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PARADISE.Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2026
May 15, 2026
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 6.5 주식회사 파라다이스 1 Y 110111-0129274
분 기 보 고 서
(제 56 기)
2026년 01월 01일2026년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2026년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)파라다이스 |
| 대 표 이 사 : | 최 종 환, 임 준 신 (각자대표) |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 중구 퇴계로 299 |
| (전 화) 02-2280-5000 | |
| (홈페이지) http://www.paradise.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) CFO (전무) (성 명) 이 찬 열 |
| (전 화) 02-2280-5000 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 제56기 1분기보고서 대표이사 등의 확인.jpg 제56기 1분기보고서 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서 등에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서 등에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
(1) 카지노사업 부문회사는 관광진흥법에 따라 설립된 외국인전용 카지노를 서울과 인천, 부산, 제주에 각각 1개소, 총 4개소를 운영하고 있습니다. 그 중 연결기준 카지노 사업 부문으로는 인천을 제외한, 서울, 부산, 제주 카지노가 포함되어 있고, 복합리조트 사업부문에 인천 파라다이스시티 카지노가 속해 있습니다.'파라다이스 카지노 워커힐'은 서울특별시 광진구 워커힐로 177에 소재한 워커힐 호텔 내에 위치하고 있으며, 2012년 6월말 소규모합병으로 신규 편입된 '파라다이스 카지노 제주'는 제주특별자치도 제주시 노연로 80(연동)에 소재한 제주 메종글래드 호텔 (구, 제주그랜드)내에 위치하고 있습니다.2013년 7월 1일자로 자회사인 (주)파라다이스세가사미 '파라다이스 인천 카지노'가 편입되었으며, 인천 카지노는 인천광역시 중구 영종해안남로 321번길 186(운서동) 소재의 2017년 4월 20일 오픈한 파라다이스시티로 이전하였습니다.한편, 2015년 7월 1일 당사는 (주)파라다이스글로벌의 부산카지노 영업부문을 양수하였으며, '파라다이스 카지노 부산'은 부산광역시 해운대구 해운대 해변로 296(중동)파라다이스호텔 부산 신관에 위치하고 있습니다.
(2) 호텔부문당사는 연결기준 호텔 사업부문으로 국내에서는 부산 해운대에 파라다이스 호텔 부산을 운영하고 있으며, 해외에서는 미국법인인 Paradise America, LLC를 통해서 미국 올랜도에 'Embassy Suites by Hilton Orlando Downtown' 호텔을 운영하고 있습니다.1) 파라다이스 호텔 부산파라다이스 호텔 부산은 부산 해운대에 위치한 532실 객실을 보유한 5성급 호텔로 객실, 식음료, 연회, 기타의 총 4개 사업부문으로 구성되어 있습니다.
- 객실 주요 지표
| 구 분 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 객실 점유율 (%) | 73.3 | 82.0 | 81.6 | 81.7 | 72.2 | 83.1 | 84.6 | 76.8 | 67.1 | 83.1 | 89.2 | 84.3 | 75.6 |
| 평균객실단가 (천원) | 297 | 307 | 369 | 309 | 299 | 297 | 361 | 300 | 295 | 300 | 359 | 320 | 303 |
2) 미국 Paradise America, LLC - Embassy Suites by Hilton Orlando Downtown당사는 호텔사업 확장 전략의 일부로 2016년 3월 해외법인인 Paradise America, LLC를 통해 미국 플로리다주 올랜도 지역에 소재한 호텔인 'Embassy Suites by Hilton Orlando Downtown'을 인수하였습니다. 2000년에 개관한 Embassy Suites 호텔은 Hilton 계열 브랜드 호텔로 총 167개의 객실과 연회장, 레스토랑을 갖추고 있습니다.
- 객실 주요 지표
| 구 분 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 객실 점유율 (%) | 91.6 | 87.5 | 76.6 | 85.1 | 92.0 | 85.7 | 75.3 | 85.2 | 87.1 | 78.9 | 68.3 | 81.2 | 90.6 |
| 평균객실단가 (US $) | 202 | 185 | 176 | 198 | 215 | 186 | 167 | 196 | 213 | 183 | 174 | 204 | 209 |
(3) 복합리조트 부문복합리조트 부문은 영종도 파라다이스시티 리조트내 카지노와 호텔, 그 외 엔터테인먼트 시설의 매출로 구성되어 있습니다.1) 파라다이스시티 호텔 & 리조트파라다이스시티 리조트는 2017년 4월 개장한 711개 객실을 보유한 5성급 호텔인 파라다이스시티 호텔과 2018년 9월 개장하여 58개 객실을 보유한 부띠끄 호텔인 아트 파라디소를 운영하고 있습니다. 아트파라디소는 2025년 10월 미쉐린가이드 1키에 선정되며, 디자인, 서비스, 입지 등 전반에서 세계적 기준의 환대 경쟁력을 인정받았습니다.
또한, 당사는 501객실을 보유한 5성급 호텔인 하얏트 리젠시 인천 파라다이스시티 호텔을 운영중입니다.
- 객실 주요 지표1) 파라다이스시티 호텔
2) 아트 파라디소 호텔
※ 아트 파라디소 호텔은 '20년 7월 1일부터 '23년 7월 14일까지 임시 휴장하였고, '23년 7월 15일에 재개장하였습니다.(4) 기타부문 (스파 등)파라다이스 스파 도고는 동양의 4대 온천 중 하나인 도고온천 단지인 충청남도 아산시 도고면 도고온천로 176에 위치하고 있습니다. 2008년 7월 1일 개관하여 1급 관광호텔과 유스호스텔도 함께 운영하였으나 2011년 9월 경영 효율화 및 수익성 제고 차원에서 호텔과 유스호스텔 사업을 중단하였습니다. 스파 시설은 2009년 개보수를 거쳐 지하 1층, 지상 2층 규모에 총 대지면적 25,067㎡, 영업면적 17,651.1㎡ (실내 7,990㎡, 실외 9,685㎡)인 규모를 갖추고 현재 일평균 최대 5,000명이 즐길 수 있는 규모의 대표 휴양시설입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 사업부문별 매출액 현황 (연결기준)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2026년 1분기 | |
| 부문별 수익 | 비율 (%) | |
| 카지노 | 116,124,706 | 39.50% |
| 호텔 | 27,407,281 | 9.32% |
| 복합리조트 | 145,932,996 | 49.64% |
| 기타 | 4,501,444 | 1.54% |
| 합 계 | 293,966,427 | 100.00% |
3. 원재료 및 생산설비
가. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등당사는 서울, 인천, 부산, 제주에서 카지노 사업장을 운영하고 있고, 미국 올랜도 지역과 인천, 부산에서 호텔업을 영위하고 있습니다. 기타 영업으로는 충남 아산시에 소재하는 스파 사업장과 본점에서 관리하는 임대 영업장, 그리고 일본 동경에 위치한 광고대행 영업장이 있습니다.(1) 주요 사업장 현황
| 사 업 장 | 업 종 | 소 재 지 | |
| (주)파라다이스 | 본점 | 임대 | 서울특별시 중구 퇴계로 299 |
| 워커힐지점 | 카지노 | 서울특별시 광진구 워커힐로 177 | |
| 부산지점 | 카지노 | 부산광역시 해운대구 해운대해변로 296 | |
| 제주지점 | 카지노 | 제주특별자치도 제주시 노연로 80 | |
| 도고지점 | 스파 | 충청남도 아산시 도고면 도고온천로 176 | |
| (주)파라다이스세가사미 | 호텔 / 카지노 | 인천광역시 중구 영종해안남로 321번길 186 | |
| (주)파라다이스호텔부산 | 호텔업 | 부산광역시 해운대구 해운대해변로 296 | |
| Paradise International Co., Ltd. | 광고대행업 | 일본 동경 | |
| Paradise America, LLC | 호텔업 | 미국 올랜도 |
(2) 생산설비의 현황
| (기준일 : | 2026년 3월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 공기구비품 | 기타유형자산 | 입목 | 건설중인자산 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기초취득원가 | 1,346,558 | 1,307,389 | 283,515 | 242,982 | 9,675 | 59,837 | 3,249,955 |
| 기초감가상각누계액 | (25,537) | (356,113) | (153,942) | (171,435) | (564) | - | (707,592) | |
| 기초장부가액 | 1,321,021 | 951,275 | 129,572 | 71,547 | 9,111 | 59,837 | 2,542,363 | |
| 증 감 | 취득/자본적지출 | - | 42 | 6,226 | 4,082 | - | 224,568 | 234,917 |
| 처분/폐기 | - | - | (496) | (52) | - | - | (548) | |
| 감가상각비 | - | (8,296) | (2,559) | (2,970) | - | - | (13,825) | |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 대체 | - | 239,834 | 2,804 | 202 | - | (236,676) | 6,163 | |
| 재평가잉여금인식 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 환율변동효과등 | 563 | 1,431 | 93 | 3 | - | - | 2,090 | |
| 당분기말 | 당분기말취득원가 | 1,347,121 | 1,549,342 | 308,993 | 247,115 | 9,675 | 47,729 | 3,509,975 |
| 당분기말감가상각누계액 | - | (362,940) | (155,948) | (173,044) | - | - | (691,932) | |
| 손상차손누계액 | (25,537) | (2,116) | (17,406) | (1,259) | (564) | - | (46,882) | |
| 당분기말장부가액 | 1,321,584 | 1,184,286 | 135,639 | 72,812 | 9,111 | 47,729 | 2,771,161 |
(주1) 무형자산 및 투자부동산과 대체된 금액이 포함되어 있습니다.
(3) 카지노 영업설비의 현황
| (기준일 : | 2026년 3월 31일 | ) | (단위 : 대) |
| 영업장 | 구분 | 품목 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
| 워커힐 | 테이블 | 바카라 | 86 | 86 | 85 |
| 블랙잭 | 8 | 8 | 8 | ||
| 룰렛 | 5 | 5 | 5 | ||
| 포커 | 11 | 11 | 11 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 110 | 110 | 109 | ||
| 슬롯머신 | 221 | 205 | 213 | ||
| 인천 | 테이블 | 바카라 | 135 | 135 | 131 |
| 블랙잭 | 15 | 14 | 18 | ||
| 룰렛 | 10 | 10 | 10 | ||
| 포커 | 17 | 17 | 17 | ||
| 기타 | 8 | 8 | 2 | ||
| 소계 | 185 | 184 | 178 | ||
| 슬롯머신 | 513 | 507 | 476 | ||
| 부산 | 테이블 | 바카라 | 35 | 32 | 29 |
| 블랙잭 | 3 | 2 | 2 | ||
| 룰렛 | 2 | 2 | 2 | ||
| 포커 | 2 | 1 | 1 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 42 | 37 | 34 | ||
| 슬롯머신 | 116 | 116 | 116 | ||
| 제주 | 테이블 | 바카라 | 25 | 23 | 24 |
| 블랙잭 | 4 | 4 | 3 | ||
| 룰렛 | 1 | 1 | 1 | ||
| 포커 | 2 | 4 | - | ||
| 기타 | - | - | 4 | ||
| 소계 | 32 | 32 | 32 | ||
| 슬롯머신 | 64 | 56 | 56 | ||
| 합계 | 테이블 | 369 | 363 | 353 | |
| 슬롯머신 | 914 | 884 | 861 |
※ 상기 슬롯머신 현황에는 ETG(단말기)와 AUTO(단말기)가 포함되어 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 사업 부문별 매출 비중 (연결기준)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2026년 1분기(누적) | |
| 부문별 수익 | 비율 (%) | |
| 카지노 | 116,124,706 | 39.50% |
| 호텔 | 27,407,281 | 9.32% |
| 복합리조트 | 145,932,996 | 49.64% |
| 기 타 | 4,501,444 | 1.54% |
| 합 계 | 293,966,427 | 100.00% |
나. 사업장 소재지 기준 매출 구분 (연결기준)
| 구분 | 당분기(누적) | 전분기(누적) |
| 한국 | 288,665,170 | 278,374,070 |
| 미국 | 5,049,312 | 4,825,784 |
| 일본 | 251,945 | 105,094 |
| 합계 | 293,966,427 | 283,304,948 |
다. 판매 경로 및 판매방법 등(1) 카지노 부문1) 판매경로당사는 운영하는 기준에 따라 고객의 등급별로 콤프(항공료, 호텔숙박, 식음료제공 등)를 제공하여 VIP 고객을 모객하고 있습니다. VIP가 아닌 일반 관광객 유치를 위해서는 마일리지 제도, 광고/홍보 활동 및 여행사와의 연계를 통해 유치하고 있습니다.2) 판매방법 및 조건당사의 외국인 전용 카지노를 방문하는 고객은 크게 VIP 고객과 Mass 고객으로 분류할 수 있습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| VIP고객 | 1회 방문시 드롭액/베팅액이 일정수준 이상이 되는 고객으로 VIP 카드발급을 통해 관리되고 있습니다. 당사 마케팅 인력을 통해 적극적으로 모객, 관리 되고있으며, 콤프 등의 비용을 수반하기도 합니다. 국내의 외국인 전용 카지노 매출에서 큰 비중을 차지하는 고객 군입니다. |
| Mass고객 | VIP 고객은 아니지만, 마일리지 카드 발급을 통해 관리되고 있는 마일리지 고객과 단체 관광객과 같이 일회성으로 카지노를 방문하는 일반 고객을 지칭합니다. 주로 슬롯머신과 소액 테이블 게임을 선호합니다. |
3) 판매전략 당사는 목표시장을 크게 일본, 동남아, 중국 등으로 세분화시켜 고객유치를 위한 전략을 수립하고 있습니다. 해외 사무소 판촉 역량강화 및 한.중.일 합동 이벤트 등 다양한 이벤트 개최 확대, 현지 매체 홍보, 여행사의 체계적 관리, 패키지 상품개발, 머신게임 도입 등을 통해 체계적인 고객유치전략을 수립하고 있으며, 해외 인접 경쟁사들 대비 비교우위를 유지하기 위하여 다음의 판매 전략을 수행하고 있습니다.
| 주요 판촉 이벤트 행사 |
| o 판촉활동 강화에 따른 고객 유치 확대- 디너쇼, 게임대회 및 다양한 이벤트 행사 개최를 통한 경품 증정 진행- VIP 초청 골프대회 개최- 해외판촉강화- 국내외 여행사등 관광기업과의 연계 강화- 한국 거주 중국교포 모객을 위한 마케팅 강화 (모임 후원 및 교통편 제공) o 영업활동 및 시설 개선- 딜러의 서비스 향상을 위한 정기적인 교육 (미스테이크 감소 교육 및 외국어 학습 능력 향상)- 영업장 시설정비 및 쾌적한 실내환경 조성o 서비스수준 극대화- 서비스 개선 아이디어 공모 및 이벤트 등을 통해 서비스 마인드 고취 o CRM을 통한 고객 분석- 휴면고객, 이탈고객 등 고객분석 작업을 통한 Target 고객 선정 |
(2) 호텔 부문 판매경로
- 고객의 직접 예약에 의한 객실 예약- 거래선을 통한 예약
- 판매사원을 통한 예약- 여행사를 통한 예약
(3) 기타부문 (스파도고) 판매전략스파 판촉으로는 온라인 및 오프라인 판매를 병행하여 매출 극대화를 도모하고 있습니다. 또한 여행사 등 관광 관련기관과의 연계를 통하여 일반 관광객과 기업고객, 학생고객 등을 유치하고 있으며, 이를 위해 다양한 행사 개최, 서비스 질적 수준 개선 등을 통하여 마케팅 역량 확충에 최선을 다하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
(2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
1) 시장위험연결회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.가. 외환위험연결회사는 환전 이후 매출이 이루어지고 있어 환율변동 위험에의 노출위험은 높지 않으며, 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 주로 영업활동을 위하여 보유하는 외화규모에 따라 결정됩니다. 보유하는 외화의 규모는 한도를 초과하지 않도록 주기적으로 관리되고 있으며, 영업활동을 위한 외환 거래 이외에는 금지하고 있습니다. 또한, 보유 외화로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, HKD, CNY 등이 있습니다.
나. 이자율위험연결회사의 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이자율 위험의 관리를 위해, 연결회사는 변동금리부 차입금 중 일부에 대하여 이자율스왑계약을 체결하여 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
다. 가격위험연결회사는 지분증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 지분증권투자는 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 지분증권을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.
2) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출정도는 장부금액과 동일합니다.
3) 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 카지노영업장 임대차 계약
| 구 분 | 워커힐 카지노 |
| 계약 상대방 | SK네트웍스(주) |
| 계약 기간 | 2021년 1월 1일~ 2025년 12월 31일 |
| 계약목적 및내용 | 영업장 임차(서울 워커힐호텔 내)임차면적: 8,359㎡(2,528평) |
| 계약금액(VAT 포함) | - 임차보증금 : 1,000백만원- 월 임차료 (2025년) : 1,246백만원 (매년 2% 인상) |
| 구 분 | 제주 카지노 | 부산 카지노 |
| 계약 상대방 | 글래드호텔앤리조트(주) | 파라다이스호텔 부산 |
| 계약 기간 | 2025년 7월 1일 ~ 2026년 6월 30일 | 2021년 4월 1일 ~ 2026년 3월 31일 |
| 계약목적 및내용 | 영업장 임차(제주 메종글래드 호텔 내)임차면적 : 2,757㎡ (834평) | 영업장 임차(파라다이스호텔 부산)임차면적: 7,713㎡ (2,333평) |
| 계약금액(VAT 포함) | - 임차보증금 : 1,500백만원 - 월 임차료 : 165백만원 | - 임차보증금 : 1,000백만원 - 월 임차료: 222백만원 |
※ 제주 카지노는 2020년 6월 30일에 계약기간을 1년간 연장하는 합의서를 작성하였고, 임대차기간과 관련하여 특별한 사정이 없는 한 종전과 동일한 조건으로 1년씩 자동갱신중에 있습니다.
7. 기타 참고사항
가. 법규, 정부 규제에 관한 사항
국내에서의 외국인전용카지노 운영은 관광진흥법 제 28조 및 동법 시행규칙 제 36조에 의거하여 주무부처인 문화체육관광부장관이 고시한 '카지노업영업준칙'에 따라 운영되고 있습니다.나. 세금당사는 관광진흥법 제 30조에 따라 총 매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금법에 의한 관광진흥개발기금으로 납부하고 있습니다. 또한 정부는 기존의 관광진흥개발기금 이외에 카지노 사업자에게 2012년부터 개별소비세를 징수하는 법안을 공포하였습니다. 그러나 외국인 전용 카지노 사업자는 개별소비세 납부가 2년 유예되어 2014년부터 적용받고 있습니다. 개별소비세는 관광진흥개발기금과 마찬가지로 영업장별 매출액 규모에 따라 부과됩니다.당사의 경우 현재 워커힐, 제주, 인천, 부산 카지노 총 4 곳의 카지노 영업장을 운영하고 있으며, 개별소비세는 각 영업장별 매출액 규모에 따라 부과됩니다.
| 구 분 | 과세방식 | 비 고 |
| 관광진흥개발기금 | 매출 10억원 이하 : 1%매출 10억원 초과 100억원 이하 : 1천만원+ 10억원 초과금액의 5%매출 100억원 초과 : 4억 6천만원 + 매출 100억원 초과금액의 10% | 매출 금액별 단계적 적용 |
| 개별소비세 (주1) | 매출 500억원 이하 : 과세 없음매출 500억원 초과 1,000억원 이하 : 500억원 초과금액의 2%매출 1,000억원 초과 : 10억원 + 1,000억원 초과금액의 4% | 매출 금액별 단계적 적용 |
※ 상기 관광진흥개발기금 등은 사업장별로 부과됨(주1) 개별소비세 부과금액의 30%에 해당하는 교육세가 추가로 부과됨
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보(1) 연결 재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제56기 1분기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|
| (2026년 3월말) | (2025년 12월말) | (2024년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 761,151 | 885,049 | 863,960 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 490,638 | 341,761 | 577,696 |
| ㆍ기타금융자산 | 199,429 | 485,155 | 235,799 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 30,574 | 32,446 | 30,962 |
| ㆍ기타자산 | 33,306 | 17,194 | 11,911 |
| ㆍ재고자산 | 7,205 | 8,493 | 7,592 |
| [비유동자산] | 3,409,302 | 3,195,316 | 3,069,808 |
| ㆍ기타금융자산(비유동) | 95,394 | 112,526 | 51,437 |
| ㆍ매출채권및기타채권(비유동) | 50,263 | 52,932 | 48,943 |
| ㆍ투자부동산 | 107,404 | 107,656 | 98,111 |
| ㆍ유형자산 | 2,771,161 | 2,542,363 | 2,509,930 |
| ㆍ무형자산 | 164,518 | 161,706 | 162,541 |
| ㆍ사용권자산 | 165,452 | 162,039 | 169,969 |
| ㆍ기타자산 | 55,110 | 56,095 | 28,877 |
| 자산총계 | 4,170,453 | 4,080,365 | 3,933,768 |
| [유동부채] | 808,720 | 755,450 | 668,182 |
| ㆍ차입부채 | 474,625 | 374,281 | 330,870 |
| ㆍ매입채무및기타채무 | 135,190 | 153,532 | 136,438 |
| ㆍ기타부채 | 198,904 | 227,636 | 200,873 |
| [비유동부채] | 1,137,411 | 1,112,220 | 1,190,384 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 2,493 | 1,981 | 493 |
| ㆍ사채 | 99,796 | 99,747 | 73,031 |
| ㆍ장기차입금 | 546,402 | 535,251 | 643,443 |
| ㆍ매입채무및기타채무(비유동) | 488,720 | 475,241 | 473,418 |
| 부채총계 | 1,946,131 | 1,867,669 | 1,858,566 |
| [지배기업의소유주지분] | 1,733,340 | 1,723,898 | 1,635,744 |
| ㆍ자 본 금 | 48,146 | 48,034 | 47,447 |
| ㆍ자본잉여금 | 319,713 | 344,790 | 310,611 |
| ㆍ이익잉여금 | 736,684 | 701,945 | 628,784 |
| ㆍ기타자본항목 | 628,797 | 629,129 | 648,903 |
| [비지배지분] | 490,982 | 488,798 | 439,459 |
| 자본총계 | 2,224,322 | 2,212,696 | 2,075,203 |
(2) 연결 포괄손익계산서
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제56기 1분기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|
| (2026.01.01 ~2026.03.31) | (2025.01.01 ~2025.12.31) | (2024.01.01 ~2024.12.31) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [매출액] | 293,966 | 1,149,867 | 1,072,109 |
| [영업이익(손실)] | 37,305 | 155,816 | 136,055 |
| [당기순이익(손실)] | 18,667 | 144,781 | 110,693 |
| 지배기업의소유주지분 | 16,468 | 94,356 | 75,553 |
| 비지배지분 | 2,200 | 50,425 | 35,140 |
| [총포괄이익] | 21,556 | 133,648 | 298,196 |
| [기본 주당이익](원) | 188 | 1,087 | 875 |
| [희석 주당이익](원) | 187 | 1,062 | 850 |
| 연결에 포함된 회사수 | 5 | 5 | 5 |
나. 요약 재무정보
(1) 재무상태표
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제56기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|
| (2026년 3월말) | (2025년 12월말) | (2024년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 497,709 | 401,294 | 435,837 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 300,797 | 193,993 | 291,386 |
| ㆍ기타금융자산 | 182,107 | 189,570 | 136,125 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 8,146 | 12,094 | 6,028 |
| ㆍ기타자산 | 5,662 | 4,238 | 2,032 |
| ㆍ재고자산 | 996 | 1,399 | 265 |
| [비유동자산] | 1,575,703 | 1,665,859 | 1,647,399 |
| ㆍ관계기업투자 | 570,618 | 570,618 | 570,618 |
| ㆍ기타금융자산(비유동) | 7,078 | 7,206 | 12,193 |
| ㆍ매출채권및기타채권(비유동) | 26,171 | 127,542 | 130,382 |
| ㆍ투자부동산 | 130,645 | 130,665 | 135,220 |
| ㆍ유형자산 | 772,261 | 759,447 | 716,901 |
| ㆍ무형자산 | 17,008 | 14,507 | 14,581 |
| ㆍ사용권자산 | 51,922 | 55,873 | 67,504 |
| 자산총계 | 2,073,412 | 2,067,153 | 2,083,235 |
| [유동부채] | 481,398 | 485,358 | 435,494 |
| ㆍ매입채무및기타채무 | 45,431 | 49,608 | 49,558 |
| ㆍ단기차입금 | 325,167 | 326,040 | 281,350 |
| ㆍ기타부채 | 110,800 | 109,710 | 104,585 |
| [비유동부채] | 331,803 | 325,907 | 413,169 |
| ㆍ퇴직급여부채 | - | - | - |
| ㆍ사채 | 99,796 | 99,747 | 73,031 |
| ㆍ전환사채 | - | - | - |
| ㆍ장기차입금 | 60,012 | 49,195 | 158,000 |
| ㆍ매입채무및기타채무(비유동) | 171,994 | 176,964 | 182,139 |
| 부채총계 | 813,201 | 811,265 | 848,663 |
| [자 본 금] | 48,146 | 48,034 | 47,447 |
| [자본잉여금] | 294,814 | 319,891 | 285,712 |
| [이익잉여금] | 641,792 | 610,989 | 605,546 |
| [기타자본항목] | 275,459 | 276,974 | 295,868 |
| 자본총계 | 1,260,211 | 1,255,888 | 1,234,572 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
(2) 포괄손익계산서
| 과 목 | 제56기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|
| (2026.01.01 ~2026.03.31) | (2025.01.01 ~2025.12.31) | (2024.01.01 ~2024.12.31) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [매출액] | 120,374 | 436,774 | 419,285 |
| [영업이익] | 17,802 | 37,953 | 44,553 |
| [당기순이익] | 12,531 | 26,290 | 143,730 |
| [총포괄이익] | 14,254 | 17,470 | 157,083 |
| [기본 주당이익](원) | 143 | 303 | 1,664 |
| [희석 주당이익](원) | 142 | 296 | 1,541 |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표제 56 기 1분기말 2026.03.31 현재제 55 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 유동자산761,151,212,557885,049,018,540 현금및현금성자산 (주22,24)490,638,207,072341,761,126,505 단기금융상품 (주22)15,000,000,0005,000,000,000 당기손익-공정가치금융자산 (주7,22)182,668,395,582478,953,875,692 매출채권 (주6,22)23,414,945,05429,015,146,557 미수금 (주6,22,23)1,760,205,8471,200,821,051 선급금4,306,069,7272,257,737,805 선급비용9,109,918,6499,061,439,546 재고자산 (주8)7,204,661,6138,493,484,878 유동파생상품자산 (주7,22)7,674,237,9573,309,411,942 기타채권 (주6,22,23)7,158,727,7783,430,665,238 당기법인세자산317,281,373359,156,143 기타유동자산11,898,561,9052,206,153,183 비유동자산3,409,301,683,8663,195,316,453,980 장기금융상품 (주5,22)20,022,577,04419,907,422,645 비유동당기손익인식금융자산 (주7,22)73,909,564,15891,024,631,160 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주7,22)810,922,150938,678,250 투자부동산 (주9)107,403,882,624107,656,326,551 유형자산 (주10)2,771,161,065,4922,542,362,830,249 무형자산 (주12)164,518,171,344161,705,621,189 사용권자산 (주11,23)165,452,057,324162,038,991,427 장기선급비용650,963,484654,907,787 이연법인세자산55,109,668,71356,094,957,571 기타 비유동채권 (주6,22,23)31,874,599,24331,353,365,150 기타비유동자산18,388,212,29021,578,722,001 자산총계4,170,452,896,4234,080,365,472,520부채 유동부채808,719,514,623755,449,653,681 매입채무 (주22)3,383,195,0514,947,461,759 단기차입금 (주14,22)238,457,700,000137,240,950,000 유동성장기부채 (주14,22)232,417,169,388230,090,401,517 유동성전환사채 (주14,22)3,750,000,0006,950,000,000 유동파생상품부채 (주7,22)899,356,3571,478,756,050 미지급금 (주22,23)70,815,415,27673,603,395,346 미지급비용 (주28,29)2,088,452,8492,072,190,881 미지급배당금 (주15,23)13,130,308,6500 선수금26,255,678,46734,780,488,897 예수금23,797,029,37639,159,882,193 예수보증금 (주22)6,560,500,0006,627,500,000 당기법인세부채4,708,065,5523,568,715,870 유동 리스부채 (주11,22,23)32,486,594,33532,252,532,888 기타 유동부채149,970,049,322182,677,378,280 비유동부채1,137,411,290,2161,112,219,682,890 사채 (주14,22)99,796,291,92599,747,437,091 장기차입금 (주14,22)546,401,566,238535,251,141,063 순확정급여부채2,493,315,2521,980,575,705 장기예수보증금10,642,50010,642,500 이연법인세부채270,684,236,613270,526,765,695 비유동 리스부채 (주11,22,23)165,887,654,421161,473,631,568 기타비유동부채52,137,583,26743,229,489,268 부채총계1,946,130,804,8391,867,669,336,571자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본1,733,340,310,8351,723,898,099,284 자본금 (주1)48,146,275,00048,034,363,500 자본잉여금319,712,921,354344,789,733,950 이익잉여금736,684,249,012701,944,873,612 기타자본항목628,796,865,469629,129,128,222 비지배지분490,981,780,749488,798,036,665 자본총계2,224,322,091,5842,212,696,135,949자본과부채총계4,170,452,896,4234,080,365,472,520
| 제 56 기 1분기말 | 제 55 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
수익(매출액) (주4)293,966,427,266293,966,427,266283,304,948,532283,304,948,532 사교장수입116,124,706,280116,124,706,280115,553,487,431115,553,487,431 호텔매출액27,407,280,62127,407,280,62124,277,186,40924,277,186,409 복합리조트매출액145,932,996,363145,932,996,363139,146,439,177139,146,439,177 기타매출액4,501,444,0024,501,444,0024,327,835,5154,327,835,515매출원가 (주17)225,766,906,484225,766,906,484205,327,085,125205,327,085,125 사교장원가86,873,634,03786,873,634,03784,497,430,39284,497,430,392 호텔매출원가23,275,518,70623,275,518,70622,469,554,65522,469,554,655 복합리조트매출원가111,488,722,734111,488,722,73494,529,834,75694,529,834,756 기타매출원가4,129,031,0074,129,031,0073,830,265,3223,830,265,322매출총이익68,199,520,78268,199,520,78277,977,863,40777,977,863,407판매비 (주16,17)5,502,197,5865,502,197,5861,890,890,7511,890,890,751관리비 (주16,17)25,392,514,55525,392,514,55518,811,392,62718,811,392,627영업이익(손실)37,304,808,64137,304,808,64157,275,580,02957,275,580,029금융수익 (주18)4,171,503,2984,171,503,2985,628,285,3475,628,285,347금융원가 (주18)17,133,913,92217,133,913,92216,016,917,82716,016,917,827기타수익 (주19)11,574,698,54211,574,698,54210,754,790,59310,754,790,593기타비용 (주19)11,066,333,14611,066,333,1468,043,605,1938,043,605,193법인세비용차감전순이익(손실)24,850,763,41324,850,763,41349,598,132,94949,598,132,949법인세비용(수익) (주20)6,183,300,0326,183,300,0326,494,489,9976,494,489,997당기순이익(손실)18,667,463,38118,667,463,38143,103,642,95243,103,642,952기타포괄손익2,888,803,4732,888,803,473237,131,948237,131,948 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(281,930,001)(281,930,001)26,963,44926,963,449 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주15)(185,090,878)(185,090,878)2,589,8792,589,879 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주29)(96,839,123)(96,839,123)24,373,57024,373,570 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목3,170,733,4743,170,733,474210,168,499210,168,499 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주29)2,004,323,0872,004,323,087186,512,430186,512,430 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)1,166,410,3871,166,410,38723,656,06923,656,069총포괄손익21,556,266,85421,556,266,85443,340,774,90043,340,774,900당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분16,467,678,52316,467,678,52331,133,875,62531,133,875,625 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)2,199,784,8582,199,784,85811,969,767,32711,969,767,327당기총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분19,372,522,77019,372,522,77031,364,145,54231,364,145,542 비지배지분2,183,744,0842,183,744,08411,976,629,35811,976,629,358주당이익 (주21) 기본주당이익(손실) (단위 : 원)188188361361 희석주당이익(손실) (단위 : 원)187187342342
| | 제 56 기 1분기 | | 제 55 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (기초자본)47,446,830,500310,611,160,788628,783,591,739648,902,521,5041,635,744,104,531439,458,526,0112,075,202,630,542당기순이익(손실) 31,133,875,625 31,133,875,62511,969,767,32743,103,642,952세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 2,589,879 2,589,879 2,589,879기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 24,373,57024,373,570 24,373,570현금흐름위험회피 186,512,430186,512,430 186,512,430해외사업환산손익 16,794,03816,794,0386,862,03123,656,069자본잉여금의 자본전입 전환사채의 전환 배당금의 지급 (12,954,048,750) (12,954,048,750) (12,954,048,750)2025.03.31 (기말자본)47,446,830,500310,611,160,788646,966,008,493649,130,201,5421,654,154,201,323451,435,155,3692,105,589,356,6922026.01.01 (기초자본)48,034,363,500344,789,733,950701,944,873,612629,129,128,2221,723,898,099,284488,798,036,6652,212,696,135,949당기순이익(손실) 16,467,678,523 16,467,678,5232,199,784,85818,667,463,381세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (185,090,878) (185,090,878) (185,090,878)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (96,839,123)(96,839,123) (96,839,123)현금흐름위험회피 2,004,323,0872,004,323,087 2,004,323,087해외사업환산손익 1,182,451,1611,182,451,161(16,040,774)1,166,410,387자본잉여금의 자본전입 (31,587,096,405)31,587,096,405 전환사채의 전환111,911,5006,510,283,809 (3,422,197,878)3,199,997,431 3,199,997,431배당금의 지급 (13,130,308,650) (13,130,308,650) (13,130,308,650)2026.03.31 (기말자본)48,146,275,000319,712,921,354736,684,249,012628,796,865,4691,733,340,310,835490,981,780,7492,224,322,091,584
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
영업활동현금흐름(21,323,138,712)41,601,009,856 영업에서 창출된 현금 (주24)(6,316,279,307)53,735,364,424 이자수취3,417,428,8165,717,823,360 이자지급(13,804,108,611)(12,903,887,356) 법인세납부(4,620,179,610)(4,948,290,572)투자활동현금흐름64,596,208,285(70,191,287,950) 단기금융상품의 처분5,000,000,00057,000,000,000 당기손익-공정가치금융자산의 처분375,935,010,159251,280,654,680 대여금의 감소497,776,843562,338,580 임차보증금의 감소2,000,00013,000,000 장기금융상품의 처분4,709,004511,659,876 유형자산의 처분26,256,6614,658,944,655 무형자산의 처분020,037,000 기타투자자산의 감소08,000,000,000 유형자산처분관련 선수금의 증가0150,000,000 유형자산취득관련 선급금의 감소01,000,000,000 단기금융상품의 취득(15,000,000,000)(29,911,232,877) 당기손익-공정가치금융자산의 증가(63,000,000,000)(348,000,000,000) 대여금의 증가(4,721,250,000)(420,860,000) 임차보증금의 증가(27,250,039)(16,767,384) 유형자산의 취득(233,025,956,485)(13,304,276,636) 무형자산의 취득(1,092,087,858)(1,734,785,844) 기타투자자산의 증가(3,000,000)0재무활동현금흐름105,014,795,555(88,514,301,764) 임대보증금의 증가153,000,00022,000,000 차입금의 증가111,067,000,0000 예수보증금의 감소(67,000,000)(85,750,000) 임대보증금의 감소(24,000,000)(14,000,000) 차입금의 상환0(726,330,000) 유동차입금의 상환(499,990,000)(500,070,000) 전환사채의 상환0(82,350,000,000) 리스부채의 상환(5,614,214,445)(4,860,151,764)환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)148,287,865,128(117,104,579,858)기초현금및현금성자산341,761,126,505577,696,235,491현금및현금성자산에 대한 환율변동효과589,215,439457,210,063기말현금및현금성자산490,638,207,072461,048,865,696
| 제 56 기 1분기 | 제 55 기 1분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결)
(1) 회사의 개요주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종 글래드 호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였고, 이후 2024년 6월 24일자로 코스닥시장 상장폐지 후 한국거래소 유가증권시장으로 이전상장 하였습니다. 회사는 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌의 카지노사업부문을 양수하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 48,146,275천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜파라다이스글로벌 | 34,767,536 | 37.53% |
| 학교법인계원학원 | 3,720,000 | 4.02% |
| 자기주식 | 4,870,168 | 5.26% |
| 기타주주 | 49,271,678 | 53.19% |
| 합계 | 92,629,382 | 100.00% |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜파라다이스호텔부산 | 760,275,042 | 164,690,722 | 595,584,320 | 24,176,264 | 911,334 |
| ㈜파라다이스세가사미 | 1,808,293,118 | 1,054,860,776 | 753,432,342 | 145,932,996 | 4,372,121 |
| Paradise International Co.,Ltd. | 3,441,335 | 2,334,410 | 1,106,925 | 1,150,088 | (21,113) |
| PARADISE AMERICA LLC. | 47,515,663 | 24,100,654 | 23,415,009 | 5,049,312 | 740,502 |
| 구분 | 전기말 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜파라다이스호텔부산 | 763,635,097 | 168,962,111 | 594,672,985 | 21,196,767 | 1,903,149 |
| ㈜파라다이스세가사미 | 1,727,141,471 | 978,045,126 | 749,096,345 | 139,178,390 | 25,519,584 |
| Paradise International Co.,Ltd. | 3,576,856 | 2,483,189 | 1,093,667 | 995,815 | 91,463 |
| PARADISE AMERICA LLC. | 44,385,752 | 22,879,408 | 21,506,344 | 4,825,784 | 338,812 |
2. 중요한 회계정책 (연결)
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.연결회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1 회계정책과 공시의 변경2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.
2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.연결회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 연결회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 연결회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 연결손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.
2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 영업부문 (연결)보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.ㆍ카지노업ㆍ호텔업ㆍ복합리조트업ㆍ기타
부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비
부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비당분기(단위 : 천원)
기업 전체 총계영업부문 영업부문카지노116,124,7060116,124,70617,272,7957,054,272호텔29,225,576(1,818,295)27,407,2813,726,9822,004,781복합리조트145,932,9960145,932,99615,425,17710,795,673기타5,399,587(898,143)4,501,444527,3311,011,255조정000352,523(641,686)기업 전체 총계 합계296,682,865(2,716,438)293,966,42737,304,80820,224,295
| 총부문수익 | 부문간 수익 | 외부고객으로부터의수익 | 영업손익 | 감가상각비와 상각비 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
전분기(단위 : 천원)
기업 전체 총계영업부문 영업부문카지노115,553,4870115,553,48721,038,2206,723,311호텔26,022,552(1,745,366)24,277,1861,659,0662,817,489복합리조트139,178,390(31,951)139,146,43933,505,6768,944,951기타5,218,556(890,720)4,327,836768,942928,461조정000303,676(641,686)기업 전체 총계 합계285,972,985(2,668,037)283,304,94957,275,58018,772,526
| 총부문수익 | 부문간 수익 | 외부고객으로부터의수익 | 영업손익 | 감가상각비와 상각비 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.(주2) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다.(주3) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 영업이익 조정효과를 조정으로 표시하고 있습니다.
부문별 자산 부채
부문별 자산 부채당분기말(단위 : 천원)
카지노2,044,465,867810,687,979호텔807,790,705188,791,377복합리조트1,808,293,1181,054,860,776기타32,387,5654,847,289조정(522,484,357)(113,056,617)부문의 합계4,170,452,8981,946,130,804
| 자산 | 부채 | |
|---|---|---|
전기말(단위 : 천원)
카지노2,037,935,456807,962,968호텔808,020,849191,841,520복합리조트1,727,141,471978,045,127기타32,794,2085,785,113조정(525,526,511)(115,965,391)부문의 합계4,080,365,4731,867,669,337
| 자산 | 부채 | |
|---|---|---|
(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.(주2) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 자산 및 부채 조정효과를 조정으로 표시하고있습니다.
지역별 외부고객으로부터의 수익(사업장 소재지 기준)
지역별 외부고객으로부터의 수익(사업장 소재지 기준)당분기(단위 : 천원)
수익(매출액)288,665,1705,049,312251,945293,966,427
| 한국 | 미국 | 일본 | 지역 합계 | |
|---|---|---|---|---|
전분기(단위 : 천원)
수익(매출액)278,374,0704,825,784105,094283,304,949
| 한국 | 미국 | 일본 | 지역 합계 | |
|---|---|---|---|---|
비유동자산의 지역별 공시
비유동자산의 지역별 공시당분기(단위 : 천원)
비유동자산3,166,138,89240,686,4661,709,8193,208,535,177비유동자산에 대한 기술 비유동자산은 투자부동산, 유형자산, 사용권자산, 무형자산의 합계 금액입니다.
비유동자산2,933,148,08838,842,5701,773,1112,973,763,769비유동자산에 대한 기술 비유동자산은 투자부동산, 유형자산, 사용권자산, 무형자산의 합계 금액입니다.
주요고객에 대한 정보연결회사의 고객은 다수의 개인으로 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.
5. 사용이 제한된 금융상품 (연결)사용이 제한된 금융자산당분기말(단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산5,300,0004,433,2806,587,69216,320,972사용이 제한된 금융자산에 대한 설명임대보증금 담보질권설정 등프로젝트금융차입금 질권설정
| | 금융자산, 범주 | | | 금융자산, 범주 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | | |
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| | 장기금융상품 | 장기금융상품 | 장기금융상품 |
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전기말(단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산5,300,0004,433,2806,468,55116,201,831사용이 제한된 금융자산에 대한 설명임대보증금 담보질권설정 등프로젝트금융차입금 질권설정
| | 금융자산, 범주 | | | 금융자산, 범주 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | | |
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| | 장기금융상품 | 장기금융상품 | 장기금융상품 |
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6. 매출채권, 미수금 및 기타채권 (연결)매출채권 및 기타채권의 공시당분기말(단위 : 천원)
매출채권 및 기타유동채권38,866,198(6,532,319)32,333,879매출채권 및 기타유동채권유동매출채권29,496,859(6,081,914)23,414,945단기미수금2,210,611(450,405)1,760,206단기대여금5,362,98605,362,986단기미수수익828,9550828,955단기금융리스채권966,7870966,787장기매출채권 및 기타비유동채권31,874,599031,874,599장기매출채권 및 기타비유동채권장기대여금9,058,62509,058,625장기임차보증금7,602,96607,602,966장기기타보증금161,6740161,674장기금융리스채권15,051,334015,051,334
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
매출채권 및 기타유동채권40,177,072(6,530,439)33,646,633매출채권 및 기타유동채권유동매출채권35,095,181(6,080,034)29,015,147단기미수금1,651,226(450,405)1,200,821단기대여금1,612,10401,612,104단기미수수익851,7740851,774단기금융리스채권966,7870966,787장기매출채권 및 기타비유동채권31,353,365031,353,365장기매출채권 및 기타비유동채권장기대여금8,586,03308,586,033장기임차보증금7,557,80707,557,807장기기타보증금157,3960157,396장기금융리스채권15,052,129015,052,129
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
7. 기타금융상품 (연결)당기손익-공정가치금융자산
당기손익-공정가치금융자산당분기말(단위 : 천원)
유동당기손익인식금융자산5,033,792169,399,4038,235,20000182,668,396비유동당기손익인식금융자산00073,373,651535,91373,909,564
| | 금융자산, 범주 | | | | | 금융자산, 범주 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 당기손익인식금융자산 | | | | |
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| | MMT | MMF | ELB | DLB | 출자금 |
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유동당기손익인식금융자산20,130,682429,975,99328,847,20000478,953,876비유동당기손익인식금융자산00090,488,718535,91391,024,631
| | 금융자산, 범주 | | | | | 금융자산, 범주 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 당기손익인식금융자산 | | | | |
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| | MMT | MMF | ELB | DLB | 출자금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시
기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시당분기말(단위 : 천원)
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자775,84235,080810,922
| 상장주식 | 비상장 주식 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 합계 | |
|---|---|---|---|
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자870,46868,210938,678
| 상장주식 | 비상장 주식 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 합계 | |
|---|---|---|---|
파생금융상품
파생금융상품당분기말(단위 : 천원)
유동파생상품자산07,644,34429,8947,674,238유동파생상품부채899,35600899,356
| | 위험회피수단 | | | 위험회피수단 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 파생상품 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 파생상품 목적의 지정 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 위험회피 목적 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 현금흐름위험회피 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 이자율스왑 계약 | 통화스왑계약 | 통화선도 |
| --- | --- | --- | --- |
유동파생상품자산03,284,61024,8023,309,412유동파생상품부채1,478,756001,478,756
| | 위험회피수단 | | | 위험회피수단 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 파생상품 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 파생상품 목적의 지정 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 위험회피 목적 | | |
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| | 현금흐름위험회피 | | |
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| | 이자율스왑 계약 | 통화스왑계약 | 통화선도 |
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2026년 10월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 2,004,323천원(전분기: 186,512천원)입니다.
8. 재고자산 (연결)재고자산 세부내역당분기말(단위 : 천원)
상품521,6480521,648원재료2,473,68602,473,686저장품4,203,36604,203,366제품5,96205,962총유동재고자산7,204,66207,204,662
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
상품565,4610565,461원재료2,648,77202,648,772저장품5,279,25205,279,252제품000총유동재고자산8,493,48508,493,485
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
9. 투자부동산 (연결)투자부동산에 대한 세부 정보 공시
투자부동산에 대한 세부 정보 공시당분기(단위 : 천원)
기초 투자부동산69,076,13538,580,192107,656,327감가상각비, 투자부동산0(252,444)(252,444)기말 투자 부동산69,076,13538,327,748107,403,883
| | 자산 | | 자산 합계 |
| --- | --- | --- |
| | 투자부동산 | |
| --- | --- | --- |
| | 토지 | 건물및구축물 |
| --- | --- | --- |
기초 투자부동산59,268,85738,842,44498,111,301감가상각비, 투자부동산0(254,523)(254,523)기말 투자 부동산59,268,85738,587,92197,856,778
| | 자산 | | 자산 합계 |
| --- | --- | --- |
| | 투자부동산 | |
| --- | --- | --- |
| | 토지 | 건물및구축물 |
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투자부동산 담보내역연결회사의 투자부동산 중 일부는 임차인의 임대보증금 및 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참고).
10. 유형자산 (연결)유형자산 변동내역
유형자산 변동내역당분기(단위 : 천원)
기초 유형자산1,321,020,822951,275,225129,572,14271,546,7359,111,00459,836,9032,542,362,830취득, 유형자산041,7746,225,7164,082,0580224,567,726234,917,274처분, 유형자산00(495,722)(52,106)00(547,828)감가상각비, 유형자산0(8,295,644)(2,558,999)(2,969,862)00(13,824,505)대체, 유형자산0239,833,5262,803,858201,6500(236,675,935)6,163,099환율변동효과 등, 유형자산562,8451,431,35692,5943,399002,090,194기말 유형자산1,321,583,6671,184,286,237135,639,58972,811,8749,111,00447,728,6942,771,161,065
| 토지 | 건물 및 구축물 | 공구기구와 비품 | 기타유형자산 | 입목 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
기초 유형자산1,321,675,081979,813,148116,350,69270,591,7599,108,09412,391,1972,509,929,971취득, 유형자산0949,3081,617,184488,73105,818,9268,874,149처분, 유형자산0(4,658,036)(6,126)000(4,664,162)감가상각비, 유형자산0(7,395,139)(2,188,101)(2,911,916)00(12,495,156)대체, 유형자산01,474,100581,207386,3000(2,441,607)0환율변동효과 등, 유형자산(25,095)(58,148)(4,600)000(87,843)기말 유형자산1,321,649,986970,125,233116,350,25668,554,8749,108,09415,768,5162,501,556,959
| 토지 | 건물 및 구축물 | 공구기구와 비품 | 기타유형자산 | 입목 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
유형자산의 변동내역대체 증감은 무형자산으로 2,481,155천원이 대체되었습니다(주석12 참조).당기 중 복구충당부채 변동으로 8,644,256천원 증가하였습니다.
차입원가
차입원가당분기(단위 : 천원)
자본화된 차입원가463,068자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율0.0467
| 범위 합계 | |
|---|---|
자본화된 차입원가123,693자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율0.0454
| 범위 합계 | |
|---|---|
담보제공내역
담보제공내역 (단위 : 천원)
담보로 제공된 유형자산575,040,314881,034,421238,415,412채권최고액974,620,080636,000,000120,000,000
| 담보제공처 | |||
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 하나은행외 5개 대주단 | 하나은행외 4개 대주단 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
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| 토지와 건물 | 건물 | 건물 | |
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연결회사의 토지 및 건물 중 일부는 프로젝트금융대출과 관련하여 관련 대주단을 우선수익자로 하는 부동산 담보신탁계약을 체결하고 있습니다. 한편, 연결회사의 건물 중 일부는 해당 유형자산에 대한 보험금 수령권이 담보로 제공되어 있습니다.
11. 리스 (연결)사용권자산
사용권자산당분기말(단위 : 천원)
사용권자산162,374,7573,077,300165,452,057
| | 자산 | | 자산 합계 |
| --- | --- | --- |
| | 사용권자산 | |
| --- | --- | --- |
| | 토지와 건물 | 차량운반구 |
| --- | --- | --- |
사용권자산159,059,2872,979,704162,038,991
| | 자산 | | 자산 합계 |
| --- | --- | --- |
| | 사용권자산 | |
| --- | --- | --- |
| | 토지와 건물 | 차량운반구 |
| --- | --- | --- |
사용권자산에 대한 양적 정보 공시
사용권자산에 대한 양적 정보 공시당분기(단위 : 천원)
사용권자산의 추가8,951,406
| 사용권자산 | |
|---|---|
사용권자산의 추가3,828,783
| 사용권자산 | |
|---|---|
리스부채의 유동 및 비유동 구분
리스부채의 유동 및 비유동 구분당분기말(단위 : 천원)
유동 리스부채32,486,594비유동 리스부채165,887,654리스부채 합계198,374,248
| 공시금액 | |
|---|---|
유동 리스부채32,252,533비유동 리스부채161,473,632리스부채 합계193,726,165
| 공시금액 | |
|---|---|
리스관련 인식손익
리스관련 인식손익당분기(단위 : 천원)
사용권자산감가상각비5,244,290리스변경손익4,870사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익613,241리스부채에 대한 이자비용3,225,342인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용564,814인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용133,562리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용332,487
사용권자산감가상각비5,249,022리스변경손익9,107사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익613,363리스부채에 대한 이자비용3,147,759인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용374,535인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용112,042리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용346,065
리스관련 총 현금유출
리스관련 총 현금유출당분기(단위 : 천원)
리스 현금유출9,870,419
리스 현금유출8,840,553
12. 무형자산 (연결)무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시당분기(단위 : 천원)
기초의 무형자산 및 영업권146,721,4506,169,3448,814,827161,705,621사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산001,230,2031,230,203처분, 무형자산 및 영업권0000대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권002,481,1552,481,155기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산00(903,057)(903,057)순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권004,2494,249기말의 무형자산 및 영업권146,721,4506,169,34411,627,377164,518,171
| | 자산 | | | 자산 합계 |
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| | 무형자산 및 영업권 | | |
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| | 영업권 | 회원권 | 기타무형자산 |
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기초의 무형자산 및 영업권146,721,4506,191,2889,627,993162,540,731사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산001,536,8021,536,802처분, 무형자산 및 영업권0(21,944)0(21,944)대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권0000기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산00(773,825)(773,825)순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권00(261)(261)기말의 무형자산 및 영업권146,721,4506,169,34410,390,709163,281,503
| | 자산 | | | 자산 합계 |
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| | 무형자산 및 영업권 | | |
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| | 영업권 | 회원권 | 기타무형자산 |
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13. 기타유동부채 (연결)기타유동부채당분기말(단위 : 천원)
관광진흥개발기금 및 개별소비세116,737,424이연수익3,888,313연월차미지급비용10,129,104단기임대보증금2,507,400기타 유동부채16,707,808기타유동부채 합계149,970,049
관광진흥개발기금 및 개별소비세124,248,081이연수익3,737,313연월차미지급비용10,136,905단기임대보증금2,078,400기타 유동부채42,476,679기타유동부채 합계182,677,378
연결회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다.
14. 사채 및 차입금 (연결)단기차입금에 대한 세부정보 공시
단기차입금에 대한 세부정보 공시당분기말(단위 : 천원)
차입금, 이자율0.04260.04080.04350.04470.0213 단기차입금10,000,00030,000,00025,000,000100,000,00023,457,700238,457,700단기차입금(USD) [USD, 천] 15,50015,500단기차입금에 대한 기술 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식이 담보로 제공되어 있습니다.해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식이 담보로 제공되어 있습니다.
| | 차입금명칭 | | | | | 차입금명칭 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 단기차입금 | | | | |
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| | 일반자금대출 | 부동산담보대출금 | 프로젝트금융대출 | 담보대출 | 시설자금대출 |
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| | 거래상대방 | | | | |
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| | 하나은행 | 우리은행 | 하나은행 | 하나은행외 4개 대주단 | 우리은행 |
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| | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 |
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차입금, 이자율0.04260.04090.0461 0.0213 단기차입금10,000,00030,000,00025,000,000 22,240,950137,240,950단기차입금(USD) [USD, 천] 15,50015,500단기차입금에 대한 기술 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식이 담보로 제공되어 있습니다.
| | 차입금명칭 | | | | | 차입금명칭 합계 |
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| | 단기차입금 | | | | |
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| | 일반자금대출 | 부동산담보대출금 | 프로젝트금융대출 | 담보대출 | 시설자금대출 |
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| | 거래상대방 | | | | |
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| | 하나은행 | 우리은행 | 하나은행 | 하나은행외 4개 대주단 | 우리은행 |
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| | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 |
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장기차입금에 대한 세부 정보 공시
장기차입금에 대한 세부 정보 공시당분기말(단위 : 천원)
차입금, 이자율0.03790.0589 0.05350.02600.0296 0.0260 장기차입금의 최장만기일2026-09-302030-04-24 2028-06-192026-12-152027-12-22 2027-10-15 상환방법 만기일시상환만기일시상환 원리금분할상환원리금분할상환 차입금 금액 214,262,000490,000,000 1,999,9901,166,620707,428,610현재가치할인차금, 장기차입금 (4,027,084)유동성장기부채 (156,999,960)장기차입금 546,401,566차입금 관련 담보로 제공된 내역에 대한 기술 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식 등이 담보로 제공되어 있습니다.
| | 차입금명칭 | | | | | | | | 차입금명칭 합계 |
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| | 장기 차입금 | | | | | | | |
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| | 부동산담보대출금 | | | 프로젝트대출금융-장기 | 관광진흥자금대출 | | | |
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| | 거래상대방 | | | | | | | |
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| | 우리은행 | | | 하나은행외 5개 대주단 | 우리은행 | | | 하나은행 |
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| | 범위 | | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 | | 범위 합계 | 범위 합계 |
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| | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 |
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차입금, 이자율0.03510.0417 0.0532 0.02600.0260 장기차입금의 최장만기일2026-09-302030-04-24 2028-06-192026-12-152027-12-22 2027-10-15 상환방법 만기일시상환만기일시상환 원리금분할상환원리금분할상환 차입금 금액 203,195,000490,000,000 2,333,3201,333,280696,861,600현재가치할인차금, 장기차입금 (4,610,499)유동성장기부채 (156,999,960)장기차입금 535,251,141차입금 관련 담보로 제공된 내역에 대한 기술 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식 등이 담보로 제공되어 있습니다.
| | 차입금명칭 | | | | | | | | 차입금명칭 합계 |
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| | 장기 차입금 | | | | | | | |
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| | 부동산담보대출금 | | | 프로젝트대출금융-장기 | 관광진흥자금대출 | | | |
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| | 거래상대방 | | | | | | | |
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| | 우리은행 | | | 하나은행외 5개 대주단 | 우리은행 | | | 하나은행 |
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| | 범위 | | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 | | 범위 합계 | 범위 합계 |
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| | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 |
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사채에 대한 세부 정보
사채에 대한 세부 정보당분기말(단위 : 천원)
차입금, 발행일2023-10-272025-10-212025-10-21 차입금, 만기2026-10-272027-10-212028-10-20 차입금, 이자율0.05950.03140.0327 사채75,670,00060,000,00040,000,000175,670,000사채할인발행차금 (456,499)유동성사채 (75,417,209)사채 99,796,292
| | 차입금명칭 | | | 차입금명칭 합계 |
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| | 사채 | | |
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| | 거래상대방 | | |
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| | 해외채권(FRN) | 8-1회차 | 8-2회차 |
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| | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 |
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| |
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차입금, 발행일2023-10-272025-10-212025-10-21 차입금, 만기2026-10-272027-10-212028-10-20 차입금, 이자율0.05950.03140.0327 사채73,370,00060,000,00040,000,000173,370,000사채할인발행차금 (532,121)유동성사채 (73,090,442)사채 99,747,437
| | 차입금명칭 | | | 차입금명칭 합계 |
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| | 사채 | | |
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| | 거래상대방 | | |
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| | 해외채권(FRN) | 8-1회차 | 8-2회차 |
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| | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 |
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전환사채에 대한 세부 정보
전환사채에 대한 세부 정보당분기말(단위 : 천원)
이자율0.0000전환사채, 총액3,750,000전환사채전환권조정0유동성전환사채(3,750,000)전환사채0
| 차입금명칭 | |
|---|---|
| 전환사채 | |
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| 거래상대방 | |
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| 제7회 무기명식 전환사채 | |
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| 범위 합계 | |
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이자율0.0000전환사채, 총액6,950,000전환사채전환권조정0유동성전환사채(6,950,000)전환사채0
| 차입금명칭 | |
|---|---|
| 전환사채 | |
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| 거래상대방 | |
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| 제7회 무기명식 전환사채 | |
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| 범위 합계 | |
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전환사채 발행정보
전환사채 발행정보 (단위 : 천원)
명목금액200,000,000발행금액200,000,000전환가격14,297전환가격 조정에 대한 설명회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정. 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함.전환가격 조정시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다.이자율0.0000발행일2021-08-12만기일2026-08-12전환조건발행일로부터 1년 후 주당 14,297원(시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정)으로 전환가능조기상환청구권사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능매도청구권발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능전환권대가에 대한 기술전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다.
15. 배당금 (연결)배당금에 대한 공시당분기말(단위 : 천원)
보통주에 지급될 배당금13,130,309보통주에 지급될 주당배당금150보통주에 지급된 배당금 보통주에 지급된 주당배당금
| 보통주 | |
|---|---|
보통주에 지급될 배당금 보통주에 지급될 주당배당금 보통주에 지급된 배당금12,954,049보통주에 지급된 주당배당금150
| 보통주 | |
|---|---|
16. 판매비 및 관리비 (연결)판매비와관리비에 대한 공시당분기(단위 : 천원)
판매비 판매비광고선전비, 판관비5,502,197판매비 합계5,502,197관리비 관리비급여, 판관비10,003,731퇴직급여, 판관비868,626복리후생비, 판관비3,099,081투자부동산감가상각비, 판관비19,761감가상각비, 판관비1,639,206무형자산상각비, 판관비784,413세금과공과, 판관비209,151지급수수료, 판관비4,939,259관리유지비, 판관비406,649대손상각비(대손충당금환입), 판관비1,811기타, 판관비3,420,826관리비 합계25,392,514
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
판매비 판매비광고선전비, 판관비1,890,891판매비 합계1,890,891관리비 관리비급여, 판관비7,490,095퇴직급여, 판관비682,987복리후생비, 판관비1,816,635투자부동산감가상각비, 판관비23,392감가상각비, 판관비1,379,341무형자산상각비, 판관비672,255세금과공과, 판관비192,850지급수수료, 판관비2,263,140관리유지비, 판관비289,958대손상각비(대손충당금환입), 판관비0기타, 판관비4,000,741관리비 합계18,811,394
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
17. 비용의 성격별 분류 (연결)비용의 성격별 분류 공시당분기(단위 : 천원)
종업원급여비용75,620,355콤프비용29,249,675관광진흥개발기금 및 개별소비세26,064,968수수료비용25,429,982감가상각비 및 무형자산상각비20,224,296기타 비용80,072,343성격별 비용 합계256,661,619
종업원급여비용69,043,059콤프비용24,843,188관광진흥개발기금 및 개별소비세26,423,147수수료비용18,791,701감가상각비 및 무형자산상각비18,772,526기타 비용68,155,748성격별 비용 합계226,029,369
(주1) 종업원급여에는 당분기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 180,263천원이 포함되어 있습니다.(주2) 상기 비용은 포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비 및 관리비로 구성되어 있습니다.
18. 금융수익 및 금융비용 (연결)금융수익 및 금융비용당분기(단위 : 천원)
금융수익 금융수익이자수익4,171,503금융원가 금융원가이자비용17,133,914
금융수익 금융수익이자수익5,628,285금융원가 금융원가이자비용16,016,918
19. 기타수익 및 기타비용 (연결)기타수익 및 기타비용당분기(단위 : 천원)
기타수익 기타수익환전수입3,225,126외환차익2,563,535외화환산이익295,550임대수익222,244배당금수익43,638유형자산처분이익7,045금융자산평가이익180,697금융자산처분이익1,656,278파생상품평가이익2,300,000기타1,080,586기타수익 합계11,574,699기타비용 기타비용외환차손2,338,516외화환산손실2,300,000유형자산처분손실59,473무형자산처분손실0금융자산처분손실500,193금융자산평가손실1,802,318파생상품평가손실0기부금3,876,554기타189,279기타비용 합계11,066,333
기타수익 기타수익환전수입3,169,504외환차익3,093,067외화환산이익606,769임대수익71,578배당금수익53,744유형자산처분이익847금융자산평가이익1,040,888금융자산처분이익1,280,655파생상품평가이익0기타1,437,739기타수익 합계10,754,791기타비용 기타비용외환차손3,177,638외화환산손실0유형자산처분손실6,064무형자산처분손실1,907금융자산처분손실0금융자산평가손실1,161,023파생상품평가손실175,000기부금3,491,906기타30,067기타비용 합계8,043,605
20. 법인세비용 (연결)평균유효세율과 적용세율간의 조정
평균유효세율과 적용세율간의 조정당분기(단위 : 천원)
법인세비용(수익)6,183,300평균유효세율0.2488법인세비용 인식시 적용할 법인세율에 대한 기술중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다.
법인세비용(수익)6,494,490평균유효세율0.1309법인세비용 인식시 적용할 법인세율에 대한 기술중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다.
21. 주당손익 (연결)주당이익
주당이익당분기(단위 : 원)
지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)16,467,678,523가중평균유통보통주식수87,642,562기본주당이익(손실)188보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과378,946조정된 가중평균유통보통주식수88,021,508희석주당이익(손실)187
전분기(단위 : 원)
지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)31,133,875,625가중평균유통보통주식수0기본주당이익(손실)361보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과4,780,374조정된 가중평균유통보통주식수91,140,699희석주당이익(손실)342
가중평균유통보통주식수
가중평균유통보통주식수당분기
기초발행 보통주식수87,535,391전환사채의 전환107,171기말가중평균 유통보통주식수87,642,562
전분기
기초발행 보통주식수86,360,325전환사채의 전환0기말가중평균 유통보통주식수86,360,325
희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익에 가산했습니다.
희석주당순손익당분기(단위 : 원)
기본주당순손익 계산에 사용된 순손익16,467,678,523잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소)0희석주당순손익 계산에 사용된 순손익16,467,678,523기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수87,642,562희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수88,021,508희석주당이익(손실)187
전분기(단위 : 원)
기본주당순손익 계산에 사용된 순손익31,133,875,625잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소)0희석주당순손익 계산에 사용된 순손익31,133,875,625기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수86,360,325희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수91,140,699희석주당이익(손실)342
22. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결)금융자산의 공시
금융자산의 범주별 공시당분기말(단위 : 천원)
금융자산490,638,207490,638,20715,000,00015,000,00023,414,94523,414,9451,760,2061,760,20616,341,93716,341,93723,015,20623,015,206256,577,960256,577,960810,922810,9227,674,2387,674,23816,018,12116,018,121금융자산, 공정가치490,638,207490,638,20715,000,00015,000,00023,414,94523,414,9451,760,2061,760,20616,341,93716,341,93723,015,20623,015,206256,577,960256,577,960810,922810,9227,674,2387,674,23816,018,12116,018,121
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 단기금융상품 | 매출채권 | 미수금 | 장기금융상품 | 기타채권 | 당기손익-공정가치금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 파생상품자산 | 리스채권 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 기타금융자산 | 기타금융자산 | |||||||||||
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금융자산341,761,127341,761,1275,000,0005,000,00029,015,14729,015,1471,200,8211,200,82116,226,78316,226,78318,765,11518,765,115569,978,507569,978,507938,678938,6783,309,4123,309,41216,018,91616,018,916금융자산, 공정가치341,761,127341,761,1275,000,0005,000,00029,015,14729,015,1471,200,8211,200,82116,226,78316,226,78318,765,11518,765,115569,978,507569,978,507938,678938,6783,309,4123,309,41216,018,91616,018,916
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 단기금융상품 | 매출채권 | 미수금 | 장기금융상품 | 기타채권 | 당기손익-공정가치금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 파생상품자산 | 리스채권 | |||||||||||
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| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |
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| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 기타금융자산 | 기타금융자산 | |||||||||||
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금융부채의 공시
금융부채의 범주별 공시당분기말(단위 : 천원)
금융부채3,383,1953,383,195941,859,226941,859,22670,815,41570,815,4152,088,4532,088,453175,213,501175,213,5013,750,0003,750,0005,414,7965,414,7966,560,5006,560,500899,356899,356198,374,249198,374,249금융부채, 공정가치3,383,1953,383,195941,859,226941,859,22670,815,41570,815,4152,088,4532,088,453175,213,501175,213,5013,750,0003,750,0005,414,7965,414,7966,560,5006,560,500899,356899,356198,374,249198,374,249
| 금융부채, 분류 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 차입금 | 미지급금 | 미지급비용 | 사채 | 전환사채 | 임대보증금 | 예수보증금 | 파생상품부채 | 리스 부채 | |||||||||||
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| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | |
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| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 | 기타금융부채 | |||||||||||
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금융부채4,947,4624,947,462829,492,051829,492,05173,603,39573,603,3952,072,1912,072,191172,837,879172,837,8796,950,0006,950,0005,285,7965,285,7966,627,5006,627,5001,478,7561,478,756193,726,164193,726,164금융부채, 공정가치4,947,4624,947,462829,492,051829,492,05173,603,39573,603,3952,072,1912,072,191172,837,879172,837,8796,950,0006,950,0005,285,7965,285,7966,627,5006,627,5001,478,7561,478,756193,726,164193,726,164
| 금융부채, 분류 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 차입금 | 미지급금 | 미지급비용 | 사채 | 전환사채 | 임대보증금 | 예수보증금 | 파생상품부채 | 리스 부채 | |||||||||||
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| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | |
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| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 기타금융부채 | 기타금융부채 | |||||||||||
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공정가치 서열체계 수준의 정의
공정가치 서열체계 수준의 정의
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
공정가치서열체계수준별분류내역, 자산
공정가치서열체계수준별분류내역, 자산당분기말(단위 : 천원)
자산775,84216,8700792,7120256,042,046535,913256,577,95907,674,23807,674,238001,321,583,6671,321,583,667
| | 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 자산 | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | 당기손익인식금융자산 | | | | 파생상품 | | | | 토지 | | | |
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| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
자산870,46800870,4680569,442,593535,913569,978,50603,309,41203,309,412001,321,020,8221,321,020,822
| | 측정 전체 | | | | | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 공정가치 | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 자산 | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | | | | 당기손익인식금융자산 | | | | 파생상품 | | | | 토지 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간에 이동이 있는 자산은 없으며, 자산의 수준 3으로의 이동이나 수준 3으로부터의 이동도 발생하지 않았습니다.
공정가치서열체계수준별분류내역, 부채
공정가치서열체계수준별분류내역, 부채당분기말(단위 : 천원)
부채0899,3560899,356
| | 측정 전체 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 공정가치 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 부채 | | | |
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| | 파생상품 금융부채 | | | |
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| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| --- | --- | --- | --- |
부채01,478,75601,478,756
| | 측정 전체 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 공정가치 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 부채 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 파생상품 금융부채 | | | |
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| | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | | | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 |
| --- | --- | --- | --- |
가치평가기법 및 투입변수공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
가치평가기법 및 투입변수당분기말(단위 : 천원)
금융자산, 공정가치16,8705,033,792169,399,4038,235,20073,373,651535,9137,644,34429,89401,321,583,667금융부채, 공정가치00000000899,3560가치평가기법장외시장 거래가격운용사 고시기준가운용사 고시기준가운용사 고시기준가운용사 고시기준가순자산가액 접근법운용사 고시기준가운용사 고시기준가운용사 고시기준가공시지가 기준법공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 개별공시지가
| 금융상품 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품 금융부채 | 유형자산 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | MMT | MMF | ELB | DLB | 출자금 | 통화스왑 | 통화선도 | 이자율스왑 | 토지 | |
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금융자산, 공정가치020,130,682429,975,99328,847,20090,488,718535,9133,284,61024,80201,321,020,822금융부채, 공정가치000000001,478,7560가치평가기법 운용사 고시기준가운용사 고시기준가운용사 고시기준가운용사 고시기준가순자산가액 접근법운용사 고시기준가운용사 고시기준가운용사 고시기준가공시지가 기준법공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 개별공시지가
| 금융상품 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품 금융부채 | 유형자산 | ||||||
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| 지분증권 | MMT | MMF | ELB | DLB | 출자금 | 통화스왑 | 통화선도 | 이자율스왑 | 토지 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2024년 12월 31일자로 평가되었습니다.
금융상품 범주별 순손익
금융상품 범주별 순손익당분기(단위 : 천원)
대손상각비(대손충당금환입)1,811 환전수입3,225,126 이자수익3,558,262 순외환차이(주1)520,569 (2,300,000) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (1,621,622) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 1,156,085 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (96,839) 배당금수익 43,638 이자비용 13,681,329 위험회피 2,004,323파생상품평가손익 2,300,000
| 자산과 부채 | |||||
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| 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | 파생상품 | |||
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| 상각후원가측정기타금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | 파생상품 | |
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대손상각비(대손충당금환입) 환전수입3,169,504 이자수익5,014,923 순외환차이(주1)347,197 175,000 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (120,135) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 1,280,655 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 24,374 배당금수익 53,744 이자비용 12,672,961 위험회피 186,512파생상품평가손익 (175,000)
| 자산과 부채 | |||||
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| 금융자산, 범주 | 금융부채, 범주 | 파생상품 | |||
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| 상각후원가측정기타금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | 파생상품 | |
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(주1) 순외환차이는 외화환산손익 및 외환차손익을 포함하고 있습니다.
23. 특수관계자거래 (연결)특수관계자 현황
특수관계자 현황당분기말
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업㈜파라다이스글로벌그 밖의 특수관계자SEGASAMMY Creation Inc., ㈜파라다이스투어, (재)파라다이스문화재단 포함한 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등
| 특수관계자명 | ||
|---|---|---|
전기말
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업㈜파라다이스글로벌그 밖의 특수관계자SEGASAMMY Creation Inc., ㈜파라다이스투어, (재)파라다이스문화재단 포함한 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등
| 특수관계자명 | ||
|---|---|---|
특수관계자거래에 대한 공시
특수관계자거래에 대한 공시당분기(단위 : 천원)
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주)파라다이스글로벌4,60312,374793,710217,339그 밖의 특수관계자SEGASAMMY Creation Inc.05,284448,0260SEGASAMMY Holdings Inc.0000(주)파라다이스투어4,95639,123521,977702,544(주)비노파라다이스4,32064,9970231,022(주)비노에프앤비7951,06200(주)파라다이스이앤에이382386,36121,292543,667(재)파라다이스문화재단 등20,71346,35410,2502,172,000전체 특수관계자 합계35,769555,5551,795,2553,866,572
| 수익, 특수관계자거래 | 비용, 특수관계자거래 | |||||
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| 수입수수료 등 | 기타수익 | 지급수수료 등 | 기타비용 | |||
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전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주)파라다이스글로벌5,26813,825724,595172,469그 밖의 특수관계자SEGASAMMY Creation Inc.0000SEGASAMMY Holdings Inc.02,878554,6160(주)파라다이스투어3,54718,238480,408703,337(주)비노파라다이스4,30810,8330190,641(주)비노에프앤비188900(주)파라다이스이앤에이10530,91439,767155,225(재)파라다이스문화재단 등20,32335,96120,2503,385,000전체 특수관계자 합계33,739112,6581,819,6364,606,672
| 수익, 특수관계자거래 | 비용, 특수관계자거래 | |||||
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| 수입수수료 등 | 기타수익 | 지급수수료 등 | 기타비용 | |||
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연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 (주)파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 그룹 계열회사에 ERP시스템 유지관리용역을 제공하고 있습니다.
특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시당분기말(단위 : 천원)
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주)파라다이스글로벌42,0742,160,570110210,0001,038,730그 밖의 특수관계자SEGASAMMY Creation Inc.005,0310132,235(주)파라다이스투어16,52303,927,3640724,294(주)비노파라다이스5,76805,060,140096,054(주)비노에프앤비2,9920000(주)파라다이스이앤에이323,53300097,464(재)파라다이스문화재단 등6,46001,8703,4003,758전체 특수관계자 합계397,3502,160,5708,994,515213,4002,092,535
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | |||||||
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| 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | ||||||
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| 미수금, 특수관계자거래 | 임차보증금, 특수관계자거래 | 기타채권, 특수관계자거래 | 임대보증금, 특수관계자거래 | 기타채무, 특수관계자거래 | |||
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전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주)파라다이스글로벌87,2172,160,570110210,000779,456그 밖의 특수관계자SEGASAMMY Creation Inc.004280337,871(주)파라다이스투어8,4540626,4280828,925(주)비노파라다이스95505,009,188051,401(주)비노에프앤비3,9890000(주)파라다이스이앤에이2,443018,975043,056(재)파라다이스문화재단 등1,67001,8703,40036,639전체 특수관계자 합계104,7282,160,5705,656,999213,4002,077,348
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | ||||||
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| 미수금, 특수관계자거래 | 임차보증금, 특수관계자거래 | 기타채권, 특수관계자거래 | 임대보증금, 특수관계자거래 | 기타채무, 특수관계자거래 | |||
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연결회사는 ㈜비노파라다이스와 5,000백만원의 운영자금한도 대출 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 전액 실행중입니다.
특수관계자 자금 및 지분거래에 관한 공시
특수관계자 자금거래에 관한 공시당분기(단위 : 천원)
배당금지급5,215,130558,000139,050 대여거래, 대여 3,600,000
| (주)파라다이스글로벌 | 학교법인계원학원 | 파라다이스복지재단 | (주)파라다이스투어 | |
|---|---|---|---|---|
배당금지급5,215,130558,000139,050 대여거래, 대여
| (주)파라다이스글로벌 | 학교법인계원학원 | 파라다이스복지재단 | (주)파라다이스투어 | |
|---|---|---|---|---|
특수관계자와의 리스거래내역
특수관계자와의 리스거래내역당분기(단위 : 천원)
사용권자산취득0사용권자산잔액13,619,826리스부채지급662,773리스부채이자비용162,245리스부채잔액14,018,308
| (주)파라다이스글로벌 | |
|---|---|
사용권자산취득0사용권자산잔액13,949,993리스부채지급613,633리스부채이자비용176,476리스부채잔액14,068,919
| (주)파라다이스글로벌 | |
|---|---|
주요경영진에 대한 보상
주요경영진에 대한 보상당분기(단위 : 천원)
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여3,312,041주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여430,481합계3,742,522
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여3,126,186주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여365,595합계3,491,781
특수관계자 기타 약정사항
특수관계자 기타 약정사항
약정에 대한 설명연결실체는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings lnc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다. 한편, 전기 중 SEGASAMMY Creation Inc.이 합작투자 계약서상 SEGASAMMY Holdings Inc.의 지위를 양수하여 동계약의 당사자가 되었습니다.
| 매수청구권 | |
|---|---|
24. 현금흐름표 (연결)영업활동현금흐름
영업활동현금흐름당분기(단위 : 천원)
당기순이익(손실)18,667,463당기순이익(손실)당기순이익조정을 위한 가감44,847,564당기순이익조정을 위한 가감퇴직급여 조정4,883,424감가상각비에 대한 조정13,824,505투자부동산감가상각비 조정252,444무형자산상각비에 대한 조정903,057사용권자산감가상각비 조정5,244,290대손상각비 조정1,811외화환산손실 조정2,300,000외화환산이익 조정(295,550)유형자산처분손실 조정59,473무형자산처분손실 조정0유형자산처분이익 조정(7,045)사용권자산처분이익 조정(4,870)잡손실 조정144,276이자비용 조정17,133,914법인세비용 조정6,183,300당기손익인식금융자산평가손실 조정1,802,318당기손익인식금융자산평가이익 조정(180,697)당기손익인식금융자산처분손실 조정500,193당기손익인식금융자산처분이익 조정(1,656,278)파생상품평가손실 조정0파생상품평가이익 조정(2,300,000)투자자산평가이익 조정(68,014)투자자산평가손실 조정5,559이자수익에 대한 조정(4,171,503)배당수익에 대한 조정(43,638)기타장기종업원급여 조정336,595영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(69,831,306)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동매출채권의 감소(증가)5,797,271미수금의 감소(증가)4,866,258선급금의 감소(증가)(2,048,288)선급비용의 감소 (증가)283,436재고자산의 감소(증가)1,292,247기타유동자산의 감소(증가) 조정(9,703,389)장기선급비용의 감소(증가)4,852기타비유동자산의 감소(증가)0매입채무의 증가(감소)(1,580,044)미지급금의 증가(감소)(10,077,784)선수금의 증가(감소)(8,528,974)예수금의 증가(감소)(15,129,402)기타유동부채의 증가(감소)(33,535,433)퇴직금의지급(3,223,487)사외적립자산의공정가치의 감소(증가)1,751,430영업에서 창출된 현금흐름(6,316,279)
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
당기순이익(손실)43,103,643당기순이익(손실)당기순이익조정을 위한 가감38,456,507당기순이익조정을 위한 가감퇴직급여 조정4,380,767감가상각비에 대한 조정12,495,156투자부동산감가상각비 조정254,523무형자산상각비에 대한 조정773,825사용권자산감가상각비 조정5,249,022대손상각비 조정0외화환산손실 조정0외화환산이익 조정(606,769)유형자산처분손실 조정6,064무형자산처분손실 조정1,907유형자산처분이익 조정(847)사용권자산처분이익 조정(9,107)잡손실 조정0이자비용 조정16,016,918법인세비용 조정6,494,490당기손익인식금융자산평가손실 조정1,161,023당기손익인식금융자산평가이익 조정(1,040,888)당기손익인식금융자산처분손실 조정0당기손익인식금융자산처분이익 조정(1,280,655)파생상품평가손실 조정175,000파생상품평가이익 조정0투자자산평가이익 조정(2,586)투자자산평가손실 조정0이자수익에 대한 조정(5,628,285)배당수익에 대한 조정(53,744)기타장기종업원급여 조정70,693영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(27,824,786)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동매출채권의 감소(증가)9,321,186미수금의 감소(증가)8,551,479선급금의 감소(증가)(959,470)선급비용의 감소 (증가)(1,119,426)재고자산의 감소(증가)2,316,902기타유동자산의 감소(증가) 조정(805,684)장기선급비용의 감소(증가)(2,230)기타비유동자산의 감소(증가)(1,043,136)매입채무의 증가(감소)(2,112,974)미지급금의 증가(감소)(5,014,552)선수금의 증가(감소)(5,766,972)예수금의 증가(감소)(9,852,331)기타유동부채의 증가(감소)(20,349,763)퇴직금의지급(2,416,018)사외적립자산의공정가치의 감소(증가)1,428,203영업에서 창출된 현금흐름53,735,364
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
현금유출입이없는주요거래
현금유출입이없는주요거래당분기(단위 : 천원)
유형자산취득미지급액의변동1,891,317무형자산취득미지급액의변동138,115사용권자산및리스부채의증가8,903,628리스부채유동성대체5,658,793대여금의유동성대체5,389임대보증금유동성대체(445,000)장기차입금및사채의유동성대체499,990건설중인자산의타계정대체236,675,934전환사채의 전환3,200,000유형자산관련복구충당부채의증가8,644,256
유형자산취득미지급액의변동(4,430,128)무형자산취득미지급액의변동(197,984)사용권자산및리스부채의증가3,828,783리스부채유동성대체5,840,742대여금의유동성대체33,960임대보증금유동성대체0장기차입금및사채의유동성대체1,499,990건설중인자산의타계정대체2,441,607전환사채의 전환0유형자산관련복구충당부채의증가0
25. 우발부채 및 약정사항 (연결)우발부채에 대한 공시
우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원)
보증처서울보증보험우리은행 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)40,317 보증금액(USD) [USD, 백만] 51 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채이행지급보증금융지급보증연결회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.
| 우발부채 | |||
|---|---|---|---|
| 보증 관련 우발부채 | 기타우발부채 | ||
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| 이행지급보증 | 금융지급보증 | 기타우발부채 | |
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약정사항에 대한 공시
약정사항에 대한 공시
약정처한국공항공사한국공항공사SK네트웍스(주)디엘이앤씨 주식회사약정에 대한 설명"인천국제공항 국제업무지역(IBC)-Ⅰ2단계 개발사업 실시협약 연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약을 2012년 9월 14일에 체결하였습니다. 회사는 그 이후 2015년 8월 및 2021년 11월에 변경실시협약을 체결하였으며, 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 적용범위 : 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용 사업대상지 : 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역 토지사용료 : 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감) 토지사용기간 : 시작일: 2012년 9월 14일~종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날, 연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장 시설의 철거 : 연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함.""인천국제공항 IBC-I 호텔(H2) 사업" 실시협약 연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 호텔(H2) 사업' 실시협약을 2026년 1월 2일에 체결하였습니다. 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 적용범위 : 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용 사업대상지 : 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC-I) 호텔(H2) 사업 지역 토지사용료 : 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감) 토지사용기간 : 시작일: 2026년 1월 2일~종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날, 연장선택권: 회사는 토지사용기간 만료 3년 전 요청할 수 있으며, 제반 조건 충족시추가 5년단위 연장할 수 있음. 시설의 철거 : 회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 자가 철거 및 지상물 매수청구를 포기하기로 함.연결회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.연결회사는 장충동 호텔개발사업을 위해 2025년 3월에 디엘이앤씨 주식회사와 건설도급계약을 체결했습니다. 도급계약에 따라 총 지출예정액 354,541백만원 중 당분기말 현재 발생하지 않은 자본적 지출 예정액은 335,286백만원입니다.
| 실시협약 | 실시협약 | 최소사용약정 | 공사계약 약정 | |
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금융기관과 체결한 약정사항에 대한 공시
금융기관과 체결한 약정사항 (단위 : 천원)
총 대출약정금액10,000,00050,000,0001,166,6201,999,990185,000,000550,000,000530,000,000100,000,0001,428,166,610대출잔액10,000,00050,000,0001,166,6201,999,990185,000,00059,262,000515,000,000100,000,000922,428,610외화대출약정(USD) [USD, 일] 15,500,000 15,500,000약정에 대한 설명 연결회사는 상기 약정사항 외 장기금융상품 4,186백만원이 담보로 제공되어 있습니다.연결회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 125,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율스왑 약정을 체결하고 있습니다.원화대출약정 : 연결회사는 장충동 부지 내 신축 호텔사업 관련한 장기차입금에 대해 토지(장부금액: 471,282,445천원)를 부동산담보신탁(수탁자: 우리자산신탁㈜, 우선수익자: 우리은행)에 담보로 제공하였습니다. 당분기말 현재 관련 차입금실행액은 59,262백만원이며, 우선수익자의 우선수익한도는 총 차입약정액 550,000백만원의 120%인 660,000백만원입니다.총약정금액: 선순위 5,000억원, 후순위 300억원(당기말 현재 선순위 : 4,900억원, 후순위 : 250억원 각각 인출)공통약정사항1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의 : ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Holdings Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다.)2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서3. 주주차입금의 우선상환 제한4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (주석5번 참고)5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(당분기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 14,165억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.)6. 부동산담보신탁의 수익권 (주석10번 참고)㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Creation Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 1,200억원)되었으며, 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.
| | 약정의 유형 | | | | | | | | 약정의 유형 합계 |
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| | 대출약정 | | | | | | | |
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| | 일반자금대출 | | 관광진흥자금대출 | | 부동산담보대출금 | 시설자금대출 | 프로젝트금융대출 | 담보대출 |
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| | 거래상대방 | | | | | | | |
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| | 하나은행 | 신한은행 | 하나은행 | 우리은행 | 우리은행 | 우리은행 | 하나은행외 5개대주단 | 하나은행외 4개 대주단 |
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법적소송우발부채에 대한 공시
법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원)
소송 건수0소송 금액0의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송은 없습니다.
| 우발부채 | |
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| 법적소송우발부채 | |
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| 법적소송우발부채의 분류 | |
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| 피소(피고) | |
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4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표제 56 기 1분기말 2026.03.31 현재제 55 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 유동자산497,708,649,827401,294,296,858 현금및현금성자산 (주21,23)285,797,236,278193,992,615,674 단기금융상품 (주21)15,000,000,0000 유동당기손익인식지정금융자산 (주6,21)174,433,195,582186,260,568,707 매출채권 (주5,21)2,434,741,9804,845,568,474 미수금 (주5,21,22)4,013,302,6525,620,517,320 선급금2,046,633,2601,011,626,917 선급비용1,037,412,0801,263,002,296 재고자산995,723,0941,399,434,315 유동파생상품자산 (주6,21)7,674,237,9573,309,411,942 기타채권 (주5,21,22)1,698,446,0101,628,193,697 당기법인세자산0359,156,143 기타유동자산2,577,720,9341,604,201,373 비유동자산1,575,703,445,9031,665,858,511,515 장기금융상품 (주4,21)5,733,280,0005,733,280,000 비유동당기손익인식금융자산 (주6,21)535,913,166535,913,166 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주6,21)809,022,150936,778,250 종속기업투자주식 (주7)570,618,158,655570,618,158,655 투자부동산 (주8)130,645,199,797130,664,961,012 유형자산 (주9,21)772,260,817,374759,447,173,582 사용권자산 (주10,22)51,921,728,40055,873,473,732 무형자산 (주11)17,008,277,79814,506,744,972 기타비유동채권 (주5,21,22)7,845,233,288107,858,559,201 기타비유동자산18,325,815,27519,683,468,945 자산총계2,073,412,095,7302,067,152,808,373부채 유동부채481,398,195,750485,358,216,839 매입채무 (주21)08,103,400 단기차입금 (주13,21)90,000,000,00090,000,000,000 유동성장기부채 (주13,21)231,417,209,388229,090,441,517 유동성전환사채 (주13,21)3,750,000,0006,950,000,000 유동파생상품부채 (주6,21)899,356,3571,478,756,050 미지급금 (주21,22)29,406,031,27030,128,323,145 미지급비용 (주21)1,618,974,3031,594,899,528 미지급배당금 (주14,22)13,130,308,6500 선수금4,785,886,4878,758,384,901 예수금10,101,879,12217,876,790,463 당기법인세부채4,304,091,1890 유동 리스부채 (주10)21,371,387,74721,303,018,145 기타 유동부채 (주12)70,613,071,23778,169,499,690 비유동부채331,802,663,404325,906,677,166 사채 (주13,21)99,796,291,92599,747,437,091 장기차입금 (주13,21)60,012,000,00049,195,000,000 이연법인세부채117,324,452,559117,452,675,233 비유동 리스부채 (주10)42,532,424,18947,215,060,815 기타비유동부채 (주22)12,137,494,73112,296,504,027 부채총계813,200,859,154811,264,894,005자본 자본금 (주1)48,146,275,00048,034,363,500 자본잉여금294,813,897,053319,890,709,649 이익잉여금 (주14)641,792,133,590610,989,196,372 기타자본항목275,458,930,933276,973,644,847 자본총계1,260,211,236,5761,255,887,914,368자본과부채총계2,073,412,095,7302,067,152,808,373
| 제 56 기 1분기말 | 제 55 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
수익(매출액)120,374,205,298120,374,205,298119,776,228,543119,776,228,543 사교장수입116,124,706,280116,124,706,280115,553,487,431115,553,487,431 기타매출액4,249,499,0184,249,499,0184,222,741,1124,222,741,112매출원가 (주16)91,044,759,26691,044,759,26688,326,258,34788,326,258,347 사교장원가87,324,568,16287,324,568,16284,763,897,78984,763,897,789 기타매출원가3,720,191,1043,720,191,1043,562,360,5583,562,360,558매출총이익29,329,446,03229,329,446,03231,449,970,19631,449,970,196판매비 (주15,16)1,114,550,9641,114,550,964927,044,773927,044,773관리비 (주15,16)10,412,792,09710,412,792,0978,824,324,7268,824,324,726영업이익(손실)17,802,102,97117,802,102,97121,698,600,69721,698,600,697금융수익 (주17)3,373,742,5173,373,742,5174,813,527,1314,813,527,131금융원가 (주17)5,590,663,8615,590,663,8615,955,382,9515,955,382,951기타수익 (주18)6,991,384,0786,991,384,0784,724,166,9294,724,166,929기타비용 (주18)5,413,101,7515,413,101,7515,295,685,5525,295,685,552법인세비용차감전순이익(손실)17,163,463,95417,163,463,95419,985,226,25419,985,226,254법인세비용(수익) (주17)4,632,223,6134,632,223,6134,892,431,4444,892,431,444당기순이익(손실)12,531,240,34112,531,240,34115,092,794,81015,092,794,810기타포괄손익1,722,393,0861,722,393,086213,475,879213,475,879 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(281,930,001)(281,930,001)26,963,44926,963,449 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익(185,090,878)(185,090,878)2,589,8792,589,879 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주21)(96,839,123)(96,839,123)24,373,57024,373,570 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목2,004,323,0872,004,323,087186,512,430186,512,430 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주6,21)2,004,323,0872,004,323,087186,512,430186,512,430총포괄손익14,253,633,42714,253,633,42715,306,270,68915,306,270,689주당이익 (주20) 기본주당이익(손실) (단위 : 원)143143175175 희석주당이익(손실) (단위 : 원)142142166166
| | 제 56 기 1분기 | | 제 55 기 1분기 | |
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| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
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4-3. 자본변동표 자본변동표제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (기초자본)47,446,830,500285,712,136,487605,545,684,301295,867,531,5871,234,572,182,875당기순이익(손실) 15,092,794,810 15,092,794,810세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 2,589,879 2,589,879기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 24,373,57024,373,570현금흐름위험회피 186,512,430186,512,430자본잉여금의 자본전입 전환사채의 전환 배당금의 지급 (12,954,048,750) (12,954,048,750)2025.03.31 (기말자본)47,446,830,500285,712,136,487607,687,020,240296,078,417,5871,236,924,404,8142026.01.01 (기초자본)48,034,363,500319,890,709,649610,989,196,372276,973,644,8471,255,887,914,368당기순이익(손실) 12,531,240,341 12,531,240,341세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (185,090,878) (185,090,878)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (96,839,123)(96,839,123)현금흐름위험회피 2,004,323,0872,004,323,087자본잉여금의 자본전입 (31,587,096,405)31,587,096,405 전환사채의 전환111,911,5006,510,283,809 (3,422,197,878)3,199,997,431배당금의 지급 (13,130,308,650) (13,130,308,650)2026.03.31 (기말자본)48,146,275,000294,813,897,053641,792,133,590275,458,930,9331,260,211,236,576
| | 자본 | | | | |
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| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 자본 합계 |
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4-4. 현금흐름표 현금흐름표제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
영업활동현금흐름6,866,947,27321,615,386,495 영업에서 창출된 현금 (주23)9,738,815,81925,500,324,350 이자수취3,266,190,0955,442,521,400 이자지급(5,490,966,381)(5,904,348,595) 법인세납부(647,092,260)(3,423,110,660)투자활동현금흐름78,220,597,244(26,387,973,633) 당기손익-공정가치금융자산의 처분75,000,000,00045,000,000,000 기타투자자산의 감소08,000,000,000 대여금의 감소100,386,230,893524,857,560 임차보증금의 감소2,000,00013,000,000 유형자산처분관련 선수금의 증가0150,000,000 단기금융상품의 취득(15,000,000,000)0 당기손익-공정가치금융자산의 증가(63,000,000,000)(71,000,000,000) 기타투자자산의 증가(3,000,000)0 대여금의 증가(380,000,000)(420,860,000) 유형자산의 취득(17,824,611,467)(6,927,185,349) 무형자산의 취득(955,022,182)(1,727,785,844) 임차보증금의 증가(5,000,000)0재무활동현금흐름6,523,753,744(86,738,096,335) 임대보증금의 증가020,000,000 장기차입금의 증가11,067,000,0000 임대보증금의 감소(5,000,000)0 유동차입금의 상환(250,000,000)(250,000,000) 전환사채의 상환0(82,350,000,000) 리스부채의 상환(4,288,246,256)(4,158,096,335)환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)91,611,298,261(91,510,683,473)기초현금및현금성자산193,322,343261,413,827현금및현금성자산에 대한 환율변동효과193,992,615,674291,386,013,395기말현금및현금성자산285,797,236,278200,136,743,749
| 제 56 기 1분기 | 제 55 기 1분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석 1. 일반사항
주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종 글래드 호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였고, 이후 2024년 6월 24일자로 코스닥시장 상장폐지 후 한국거래소 유가증권시장으로 이전상장 하였습니다. 회사는 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌의 카지노사업부문을 양수하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 48,146,275천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜파라다이스글로벌 | 34,767,536 | 37.53% |
| 학교법인계원학원 | 3,720,000 | 4.02% |
| 자기주식 | 4,870,168 | 5.26% |
| 기타주주 | 49,271,678 | 53.19% |
| 합계 | 92,629,382 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성 기준회사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는전환일 시점의 과거 회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.
2.2.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 회사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.
2.3 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 사용이 제한된 금융상품사용이 제한된 금융자산당분기말(단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산1,300,0004,433,2805,733,280사용이 제한된 금융자산에 대한 설명임대보증금 담보질권설정 등
| | 금융자산, 범주 | | 금융자산, 범주 합계 |
| --- | --- | --- |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| --- | --- | --- |
| | 장기금융상품 | 장기금융상품 |
| --- | --- | --- |
사용이 제한된 금융자산1,300,0004,433,2805,733,280사용이 제한된 금융자산에 대한 설명임대보증금 담보질권설정 등
| | 금융자산, 범주 | | 금융자산, 범주 합계 |
| --- | --- | --- |
| | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| --- | --- | --- |
| | 장기금융상품 | 장기금융상품 |
| --- | --- | --- |
5. 매출채권, 미수금 및 기타채권매출채권 및 기타채권의 공시당분기말(단위 : 천원)
매출채권 및 기타유동채권11,663,862(3,517,371)8,146,491매출채권 및 기타유동채권유동매출채권5,936,935(3,502,193)2,434,742단기미수금4,028,481(15,178)4,013,303단기대여금1,203,26301,203,263단기미수수익495,1830495,183장기매출채권 및 기타비유동채권7,845,23307,845,233장기매출채권 및 기타비유동채권장기대여금2,327,44302,327,443장기임차보증금5,485,21605,485,216장기기타보증금32,574032,574
매출채권 및 기타유동채권15,611,650(3,517,371)12,094,279매출채권 및 기타유동채권유동매출채권8,347,761(3,502,193)4,845,568단기미수금5,635,695(15,178)5,620,517단기대여금1,197,87401,197,874단기미수수익430,3200430,320장기매출채권 및 기타비유동채권107,858,5590107,858,559장기매출채권 및 기타비유동채권장기대여금102,339,0630102,339,063장기임차보증금5,484,92205,484,922장기기타보증금34,574034,574
6. 기타금융상품당기손익-공정가치금융자산
당기손익-공정가치금융자산당분기말(단위 : 천원)
유동당기손익인식금융자산169,399,4035,033,7920174,433,195비유동당기손익인식금융자산00535,913535,913
| | 금융자산, 범주 | | | 금융자산, 범주 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 당기손익인식금융자산 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | MMF | MMT | 출자금 |
| --- | --- | --- | --- |
유동당기손익인식금융자산166,129,88620,130,6820186,260,568비유동당기손익인식금융자산00535,913535,913
| | 금융자산, 범주 | | | 금융자산, 범주 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 당기손익인식금융자산 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | MMF | MMT | 출자금 |
| --- | --- | --- | --- |
기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시
기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시당분기말(단위 : 천원)
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자775,84233,180809,022
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자870,46866,310936,778
파생금융상품
파생금융상품당분기말(단위 : 천원)
유동파생상품자산07,644,34429,8947,674,238유동파생상품부채899,35600899,356
유동파생상품자산03,284,61024,8023,309,412유동파생상품부채1,478,756001,478,756
2026년 10월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 2,004,323천원(전분기: 186,512천원)입니다.
7. 종속기업투자주식
당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 소재국가 | 주요영업활동 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜파라다이스호텔부산(주) | 한국 | 호텔업 | 12월 31일 | 74.49% | 105,935,469 | 105,935,469 |
| ㈜파라다이스세가사미 | 한국 | 호텔및카지노업 | 12월 31일 | 55.00% | 447,730,054 | 447,730,054 |
| Paradise International Co., Ltd. | 일본 | 광고대행업 | 12월 31일 | 99.38% | 1,750,826 | 1,750,826 |
| PARADISE AMERICA LLC | 미국 | 호텔업 | 12월 31일 | 100.00% | 15,201,810 | 15,201,810 |
| 합 계 | 570,618,159 | 570,618,159 |
(주) 우선주 625,000주의 의결권이 포함되어 있습니다.8. 투자부동산투자부동산에 대한 세부 정보 공시
투자부동산에 대한 세부 정보 공시당분기(단위 : 천원)
기초 투자부동산128,394,7372,270,224130,664,961감가상각비, 투자부동산0(19,761)(19,761)기말 투자 부동산128,394,7372,250,463130,645,200
기초 투자부동산132,616,4352,603,675135,220,110감가상각비, 투자부동산0(23,392)(23,392)기말 투자 부동산132,616,4352,580,283135,196,718
투자부동산 담보내역회사의 투자부동산 중 일부는 임차인의 임대보증금 및 차입금과 관련하여 담보로제공되어 있습니다.
9. 유형자산유형자산 변동내역
유형자산 변동내역당분기(단위 : 천원)
기초 유형자산592,206,72114,264,78791,287,84125,401,57269,42336,216,830759,447,174취득, 유형자산004,037,8402,191,516012,372,44618,601,802처분, 유형자산00(475,763)000(475,763)감가상각비, 유형자산0(212,971)(1,463,082)(1,424,188)00(3,100,241)대체, 유형자산001,888,48300(4,100,638)(2,212,155)기말 유형자산592,206,72114,051,81695,275,31926,168,90069,42344,488,638772,260,817
기초 유형자산583,021,79814,171,24781,419,91927,021,44369,42311,196,777716,900,607취득, 유형자산00948,22438,73102,553,2183,540,173처분, 유형자산0000000감가상각비, 유형자산0(204,409)(1,168,206)(1,384,757)00(2,757,372)대체, 유형자산00540,90700(540,907)0기말 유형자산583,021,79813,966,83881,740,84425,675,41769,42313,209,088717,683,408
유형자산의 변동내역대체에는 무형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.
차입원가
차입원가당분기(단위 : 천원)
자본화된 차입원가463,068자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율0.0467
자본화된 차입원가123,693자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율0.0454
담보제공내역
담보제공내역 (단위 : 천원)
담보로 제공된 유형자산575,040,314채권최고액974,620,080
| 담보제공처 | |
|---|---|
| 우리은행 | |
| --- | --- |
| 자산 | |
| --- | --- |
| 토지와 건물 | |
| --- | --- |
사용권자산당분기말(단위 : 천원)
사용권자산51,175,866745,86251,921,728
사용권자산55,162,629710,84455,873,474
사용권자산에 대한 양적 정보 공시
사용권자산에 대한 양적 정보 공시당분기(단위 : 천원)
사용권자산의 추가361,472
사용권자산의 추가3,095,372
리스부채의 유동 및 비유동 구분
리스부채의 유동 및 비유동 구분당분기말(단위 : 천원)
유동 리스부채21,371,388비유동 리스부채42,532,424리스부채 합계63,903,812
유동 리스부채21,303,018비유동 리스부채47,215,061리스부채 합계68,518,079
리스관련 인식손익
리스관련 인식손익당분기(단위 : 천원)
사용권자산감가상각비4,029,439리스변경손익4,237리스부채에 대한 이자비용824,154인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용433,388인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용62,302리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용332,487
사용권자산감가상각비4,105,190리스변경손익9,107리스부채에 대한 이자비용988,732인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용267,876인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용47,101리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용346,065
리스관련 총 현금유출
리스관련 총 현금유출당분기(단위 : 천원)
리스 현금유출5,940,577
리스 현금유출5,807,870
11. 무형자산무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시당분기(단위 : 천원)
기초의 무형자산 및 영업권3,699,1494,201,3446,606,25214,506,745사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산00955,022955,022대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권002,212,1552,212,155기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산00(665,644)(665,644)기말의 무형자산 및 영업권3,699,1494,201,3449,107,78517,008,278
기초의 무형자산 및 영업권3,699,1494,201,3446,680,58514,581,078사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산001,529,8021,529,802대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권0000기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산00(555,823)(555,823)기말의 무형자산 및 영업권3,699,1494,201,3447,654,56415,555,057
12. 기타유동부채기타유동부채당분기말(단위 : 천원)
관광진흥개발기금 및 개별소비세(주)54,254,055이연수익1,402,270연월차미지급비용5,436,284단기임대보증금670,000기타 유동부채8,850,462기타유동부채 합계70,613,071
관광진흥개발기금 및 개별소비세(주)54,905,677이연수익1,332,853연월차미지급비용5,289,112단기임대보증금225,000기타 유동부채16,416,858기타유동부채 합계78,169,500
(주) 회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다.
13. 사채 및 차입금단기차입금에 대한 세부정보 공시
단기차입금에 대한 세부정보 공시당분기말(단위 : 천원)
차입금, 이자율0.04260.03980.0408 단기차입금10,000,00050,000,00030,000,00090,000,000
| | 차입금명칭 | | | 차입금명칭 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 단기차입금 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 일반자금대출 | | 부동산담보대출금 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 거래상대방 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 하나은행 | 신한은행 | 우리은행 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| |
| --- | --- | --- | --- |
차입금, 이자율0.04260.03840.0409 단기차입금10,000,00050,000,00030,000,00090,000,000
| | 차입금명칭 | | | 차입금명칭 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 단기차입금 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 일반자금대출 | | 부동산담보대출금 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 거래상대방 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 하나은행 | 신한은행 | 우리은행 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 범위 합계 | 범위 합계 | 범위 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| |
| --- | --- | --- | --- |
장기차입금에 대한 세부 정보 공시
장기차입금에 대한 세부 정보 공시당분기말(단위 : 천원)
차입금, 이자율0.03790.0589 0.0296 장기차입금의 최장만기일2026-09-302030-04-24 2027-12-22 상환방법 만기일시상환원리금분할상환 차입금 금액 214,262,0001,750,000216,012,000현재가치할인차금, 장기차입금 0유동성장기부채 (156,000,000)장기차입금 60,012,000차입금 관련 담보로 제공된 내역에 대한 기술 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.
| | 차입금명칭 | | | | 차입금명칭 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 장기 차입금 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 부동산담보대출금 | | | 관광진흥자금대출 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 거래상대방 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 우리은행 | | | 우리은행 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 범위 | | 범위 합계 | 범위 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 하위범위 | 상위범위 |
| --- | --- | --- | --- |
차입금, 이자율0.03510.0417 0.0351 장기차입금의 최장만기일2026-09-302030-04-24 2027-12-22 상환방법 만기일시상환원리금분할상환 차입금 금액 203,195,0002,000,000205,195,000현재가치할인차금, 장기차입금 0유동성장기부채 (156,000,000)장기차입금 49,195,000차입금 관련 담보로 제공된 내역에 대한 기술 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.
| | 차입금명칭 | | | | 차입금명칭 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 장기 차입금 | | | |
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| | 부동산담보대출금 | | | 관광진흥자금대출 |
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| | 거래상대방 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | 우리은행 | | | 우리은행 |
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| | 범위 | | 범위 합계 | 범위 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 하위범위 | 상위범위 |
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사채에 대한 세부 정보
사채에 대한 세부 정보당분기말(단위 : 천원)
차입금, 발행일2023-10-272025-10-212025-10-21 차입금, 만기2026-10-272027-10-212028-10-20 차입금, 이자율0.05950.03140.0327 사채75,670,00060,000,00040,000,000175,670,000사채할인발행차금 (456,499)유동성사채 (75,417,209)사채 99,796,292
차입금, 발행일2023-10-272025-10-212025-10-21 차입금, 만기2026-10-272027-10-212028-10-20 차입금, 이자율0.05950.03140.0327 사채73,370,00060,000,00040,000,000173,370,000사채할인발행차금 (532,121)유동성사채 (73,090,442)사채 99,747,437
전환사채에 대한 세부 정보
전환사채에 대한 세부 정보당분기말(단위 : 천원)
이자율0.0000전환사채, 총액3,750,000전환사채전환권조정0유동성전환사채(3,750,000)전환사채0
이자율0.0000전환사채, 총액6,950,000전환사채전환권조정0유동성전환사채(6,950,000)전환사채0
전환사채 발행정보
전환사채 발행정보 (단위 : 천원)
명목금액200,000,000발행금액200,000,000전환가격14,297전환가격 조정에 대한 설명회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정. 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함.전환가격 조정시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다.이자율0.0000발행일2021-08-12만기일2026-08-12전환조건발행일로부터 1년 후 주당 14,297원(시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정)으로 전환가능조기상환청구권사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능매도청구권발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능전환권대가에 대한 기술전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다.
14. 배당금배당금에 대한 공시당분기말(단위 : 천원)
보통주에 지급될 배당금13,130,309보통주에 지급될 주당배당금150보통주에 지급된 배당금 보통주에 지급된 주당배당금
보통주에 지급될 배당금 보통주에 지급될 주당배당금 보통주에 지급된 배당금12,954,049보통주에 지급된 주당배당금150
15. 판매비 및 관리비판매비와관리비에 대한 공시당분기(단위 : 천원)
판매비 판매비광고선전비, 판관비1,114,551판매비 합계1,114,551관리비 관리비급여, 판관비4,575,539퇴직급여, 판관비501,504복리후생비, 판관비562,754감가상각비, 판관비1,165,287투자부동산감가상각비, 판관비19,761무형자산상각비, 판관비616,265세금과공과, 판관비186,065지급수수료, 판관비1,067,846관리유지비, 판관비632,120기타, 판관비1,085,651관리비 합계10,412,792
판매비 판매비광고선전비, 판관비927,045판매비 합계927,045관리비 관리비급여, 판관비4,115,834퇴직급여, 판관비396,643복리후생비, 판관비531,209감가상각비, 판관비967,675투자부동산감가상각비, 판관비23,392무형자산상각비, 판관비515,526세금과공과, 판관비160,489지급수수료, 판관비623,517관리유지비, 판관비429,245기타, 판관비1,060,795관리비 합계8,824,325
16. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류 공시당분기(단위 : 천원)
종업원급여비용33,184,783콤프비용18,352,229관광진흥개발기금 및 개별소비세12,620,600수수료비용5,764,735감가상각비 및 무형자산상각비7,815,086기타 비용24,834,670성격별 비용 합계102,572,103
종업원급여비용32,886,096콤프비용14,784,064관광진흥개발기금 및 개별소비세12,956,731수수료비용5,925,628감가상각비 및 무형자산상각비7,441,777기타 비용24,083,332성격별 비용 합계98,077,628
(주1) 종업원급여에는 당분기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 121,475천원이 포함되어 있습니다.(주2) 상기 비용은 포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비 및 관리비로 구성되어 있습니다.
17. 금융수익 및 금융비용금융수익 및 금융비용당분기(단위 : 천원)
금융수익 금융수익이자수익3,373,743금융원가 금융원가이자비용5,590,664
금융수익 금융수익이자수익4,813,527금융원가 금융원가이자비용5,955,383
18. 기타수익 및 기타비용기타수익 및 기타비용당분기(단위 : 천원)
기타수익 기타수익환전수입1,075,427외환차익1,435,821외화환산이익193,705임대수익1,029,870수입수수료217,173배당금수익43,638금융자산평가이익180,697파생상품평가이익2,300,000기타515,053기타수익 합계6,991,384기타비용 기타비용외환차손1,323,114외화환산손실2,300,000유형자산처분손실6,620금융자산평가손실8,070파생상품평가손실0기부금1,747,254기타28,044기타비용 합계5,413,102
기타수익 기타수익환전수입1,051,706외환차익2,037,803외화환산이익437,009임대수익892,280수입수수료148,016배당금수익53,744금융자산평가이익0파생상품평가이익0기타103,608기타수익 합계4,724,166기타비용 기타비용외환차손2,151,949외화환산손실0유형자산처분손실0금융자산평가손실1,161,023파생상품평가손실175,000기부금1,798,000기타9,713기타비용 합계5,295,685
19. 법인세비용평균유효세율과 적용세율간의 조정
평균유효세율과 적용세율간의 조정당분기(단위 : 천원)
법인세비용(수익)4,632,224평균유효세율0.2699법인세비용 인식시 적용할 법인세율에 대한 기술중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다.
법인세비용(수익)4,892,431평균유효세율0.2448법인세비용 인식시 적용할 법인세율에 대한 기술중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다.
20. 주당손익주당이익
주당이익당분기(단위 : 원)
지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)12,531,240,341가중평균유통보통주식수87,642,562기본주당이익(손실)143보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과378,946조정된 가중평균유통보통주식수88,021,508희석주당이익(손실)142
지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)15,092,794,810가중평균유통보통주식수86,360,325기본주당이익(손실)175보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과4,780,374조정된 가중평균유통보통주식수91,140,699희석주당이익(손실)166
가중평균유통보통주식수
가중평균유통보통주식수당분기
기초발행 보통주식수87,535,391전환사채의 전환107,171기말가중평균 유통보통주식수87,642,562
전분기
기초발행 보통주식수86,360,325전환사채의 전환0기말가중평균 유통보통주식수86,360,325
희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 당기순이익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다.
희석주당순손익당분기(단위 : 원)
기본주당순손익 계산에 사용된 순손익12,531,240,341잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소)0희석주당순손익 계산에 사용된 순손익12,531,240,341기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수87,642,562희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수88,021,508희석주당이익(손실)142
기본주당순손익 계산에 사용된 순손익15,092,794,810잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소)0희석주당순손익 계산에 사용된 순손익15,092,794,810기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수86,360,325희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수91,140,699희석주당이익(손실)166
| | 공시금액 |
| --- | --- | 21. 범주별 금융상품 및 공정가치금융자산의 공시
금융자산의 범주별 공시당분기말(단위 : 천원)
금융자산285,797,236285,797,23615,000,00015,000,0002,434,7422,434,7424,013,3034,013,3035,733,2805,733,2809,543,6799,543,679174,969,109174,969,109809,022809,0227,674,2387,674,238금융자산, 공정가치285,797,236285,797,23615,000,00015,000,0002,434,7422,434,7424,013,3034,013,3035,733,2805,733,2809,543,6799,543,679174,969,109174,969,109809,022809,0227,674,2387,674,238
금융자산193,992,616193,992,616004,845,5684,845,5685,620,5175,620,5175,733,2805,733,280109,486,753109,486,753186,796,482186,796,482936,778936,7783,309,4123,309,412금융자산, 공정가치193,992,616193,992,616004,845,5684,845,5685,620,5175,620,5175,733,2805,733,280109,486,753109,486,753186,796,482186,796,482936,778936,7783,309,4123,309,412
금융부채의 공시
금융부채의 범주별 공시당분기말(단위 : 천원)
금융부채00306,012,000306,012,00029,406,03129,406,0311,618,9741,618,974175,213,501175,213,5013,750,0003,750,0002,365,0002,365,000196,413196,413899,356899,35663,903,81263,903,812금융부채, 공정가치00306,012,000306,012,00029,406,03129,406,0311,618,9741,618,974175,213,501175,213,5013,750,0003,750,0002,365,0002,365,000196,413196,413899,356899,35663,903,81263,903,812
금융부채8,1038,103295,195,000295,195,00030,128,32330,128,3231,594,9001,594,900172,837,879172,837,8796,950,0006,950,0002,370,0002,370,00024,65424,6541,478,7561,478,75668,518,07968,518,079금융부채, 공정가치8,1038,103295,195,000295,195,00030,128,32330,128,3231,594,9001,594,900172,837,879172,837,8796,950,0006,950,0002,370,0002,370,00024,65424,6541,478,7561,478,75668,518,07968,518,079
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
공정가치서열체계수준별분류내역, 자산
공정가치서열체계수준별분류내역, 자산당분기말(단위 : 천원)
자산775,84216,8700792,7120174,433,195535,913174,969,10807,674,23807,674,23800592,206,721592,206,721
자산870,46800870,4680186,260,568535,913186,796,48103,309,41203,309,41200592,206,721592,206,721
당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간에 이동이 있는 자산은 없으며, 자산의 수준 3으로의 이동이나 수준 3으로부터의 이동도 발생하지 않았습니다.
공정가치서열체계수준별분류내역, 부채
공정가치서열체계수준별분류내역, 부채당분기말(단위 : 천원)
부채0899,3560899,356
부채01,478,75601,478,756
가치평가기법 및 투입변수
가치평가기법 및 투입변수당분기말(단위 : 천원)
금융자산, 공정가치16,8705,033,792169,399,403535,9137,644,34429,894 592,206,721금융부채, 공정가치 899,356 가치평가기법장외시장 거래가격운용사 고시기준가운용사 고시기준가순자산가액 접근법운용사 고시기준가운용사 고시기준가운용사 고시기준가공시지가 기준법공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 개별공시지가
| 금융상품 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품 금융부채 | 유형자산 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | MMT | MMF | 출자금 | 통화스왑 | 통화선도 | 이자율스왑 | 토지 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
금융자산, 공정가치020,130,682166,129,886535,9133,284,61024,802 592,206,721금융부채, 공정가치 1,478,756 가치평가기법 운용사 고시기준가운용사 고시기준가순자산가액 접근법운용사 고시기준가운용사 고시기준가운용사 고시기준가공시지가 기준법공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 개별공시지가
| 금융상품 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 파생상품자산 | 파생상품 금융부채 | 유형자산 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | MMT | MMF | 출자금 | 통화스왑 | 통화선도 | 이자율스왑 | 토지 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2024년 12월 31일자로 평가되었습니다.
금융상품 범주별 순손익
금융상품 범주별 순손익당분기(단위 : 천원)
대손상각비(대손충당금환입) 환전수입1,075,427 이자수익3,373,743 순외환차이(주1)306,411 (2,300,000) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 172,627 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (96,839) 배당금수익 43,638 이자비용 4,766,510 위험회피 2,004,323파생상품평가손익 2,300,000
대손상각비(대손충당금환입) 환전수입1,051,706 이자수익4,813,527 순외환차이(주1)147,863 175,000 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (1,161,023) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 24,374 배당금수익 53,744 이자비용 4,966,651 위험회피 186,512파생상품평가손익 (175,000)
(주1) 순외환차이는 외화환산손익 및 외환차손익을 포함하고 있습니다.
22. 특수관계자거래특수관계자현황
특수관계자현황당분기말
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업㈜파라다이스글로벌종속기업㈜파라다이스호텔부산㈜파라다이스세가사미Paradise International Co., Ltd.,PARADISE AMERICA LLC그 밖의 특수관계자SEGASAMMY Creation Inc.㈜파라다이스투어(재)파라다이스문화재단 포함 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등
전기말
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업㈜파라다이스글로벌종속기업㈜파라다이스호텔부산㈜파라다이스세가사미Paradise International Co., Ltd.,PARADISE AMERICA LLC그 밖의 특수관계자SEGASAMMY Creation Inc.㈜파라다이스투어(재)파라다이스문화재단 포함 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등
특수관계자거래에 대한 공시
특수관계자거래에 대한 공시당분기(단위 : 천원)
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주)파라다이스글로벌2,03912,374514,5030종속기업(주)파라다이스호텔부산703,350698,6593,8071,404,121(주)파라다이스세가사미250,9324,080,25411,315401,618Paradise International Co., Ltd.00301,477112,155PARADISE AMERICA LLC55,207000그 밖의 특수관계자(주)파라다이스투어4,26720,2190349,500(주)비노파라다이스4,32012,860012,950(주)비노에프앤비7954100(주)파라다이스이앤에이382261,74409,240(재)파라다이스문화재단 등6,55614,49401,744,000전체 특수관계자 합계1,027,8485,100,645831,1024,033,584
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주)파라다이스글로벌2,70313,825505,1510종속기업(주)파라다이스호텔부산692,048375,184115,902999,134(주)파라다이스세가사미215,9653,061,578238,2493,430Paradise International Co., Ltd.00236,441143,244PARADISE AMERICA LLC52,277000그 밖의 특수관계자(주)파라다이스투어2,85918,2380313,650(주)비노파라다이스4,30810,799040,103(주)비노에프앤비188900(주)파라다이스이앤에이1058,3330500(재)파라다이스문화재단 등6,16612,69401,755,000전체 특수관계자 합계976,6193,500,6601,095,7433,255,061
회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 ㈜파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 회사는 그룹 계열회사에 ERP시스템 유지관리용역 등을 제공하고 있습니다.
특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시당분기말(단위 : 천원)
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주)파라다이스글로벌1,859,1008,3500210,000565,968종속기업(주)파라다이스호텔부산1,000,000876,6890450,000834,056(주)파라다이스세가사미02,447,41100447,462Paradise International Co., Ltd.0000157,275PARADISE AMERICA LLC0226,967000그 밖의 특수관계자(주)파라다이스투어016,52300265,865(주)비노파라다이스05,768009,519(주)비노에프앤비02,992000(주)파라다이스이앤에이0282,943000(재)파라다이스문화재단 등06,459000전체 특수관계자 합계2,859,1003,874,1020660,0002,280,145
전체 특수관계자당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주)파라다이스글로벌1,859,10087,2170210,000318,147종속기업(주)파라다이스호텔부산1,000,000982,8940450,000860,535(주)파라다이스세가사미04,253,281100,000,0000829,272Paradise International Co., Ltd.0000196,304PARADISE AMERICA LLC0224,347000그 밖의 특수관계자(주)파라다이스투어08,45400331,181(주)비노파라다이스0955002,344(주)비노에프앤비03,989000(주)파라다이스이앤에이02,4430035,200(재)파라다이스문화재단 등01,669000전체 특수관계자 합계2,859,1005,565,249100,000,000660,0002,572,983
특수관계자 자금거래에 관한 공시
특수관계자 자금거래에 관한 공시당분기(단위 : 천원)
배당금지급5,215,130558,000139,050 대여거래, 회수 100,000,000
| (주)파라다이스글로벌 | 학교법인계원학원 | 파라다이스복지재단 | (주)파라다이스세가사미 | |
|---|---|---|---|---|
배당금지급5,215,130558,000139,050 대여거래, 회수
| (주)파라다이스글로벌 | 학교법인계원학원 | 파라다이스복지재단 | (주)파라다이스세가사미 | |
|---|---|---|---|---|
특수관계자와의 리스거래내역
특수관계자와의 리스거래내역당분기(단위 : 천원)
사용권자산취득00사용권자산잔액12,726,79416,389,726리스부채지급614,886605,100리스부채이자비용147,268325,876리스부채잔액13,110,53319,703,655
| (주)파라다이스글로벌 | (주)파라다이스호텔부산 | |
|---|---|---|
사용권자산취득00사용권자산잔액13,824,66017,794,559리스부채지급583,212605,100리스부채이자비용174,068343,542리스부채잔액13,938,01420,793,691
| (주)파라다이스글로벌 | (주)파라다이스호텔부산 | |
|---|---|---|
특수관계자 약정사항
특수관계자 약정사항
약정에 대한 설명회사는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings lnc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다. 한편, 전기 중 SEGASAMMY Creation Inc.이 합작투자 계약서상 SEGASAMMY Holdings Inc.의 지위를 양수하여 동계약의 당사자가 되었습니다.
| 매수청구권 | |
|---|---|
특수관계자에게 제공한 지급보증
특수관계자에게 제공한 지급보증 (단위 : 천원)
보증처우리은행보증금액28,149,240약정 금액23,457,700특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당분기말 현재 196,413천원을 금융보증부채로 계상하고 있습니다.
| 전체 특수관계자 | |
|---|---|
| 종속기업 | |
| --- | --- |
| PARADISE AMERICA LLC | |
| --- | --- |
특수관계자에게 제공한 담보
특수관계자에게 제공한 담보 (단위 : 천원)
담보제공자산종속기업주식장기금융상품부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산447,730,0541,733,280총 대출약정금액615,000,0001,416,610채권최고액756,000,0001,817,408
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 종속기업 | ||
| --- | --- | --- |
| (주)파라다이스세가사미 | ||
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| 거래상대방 | ||
| --- | --- | --- |
| 프로젝트금융대출 대주 | 우리은행 | |
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주요경영진에 대한 보상
주요경영진에 대한 보상당분기(단위 : 천원)
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여2,307,896주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여301,131합계2,609,027
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여2,277,857주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여263,686합계2,541,543
23. 현금흐름표영업활동현금흐름
영업활동현금흐름당분기(단위 : 천원)
당기순이익(손실)12,531,240당기순이익(손실)당기순이익조정을 위한 가감16,887,555당기순이익조정을 위한 가감퇴직급여 조정2,457,583기타장기종업원급여 조정290,991감가상각비에 대한 조정3,100,241투자부동산감가상각비 조정19,761무형자산상각비에 대한 조정665,644사용권자산감가상각비 조정4,029,439유형자산처분손실 조정6,620당기손익인식금융자산평가손실 조정8,070파생상품평가손실 조정0투자자산평가손실 조정5,559외화환산손실 조정2,300,000이자비용 조정5,590,664법인세비용 조정4,632,224외화환산이익 조정(193,705)사용권자산처분이익 조정(4,237)당기손익인식금융자산평가이익 조정(180,697)파생상품평가이익 조정(2,300,000)투자자산평가이익 조정(68,014)금융보증부채환입 조정(55,207)이자수익에 대한 조정(3,373,743)배당수익에 대한 조정(43,638)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(19,679,979)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동매출채권의 감소(증가)2,410,826미수금의 감소(증가)2,303,325선급금의 감소(증가)(1,035,006)선급비용의 감소 (증가)225,590재고자산의 감소(증가)403,711기타유동자산의 감소(증가) 조정(929,881)기타비유동자산의 감소(증가)0매입채무의 증가(감소)(8,103)미지급금의 증가(감소)(1,851,186)선수금의 증가(감소)(3,972,497)예수금의 증가(감소)(7,774,911)기타유동부채의 증가(감소)(8,190,121)퇴직금의지급(2,168,608)사외적립자산의공정가치의 감소(증가)906,882영업에서 창출된 현금흐름9,738,816
당기순이익(손실)15,092,795당기순이익(손실)당기순이익조정을 위한 가감16,437,069당기순이익조정을 위한 가감퇴직급여 조정2,179,705기타장기종업원급여 조정0감가상각비에 대한 조정2,757,372투자부동산감가상각비 조정23,392무형자산상각비에 대한 조정555,823사용권자산감가상각비 조정4,105,190유형자산처분손실 조정0당기손익인식금융자산평가손실 조정1,161,023파생상품평가손실 조정175,000투자자산평가손실 조정0외화환산손실 조정0이자비용 조정5,955,383법인세비용 조정4,892,431외화환산이익 조정(437,009)사용권자산처분이익 조정(9,107)당기손익인식금융자산평가이익 조정0파생상품평가이익 조정0투자자산평가이익 조정(2,586)금융보증부채환입 조정(52,277)이자수익에 대한 조정(4,813,527)배당수익에 대한 조정(53,744)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(6,029,540)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동매출채권의 감소(증가)1,746,878미수금의 감소(증가)3,526,886선급금의 감소(증가)(113,854)선급비용의 감소 (증가)32,014재고자산의 감소(증가)49,091기타유동자산의 감소(증가) 조정(67,404)기타비유동자산의 감소(증가)(460,726)매입채무의 증가(감소)(5,441)미지급금의 증가(감소)2,099,379선수금의 증가(감소)(2,214,464)예수금의 증가(감소)(5,894,743)기타유동부채의 증가(감소)(3,818,392)퇴직금의지급(1,398,588)사외적립자산의공정가치의 감소(증가)489,824영업에서 창출된 현금흐름25,500,324
현금유출입이없는주요거래
현금유출입이없는주요거래당분기(단위 : 천원)
유형자산취득미지급액의변동777,192무형자산취득미지급액의변동0건설중인자산의타계정대체4,100,638사용권자산및리스부채의증가313,694리스부채유동성대체5,532,470대여금유동성대체5,389임대보증금유동성대체(445,000)사외적립자산초과불입액대체(1,423,109)장기차입금및사채의유동성대체250,000전환사채의 전환3,200,000
유형자산취득미지급액의변동(3,387,013)무형자산취득미지급액의변동(197,984)건설중인자산의타계정대체540,907사용권자산및리스부채의증가3,095,372리스부채유동성대체5,840,742대여금유동성대체(9,140)임대보증금유동성대체0사외적립자산초과불입액대체1,162,212장기차입금및사채의유동성대체1,250,000전환사채의 전환0
24. 우발부채 및 약정사항우발부채에 대한 공시
우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원)
보증처서울보증보험우리은행 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)37,238,438 보증금액(USD) [USD, 천] 51,000 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채이행지급보증금융지급보증회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.
| 우발부채 | |||
|---|---|---|---|
| 보증 관련 우발부채 | 기타우발부채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 이행지급보증 | 금융지급보증 | 기타우발부채 | |
| --- | --- | --- | --- |
약정처SK네트웍스(주)디엘이앤씨 주식회사약정에 대한 설명회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.회사는 장충동 호텔개발사업을 위해 2025년 3월에 디엘이앤씨 주식회사와 건설도급계약을 체결했습니다. 도급계약에 따라 총 지출예정액 354,541백만원 중 당분기말 현재 발생하지 않은 자본적 지출 예정액은 335,286백만원입니다.
| 최소사용약정 | 공사계약 약정 | |
|---|---|---|
금융기관과 체결한 약정사항에 대한 공시
금융기관과 체결한 약정사항 (단위 : 천원)
총 대출약정금액10,000,00050,000,0001,750,000185,000,000550,000,000796,750,000대출잔액10,000,00050,000,0001,750,000185,000,00059,262,000306,012,000약정에 대한 설명 회사는 상기 대출에 대하여 예금 2,368백만원의 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다.회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 125,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율스왑 약정을 체결하고 있습니다.회사는 장충동 부지 내 신축 호텔사업 관련한 장기차입금에 대해 토지(장부금액: 471,282,445천원)를 부동산담보신탁(수탁자: 우리자산신탁㈜, 우선수익자: 우리은행)에 담보로 제공하였습니다. 당분기말 현재 관련 차입금실행액은 59,262백만원이며, 우선수익자의 우선수익한도는 총 차입약정액 550,000백만원의 120%인 660,000백만원입니다.
| | 약정의 유형 | | | | | 약정의 유형 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 대출약정 | | | | |
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| | 일반자금대출 | | 관광진흥자금대출 | 부동산담보대출금 | 시설자금대출 |
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| | 거래상대방 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 하나은행 | 신한은행 | 우리은행 | 우리은행 | 우리은행 |
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법적소송우발부채에 대한 공시
법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원)
소송 건수0소송 금액0의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송은 없습니다.
| 우발부채 | |
|---|---|
| 법적소송우발부채 | |
| --- | --- |
| 법적소송우발부채의 분류 | |
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| 피소(피고) | |
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회사가 타인을 위해 제공한 지급보증
회사가 타인을 위해 제공한 지급보증 (단위 : 천원)
피보증처명PARADISE AMERICA LLC보증처우리은행보증금액28,149,240약정 금액23,457,700지급보증에 대한 비고(설명)종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당분기말 현재 196,413천원을 금융보증부채로 계상하고 있으며, 보증기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다.
| 지급보증의 구분 | |
|---|---|
| 제공한 지급보증 | |
| --- | --- |
| 금융보증계약 | |
| --- | --- |
6. 배당에 관한 사항
1. 회사의 배당정책에 관한 사항
당사는 배당을 주주에 대한 이익환원의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 다양한 요소들을 종합적으로 고려하여 시장친화적인 배당을 결정하고 있습니다.당사는 2002년 상장 이후 2019년(제49기)까지 매해 결산 배당을 진행하였으나, 2020년부터 2022년까지는 코로나19로 인한 영업 부진과 이에 따른 재무구조 악화로 배당을 지급하지 못하였습니다. 그러나 2023년 정상 영업 회복과 함께 배당을 재개하였으며, 2024년에는 전년 대비 50% 증액된 배당금을 지급함으로써 주주환원을 정상화하였습니다.나아가, 2025년 결산 배당금은 주당 150원으로 결정하였습니다. 이는 향후 사업 확장을 위한 대규모 자본 지출(CAPEX)이 예정되어 있는 상황임에도 불구하고, 주주가치 제고를 최우선으로 고려한 결정입니다. 아울러 당사는 사업성과 및 재무 상황을 면밀히 검토하여 단계적으로 배당성향(Payout Ratio)을 확대해 나갈 예정입니다.또한, 당사는 변화하는 법규 환경에 선제적으로 대응하여 보다 적극적인 주주 환원 정책을 추진하고자 합니다. 2026년 2월 25일 자기주식 소각 의무화 내용을 담은 제3차 상법 개정안이 국회 본회의를 통과함에 따라, 당사가 보유 중인 자사주 전량을 대상으로 시장 상황 및 재무 여건을 고려하여 점진적으로 소각을 추진할 계획입니다.당사는 지속적인 기존 사업의 경쟁력 확보와 안정적 수익 창출을 통해 기업 내부의 재무구조 개선과 주주의 배당 기대를 동시에 충족시킬 수 있는 시장친화적인 정책을 일관되게 유지해 나가겠습니다.
2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
주주총회이사회OO--
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | ||
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | ||
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
※ 당사는 배당절차 개선을 위해 제55기 정기주주총회('26.03.27)에서 '정관 일부 변경의 건'을 의결하여, 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 정관을 개정하였습니다. 이에 따라 향후 결산배당 및 분기·중간배당 시 개정된 정관에 따라 배당액 결정 이후의 날을 배당기준일로 설정할 예정입니다.나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
결산배당2025.12O2026.03.272025.12.31X-결산배당2024.12O2025.03.282024.12.31X-결산배당2023.12O2024.03.222023.12.31X-
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
가. 배당 관련 정관의 내용
제45조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 본 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
제45조의2 (분기배당)① 본 회사는 사업년도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일부터 45일 이내의 이사회 결의로써 금전으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다.② 본 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환 청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 사업연도의 마지막 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 당해 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.⑤ 제7조의2의 우선주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.
나. 주요배당지표
50050050016,46894,35675,55312,53126,290143,7301891,087875-13,13012,954----13.917.1보통주-0.91.5우선주---보통주---우선주---보통주-150150우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제56기 1분기 | 제55기 | 제54기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ (연결)당기순이익 = 지배기업의 소유주 지분 순이익 ※ (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익) x 100% ※ 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일로부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격 x 100%)
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-31.00.6
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 평균 배당수익률 : 최근 3년(2023~2025) 및 5년(2021~2025)간의 배당수익률의 단순평균 ※ 배당수익률 : 2020년-2022년 배당 미지급, 2023년 0.7%, 2024년 1.5%, 2025년 0.9%
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2026년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2022.11.30전환권행사보통주66,37450015,0662023.01.11전환권행사보통주13,27450015,0662023.01.27전환권행사보통주232,31150015,0662023.01.31전환권행사보통주199,12350015,0662023.02.07전환권행사보통주199,12350015,0662023.02.20전환권행사보통주19,91250015,0662023.08.11전환권행사보통주13,27450015,0662023.08.31전환권행사보통주73,01250015,0662024.05.08전환권행사보통주12,54850014,2972025.07.08전환권행사보통주27,97750014,2972025.07.11전환권행사보통주132,89450014,2972025.07.15전환권행사보통주69,94450014,2972025.08.08전환권행사보통주713,43450014,2972025.08.19전환권행사보통주116,57450014,2972025.09.15전환권행사보통주114,24350014,2972026.02.10전환권행사보통주104,91750014,2972026.02.23전환권행사보통주118,90650014,297
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
| 7회차 |
※ 당사가 발행한 7회차 전환사채 중 보고서 작성 기준일까지 전환청구금액은 총 약 325억원, 전환 주식수는 2,227,840주입니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황 2026년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제7회 무기명식 이권부 무보증 전환사채72021.08.122026.08.12200,000보통주2022.8.12 ~2026.7.1210014,2973,750262,292-200,000---3,750262,292-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 조정가액 적용 기준일인 2024년 2월 13일 시가하락에 따라 전환가액은 이전 14,364원에서 14,297원으로 조정되었습니다.※ 보고서 작성 기준일까지 총 약 325억원이 전환청구되었으며, 조기상환청구권 행사로 인한 조기상환금액은 1,638억원입니다. 현재 미상환사채 잔액은 약 37억원 입니다.
다. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]2026년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(주)파라다이스회사채사모2021.08.12200,0000.00-2026.08.12일부상환신한투자증권(주)파라다이스회사채공모2025.10.2160,0003.14-2027.10.21미상환신한투자증권, 한국투자증권(주)파라다이스회사채공모2025.10.2140,0003.27-2028.10.20미상환신한투자증권, 한국투자증권300,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 보고서 작성 기준일까지 2021년 8월 12일에 발행된 전환사채 2,000억원 중 총 약 325억원이 전환청구되었으며 조기상환청구권 행사로 인한 조기상환금액은 1,638억원입니다. 현재 미상환사채 잔액은 약 37억원 입니다.※ 당사는 2025년 10월 21일에 제8-1회 무기명식 이권부 무보증사채 600억원 및 제8-2회 무기명식 이권부 무보증사채 400억원 공모 사채를 발행하였습니다. 자세한 사항은 DART 게시된 증권신고서(채무증권) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.라. 채무증권 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
-60,00040,000----100,0003,750------3,7503,75060,00040,000----103,750
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2026년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
(주)파라다이스 제8-1회 무기명식 이권부 무보증사채2025.10.212027.10.2160,0002025.10.02한국예탁결제원
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2025년 12월 31일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율(연결기준) 300% 이하이행(84.41%)최근 보고서 상 자기자본의 300%(연결기준)이행(75.79%)하나의 회계년도 내에 자산총계의 50%(연결기준)이행(0.15%)지배구조 변경사유 발생하지 않을 것이행이행 (2026.04.01)
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
2026년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
(주)파라다이스 제8-2회 무기명식 이권부 무보증사채2025.10.212028.10.2040,0002025.10.02한국예탁결제원
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2025년 12월 31일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율(연결기준) 300% 이하이행(84.41%)최근 보고서 상 자기자본의 300%(연결기준)이행(75.79%)하나의 회계년도 내에 자산총계의 50%(연결기준)이행(0.15%)지배구조 변경사유 발생하지 않을 것이행이행 (2026.04.01)
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
회사채8-12025.10.21채무상환자금60,000채무상환자금60,000--회사채8-22025.10.21시설자금/채무상환자금40,000시설자금/채무상환자금40,000--
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
전환사채 발행72021.08.12운영자금/채무상환자금200,000운영자금/채무상환자금200,000--
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등의 유의사항 - 해당사항 없음
나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위:백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제56기(당분기) | 매출채권 | 29,497 | 6,082 | 20.62% |
| 미 수 금 | 2,211 | 450 | 20.37% | |
| 기타채권(유동) | 7,159 | 0 | 0.00% | |
| 기타채권(비유동) | 31,875 | - | - | |
| 합 계 | 70,741 | 6,532 | 9.23% | |
| 제55기(전기) | 매출채권 | 35,095 | 6,080 | 17.32% |
| 미 수 금 | 1,651 | 450 | 27.28% | |
| 기타채권(유동) | 3,431 | 0 | 0.00% | |
| 기타채권(비유동) | 31,353 | - | - | |
| 합 계 | 71,530 | 6,530 | 9.13% | |
| 제54기(전전기) | 매출채권 | 31,792 | 6,586 | 20.72% |
| 미 수 금 | 5,364 | 1,261 | 23.50% | |
| 기타채권(유동) | 6,756 | 1,000 | 14.80% | |
| 기타채권(비유동) | 37,676 | - | - | |
| 합 계 | 81,588 | 8,847 | 10.84% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위:백만원)
| 구 분 | 제56기 당분기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 6,530 | 8,847 | 8,881 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | -2 | 2,316 | -1 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | -2 | 1,316 | -1 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | 1,000 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | -34 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,532 | 6,530 | 8,847 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 대손충당금 설정방침당사는 한국채택국제회계기준에 의해 개별 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 매출채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으면 대손충당금을 설정하였음2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거
| 구 분 | 세부내용 |
| 대손경험률 | 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을산정하여 설정 |
| 대손예상액 | 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 |
3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보 험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
다. 재고자산 현황 등 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위:천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제56기 당분기 | 제55기 | 제54기 |
|---|---|---|---|---|
| 호텔 및스파부문 | 원재료 | 2,473,686 | 2,648,772 | 2,802,576 |
| 저장품 | 4,203,366 | 5,279,252 | 4,188,056 | |
| 상 품 | 521,648 | 565,460 | 601,101 | |
| 제 품 | 5,962 | - | - | |
| 합 계 | 7,204,662 | 8,493,485 | 7,591,733 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.17% | 0.21% | 0.19% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.0회 | 4.6회 | 4.5회 |
(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사방법 : 공인회계사 입회를 통한 실사진행2) 장기체화재고 등 현황 : 해당사항 없음3) 측정방법 : 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다.재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.실사과정에서 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다.라. 공정가치 평가절차 요약(1) 금융자산
1) 분류연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다.
② 지분상품연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.3) 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
4) 인식과 제거금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.
5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
6) 금융상품의 공정가치
(1) 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | |||||
| 상각후원가금융자산 | 현금및현금성자산 | 490,638,207 | 490,638,207 | 341,761,127 | 341,761,127 |
| 단기금융상품 | 15,000,000 | 15,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 매출채권 | 23,414,945 | 23,414,945 | 29,015,147 | 29,015,147 | |
| 미수금 | 1,760,206 | 1,760,206 | 1,200,821 | 1,200,821 | |
| 장기금융상품 | 16,341,937 | 16,341,937 | 16,226,783 | 16,226,783 | |
| 기타채권 | 23,015,206 | 23,015,206 | 18,765,115 | 18,765,115 | |
| 소계 | 570,170,501 | 570,170,501 | 411,968,993 | 411,968,993 | |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 256,577,960 | 256,577,960 | 569,978,507 | 569,978,507 | |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 810,922 | 810,922 | 938,678 | 938,678 | |
| 기타금융자산 | 파생금융자산 | 7,674,238 | 7,674,238 | 3,309,412 | 3,309,412 |
| 리스채권 | 16,018,121 | 16,018,121 | 16,018,916 | 16,018,916 | |
| 소계 | 23,692,359 | 23,692,359 | 19,328,328 | 19,328,328 | |
| [금융부채] | |||||
| 상각후원가금융부채 | 매입채무 | 3,383,195 | 3,383,195 | 4,947,462 | 4,947,462 |
| 차입금 | 941,859,226 | 941,859,226 | 829,492,051 | 829,492,051 | |
| 미지급금 | 70,815,415 | 70,815,415 | 73,603,395 | 73,603,395 | |
| 미지급비용 | 2,088,453 | 2,088,453 | 2,072,191 | 2,072,191 | |
| 사채 | 175,213,501 | 175,213,501 | 172,837,879 | 172,837,879 | |
| 전환사채 | 3,750,000 | 3,750,000 | 6,950,000 | 6,950,000 | |
| 임대보증금 | 5,414,796 | 5,414,796 | 5,285,796 | 5,285,796 | |
| 예수보증금 | 6,560,500 | 6,560,500 | 6,627,500 | 6,627,500 | |
| 소계 | 1,209,085,086 | 1,209,085,086 | 1,101,816,274 | 1,101,816,274 | |
| 기타금융부채 | 파생금융부채 | 899,356 | 899,356 | 1,478,756 | 1,478,756 |
| 리스부채 | 198,374,249 | 198,374,249 | 193,726,164 | 193,726,164 | |
| 소계 | 199,273,605 | 199,273,605 | 195,204,920 | 195,204,920 |
(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)(3) 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산: | ||||
| 지분증권 | 775,842 | 16,870 | - | 792,712 |
| 당기손익-공정가치 금융자산: | ||||
| MMT | - | 5,033,792 | - | 5,033,792 |
| MMF | - | 169,399,403 | - | 169,399,403 |
| ELB | - | 8,235,200 | - | 8,235,200 |
| DLB | - | 73,373,651 | - | 73,373,651 |
| 출자금 | - | - | 535,913 | 535,913 |
| 파생금융자산 | ||||
| 통화스왑 | - | 7,644,344 | - | 7,644,344 |
| 통화선도 | - | 29,894 | - | 29,894 |
| 파생금융부채 | ||||
| 이자율스왑 | - | 899,356 | - | 899,356 |
| 유형자산(토지) | ||||
| 토지 | - | - | 1,321,583,667 | 1,321,583,667 |
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산: | ||||
| 지분증권 | 870,468 | - | - | 870,468 |
| 당기손익-공정가치 금융자산: | ||||
| MMT | - | 20,130,682 | - | 20,130,682 |
| MMF | - | 429,975,993 | - | 429,975,993 |
| ELB | - | 28,847,200 | - | 28,847,200 |
| DLB | - | 90,488,718 | - | 90,488,718 |
| 출자금 | - | - | 535,913 | 535,913 |
| 파생금융자산 | ||||
| 통화스왑 | - | 3,284,610 | - | 3,284,610 |
| 통화선도 | - | 24,802 | - | 24,802 |
| 파생금융부채 | ||||
| 이자율스왑 | - | 1,478,756 | - | 1,478,756 |
| 유형자산(토지) | ||||
| 토지 | - | - | 1,321,020,822 | 1,321,020,822 |
(4) 가치평가기법 및 투입변수공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 16,870 | - | 2 | 장외시장 거래가격 | - |
| 당기손익-공정가치 금융상품 | |||||
| MMT | 5,033,792 | 20,130,682 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| MMF | 169,399,403 | 429,975,993 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| ELB | 8,235,200 | 28,847,200 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| DLB | 73,373,651 | 90,488,718 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 출자금 | 535,913 | 535,913 | 3 | 순자산가액 접근법 | - |
| 파생금융자산 | |||||
| 통화스왑 | 7,644,344 | 3,284,610 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 통화선도 | 29,894 | 24,802 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 파생금융부채 | |||||
| 이자율스왑계약 | 899,356 | 1,478,756 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 유형자산(토지) | |||||
| 토지 | 1,321,583,667 | 1,321,020,822 | 3 | 공시지가 기준법(주1) | 개별공시지가 |
(주1) 토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2024년 12월 31일자로 평가되었습니다.
(5) 금융상품 범주별 손익
(단위: 천원)
| 구분 | 내역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타포괄손익 | 당기손익 | 기타포괄손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가금융자산 | 대손상각비 | 1,811 | - | - | - |
| 환전수입 | 3,225,126 | - | 3,169,504 | - | |
| 이자수익 | 3,558,262 | - | 5,014,923 | - | |
| 순외환차이(주1) | 520,569 | - | 347,197 | - | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 평가손익 | (1,621,622) | - | (120,135) | - |
| 처분손익 | 1,156,085 | - | 1,280,655 | - | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 평가손익 | - | (96,839) | - | 24,374 |
| 배당금수익 | 43,638 | - | 53,744 | - | |
| 상각후원가금융부채 | 이자비용 | 13,681,329 | - | 12,672,961 | - |
| 순외환차이(주1) | (2,300,000) | - | 175,000 | - | |
| 파생상품 | 위험회피항목 | - | 2,004,323 | - | 186,512 |
| 평가손익 | 2,300,000 | - | (175,000) | - |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정)
1. 예측정보에 대한 주의사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 경우 기재하지 아니합니다.
2. 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 경우 기재하지 아니합니다.
3. 재무상태 및 영업실적
4. 유동성 및 자금조달과 지출
5. 부외거래
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제56기(당분기)삼일회계법인-----삼일회계법인-----제55기(전기)삼일회계법인적정의견--해당사항 없음건설중인자산의 실재성 및 취득거래의 발생사실삼일회계법인적정의견--해당사항 없음건설중인자산의 실재성 및 취득거래의 발생사실제54기(전전기)삼덕회계법인적정의견--해당사항 없음현금및현금성자산의 실재성 및 평가삼덕회계법인적정의견--해당사항 없음현금및현금성자산의 실재성 및 평가
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
나. 감사용역 체결현황
(단위 : 백만원, 시간)제56기(당분기)삼일회계법인분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사4754,700475610제55기(전기)삼일회계법인분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사4754,7004754,143제54기(전전기)삼덕회계법인분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사5005,0005004,558
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위: 백만원)제56기(당분기)1. 2026.022. 2025.041. ESG 컨설팅2. 세무조정1. 2026.02~2026.082. 2025.04~2026.0330520삼일회계법인제55기(전기)1. 2025.032. 2025.043. 2025.081. 지속가능경영보고서 발간2. 세무조정3. ESG 전략컨설팅1. 2025.03~2025.072. 2025.04~2026.033. 2025.08~2025.1211520125삼일회계법인제54기(전전기)----삼덕회계법인
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위: 백만원)제56기(당분기)------제55기(전기)------제54기(전전기)------
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12025.03.12회사측 : 회계세무팀장, 감사위원회감사인 : 업무수행이사, 필드책임회계사대면회의- 주요감사사항에 대한 회계감사 진행 경과- 별도 및 연결내부회계관리제도 진행 경과 등22025.06.04회사측 : 회계세무팀장, 감사위원회감사인 : 업무수행이사, 필드책임회계사대면회의- 1분기 재무제표 검토결과 논의- 핵심감사사항 논의32025.08.13회사측 : 회계세무팀장, 감사위원회감사인 : 업무수행이사, 필드책임회계사대면회의- 반기 재무제표 검토결과 논의- 연결내부회계관리제도 업무계획 등42025.12.16회사측 : 회계세무팀장, 감사위원회감사인 : 업무수행이사, 필드책임회계사대면회의- 3분기 재무제표 검토결과 논의- 주요 기말감사 및 내부회계관리제도감사 계획- 기말감사 전 이슈사항 논의 등52026.02.23회사측 : 회계세무팀장, 감사위원회감사인 : 업무수행이사, 필드책임회계사대면회의- 주요감사사항에 대한 회계감사 진행 경과- 별도 및 연결내부회계관리제도 진행 경과 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
바. 회계감사인의 변경당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조에 따른 감사인 주기적 지정으로 인해 제55기에 회계감사인을 삼덕회계법인에서 삼일회계법인으로 변경하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황당사는 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2020년 3월 27일에 개최한 제49기 정기주주총회부터 최근 제55기 정기주주총회까지 지속적으로 전자투표제를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 삼성증권에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.
2026년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
채택미도입도입미실시-제55기 정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.※ 당사는 제55기 정기주주총회에서 정관 제30조 개정을 통해 집중투표제 배제조항을 삭제하였습니다. ( 2026.02.24 주주총회소집공고 참고) 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁여부당사는 공시대상 기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
보통주92,629,382----보통주4,870,168자기주식---보통주-----보통주-----보통주-----보통주87,759,214----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식 사무
| 정관상신주인수권의 내용 | [제9조 신주인수권]① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 근로복지기본법 제38조의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | (주 1) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 신주인수권 | 공고방법 | (주 2) |
(주1) 정관 제12조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 다만, 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우 본 항은 적용하지 않는다.② 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.(주2) 정관 제4조 (공고방법)본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.paradise.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 한다.
바. 주주총회 의사록 요약
| 주주총회 | 안건 | 결과 |
| 제55기 정기주주총회(2026.03.27) | 1. 제55기 재무상태표(대차대조표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안)등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)2. 자본준비금 감소 승인의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 사내이사 선임의 건5. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건6. 이사 보수한도 승인의 건7. 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건 | 원안대로 승인 |
| 제54기 정기주주총회(2025.03.28) | 1. 제54기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)2. 이사선임의 건3. 사외이사인 감사위원 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제53기 정기주주총회(2024.03.22) | 1. 제53기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)2. 정관 일부 변경 승인의 건3. 코스닥 조건부상장폐지 및 유가증권 이전상장 승인의 건4. 사내이사 선임의 건5. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건6. 감사위원회 위원 선임의 건7. 이사 보수한도 승인의 건8. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주, %)
(주)파라다이스글로벌본인보통주34,767,53637.6234,767,53637.53-학교법인 계원학원계열 비영리법인보통주3,720,0004.033,720,0004.02-파라다이스복지재단계열 비영리법인보통주927,0021.00927,0021.00-전지혜특수관계인보통주1,725,2641.871,725,2641.86-전필립본인의 최대주주보통주415,5800.45415,5800.45-전원미특수관계인보통주259,4670.28259,4670.28-이찬열계열회사 임원보통주6,0000.016,0000.01-강신열계열회사 임원보통주5,0000.015,0000.01-보통주41,825,84945.2641,825,84945.15-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 당사는 당분기 중 전환사채(CB) 전환권 행사에 따라 발행주식총수가 기초 대비 증가하였으며, 이에 따라 최대주주 및 특수관계인의 보유 주식수에는 변동이 없으나 지분율은 기초 대비 변동되었습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
당사의 최대주주는 (주)파라다이스글로벌(영문명 : PARADISE GLOBAL Co., Ltd.)이며, 그 보유주식수 및 지분율은 34,767,536주(37.53%)로서, 당분기말 기준 특수관계인을 포함하여 41,825,849주 (지분율 45.15%)를 보유하고 있습니다.
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)파라다이스글로벌7최종환---전필립67.33강신열-----
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2025.03.31최종환-----2025.03.31강신열-----
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)파라다이스글로벌874,174165,290708,8858,0403,48129,241
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ (주)파라다이스글로벌은 비상장법인이며, 상기 재무현황은 2025년말 감사보고서 기준입니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
(주)파라다이스글로벌은 본점, 건설부문, 인천 올림포스 호텔부문, 서울지점으로 구성되어 있습니다. 건설부문은 현재 건설 관련 신규수주의 영업활동은 하지 않고 준공완료된 현장에 대한 미수금 및 대여금 등의 회수를 통한 수익성개선에 집중하고 있습니다.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없음
라. 주식의 분포(1) 주식 소유현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
(주)파라다이스글로벌34,767,53637.53국민연금공단10,743,30611.60--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
(2) 소액주주현황 2026년 03월 31일(단위 : 주)
39,59339,60099.9833,953,37892,629,38236.65-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기내용은 2026년 1분기 주주명부를 근거로 작성되었습니다.
마. 주가 및 주식거래실적(1) 국내증권시장
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | '25.10월 | '25.11월 | '25.12월 | '26.1월 | '26.2월 | '26.3월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 21,350 | 18,750 | 18,210 | 17,740 | 21,400 | 18,890 |
| 최 저 | 18,490 | 14,600 | 16,160 | 15,550 | 17,420 | 15,900 | ||
| 평 균 | 19,260 | 16,700 | 17,258 | 16,815 | 20,120 | 17,188 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 4,276,681 | 7,825,506 | 2,842,431 | 1,180,798 | 2,602,773 | 1,220,362 | |
| 최저(일) | 635,822 | 802,049 | 389,260 | 357,098 | 515,778 | 251,113 | ||
| 월 간 | 20,949,785 | 41,924,497 | 20,669,818 | 12,220,780 | 18,891,106 | 14,046,716 |
※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
최종환남1973.02CEO사내이사상근대표이사/J-Project추진본부장
연세대 경영학과(美)Stanford Univ. 최고경영자과정 수료SK(주) 재무부문(주)파라다이스 그룹총괄 外 (現) (주)파라다이스세가사미 대표이사(現) (주)파라다이스호텔 부산 대표이사(現) (주)파라다이스글로벌 대표이사(現) (주)파라다이스 대표이사
--최대주주의특수관계인2023.11~ 현재2029.03.27임준신남1965.10부사장사내이사상근대표이사/COO한국외대 포르투갈어과 학사(주)파라다이스 워커힐카지노 경영전략실 外(주)파라다이스세가사미 기획팀 外(주)파라다이스 서베일런스실(주)파라다이스세가사미 CCO(주)파라다이스세가사미 COO(現) (주)파라다이스 워커힐카지노/부산카지노/제주카지노 COO--계열회사임원2025.12.~ 현재2028.03.27이찬열남1963.03전무사내이사상근CFO성균관대 경제학과 학사(美)University of Illinois 국제금융 석사SK(주) 재무부문SK매직 경영전략본부(주)호반 경영총괄 外(現) (주)파라다이스 CFO(現) (주)파라다이스 CRO6,000-계열회사임원2024.10.~ 현재2027.03.27박현철남1960.04사외이사사외이사비상근감사위원회위원장명지대학교 무역학과금융감독원 조사기획국장/감사실국장DS네트웍스자산운용 회장DS투자증권 상근회장 겸 이사회의장한국중소벤처포럼 이사장(現) 법무법인 세종 고문--계열회사임원2023.3.~ 현재2027.03.28주보림여1970.03사외이사사외이사비상근감사위원회위원
CELINE Korea Store Manager
LV Korea VMD 총괄
(現) 이화여대 조형예술대학 패션디자인전공 교수
(現) 이화여대 디자인대학원장
--계열회사임원2024.3.~ 현재2028.03.27고정현남1964.01사외이사사외이사비상근감사위원회위원연세대 정보시스템학 석사우리은행 IT그룹 부행장우리FIS 우리금융IT전문회사 자문위원--계열회사임원2025.3~ 현재2027.03.28강선아여1973.11사외이사사외이사비상근감사위원회위원삼일회계법인, 미국공인회계사(AICPA)한국전자통신연구원 기술전략본부 선임연구원금오공과대학교 경영학부 조교수(現) 충남대학교 경영학부 교수--계열회사임원2026.3~ 현재2028.03.27전필립남1961.11회장미등기상근회장(美)Berklee College of Music(주)파라다이스 대표이사 사장(주)파라다이스 대표이사 부회장415,580-최대주주의특수관계인1993.10.~ 현재-최윤정여1971.12부회장미등기상근CHDO이화여대 섬유예술학과(주)파라다이스 호텔부산 감사(재)파라다이스문화재단이사장(현)--최대주주의특수관계인2014.4.~ 현재-이정호남1967.01부사장미등기상근H&R SBU장J-Project추진단장Les Roches(스위스) 호텔 경영학 Diploma중앙대 독어독문학 학사호텔신라--계열회사임원2026.02~ 현재-이선화여1956.12전무미등기상근J-Project개발실장(美)UCLA M.F.A이화여대 자수과이화여대 섬유예술과 석사계원예술대학교 교수--계열회사임원2015.3.~ 현재-이영환남1970.06상무미등기상근인사혁신실장성균관대 한국철학 학사고려대 경영학 석사롯데백화점 인사팀롯데그룹 인사실, 인재개발원--계열회사임원2022.11.~ 현재-강신열남1975.03상무미등기상근컴플라이언스실장
경희대학교 법과대학 졸업제46회 사법시험 합격CJ(주), CJ제일제당(주) 법무팀
(주)파라다이스 윤리경영실장
5,000-계열회사임원2022.12.~ 현재-서봉성남1970.10상무미등기상근자산개발실장중앙대 건축공학 학사/석사삼성테스코 개발부문롯데자산개발 개발부문DS산업개발 개발사업실--계열회사임원2023.1.~ 현재-손성민남1974.11상무미등기상근J-Project사업기획실장경기대 관광경영학 학사(美)University of Wisconsin MBA 석사(주)워커힐 마케팅SK D&D 경영계획SK네트웍스(워커힐) 영업기획--계열회사임원2023.11.~ 현재-서보원여1975.06상무미등기상근디자인실장서울대 산업디자인 학사LG전자 디자인전략 수석연구원--계열회사임원2023.11.~ 현재-최재호남1966.05상무미등기상근워커힐 지점세일즈관리팀장서울대 외교학 학사/행정학 석사LG애드 마케팅팀삼성화재 마케팅커뮤니케이션팀--계열회사임원2022.12.~ 현재-조승완남1970.12상무미등기상근워커힐 지점OP담당임원진주 전문대 관광학워커힐카지노 오퍼레이션기획팀장--계열회사임원2023.11.~ 현재-조태호남1968.01상무미등기상근스파도고지점장인하대학교 행정학 학사스파도고 지점장--계열회사임원2024.12.~ 현재-이종영남1971.10상무미등기상근워커힐/부산 지점세일즈본부장초당대학교 관광학과 학사중앙대학교 호스피탈리티보안 석사파라다이스 세가사미 세일즈 본부장--계열회사임원2025.12.~ 현재-김대식남1970.03상무미등기상근부산지점운영본부장영산대학교 경영학 학사파라다이스 세가사미 카지노오퍼레이션 그룹장--계열회사임원2025.12.~ 현재-박중희남1973.08상무미등기상근디지털혁신실장연세대 컴퓨터공학 석사전북대 정보통신공학 학사LG CNS, 두산 DDI, 두산 로보틱스, 현대오토에버, 아성다이소--계열회사임원2026.02~ 현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2026년 3월 27일 제55기 정기주주총회를 통해 임준신 사내이사, 이찬열 사내이사 및 강선아 사외이사를 신규선임 하였고, 최종환 사내이사, 주보림 사외이사를 재선임 하였습니다.
나. 등기임원의 타회사 겸직 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) |
| 구 분 | 겸직현황 | ||
| 성명 | 직책 | 회사명 | 직책 |
| 최종환 | 대표이사 | (주)파라다이스글로벌(주)파라다이스세가사미(주)파라다이스호텔부산(주)파라다이스에이치앤알 | 대표이사 |
| 임준신 | 부사장 | Paradise International Co., Ltd. | 대표이사 |
| (주)파라다이스투어(주)파라다이스이앤에이 | 사내이사 |
다. 직원 등 현황
2026년 03월 31일(단위 : 천원)
카지노남677-1012477810.714,863,66819,105----카지노여593-142577359.511,234,91515,286-스파남19-1-208.2348,86417,443-스파여4-1-54.145,0779,015-1,293-245811,53810.126,492,52417,225-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
라. 미등기임원 보수 현황
151,27785-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※ 인원수는 작성기준일 현재 재임 중인 임원을 기준으로 하였습니다.바. 육아지원제도 사용 현황
육아지원제도 사용 현황 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 최대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업 거래
(단위 : 천원)
| 구분 | 수익 | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 4,603 | 12,374 | 793,710 | 217,339 |
| 전분기 | 5,268 | 13,825 | 724,595 | 172,469 |
(주1) 회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 ㈜파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다.
- 대주주와 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 임차보증금 | 기타 | 임대보증금 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 42,074 | 2,160,570 | 110 | 210,000 | 1,038,730 |
| 전기말 | 87,217 | 2,160,570 | 110 | 210,000 | 779,456 |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Creation Inc. | SEGASAMMY Creation Inc. |
| ㈜파라다이스투어 | ㈜파라다이스투어 | |
| (재)파라다이스문화재단을 포함한 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 | (재)파라다이스문화재단을 포함한 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 |
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기 | 기업명 | 수익(주2) | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Creation Inc. | - | 5,284 | 448,026 | - |
| ㈜파라다이스투어 | 4,956 | 39,123 | 521,977 | 702,544 | |
| ㈜비노파라다이스 | 4,320 | 64,997 | - | 231,022 | |
| ㈜비노에프앤비 | 795 | 1,062 | - | - | |
| ㈜파라다이스이앤에이 | 382 | 386,361 | 21,292 | 543,667 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 20,713 | 46,354 | 10,250 | 2,172,000 | |
| 합계 | 31,166 | 543,181 | 1,001,545 | 3,649,233 |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 기업명 | 수익(주2) | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | - | 2,878 | 554,616 | - |
| ㈜파라다이스투어 | 3,547 | 18,238 | 480,408 | 703,337 | |
| ㈜비노파라다이스 | 4,308 | 10,833 | - | 190,641 | |
| ㈜비노에프앤비 | 188 | 9 | - | - | |
| ㈜파라다이스이앤에이 | 105 | 30,914 | 39,767 | 155,225 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 20,323 | 35,961 | 20,250 | 3,385,000 | |
| 합계 | 28,471 | 98,833 | 1,095,041 | 4,434,203 |
(주2) 회사는 그룹 계열회사에 ERP시스템 유지관리용역 등을 제공하고 있습니다.
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| 당분기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 기타 | 임대보증금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Creation Inc. | - | 5,031 | - | 132,235 |
| ㈜파라다이스투어 | 16,523 | 3,927,364 | - | 724,294 | |
| ㈜비노파라다이스(주1) | 5,768 | 5,060,140 | - | 96,054 | |
| ㈜비노에프앤비 | 2,992 | - | - | - | |
| ㈜파라다이스이앤에이 | 323,533 | - | - | 97,464 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 6,460 | 1,870 | 3,400 | 3,758 | |
| 합계 | 355,276 | 8,994,405 | 3,400 | 1,053,805 |
| 전기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 기타 | 임대보증금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Creation Inc. | - | 428 | - | 337,871 |
| ㈜파라다이스투어 | 8,454 | 626,428 | - | 828,925 | |
| ㈜비노파라다이스(주1) | 955 | 5,009,188 | - | 51,401 | |
| ㈜비노에프앤비 | 3,989 | - | - | - | |
| ㈜파라다이스이앤에이 | 2,443 | 18,975 | - | 43,056 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 1,670 | 1,870 | 3,400 | 36,639 | |
| 합계 | 17,511 | 5,656,889 | 3,400 | 1,297,892 |
(주1) 연결회사는 ㈜비노파라다이스와 5,000백만원의 운영자금한도 대출 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 전액 실행중입니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 기업명 | 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 배당금지급결의 | 5,215,130 | 5,215,130 |
| 기타특수관계자 | ㈜파라다이스투어 | 자금대여 | 3,600,000 | - |
| 기타특수관계자 | 학교법인계원학원 | 배당금지급결의 | 558,000 | 558,000 |
| 기타특수관계자 | 파라다이스복지재단 | 배당금지급결의 | 139,050 | 139,050 |
| 합계 | 9,512,180 | 5,912,180 |
(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| 구분 | 기업명 | 사용권자산 잔액 | 리스부채 지급 | 이자비용 | 리스부채 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 13,619,826 | 662,773 | 162,245 | 14,018,308 |
2) 전분기
| 구분 | 기업명 | 사용권자산 잔액 | 리스부채 지급 | 이자비용 | 리스부채 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 13,949,993 | 613,633 | 176,476 | 14,068,919 |
(6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 3,312,041 | 3,126,186 |
| 퇴직급여 | 430,481 | 365,595 |
| 합계 | 3,742,522 | 3,491,781 |
(7) 연결회사는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings Inc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다. 한편, 전기 중 SEGASAMMY Creation Inc.이 합작투자 계약서상 SEGASAMMY Holdings Inc.의 지위를 양수하여 동계약의 당사자가 되었습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송 사건당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 없습니다.
나. 채무보증등 현황(1) 지급보증
1) 제공한 지급보증
| 제공받은 회사 | 보증내역 | 보증금액 | 관련차입금 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|---|
| PARADISE AMERICA LLC(주1) | 금융지급보증 | 28,149,240 | 23,457,700 | 우리은행 |
(주1) 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당분기말 현재 196,413천원을 금융보증부채로 계상하고 있습니다.
2) 담보제공자산
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 제공받은자 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업주식(주1) | 447,730,054 | 756,000,000 | ㈜파라다이스세가사미 | 615,000,000 | 프로젝트금융대출 대주 |
| 장기금융상품 | 1,733,280 | 1,817,408 | ㈜파라다이스세가사미 | 1,416,610 | 우리은행 등 |
(주1) 해당 종속기업의 프로젝트금융대출과 관련하여 회사 및 SEGASAMMY Creation Inc.가 보유한 해당 종속기업 보통주 지분을 담보로 제공하고 있습니다.
다. 그 밖의 우발채무 등
(1) 카지노영업장 임대차계약
| 구분 | 소재지 | 임차보증금 | 월 임차료 |
|---|---|---|---|
| SK네트웍스㈜(*) | 서울특별시 | 1,000,000 | 1,132,583 |
| 글래드호텔앤리조트㈜ | 제주시 | 1,500,000 | 150,000 |
(*) 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다.
(2) 연결회사는 SK네트웍스㈜와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.
(3) 실시협약
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 협약명 | '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약 | '인천국제공항 IBC-I 호텔(H2) 사업' 실시협약 |
| 협약상대방 | 인천국제공항공사 | 인천국제공항공사 |
| 협약체결일 | 2012년 9월 14일(2015년 8월 및 2021년 11월에 변경 실시협약을 체결) | 2026년 1월 2일 |
| 적용범위 | 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용 | 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용 |
| 사업대상지 | 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역 | 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC-I) 호텔(H2) 사업 지역 |
| 토지사용료 | 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감) | 부과당시 공시지가를 기준으로 연선납(증감 한도: 전년도 대비 9.5%) |
| 토지사용기간 | 시작일: 2012년 9월 14일 | 시작일: 2026년 1월 2일 |
| 종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날 | 종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날 | |
| 연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장 | 연장선택권 : 회사는 토지사용기간 만료 3년 전 요청할 수 있으며, 제반 조건 충족시추가 5년단위 연장할 수 있음. | |
| 시설의 철거 | 연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함. | 회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 자가 철거 및 지상물 매수청구를 포기하기로 함. |
또한, 연결회사는 ㈜모노리스인천파크와 인천국제공항공사와의 전대승인특별협약을 통하여, 인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업의 2단계 부지에 대하여 ㈜모노리스인천파크가 전대하여 시설을 건설하고 운영하는데 합의하였습니다.
(4) 금융기관 약정사항
(단위: 천원, USD)
| 금융기관 | 구분 | 통화 | 한도약정액 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|
| 하나은행 | 일반자금대출 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 관광진흥자금대출 | KRW | 1,166,620 | 1,166,620 | |
| 우리은행 | 부동산담보대출(주1) | KRW | 185,000,000 | 185,000,000 |
| 시설자금대출(주2) | KRW | 550,000,000 | 59,262,000 | |
| 관광진흥자금대출(주3) | KRW | 1,999,990 | 1,999,990 | |
| 시설자금대출 | USD | 15,500,000 | 15,500,000 | |
| 신한은행 | 일반자금대출 | KRW | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 하나은행 외 5개 금융기관 | 프로젝트금융대출(*1) | KRW | 530,000,000 | 515,000,000 |
| 하나은행 외 4개 금융기관 | 담보대출(주4) | KRW | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 합계 | KRW | 1,428,166,610 | 922,428,610 | |
| USD | 15,500,000 | 15,500,000 |
| (주1) 연결회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 125,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율스왑 약정을 체결하고 있습니다. |
| (주2) 연결회사는 장충동 부지 내 신축 호텔사업 관련한 장기차입금에 대해 토지(장부금액: 471,282,445천원)를 부동산담보신탁(수탁자: 우리자산신탁㈜, 우선수익자: 우리은행)에 담보로 제공하였습니다. 당분기말 현재 관련 차입금실행액은 59,262백만원이며, 우선수익자의 우선수익한도는 총 차입약정액 550,000백만원의 120%인 660,000백만원입니다. |
| (주3) 연결회사는 상기 약정사항 외 장기금융상품 4,186백만원이 담보로 제공되어 있습니다. |
| (주4) ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Creation Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 1,200억원)되었으며, 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다. |
(*1) 프로젝트금융대출
| 구분 | 내역 | ||
|---|---|---|---|
| 대출약정일 | 2023년 06월 09일 | ||
| 상환일 | 선순위 : 2028년 6월 19일(만기 일시상환)후순위 : 2026년 7월 7일(만기 일시상환) | ||
| 대주단 | 하나은행 외 5개 금융기관 | ||
| 총약정금액(주1) | 선순위 | 5,000억원 | 변동금리(CD91일물+가산금리 2.51%) |
| 후순위 | 300억원 | 변동금리(CD91일물+가산금리 1.80%) | |
| 합계 | 5,300억원 | ||
| 공통 약정사항 | 1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의(주2))2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서3. 주주차입금의 우선상환 제한4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (주석5번 참고)5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(주3)6. 부동산담보신탁의 수익권 (주석10번 참고) |
| (주1) 당분기말 현재 약정액 5,300억원 중 선순위 4,900억원 및 후순위 250억원을 각각 인출하였습니다. |
| (주2) ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Creation Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다. |
| (주3) 당분기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 14,165억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
(5) 연결회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.
(6) 연결회사는 서울보증보험으로부터 40,317백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(7) 연결회사가 발행한 해외채권(FRN)과 관련하여 우리은행으로부터 USD 51,000,000의 금융지급보증을 제공받고 있습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계