손익 3,289 리스부채에 대한 이자비용 1,032,713 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 287,052 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 39,048 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 121,888 　 　 공시금액 (3) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 5,441,061천원(전분기: 4,998,651천원)입니다. 11. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 　 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 3,699,149 4,199,346 7,706,822 15,605,317 무형자산 및 영업권의 변동내역 　　　　 무형자산 및 영업권의 변동내역 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 　　 8,800 8,800 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 　 63,108 196,900 260,008 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 　　 (536,811) (536,811) 기말 무형자산 및 영업권 3,699,149 4,262,454 7,375,711 15,337,314 　 　 영업권 제가입권 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 3,699,149 8,143,147 9,105,546 20,947,842 무형자산 및 영업권의 변동내역 　　　　 무형자산 및 영업권의 변동내역 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 　　 14,300 14,300 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 　　　　 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 　　 (514,467) (514,467) 기말 무형자산 및 영업권 3,699,149 8,143,147 8,605,379 20,447,675 　 　 영업권 제가입권 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 12. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. 기타유동부채 당분기말 (단위 : 천원) 관광진흥개발기금 및 개별소비세 67,101,371 이연수익 979,121 연월차미지급비용 3,515,110 임대보증금 490,000 기타 7,950,571 합계 80,036,173 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 관광진흥개발기금 및 개별소비세 54,462,064 이연수익 937,803 연월차미지급비용 3,249,682 임대보증금 940,000 기타 18,980,488 합계 78,570,037 　 공시금액 (주) 회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다. 13. 사채 및 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 단기차입금 　 단기차입금 당분기말 (단위 : 천원) 차입금의 종류 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 　 차입처 우리은행 하나은행 하나은행 　 차입금, 이자율 0.0559 0.0561 0.0579 　 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 　 차입금, 발행통화 KRW KRW KRW 　 단기차입금 30,000,000 10,000,000 50,000,000 90,000,000 　 단기차입금 단기차입금 합계 　 단기차입금 　 차입금1 차입금2 차입금3 전기말 (단위 : 천원) 차입금의 종류 일반자금대출 일반자금대출 일반자금대출 　 차입처 우리은행 하나은행 하나은행 　 차입금, 이자율 0.0559 0.0561 0.0579 　 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 　 차입금, 발행통화 KRW KRW KRW 　 단기차입금 30,000,000 10,000,000 50,000,000 90,000,000 　 단기차입금 단기차입금 합계 　 단기차입금 　 차입금1 차입금2 차입금3 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 장기차입금 　 장기차입금 당분기말 (단위 : 천원) 차입금의 종류 부동산담보대출 일반자금대출 부동산담보대출 부동산담보대출 부동산담보대출 관광진흥자금대출 　 차입처 우리은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 　 차입금, 이자율 0.0667 0.0656 0.0578 0.0539 0.0589 0.0373 　 차입금, 만기 2024-09-30 2024-10-04 2025-10-20 2026-10-20 2026-10-30 2027-12-15 　 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 원리금분할상환 　 차입금 금액 30,000,000 30,000,000 50,000,000 100,000,000 25,000,000 3,000,000 238,000,000 현재가치할인차금, 장기차입금 　　　　　　 (134,502) 장부금액 　　　　　　 237,865,498 유동성장기부채 　　　　　　 (59,865,498) 장기차입금 　　　　　　 178,000,000 　 장기차입금 장기차입금 합계 　 장기 차입금 　 차입금1 차입금2 차입금3 차입금4 차입금5 차입금6 전기말 (단위 : 천원) 차입금의 종류 부동산담보대출 일반자금대출 부동산담보대출 부동산담보대출 부동산담보대출 관광진흥자금대출 　 차입처 우리은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 우리은행 　 차입금, 이자율 0.0667 0.0656 0.0578 0.0539 0.0589 0.0373 　 차입금, 만기 2024-09-30 2024-10-04 2025-10-20 2026-10-20 2026-10-30 2027-12-15 　 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 원리금분할상환 　 차입금 금액 30,000,000 30,000,000 50,000,000 100,000,000 25,000,000 3,000,000 238,000,000 현재가치할인차금, 장기차입금 　　　　　　 (202,168) 장부금액 　　　　　　 237,797,832 유동성장기부채 　　　　　　 (59,797,832) 장기차입금 　　　　　　 178,000,000 　 장기차입금 장기차입금 합계 　 장기 차입금 　 차입금1 차입금2 차입금3 차입금4 차입금5 차입금6 (주1) 차입금1,4,5 는 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피 대상입니다.(주2) 차입금 6은 2년거치 3년분할상환 조건입니다. 사채 　 사채 당분기말 (단위 : 천원) 사채, 명목금액 67,340,000 사채할인발행차금 (596,957) 장부금액 66,743,043 유동성사채 　 사채 66,743,043 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 사채, 명목금액 64,470,000 사채할인발행차금 (641,345) 장부금액 63,828,655 유동성사채 　 사채 63,828,655 　 공시금액 (주1) 통화스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피 대상입니다. 전환사채 　 전환사채 당분기말 (단위 : 천원) 전환사채 187,700,000 전환사채전환권조정 (1,875,202) 장부금액 185,824,798 유동성전환사채 (185,824,798) 전환사채 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 전환사채 187,700,000 전환사채전환권조정 (3,147,052) 장부금액 184,552,948 유동성전환사채 (184,552,948) 전환사채 　 　 공시금액 (주1) 조기상환청구권의 기간을 고려하여 유동성전환사채로 분류하였습니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. ㆍ액면가액: 200,000,000천원 ㆍ발행가액 : 200,000,000천원 ㆍ전환가격 : 14,297원() ㆍ전환가격조정 : - 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정- 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함. ㆍ액면이자율: 0% ㆍ만기일: 2026년 8월 12일 ㆍ전환조건: 발행일로부터 1년 후 주당 14,364원()으로 전환가능 ㆍ조기상환청구권: 사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능 ㆍ매도청구권: 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능 () 시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다. 전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다. 14. 배당금 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 8,634,778천원(주당배당금 100원)은 보고기간 종료일 현재 미지급배당금으로 인식하고 있으며, 2024년 4월 중 지급되었습니다. 한편 전기 중 배당금 지급액은 없습니다. 15. 판매비 및 관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 　 판매비와관리비 광고선전비 1,138,265 관리비 　 관리비 급여, 판관비 4,100,037 퇴직급여, 판관비 410,706 복리후생비, 판관비 731,976 투자부동산감가상각비, 판관비 26,542 감가상각비, 판관비 861,626 무형자산상각비, 판관비 496,077 세금과공과, 판관비 196,823 지급수수료, 판관비 605,438 관리유지비, 판관비 371,628 기타판매비와관리비 933,063 관리비 합계 8,733,916 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 　 판매비와관리비 광고선전비 550,554 관리비 　 관리비 급여, 판관비 3,126,275 퇴직급여, 판관비 180,245 복리후생비, 판관비 589,196 투자부동산감가상각비, 판관비 11,077 감가상각비, 판관비 743,044 무형자산상각비, 판관비 467,499 세금과공과, 판관비 251,528 지급수수료, 판관비 2,328,563 관리유지비, 판관비 143,511 기타판매비와관리비 763,448 관리비 합계 8,604,386 　 　 공시금액 16. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 종업원급여 27,981,548 콤프비용 14,391,613 관광진흥개발기금 및 개별소비세 11,823,658 수수료비용 7,708,211 감가상각비 및 무형자산상각비 6,517,034 기타 비용 23,375,582 성격별 비용 합계 91,797,646 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 종업원급여 21,071,341 콤프비용 9,990,909 관광진흥개발기금 및 개별소비세 7,433,929 수수료비용 6,463,958 감가상각비 및 무형자산상각비 6,471,887 기타 비용 17,979,217 성격별 비용 합계 69,411,241 　 공시금액 (주1) 종업원급여에는 당분기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 60,566천원이 포함되어 있습니다.() 상기 비용은 포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비 및 관리비로 구성되어 있습니다. 17. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 　 금융수익 이자수익 4,289,987 금융원가 　 금융원가 이자비용 8,125,419 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 　 금융수익 이자수익 3,382,025 금융원가 　 금융원가 이자비용 5,314,162 　 　 공시금액 18. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 기타이익 　 기타이익 환전수입 1,089,140 외환차익 1,105,578 외화환산이익 350,280 수입임대료 794,936 수입수수료 115,373 배당금수익 42,719 유형자산처분이익 　 금융자산평가이익 1,151,266 파생상품평가이익 3,977,105 기타 217,191 기타수익 계 8,843,589 기타손실 　 기타손실 외환차손 1,545,905 외화환산손실 2,870,383 유형자산처분손실 　 금융상품평가손실 477,717 파생상품평가손실 　 기부금 793,000 기타 47,461 기타비용 계 5,734,466 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타이익 　 기타이익 환전수입 899,351 외환차익 1,292,318 외화환산이익 418,873 수입임대료 508,075 수입수수료 336,734 배당금수익 16,077 유형자산처분이익 322,342 금융자산평가이익 172,417 파생상품평가이익 1,095,000 기타 53,249 기타수익 계 5,114,436 기타손실 　 기타손실 외환차손 1,426,070 외화환산손실 1,096,994 유형자산처분손실 7,895 금융상품평가손실 　 파생상품평가손실 3,064,035 기부금 216,500 기타 7,014 기타비용 계 5,818,508 　 　 공시금액 19. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전손익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 3,361,815천원이며, 유효법인세율은 24.95%입니다(전분기: 771,980천원, 유효법인세율 35.87%). 20. 주당순손익 기본주당순손익은 보통주에 귀속되는 순손익을 각 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 산정합니다. 당분기 및 전분기 중 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. 주당이익 　 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 　 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 10,111,362,523 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 　 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 86,347,777 기본주당이익 　 기본주당이익 기본주당이익(손실) 합계 117 희석주당순이익 　 희석주당순이익 희석주당이익(손실) 합계 103 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 　 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 1,380,131,822 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 　 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 86,018,709 기본주당이익 　 기본주당이익 기본주당이익(손실) 합계 16 희석주당순이익 　 희석주당순이익 희석주당이익(손실) 합계 16 　 　 공시금액 (주) 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 기초발행 보통주식수 86,347,777 85,597,748 전환사채의 전환 - 420,961 기말가중평균 유통보통주식수 86,347,777 86,018,709 (2) 희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 당기순이익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다. (단위: 원,주) 구분 당분기 기본주당순손익 계산에 사용된 순손익 10,111,362,523 전환사채에 대한 이자비용(법인세효과 차감 후) 978,052,695 전환사채 옵션에 대한 평가손익(법인세효과 차감 후) (851,363,791) 희석주당순손익 계산에 사용된 순손익 10,238,051,427 기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 86,347,777 조정내역: - 전환사채의 전환 가정 13,128,628 희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 99,476,405 희석주당순손익 103 한편, 전분기의 회사의 잠재적 보통주 희석효과 검토결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당순손익은 기본주당손손익과 동일합니다. 21. 범주별 금융상품 및 공정가치 (1) 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 금융자산의 공시 　 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 　　　　 금융자산 현금및현금성자산 232,376,005 　　　 단기금융상품 5,000,000 　　　 매출채권 2,252,110 　　　 미수금 1,161,744 　　　 장기금융상품 7,670,000 　　　 기타채권 110,068,669 　　　 당기손익인식금융자산 　 269,677,967 　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　　 814,591 　 파생금융자산 　　　 9,615,062 장부금액 358,528,528 269,677,967 814,591 9,615,062 금융자산, 공정가치 358,528,528 269,677,967 814,591 9,615,062 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타금융자산 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 　　　　 금융자산 현금및현금성자산 479,772,387 　　　 단기금융상품 13,000,000 　　　 매출채권 5,053,432 　　　 미수금 1,351,359 　　　 장기금융상품 7,670,000 　　　 기타채권 109,526,493 　　　 당기손익인식금융자산 　 14,080,813 　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　　 801,270 　 파생금융자산 　　　 8,238,704 장부금액 616,373,671 14,080,813 801,270 8,238,704 금융자산, 공정가치 616,373,671 14,080,813 801,270 8,238,704 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타금융자산 금융부채의 공시 　 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 　　 금융부채 매입채무 285 　 차입금 327,865,499 　 미지급금 22,308,124 　 미지급비용 1,531,768 　 사채 66,743,043 　 전환사채 185,824,798 　 임대보증금 2,240,000 　 금융보증부채 　 181,838 파생금융부채 　 5,589,467 리스부채 　 93,060,203 장부금액 606,513,517 98,831,508 금융부채, 공정가치 606,513,517 98,831,508 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 　　 금융부채 매입채무 4,842 　 차입금 327,797,832 　 미지급금 25,656,531 　 미지급비용 1,563,473 　 사채 63,828,655 　 전환사채 184,552,948 　 임대보증금 2,240,000 　 금융보증부채 　 21,635 파생금융부채 　 10,354,209 리스부채 　 86,015,147 장부금액 605,644,281 96,390,991 금융부채, 공정가치 605,644,281 96,390,991 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 (2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) (3) 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. 공정가치서열체계수준별분류내역 　 공정가치서열체계수준별분류내역 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성있는지분증권 748,281 　　 748,281 당기손익-공정가치금융자산 　　　 261,214,421 당기손익-공정가치금융자산 MMT 등 　 10,039,394 　 10,039,394 MMF 　 251,175,026 　 251,175,026 저축성보험 　 7,927,633 　 7,927,633 출자금 　　 535,913 535,913 파생금융자산 　　　　 파생금융자산 전환사채 매도청구권 　　 8,812,034 8,812,034 통화스왑 　 800,198 　 800,198 통화선도 　 2,830 　 2,830 파생금융부채 　　　　 파생금융부채 이자율스왑 　 2,809,748 　 2,809,748 통화스왑 　 2,771,039 　 2,771,039 통화선도 　 8,680 　 8,680 유형자산 　　　 669,450,698 유형자산 토지 　　 1,053,482,068 1,053,482,068 　 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성있는지분증권 734,960 　　 734,960 당기손익-공정가치금융자산 　　　 5,139,550 당기손익-공정가치금융자산 MMT 등 　　　　 MMF 　 5,139,550 　 5,139,550 저축성보험 　 8,405,350 　 8,405,350 출자금 　　 535,913 535,913 파생금융자산 　　　　 파생금융자산 전환사채 매도청구권 　　 7,704,929 7,704,929 통화스왑 　 533,775 　 533,775 통화선도 　　　　 파생금융부채 　　　　 파생금융부채 이자율스왑 　 10,298,585 　 10,298,585 통화스왑 　　　　 통화선도 　 55,624 　 55,624 유형자산 　　　 664,506,096 유형자산 토지 　　 1,051,913,440 1,051,913,440 　 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간에 이동이 있는 자산은 없으며, 자산의 수준 3으로의 이동이나 수준 3으로부터의 이동도 발생하지 않았습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 가치평가기법 및 투입변수 　 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 (단위 : 천원) 금융상품 당기손익인식금융자산 MMT 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 10,039,394 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 MMF 공정가치 서열체계 수준 2 251,175,026 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 저축성보험 공정가치 서열체계 수준 2 7,927,633 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 출자금 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 535,913 　 순자산가액 접근법 파생상품자산 전환사채 매도청구권 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 8,812,034 　 이항옵션모형, 주가변동성 등 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 800,198 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화선도 공정가치 서열체계 수준 2 2,830 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 파생상품 금융부채 이자율스왑 공정가치 서열체계 수준 2 　 2,809,748 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 　 2,771,039 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화선도 공정가치 서열체계 수준 2 　 8,680 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 유형자산 토지 　　　　 토지 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 554,882,530 　 공시지가 기준법(주1), 개별공시지가 　 　 　 　 　 금융자산, 공정가치 금융부채, 공정가치 평가기법 및 투입변수 전기말 (단위 : 천원) 금융상품 당기손익인식금융자산 MMT 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 MMF 공정가치 서열체계 수준 2 5,139,550 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 저축성보험 공정가치 서열체계 수준 2 8,405,350 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 출자금 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 535,913 　 순자산가액 접근법 파생상품자산 전환사채 매도청구권 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 7,704,929 　 이항옵션모형, 주가변동성 등 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 533,775 　 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화선도 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 파생상품 금융부채 이자율스왑 공정가치 서열체계 수준 2 　 10,298,585 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화스왑 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 통화선도 공정가치 서열체계 수준 2 　 55,624 운용사 고시기준가 공정가치 서열체계 수준 3 　　　 유형자산 토지 　　　　 토지 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 　　　 공정가치 서열체계 수준 3 554,882,530 　 공시지가 기준법(주1), 개별공시지가 　 　 　 　 　 금융자산, 공정가치 금융부채, 공정가치 평가기법 및 투입변수 (주1) 토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2021년 9월 30일자로 평가되었습니다.(5) 금융상품 범주별 손익 금융상품 범주별 순손익 　 금융상품 범주별 순손익 당분기 (단위 : 천원) 대손상각비(대손충당금환입) 　　　　　 환전수입 1,089,140 　　　　 이자수익 4,289,987 　　　　 순외환차이 (90,429) 　　 (2,870,000) 　 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 　 673,549 　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　　 10,244 　　 배당금수익 　　 42,720 　　 이자비용 　　　 7,091,419 　 위험회피 　　　　 1,664,113 파생상품평가손익 　　　　 3,977,105 　 자산과 부채 　 금융자산, 범주 금융부채, 범주 파생상품 　 상각후원가측정기타금융자산 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 파생상품 전분기 (단위 : 천원) 대손상각비(대손충당금환입) (55,000) 　　　　 환전수입 899,352 　　　　 이자수익 3,382,025 　　　　 순외환차이 283,126 　　 (1,095,000) 　 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 　 172,417 　　　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　　 (116,354) 　　 배당금수익 　　 16,077 　　 이자비용 　　　 4,281,449 　 위험회피 　　　　 (449,825) 파생상품평가손익 　　　　 (1,969,035) 　 자산과 부채 　 금융자산, 범주 금융부채, 범주 파생상품 　 상각후원가측정기타금융자산 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 파생상품 (주1) 순외환차이는 외화환산손익 및 외환차손익을 포함하고 있습니다. 22. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 ㈜파라다이스글로벌 종속기업 ㈜파라다이스호텔부산㈜파라다이스세가사미Paradise International Co., Ltd.,PARADISE AMERICA LLC ㈜파라다이스호텔부산㈜파라다이스세가사미Paradise International Co., Ltd.,PARADISE AMERICA LLC 기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc.㈜파라다이스투어(재)파라다이스문화재단 포함 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 SEGASAMMY Holdings Inc.㈜파라다이스투어(재)파라다이스문화재단 포함 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 (2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금,지분 및 리스거래 제외)은 다음과 같습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 　 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　 수익, 특수관계자거래 수입수수료 2,470 570,740 171,786 　 51,845 2,202 3,660 4,590 　 5,307 812,600 기타수익 5,167 166,328 1,552,467 　　 11,047 7,299 　 5,740 8,812 1,756,860 비용, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　 비용, 특수관계자거래 지급수수료 391,314 43 23,885 217,260 　　　　　　 632,502 기타비용 　 1,133,784 620 266,187 　 298,067 10,379 　　 790,000 2,499,037 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 그 밖의 특수관계자 　 　 (주)파라다이스글로벌 (주)파라다이스호텔부산 (주)파라다이스세가사미 Paradise International Co., Ltd. PARADISE AMERICA LLC (주)파라다이스투어 (주)비노파라다이스 (주)비노에프앤비 (주)파라다이스이앤에이 (재)파라다이스문화재단 등 전분기 (단위 : 천원) 수익, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　 수익, 특수관계자거래 수입수수료 687 335,536 355,365 　 50,890 1,497 2,222 　　 5,226 751,423 기타수익 1,877 115,029 1,166,971 　　 4,284 2,887 　　 1,515 1,292,563 비용, 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　 비용, 특수관계자거래 지급수수료 301,982 9,504 　 300,558 　　　　　　 612,044 기타비용 　 697,816 4,220 297,108 　 199,372 6,010 　 5,200 213,500 1,423,226 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 그 밖의 특수관계자 　 　 (주)파라다이스글로벌 (주)파라다이스호텔부산 (주)파라다이스세가사미 Paradise International Co., Ltd. PARADISE AMERICA LLC (주)파라다이스투어 (주)비노파라다이스 (주)비노에프앤비 (주)파라다이스이앤에이 (재)파라다이스문화재단 등 (주1) 회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 ㈜파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 회사는 ㈜파라다이스글로벌에 ERP시스템 유지관리용역을 제공하고 있습니다.(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. 특수관계자 채권채무 　 특수관계자 채권채무 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계자 채권 　　　　　　　　　　　 특수관계자 채권 임차보증금 1,561,660 1,000,000 　　　　　　　　 2,561,660 미수금 3,158 326,216 547,469 　 212,048 4,793 6,749 5,320 2,252 23,182 1,131,187 대여금 　　 100,000,000 　　　　　　　 100,000,000 미수수익 　　 799,726 　　　　　　　 799,726 특수관계자 채무 　　　　　　　　　　　 특수관계자 채무 임대보증금 210,000 450,000 　　　　　　　　 660,000 미지급금 430,456 690,524 1,966 167,185 　 184,066 436 　　　 1,474,633 미지급배당금 3,476,754 　　　　　　　　　 3,476,754 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 그 밖의 특수관계자 　 　 (주)파라다이스글로벌 (주)파라다이스호텔부산 (주)파라다이스세가사미 Paradise International Co., Ltd. PARADISE AMERICA LLC (주)파라다이스투어 (주)비노파라다이스 (주)비노에프앤비 (주)파라다이스이앤에이 (재)파라다이스문화재단 등 전기말 (단위 : 천원) 특수관계자 채권 　　　　　　　　　　　 특수관계자 채권 임차보증금 1,561,660 1,000,000 　　　　　　　　 2,561,660 미수금 1,154 186,478 482,661 　 207,240 2,656 4,465 5,049 284 7,643 897,630 대여금 　　 100,000,000 　　　　　　　 100,000,000 미수수익 　　 106,630 　　　　　　　 106,630 특수관계자 채무 　　　　　　　　　　　 특수관계자 채무 임대보증금 210,000 450,000 　　　　　　　　 660,000 미지급금 305,492 927,005 74,970 323,834 　 299,980 1,673 　 1,241 　 1,934,195 미지급배당금 　　　　　　　　　　　 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 그 밖의 특수관계자 　 　 (주)파라다이스글로벌 (주)파라다이스호텔부산 (주)파라다이스세가사미 Paradise International Co., Ltd. PARADISE AMERICA LLC (주)파라다이스투어 (주)비노파라다이스 (주)비노에프앤비 (주)파라다이스이앤에이 (재)파라다이스문화재단 등 (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기업명 내역 당분기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 배당금지급결의 3,476,754 (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위 : 천원) 구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 13,960,610 555,449 243,316 13,682,288 종속기업 ㈜파라다이스호텔부산 19,199,393 605,100 360,090 21,814,763 2) 전분기 (단위 : 천원) 구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급() 이자비용 리스부채 잔액 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 12,482,622 438,351 207,331 11,787,633 종속기업 ㈜파라다이스호텔부산 20,604,227 605,100 375,591 22,771,235 (6) 회사는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings lnc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다. (7) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 및 담보내역과 제공받고 있는 지급보증 등의 내역은 다음과 같으며, 제공받고 있는 담보는 없습니다. 1) 제공한 지급보증 (단위: 천원) 제공받은 회사 보증내역 보증금액 관련차입금 지급보증처 PARADISE AMERICA LLC(주1) 금융지급보증 25,858,560 21,548,800 우리은행 (주1) 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당분기말 현재 181,838천원을 금융보증부채로 계상하고 있습니다.. 2) 담보제공자산 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 관련 차입액 담보권자 종속기업주식(주1) 330,516,054 636,000,000 ㈜파라다이스세가사미 525,000,000 프로젝트금융대출 대주 장기금융상품 3,100,000 3,252,600 ㈜파라다이스세가사미 3,000,000 우리은행 등 (주1) 해당 종속기업의 프로젝트금융대출과 관련하여 회사 및 SEGASAMMY Holdings Inc.가 보유한 해당 종속기업 보통주 지분을 담보로 제공하고 있습니다. 3) 제공받은 지급보증 (단위: 천원) 제공한 회사 보증내역 보증받은금액 관련차입금 지급보증처 ㈜파라다이스호텔부산 금융지급보증 27,480,000 30,000,000 우리은행 36,000,000 30,000,000 신한은행 (8) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요경영진에 대한 보상 　 주요경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 1,719,273 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 249,292 합계 1,968,565 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 1,576,681 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 102,818 합계 1,679,499 　 공시금액 23. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. 영업활동현금흐름 　 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 10,111,363 당기순이익(손실) 당기순이익조정을 위한 가감 13,237,163 당기순이익조정을 위한 가감 퇴직급여 조정 1,772,127 대손상각비 조정 　 감가상각비에 대한 조정 2,178,494 투자부동산감가상각비 조정 26,542 무형자산상각비에 대한 조정 536,811 사용권자산감가상각비 조정 3,775,186 사용권자산처분손실 3,639 유형자산처분손실 조정 　 당기손익인식금융자산평가손실 조정 477,717 파생상품평가손실 조정 　 외화환산손실 조정 2,870,383 이자비용 조정 8,125,419 법인세비용 조정 3,361,815 외화환산이익 (350,280) 유형자산처분이익 조정 　 사용권자산처분이익 (27,769) 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (1,074,871) 파생상품평가이익 (3,977,105) 투자자산평가이익 조정 (76,395) 금융보증부채환입 (51,844) 이자수익에 대한 조정 (4,289,987) 배당금수익 (42,719) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (10,636,671) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 2,801,322 미수금의 감소(증가) 401,663 선급금의 감소(증가) 1,124,333 선급비용의 감소 (증가) (69,274) 재고자산의 감소(증가) 64,893 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (1,289,700) 매입채무의 증가(감소) (4,558) 미지급금의 증가(감소) (4,947,906) 선수금의 증가(감소) 398,288 예수금의 증가(감소) (10,623,793) 기타유동부채의 증가(감소) 1,569,715 퇴직금의지급 2,227,692 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 2,166,038 영업에서 창출된 현금흐름 12,711,855 　 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 1,380,132 당기순이익(손실) 당기순이익조정을 위한 가감 11,979,207 당기순이익조정을 위한 가감 퇴직급여 조정 1,014,743 대손상각비 조정 (55,000) 감가상각비에 대한 조정 1,919,030 투자부동산감가상각비 조정 11,077 무형자산상각비에 대한 조정 514,467 사용권자산감가상각비 조정 4,027,313 사용권자산처분손실 　 유형자산처분손실 조정 7,895 당기손익인식금융자산평가손실 조정 　 파생상품평가손실 조정 3,064,035 외화환산손실 조정 1,096,994 이자비용 조정 5,314,162 법인세비용 조정 771,980 외화환산이익 (418,873) 유형자산처분이익 조정 (322,342) 사용권자산처분이익 (3,289) 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (88,180) 파생상품평가이익 (1,095,000) 투자자산평가이익 조정 (84,237) 금융보증부채환입 (297,466) 이자수익에 대한 조정 (3,382,025) 배당금수익 (16,077) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 3,670,896 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 1,775,447 미수금의 감소(증가) 1,098,605 선급금의 감소(증가) (150,081) 선급비용의 감소 (증가) 256,441 재고자산의 감소(증가) 57,872 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (298,219) 매입채무의 증가(감소) (2,032) 미지급금의 증가(감소) (1,493,526) 선수금의 증가(감소) (592,141) 예수금의 증가(감소) 23,885 기타유동부채의 증가(감소) (962,619) 퇴직금의지급 837,826 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 4,795,090 영업에서 창출된 현금흐름 17,030,235 　 　 　 공시금액 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. 현금유출입이 없는 주요거래 　 현금유출입이 없는 주요거래 당분기 (단위 : 천원) 매출채권제각 　 유형자산취득미지급액의변동 1,467,400 무형자산취득미지급액의변동 (83,200) 건설중인자산의본계정대체 260,008 사용권자산및리스부채의증가 11,173,363 리스부채유동성대체 6,527,100 대여금의유동성대체 (45,610) 임대보증금의유동성대체 (450,000) 사외적립자산초과불입액대체 (1,627,606) 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 매출채권제각 800,000 유형자산취득미지급액의변동 (577,195) 무형자산취득미지급액의변동 4,360 건설중인자산의본계정대체 15,367,992 사용권자산및리스부채의증가 482,640 리스부채유동성대체 4,880,772 대여금의유동성대체 50,114 임대보증금의유동성대체 450,000 사외적립자산초과불입액대체 (4,936,324) 　 공시금액 24. 우발부채 및 약정사항 (1) 카지노영업장 임대차계약 (단위: 천원) 구분 소재지 임차보증금 월 임차료 SK네트웍스㈜() 서울특별시 1,000,000 1,110,376 글래드호텔앤리조트㈜ 제주시 1,500,000 150,000 ㈜파라다이스호텔부산 부산광역시 1,000,000 201,700 () 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다. (2) 회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다. (3) 금융기관 약정사항 (단위: 천원) 금융기관 구분 한도약정액 실행액 하나은행 일반자금대출 60,000,000 60,000,000 팩토링대출 10,000 - 우리은행 부동산담보대출(주1) 185,000,000 185,000,000 관광진흥기금대출(주2) 3,000,000 3,000,000 신한은행 일반자금대출 80,000,000 80,000,000 (주1) 회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 155,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여이자율 스왑 약정을 체결하고 있습니다. (주2) 회사는 상기 대출에 대하여 예금 3,200백만원의 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다. 우발부채에 대한 공시 　 우발부채에 대한 공시 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 회사는 서울보증보험으로부터 97,955천원의 이행지급보증 등을 제공받고 있습니다. 회사가 발행한 해외채권(FRN)과 관련하여 우리은행으로부터 68,686,800천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다. PARADISE AMERICA LLC의 관련차입금 21,548,000천원에 대해 25,858,560천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 1건(소송가액: 80,000천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 　　 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당분기말 현재 181,838천원을 금융보증부채로 계상하고 있으며, 보증기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다. 회사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 우발부채의 추정재무영향 　　　　 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 　　　 당분기말 현재 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 　 우발부채 　 보증 관련 우발부채 법적소송우발부채 　 이행지급보증 금융지급보증1 금융지급보증2 회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30%이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업년도 말 연결기준 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우에 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 다양한 요소들을 종합적으로 고려하여 시장친화적인 배당을 결정하고 있습니다. 또한, 지속적인 주주가치 제고를 위해 기존사업을 통한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 안정적인 내실을 기함과 동시에 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다. 또한 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 【 제45조 (이익배당) 】① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 【 제45조의2 (분기배당) 】① 본 회사는 이사회의 결의로 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 사업연도의 마지막 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 당해 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제7조의2의 우선주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 【제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 】① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다 가. 당사의 배당정책당사는 2002년 상장 이후 2019년(제49기)까지 매해 결산 배당을 진행하였으나, 2020년부터 2022년까지는 코로나19 발생으로 인한 영업 타격과 이에 따른 대규모 순손실로 인한 재무구조 악화로 인하여 배당을 못했습니다. 2023년에는 정상 영업 회복으로 배당을 재개하였으며, 향후 회사의 지속적 성장을 위한 경영환경 및 주주가치 제고 등 종합적 요소를 고려하여 시장친화적인 배당 정책을 이어가겠습니다. 나. 주요배당지표 50050050025,93962,55825,34910,11131,69526,155300725296-8,635-----13.8-보통주-0.7-우선주---보통주---우선주---보통주-100-우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제54기 1분기 제53기 제52기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익 = 지배기업의 소유주 지분 순이익※ (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익) x 100%※ 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일로부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격 x 100%) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -10.20.2 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 2020년부터 2022년까지 코로나 19 피해로 인해 배당을 진행하지 않았으며, 2023년 회계연도에 배당을 재개하였습니다.※ 평균 배당수익률 : 최근 3년(2021~2023) 및 5년(2019~2023)간의 배당수익률의 단순평균※ 배당수익률 : 2019년 0.5%, 2023년 0.7% 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2022.11.30전환권행사보통주66,37450015,0662023.01.11전환권행사보통주13,27450015,0662023.01.27전환권행사보통주232,31150015,0662023.01.31전환권행사보통주199,12350015,0662023.02.07전환권행사보통주199,12350015,0662023.02.20전환권행사보통주19,91250015,0662023.08.11전환권행사보통주13,27450015,0662023.08.31전환권행사보통주73,01250015,066 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 7회차 7회차 7회차 7회차 7회차 7회차 7회차 7회차 ※ 당사가 발행한 7회차 전환사채 중 보고서 작성 기준일까지 전환청구금액은 총 123억원, 전환 주식수는 816,403주입니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 제7회 무기명식 이권부 무보증 전환사채72021.08.122026.08.12200,000보통주2022.8.12 ~2026.7.1210014,297187,70013,128,628-200,000---187,70013,128,628- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - ※ 조정가액 적용 기준일인 2024년 2월 13일 시가하락에 따라 전환가액은 14,364원에서 14,297원으로, 전환가능주식수는 13,067,390주에서 13,128,628주로 조정되었습니다.※ 보고서 작성 기준일까지 총 123억원이 전환청구되었으며 전환가능주식수는 816,403주 감소하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)파라다이스회사채사모2021.08.12200,0000.00-2026.08.12일부상환신한금융투자200,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - ※ 사모 전환사채 2천억원중 2022년 11월 30일 10억원 전환청구되었고, 2023년 113억원이 추가로 전환청구되어 보고서 작성 기준일까지 총 123억원이 상환되었습니다. 나. 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------187,700----187,700--187,700----187,700 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전환사채 발행72021.08.12운영자금/채무상환자금200,000운영자금/채무상환자금200,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항- 해당사항 없음나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충담금 설정내역 (단위:백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제54기(당분기) 매출채권 26,145 6,647 25.42% 미 수 금 1,366 1,261 92.31% 기타채권(유동) 4,214 1,000 23.73% 기타채권(비유동) 21,707 - - 합 계 53,432 8,908 16.67% 제53기(전기) 매출채권 33,260 6,621 19.91% 미 수 금 2,801 1,261 45.01% 기타채권(유동) 4,416 1,000 22.64% 기타채권(비유동) 21,265 - - 합 계 73,923 8,881 12.01% 제52기(전전기) 매출채권 27,479 7,625 27.75% 미 수 금 4,585 1,865 40.67% 기타채권(유동) 4,453 1,000 22.46% 기타채권(비유동) 10,798 - - 합 계 47,315 10,489 22.17% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:백만원) 구 분 제54기 1분기 제53기 제52기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 8,881 10,489 10,868 2. 순대손처리액(①－②±③) - 1,403 488 ① 대손처리액(상각채권액) - 1,403 488 ② 상각채권회수액 - - 　- ③ 기타증감액 - - 　- 3. 대손상각비 계상(환입)액 27 (205) 109 4. 기말 대손충당금 잔액합계 8,908 8,881 10,489 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 대손충당금 설정방침당사는 한국채택국제회계기준에 의해 개별 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 매출채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며,대손충당금을 설정하였음2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 구 분 세부내용 대손경험률 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정 대손예상액 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 다. 재고자산 현황 등 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제54기 1분기 제53기 제52기 호텔 및 스파부문 원재료 442,318 472,478 2,242,759 저장품 2,325,154 2,614,881 4,342,826 상 품 4,371,378 4,635,999 405,030 합 계 7,138,850 7,723,358 6,990,615 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.20% 0.21% 0.20% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.4회 4.6회 4.3회 (2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 : 2023. 12. 31.2) 실사방법 : 공인회계사 입회를 통한 실사진행3) 장기체화재고 등 현황 : 해당사항 없음4) 측정방법 : 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다.재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.실사과정에서 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다. 라. 공정가치 평가절차 요약(1) 금융자산1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. ② 지분상품연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.3) 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.4) 인식과 제거금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제54기(당분기)삼덕회계법인---제53기(전기)삼덕회계법인적정해당사항 없음영업권의 손상검사제52기(전전기)삼덕회계법인적정"코로나바이러스감염증-19"로 인한 재무상태 및 경영성과의 불확실성이 일반기업보다 클 수 있음영업권의 손상검사 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 제54기(당분기)삼덕회계법인분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사500,0005,000500,000372제53기(전기)삼덕회계법인분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사500,0005,000500,0004,340제52기(전전기)삼덕회계법인분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사500,0005,000500,0004,740 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제54기(당분기)----삼덕회계법인제53기(전기)----삼덕회계법인제52기(전전기)----삼덕회계법인 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024년 03월 11일회사측 : 회계세무팀장, 감사감사인 : 업무수행이사, 필드책임회계사서면- 주요감사사항에 대한 회계감사 진행 경과 - 통제테스트 및 기중 감사절차 진행 경과 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조에 따른 감사인 주기적 지정으로 인해 제52기(전전기)에 회계감사인을 삼일회계법인에서 삼덕회계법인으로 변경하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황당사는 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2020년 3월 27일에 개최한 제49기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 삼성증권에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다. 2023년 12월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입미실시-제 53기 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁여부당사는 공시대상 기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주91,759,075----보통주5,411,298자기주식---보통주-----보통주-----보통주-----보통주86,347,777---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식 사무 정관상신주인수권의 내용 [제9조 신주인수권]① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 근로복지기본법 제38조의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 (주 1) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 신주인수권 공고방법 (주 2) (주1) 정관 제12조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 다만 , 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라전자등록 계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우 본 항은 적용하지 않는다 .② 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며 , 당 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. (주2) 정관 제4조 (공고방법)본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.paradise.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 한다. (2010년 5월 29일부터 시행) 바. 주주총회 의사록 요약 주주총회 안건 결과 제53기 정기주주총회(2024.03.22) 1. 제53기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)2. 정관 일부 변경 승인의 건3. 코스닥 조건부상장폐지 및 유가증권 이전상장 승인의 건4. 사내이사 선임의 건5. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건6. 감사위원회 위원 선임의 건7. 이사 보수한도 승인의 건8. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제52기 정기주주총회(2023.03.24) 1. 제52기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제51기 정기주주총회(2022.03.25) 1. 제51기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)2. 이사 보수한도 승인의 건3. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)파라다이스글로벌본인보통주34,767,53637.9034,767,53637.90-학교법인 계원학원계열 비영리법인보통주3,720,0004.053,720,0004.05-파라다이스복지재단계열 비영리법인보통주927,0021.01927,0021.01-전지혜특수관계인보통주1,725,2641.881,725,2641.88-전원미특수관계인보통주259,4670.28259,4670.28-전필립본인의 최대주주보통주415,5800.45415,5800.45-김영율특수관계인보통주185,0000.20185,0000.20-김명옥특수관계인보통주77,2900.0877,2900.08-최성욱계열사임원보통주5,0000.015,0000.01-보통주42,082,13945.8642,082,13945.86-보통주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 당사의 최대주주는 (주)파라다이스글로벌(영문명 : PARADISE GLOBAL Co., Ltd.)이며, 그 보유주식수 및 지분율은 34,767,536주(37.90%)로서, 당분기말 기준 특수관계인을 포함하여 42,082,139주 (지분율 45.86%)를 보유하고 있습니다. (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)파라다이스글로벌7최종환---전필립67.33강신열----- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2023.02.21황현일-----2023.02.21강신열----- 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 2023년 2월 21일 황현일 대표이사는 사임하였고, 강신열 대표이사가 신규 선임되었습니다. (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)파라다이스글로벌747,284148,189599,0956,021-4,339-7,238 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (주)파라다이스글로벌은 비상장법인이며, 상기 재무현황은 2023년말 감사보고서 기준입니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 (주)파라다이스글로벌은 본점, 건설부문, 인천 올림포스 호텔부문, 서울지점으로 구성되어 있습니다. 건설부문은 현재 건설 관련 신규수주의 영업활동은 하지 않고 준공완료된 현장에 대한 미수금 및 대여금 등의 회수를 통한 수익성개선에 집중하고 있습니다. 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 라. 주식의 분포(1) 주식 소유현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)파라다이스글로벌34,767,53637.90----- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - (2) 소액주주현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 57,85257,86699.9840,979,59191,759,07544.66- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기내용은 2023년 12월 31일 주주명부를 근거로 작성되었습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 최종환남1973.02CEO사내이사상근대표이사(각자대표)연세대 경영학과 졸업(美)Stanford Univ. 최고경영자과정 수료SK㈜ 재무부문 과장㈜파라다이스글로벌 대표이사(현)㈜파라다이스세가사미 대표이사(현)㈜파라다이스호텔 부산 대표이사(현)--계열회사등기임원2023.11 ~ 현재2026.03.22최성욱남1964.05CCO사내이사상근대표이사(각자대표)서울대 법학과한국일보㈜파라다이스 카지노 워커힐 부사장㈜파라다이스 호텔부산 대표이사5,000--2008.1. ~ 현재2025.03.24김석민남1958.03사외 이사사외이사비상근경영감시성균관대 경제학과국무총리실 사회통합정책실장국무총리실 사무차장(차관급)법무법인 광장 고문(현)---2021.3. ~ 현재2025.03.23박현철남1960.04사외 이사사외이사비상근경영감시명지대학교 무역학과금융감독원 조사기획국장/감사실국장DS네트웍스자산운용 회장DS투자증권 상근회장 겸 이사회의장한국중소벤쳐포럼 이사장법무법인 세종 고문(현)---2023.3. ~ 현재2025.03.24주보림여1970.03사외이사사외이사비상근경영감시 CELINE Korea Store ManagerLV Korea VMD 총괄이화여대 패션디자인전공 교수(현)이화여대 조형예술대학 부학장(현) ---2024.3. ~ 현재2026.03.22전필립남1961.11회장미등기상근회장(美)Berklee College of Music(주)파라다이스 대표이사 사장(주)파라다이스 대표이사 부회장415,580-최대주주의특수관계인1993.10. ~ 현재-최윤정여1971.12부회장미등기상근CHDO이화여대 섬유예술학과(주)파라다이스 호텔부산 감사(재)파라다이스문화재단이사장(현)--최대주주의특수관계인2014.4. ~ 현재-이선화여1956.12전무미등기상근디자인실장(美)UCLA M.F.A이화여대 자수과이화여대 섬유예술과 석사계원예술대학교 교수---2015.3. ~ 현재-이상연남1964.09전무미등기상근마케팅총괄서울대 국제경제학과경희대 관광경영학 석사와세다대 경영학 석사---2014.1. ~ 현재-박종훈남1963.07전무미등기상근COO명지대 화학공학과한양대 관광/호텔경영학석사중앙대 호스피탈리티보안석사---2015.1. ~ 현재-배진원남1973.04상무미등기상근커뮤니케이션실장한양대 법학 학사/석사(주)SR동양그룹(주)파라다이스 비서실장---2021.5. ~ 현재-이영환남1970.06상무미등기상근인사혁신실장성균관대 한국철학 학사고려대 경영학 석사롯데백화점 인사팀롯데그룹 인사실, 인재개발원---2022.11. ~ 현재-강신열남1975.03상무미등기상근윤리경영실장경희대 법학과제36기 사법연수원CJ(주), CJ제일제당(주) 법무팀---2022.12. ~ 현재-최재호남1966.05상무미등기상근기획실장서울대 외교학 학사/행정학 석사LG애드 마케팅팀삼성화재 마케팅커뮤니케이션팀---2022.12. ~ 현재-서봉성남1970.10상무미등기상근자산개발실장중앙대 건축공학 학사/석사삼성테스코 개발부문롯데자산개발 개발부문DS산업개발 개발사업실---2023.1. ~ 현재-정봉화남1970.04상무미등기상근디지털혁신실장한양대 전자통신공학 학사/석사(美)University of Minnesota 박사수료LG CNS 엔트루컨설팅삼성 SDS 사업추진실신한 DS 디지털본부---2023.1. ~ 현재-최지환남1968.01상무미등기상근관리임원단국대 생물학과(주)파라다이스 커뮤니케이션실장---2020.1. ~ 현재-손성민남1974.11상무미등기상근H&R기획팀장경기대 관광경영학 학사(美)University ofWisconsin MBA 석사(주)워커힐 마케팅SK D&D 경영계획SK네트웍스(워커힐) 영업기획---2023.11. ~ 현재-서보원여1975.06상무미등기상근브랜드/디자인팀장서울대 산업디자인 학사LG전자 디자인전략 수석연구원---2023.11. ~ 현재-조승완남1970.12상무미등기상근OP담당임원진주 전문대 관광학워커힐카지노 오퍼레이션기획팀장---2023.11. ~ 현재-전재영남1967.11상무미등기상근카지노부산지점장동명정보대 경영정보학 학사동서대 관광호텔마이스학 석사카지노부산 기획팀장---2023.11. ~ 현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 2024년 3월 21일 전필립 회장은 사내이사직에서 사임하였습니다.※ 2024년 3월 22일 주주총회를 통해 최종환 사내이사, 주보림 사외이사가 신규 선임되었고, 동일 개최한 이사회에서 최종환 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다. 나. 등기임원의 타회사 겸직 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) 구 분 겸직현황 성명 직책 회사명 직책 최종환 대표이사 (주)파라다이스글로벌(주)파라다이스세가사미(주)파라다이스호텔부산(주)파라다이스에이치앤알 대표이사 다. 직원 등 현황 2024년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 카지노남554-103465711.812,493,30319,016----카지노여441-198636399.69,497,87214,864-스파남14-3-178.2213,29412,547-스파여3-1-42.731,4197,855-1,012-305671,31710.622,235,88816,884- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 라. 미등기임원 보수 현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1581154- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ 인원수는 작성기준일 현재 재임 중인 임원을 기준으로 하였습니다. 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) X. 대주주 등과의 거래내용 1. 최대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업 거래 (단위 : 천원) 구분 수익 비용 수입수수료 등 기타 지급수수료 기타 당분기 5,289 5,167 525,478 156,320 전분기 987 1,877 381,706 64,620 - 대주주와 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 채권 채무 미수금 임차보증금 기타 임대보증금 기타 미지급배당금 당분기말 3,158 1,664,522 110 210,000 736,610 3,476,754 전기말 1,154 1,662,150 710 210,000 555,228 - 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. SEGASAMMY Holdings Inc. ㈜파라다이스투어 ㈜파라다이스투어 (재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 (재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 (2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기 기업명 수익 비용 수입수수료 등 기타 지급수수료 기타 기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. - 14,997 406,005 - ㈜파라다이스투어 2,202 2,485,447 453,112 708,682 ㈜비노파라다이스 3,660 34,601 - 175,472 ㈜비노에프앤비 4,590 - - - (재)파라다이스문화재단 등 10,407 177,261 20,250 1,348,596 합계 20,859 2,712,306 879,367 2,232,750 (단위 : 천원) 전분기 기업명 수익 비용 수입수수료 등 기타 지급수수료 기타 기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. - 4,630 - - ㈜파라다이스투어 1,497 4,284 256,021 199,372 ㈜비노파라다이스 2,222 39,230 - 155,026 (재)파라다이스문화재단 등 10,326 340,085 10,250 419,555 합계 14,045 388,229 266,271 773,953 (3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 기업명 채권 채무 미수금 기타 임대보증금 기타 기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. - 11,762 - 112,804 ㈜파라다이스투어 4,793 519,780 - 718,283 ㈜비노파라다이스 6,781 - - 43,569 ㈜비노에프앤비 5,320 - - - (재)파라다이스문화재단 등 25,435 54,670 103,400 47,990 합계 42,329 586,212 103,400 922,646 (단위 : 천원) 전기말 기업명 채권 채무 미수금 기타 임대보증금 기타 기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. - 9,054 - - ㈜파라다이스투어 3,019 908,614 - 904,489 ㈜비노파라다이스 4,477 - - 111,107 ㈜비노에프앤비 5,049 - - - (재)파라다이스문화재단 등 10,784 55,990 103,400 50,340 합계 23,329 973,658 103,400 1,065,936 (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기업명 내역 당분기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 배당금지급결의 3,476,754 (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위 : 천원) 구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 14,080,084 586,035 245,523 13,805,590 2) 전분기 (단위 : 천원) 구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 12,654,525 497,537 209,724 11,961,748 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송 사건당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 4건(소송가액: 1,217,249천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 나. 채무보증등 현황(1) 지급보증 1) 제공한 지급보증 (단위: 천원) 제공받은 회사 보증내역 보증금액 관련차입금 지급보증처 PARADISE AMERICA LLC(주1) 금융지급보증 25,858,560 21,548,800 우리은행 (주1) 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당분기말 현재 181,838천원을 금융보증부채로 계상하고 있습니다.. 2) 담보제공자산 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 관련 차입액 담보권자 종속기업주식(주1) 330,516,054 636,000,000 ㈜파라다이스세가사미 525,000,000 프로젝트금융대출 대주 장기금융상품 3,100,000 3,252,600 ㈜파라다이스세가사미 3,000,000 우리은행 등 (주1) 해당 종속기업의 프로젝트금융대출과 관련하여 회사 및 SEGASAMMY Holdings Inc.가 보유한 해당 종속기업 보통주 지분을 담보로 제공하고 있습니다. 3) 제공받은 지급보증 (단위: 천원) 제공한 회사 보증내역 보증받은금액 관련차입금 지급보증처 ㈜파라다이스호텔부산 금융지급보증 27,480,000 30,000,000 우리은행 36,000,000 30,000,000 신한은행 다. 그 밖의 우발채무 등(1) 카지노영업장 임대차계약 (단위 : 천원) 구분 소재지 임차보증금 월 임차료 SK네트웍스㈜() 서울특별시 1,000,000 1,110,376 글래드호텔앤리조트㈜ 제주시 1,500,000 150,000 () 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다. (2) 연결회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다. (3) 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-Ⅰ2단계 개발사업 실시협약연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약을 2012년 9월 14일에 체결하였습니다. 회사는 그 이후 2015년 8월 및 2021년 11월에 변경실시협약을 체결하였으며, 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 적용범위 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용 사업대상지 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역 토지사용료 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감) 토지사용기간 시작일: 2012년 9월 14일 종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날 연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장 시설의 철거 연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함. (4) 금융기관 약정사항 (단위: 천원, USD) 금융기관 구분 통화 한도약정액 실행액 하나은행 일반자금대출 KRW 60,000,000 60,000,000 관광진흥자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000 팩토링대출 KRW 10,000 - 우리은행 부동산담보대출(주1) KRW 185,000,000 185,000,000 관광진흥자금대출(주2) KRW 4,001,630 4,001,630 시설자금대출 USD 16,000,000 16,000,000 신한은행 일반자금대출 KRW 80,000,000 80,000,000 하나은행 외 5개 금융기관 프로젝트금융대출(1) KRW 530,000,000 525,000,000 합계 KRW 861,011,630 856,001,630 USD 16,000,000 16,000,000 (주1) 연결회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 155,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율 스왑 약정을 체결하고 있습니다. (주2) 연결회사는 상기 약정사항 외 장기금융상품 6,300백만원이 담보로 제공(담보설정액: 6,453백만원)되어 있습니다.. (*1) 프로젝트금융대출 구분 내역 대출약정일 2023년 06월 09일 상환일 선순위 : 2028년 6월 19일(만기 일시상환)후순위 : 2024년 7월 8일(만기 일시상환) 대주단 하나은행 외 5개 금융기관 총약정금액(주1) 선순위 5,000억원 변동금리(CD+가산금리 2.51%) 후순위 300억원 변동금리(CD+가산금리 2.91%) 합계 5,300억원 공통 약정사항 1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의(주2))2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서3. 주주차입금의 우선상환 제한4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (연결주석5번 참고)5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(주3)6. 부동산담보신탁의 수익권 (연결주석10번 참고) (주1) 당분기말 현재 약정액 5,300억원 중 선순위 5,000억원 및 후순위 250억원을 각각 인출하였습니다. (주2) ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Holdings Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다. (주3) 당분기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 13,954억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (5) 연결회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. (6) 연결회사는 서울보증보험으로부터 2,594백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(7) 연결회사가 발행한 해외채권(FRN)과 관련하여 우리은행으로부터 68,686,800천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 2. 계열회사 현황(상세) 계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 3. 타법인출자 현황(상세) 타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음