Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

Pandox Earnings Release 2017

May 4, 2017

2956_10-q_2017-05-04_e4d62c24-1799-4215-aa51-08d49513b4bb.pdf

Earnings Release

Open in viewer

Opens in your device viewer

  • Intäkter från Fastighetsförvaltning uppgick till 474 (386) MSEK. Ökningen var 9 procent justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter.
  • Driftnettot från Fastighetsförvaltning uppgick till 396 (320) MSEK. Ökningen var 8 procent justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter.
  • Driftnettot från Operatörsverksamhet uppgick till 82 (54) MSEK. Ökningen var 14 procent justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter.
  • EBITDA uppgick till 450 (350) MSEK.
  • Periodens resultat uppgick till 527 (376) MSEK.
  • Cash earnings uppgick till 290 (235) MSEK.
  • Resultat per aktie uppgick till 3,31 (2,49) SEK.

• EPRA NAV per aktie uppgick till 125,67 SEK (129,77 med hänsyn taget till reserverad utdelning om SEK 4,10).

  • Pandox ingår hyresavtal för sju operatörshotell i Norden med Scandic Hotels Group.
  • Pandox meddelar avsikt att förvärva Silken Berlaymont i Bryssel för motsvarande cirka 315 MSEK.
*

*

Pandox redovisar ett starkt kvartal med en tillväxt i cash earnings och substansvärde på 23 respektive 16 procent. Drivkrafterna bakom ökningen var en fortsatt god underliggande hotellmarknad med god tillväxt i både större städer och regionala centralorter samt en positiv kalendereffekt hänförlig till påsken.

Pandox affärstempo var fortsatt högt med fokus på nyligen förvärvade hotell och genomförande av beslutade affärsplaner.

Hyresintäkter och driftnetto från Fastighetsförvaltning ökade med 9 respektive 8 procent justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter drivet av en genomgående god utveckling i hyresportföljen.

Påskens infallande (i april i år jämfört med mars föregående år) påverkade tillväxten i hyresintäkter och driftnetto positivt med 3-4 procentenheter.

Driftnetto från Operatörsverksamhet ökade med 14 procent justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter framförallt med stöd av en förbättrad hotellmarknad i Bryssel. Pandox hotellportfölj i Bryssel gynnades särskilt av en ökad efterfrågan i mötessegmentet.

Hotellmarknaden stärktes i kvartalet genom en balanserad ökning av både beläggning och snittpris. RevPAR i Europa ökade med 7 procent drivet av en god efterfrågan i både affärs- och fritidssegmentet samt en positiv kalendereffekt.

Efterfrågan i Pandox portfölj drevs i kvartalet fortsatt av kongresser och mässor samt en balanserad efterfrågan från både affärs- och fritidssegmentet. Tillväxten var jämnt fördelad mellan städer med internationell och nationell efterfrågan. Större städer med särskilt stark tillväxt var Oslo, Montreal, Köpenhamn och Stockholm. Många tyska och nordiska regionstäder i hyresportföljen utvecklades också väl, vilket speglar en förbättrad ekonomisk utveckling och ökad hotellefterfrågan på regional nivå.

Stockholm drabbades efter periodens utgång av ett terrorattentat. Pandox vill uttrycka sitt djupa deltagande med de människor som drabbats. Mot bakgrund av händelsens relativt begränsade omfattning bedöms den dock inte få någon större effekt på Stockholms hotellmarknad.

I januari tecknade Pandox en överenskommelse med Scandic Hotels Group om nya tjugoåriga omsättningsbaserade hyresavtal för sju hotellfastigheter i Norden inom Operatörsverksamhet samt överlåtelse av driften av Grand Hotel Oslo. Övertagandeprocessen går enligt plan. Fyra av hotellen togs över av Scandic i april, två förväntas övergå i början av maj och de resterande två i början av juni. Avtalen bekräftar Pandox affärsmodell av aktivt ägande där företaget genom driftsövertaganden och investeringar lägger grunden för nya lönsamma hyresavtal.

I april meddelade Pandox sin avsikt att förvärva Silken Berlaymont i Bryssel för motsvarande cirka 315 MSEK. Förvärvet är industriellt riktigt och görs på en attraktiv värdering. Hotellet har 212 rum och är positionerat i en delmarknad med goda snittpriser och stabil och hög grundbeläggning veckodagar. Hotellprodukten är underpresterande och erbjuder god förbättringspotential med stöd av bland annat sitt starka läge nära EUkommissionen med goda kommunikationer till både city och flygplats. Hotellfastigheten tillför ytterligare värde till Pandox redan starka hotellportfölj i Bryssel och befäster företagets position som den ledande hotellfastighetsägaren i staden.

Utvecklingen i det första kvartalet indikerar en ökad aktivitetsnivå i samtliga Pandox marknader. Tillväxten förstärktes av en positiv kalendereffekt som neutraliseras i det andra kvartalet.

Med stöd av tidigare gjorda förvärv och förväntad organisk tillväxt drivet av marknad och lönsamma investeringar i befintlig portfölj är utsikterna goda.

Pandox är en aktiv ägare med en affärsmodell som bygger på långsiktiga omsättningsbaserade hyresavtal med marknadens bästa operatörer. Om dessa förutsättningar saknas har Pandox lång erfarenhet av att driva hotellverksamhet i egen regi. Pandox specialistkompetens och effektiva ledningssystem ger möjligheter att göra affärer över hela hotellvärdekedjan.

  • 120 hotell
  • 26 238 rum
  • 10 länder
  • 38 630 MSEK portföljvärde

Genom ett ökat kassaflöde och högre fastighetsvärde skapar Pandox aktieägarvärde över tid.

Pandox målsättning är en utdelningsandel på 40-60 procent av cash earnings 1) med en genomsnittlig utdelningsandel över tid på cirka 50 procent samt en belåningsgrad netto 2) på 45-60 procent.

För 2016 var utdelningen 4,10 kronor per aktie, motsvarande 50 procent av cash earnings. Vid utgången av perioden var belåningsgraden 46,8 procent.

1) Definieras som EBITDA plus finansiella intäkter minus finansiella kostnader och aktuell skatt. 2) Definieras som räntebärande skulder minus likvida medel i förhållande till fastigheternas marknadsvärde vid periodens utgång

Trots en global makoekonomisk utveckling präglad av politisk och geopolitisk turbulens med fokus på bland annat USA, Storbritannien, Frankrike och Turkiet står den globala turistmarknaden stark. Enligt UNWTO ökade internationella ankomster globalt med 4 procent och Europa med 2 procent 2016. Utblicken är fortsatt positiv med en förväntad tillväxt 2017 på 3-4 procent globalt och 2-3 procent för Europa.

Så här långt har säkerhetsläget på enskilda destinationer inte nämnvärt hämmat den totala efterfrågan på den internationella turistmarknaden. Istället söker sig resenärerna till andra destinationer som upplevs säkrare.

Hotellmarknaderna i Nordamerika och Europa utvecklades överlag väl i det första kvartalet. En positiv kalendereffekt på grund av påskens infallande (i april i år jämfört med mars föregående år) gav ytterligare stöd till en redan god underliggande efterfrågan.

År
2014
År
2015
År
2016
Kv1
2016
Kv2
2016
Kv3
2016
Kv4
2016
Kv1
2017
USA 8% 6% 3% 3% 3% 3% 3% 3%
New York 1 3% $-2%$ $-2\%$ $-1%$ $-3\%$ $-2\%$ 1% $-1%$
Montreal 10% 7% 9% 5% 1% 16% 10% 14%
Europa 6% 7% 2% 3% 3% 2% 3% 7%
London 1 3% 2% $-1%$ $-4%$ $-3%$ 1% 2% 11%
Bryssel 3% 2% $-18%$ $-8\%$ $-29%$ $-26%$ $-4%$ 5%
Berlin 5% 8% 4% 6% 0% 6% 3% 6%
Frankfurt $-2%$ 9% $-2\%$ 4% 3% $-9\%$ $-1%$ 1%
Stockholm 2% 9% 8% 4% 20% 0% 6% 11%
Oslo 1% 8% 3% 2% 0% 9% 0% 15%
Helsingfors 2% 2% 7% 6% 12% 11% 0% 5%
Köpenhamn 4% 11% 13% 3% 15% 18% 14% 14%

I USA och Kanada ökade RevPAR (intäkt per tillgängligt rum) med 3 respektive 6 procent i det första kvartalet. I USA ökade utbudet i paritet med efterfrågan och beläggningen ökade med knappt 1 procentenhet. Utbudet hade även en dämpande effekt på snittpriset som ökade med knappa 3 procent i det första kvartalet. Kanada påverkades fortsatt av en stark amerikansk dollar vilket hade en positiv effekt på efterfrågan. RevPAR i Montreal ökade med 14 procent i det första kvartalet som en följd av god efterfrågan från bland annat USA, en regionalt starkare ekonomi och vissa kapacitetsbegränsningar till följd av renoveringar.

Hotellmarknaderna i Europa som helhet utvecklades starkt i det första kvartalet och RevPAR ökade med mycket goda 7 procent till följd av både växande efterfrågan och förbättrade snittpriser. I siffrorna ingår en viss positiv kalendereffekt från påskens infallande men den underliggande trenden var god. Hotellmarknaderna i Spanien, Portugal och Irland utvecklades mycket väl i linje med en fortsatt ekonomisk återhämtning. I Paris och Bryssel ökade RevPAR med 16 respektive 5 procent med stöd av en fortsatt återhämtning efter tidigare års säkerhetshändelser. På den för Pandox viktiga tyska marknaden visade flertalet städer god tillväxt. Sammantaget ökade RevPAR i Tyskland med 8 procent.

Norden fortsatte att gynnas av en god konjunktur där även tillväxtförutsättningarna stärktes i Finland. Tillväxten påverkades också av en positiv kalendereffekt från påsken. RevPAR i Stockholm ökade med 11 procent i det första kvartalet trots ett relativt stort kapacitetstillskott i perioden (cirka 5 procent). RevPAR-tillväxten i Oslo och Köpenhamn uppgick till 15 respektive 14 procent. I Oslo drevs tillväxten huvudsakligen av efterfrågan i kombination med att två större hotell var stängda på grund av renoveringar medan tillväxten i Köpenhamn var jämt fördelad mellan efterfrågan och snittpris. Efterfrågan i Helsingfors fortsatte att förbättras, RevPAR ökade med 5 procent och den nya kapaciteten på cirka 700 rum har hittills absorberats väl.

Intäkter från Fastighetsförvaltning uppgick till 474 (386) MSEK, en ökning med 23 procent, fortsatt drivet av en kombination av förvärvad och organisk tillväxt i hyresportföljen. Justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter ökade intäkterna med 9 procent.

Intäkter från Operatörsverksamhet uppgick till 521 (442) MSEK, en ökning med 18 procent. Justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter ökade intäkter och RevPAR med 4 procent vardera.

Koncernens nettoomsättning uppgick till 995 (828) MSEK. Justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter ökade nettoomsättningen med 6 procent.

En positiv kalendereffekt på grund av påskens infallande (i april i år jämfört med mars föregående år) gav ytterligare stöd till en redan god underliggande efterfrågan.

Driftnettot från Fastighetsförvaltning uppgick till 396 (320) MSEK, en ökning med 24 procent. Justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter ökade driftnettot med 8 procent.

Driftnettot från Operatörsverksamhet uppgick till 82 (54) MSEK, en ökning med 52 procent framförallt med stöd av ett förbättrat resultat i Bryssel jämfört med föregående år. Justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter ökade driftnettot med 14 procent.

Totalt driftnetto uppgick till 478 (374) MSEK, en ökning med 28 procent.

Kostnaderna för den centrala administrationen uppgick till -28 (-24) MSEK. Ökningen förklaras av företagets geografiska expansion.

EBITDA uppgick till 450 (350) MSEK, en ökning med 29 procent drivet av ett förbättrat driftnetto för både Fastighetsförvaltning och Operatörsverksamhet.

De finansiella kostnaderna uppgick till -131 (-114) MSEK, vilket i huvudsak förklaras av ökade räntebärande skulder efter genomförda förvärv samt hedgingkostnader. De finansiella intäkterna uppgick till 1 (0) MSEK.

Resultat före värdeförändringar uppgick till 280 (200) MSEK, en ökning med 40 procent.

Orealiserade värdeförändringar för Förvaltningsfastigheter uppgick till 308 (200) MSEK och förklaras av en kombination av förbättrade underliggande kassaflöden i Pandox fastighetsportfölj samt ett något lägre direktavkastningskrav. Realiserade värdeförändringar för Förvaltningsfastigheter uppgick till 0 (159).

Orealiserade värdeförändringar på derivat uppgick till 77 (-124) MSEK.

Den aktuella skatten uppgick till -30 (-1) MSEK. Ökningen förklaras framförallt av positiva resultat efter förvärv i Tyskland, Österrike och Nederländerna samt perioderingseffekter i jämförbar period. Uppskjuten skattekostnad uppgick till -108 (-58) MSEK.

Periodens resultat uppgick till 527 (376) MSEK och periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 522 (374) MSEK, vilket motsvarar 3,31 (2,49) SEK.

Cash earnings uppgick till 290 (235) MSEK, en ökning med 23 procent.

MSEK Kv 1
2017
Kv 1
2016
Helår
2016
Totalt bruttoresultat 438 338 1787
- varav bruttoresultat Fastighetsförvaltning 396 320 1495
- varav bruttoresultat Operatörsverksamhet 42 18 292
Driftnetto Fastighetsförvaltning
- Driftnetto motsvarar bruttoresultat 396 320 1495
Driftnetto Operatörsverksamhet
- Bruttoresultat 42 18 292
-Plus: Avskrivningar inkluderade i kostnader, Operatörsverksamhet 40 36 147
– Driftnetto Operatörsverksamhet 82 54 439
Totalt driftnetto 478 374 1934
Central administration, exklusive avskrivningar -28 -24 $-117$
EBITDA 450 350 1817
MSEK Kv 1
2017
Kv 1
2016
Helår
2016
Hyresintäkter 456 374 1717
Övriga fastighetsintäkter 18 12 70
Kostnader, exklusive fastighetsadministration -56 -48 $-212$
Driftnetto, före fastighetsadministration 418 338 1.575
Fastighetsadministration $-22$ $-18$ $-80$
Bruttoresultat 396 320 1495
Driftnetto, efter fastighetsadministration 396 320 1495

Hyresintäkter och övriga fastighetsintäkter uppgick till 474 (386) MSEK och driftnettot uppgick till 396 (320) MSEK, en ökning med 23 respektive 24 procent. I siffrorna ingår de i december 2016 förvärvade sju hotellfastigheterna i Europa samt Meininger Copenhagen som omklassificerades från Operatörsverksamhet den 1 januari 2017.

Justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter ökade totala hyresintäkter och driftnetto med 9 respektive 8 procent. Påskens infallande (i april i år jämfört med mars föregående år) påverkade tillväxten i hyresintäkter och driftnetto positivt med 3-4 procentenheter vardera.

Utvecklingen i jämförbar hyresportfölj var stark med stöd av god efterfrågan och ökade snittpriser. Tyskland, Sverige och Finland såg den högsta hyrestillväxten i kvartalet.

I Tyskland ökade de sedan tidigare förvärvade 18 hotellfastigheterna RevPAR med 11 procent, vilket kan jämföras med 8 procent för Tyskland som helhet.

Enskilda städer med en särskilt god hyresutveckling var Düsseldorf, Hamburg och Frankfurt. I Norden var Stockholm och Helsingfors starkast. Många tyska och nordiska regionstäder i hyresportföljen utvecklades också väl, vilket speglar en förbättrad ekonomisk utveckling och ökad hotellefterfrågan.

Den 31 mars 2017 hade Förvaltningsfastigheter en viktad genomsnittlig kvarvarande hyresperiod (WAULT) på 13,6 år (31 december 2016: 13,9).

I kvartalet uppgick intäkter från de åtta externa förvaltningsavtalen i Oslo till 0,7 (0,6) MSEK.

MSEK Kv 1
2017
Kv 1
2016
Helår
2016
Intäkter 521 442 2158
Kostnader $-479$ $-424$ $-1866$
Bruttoresultat 42 18 292
Plus: Avskrivningar inkluderade i kostnader 40 36 147
Driftnetto 82 54 439

Intäkterna från Operatörsverksamhet uppgick till 521 (442) MSEK och driftnettot uppgick till 82 (54) MSEK, en ökning med 18 respektive 52 procent trots omklassificering av Meininger Copenhagen den 1 januari 2017. Driftnettomarginalen förbättrades till 15,7 (12,2) procent.

Justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter ökade intäkter och driftnetto med 4 respektive 14 procent. Resultatförbättringen förklaras framförallt av en fortsatt återhämtning i Bryssel med stöd av ökad efterfrågan i det viktiga mötessegmentet samt en positiv påskeffekt för portföljen som helhet. I Bryssel ökade driftnettot justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter med 21 procent. Hotellmarknaden i Bryssel gynnades fortsatt av vissa skattelättnader.

Norden såg en viss förbättring i driftnetto trots slutförande av investeringar inför Scandic Hotels Groups kommande driftövertaganden av sju hotell i det andra kvartalet 2017 samt vissa utmanande jämförelsetal. I Tyskland och Kanada påverkades driftnettot negativt av pågående renoveringar i Hotel Berlin, Berlin och Hyatt Regency Montreal.

Justerat för valutakurseffekter och jämförbara enheter ökade RevPAR med 4 procent. Intäkterna från Grand Hotel Oslo, som är en ren operatörsverksamhet utan

fastighetsägande till lägre verksamhetsmarginal, uppgick till 44 (24) MSEK och driftnetto till -3 (-8) MSEK. Grand Hotel Oslo övertogs av Scandic Hotels Group den 25 april 2017.

Justerat för Grand Hotel Oslo var driftnettomarginalen för Operatörsverksamhet 17,8 (14,8) procent.

Fastighetsportfölj

Värdeförändring fastigheter

I slutet av perioden hade Pandox fastighetsportfölj ett marknadsvärde på totalt 38 630 (38 233) MSEK, varav 30 954 (30 163) MSEK för Förvaltningsfastigheter och 7 676 (8 070) MSEK för Rörelsefastigheter. Marknadsvärdet för Rörelsefastigheter redovisas endast i informationssyfte och ingår i EPRA NAV. Omklassificering av Meininger Copenhagen genomfördes den 1 januari 2017. Rörelsefastigheter redovisas till anskaffningsvärde minus avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Vid utgången av perioden hade Rörelsefastigheter ett redovisat värde på 6 144 (6 415) MSEK. Minskningen är i huvudsak ett resultat av omklassificering av Meininger Copenhagen samt valutakursförändringar.

Värdeförändring Förvaltningsfastigheter

MSEK
Förvaltningsfastigheter, ingående balans (1 januari, 2017) 30 163
+ Förvärv
+ Investeringar i befintlig portfölj 92
- Avyttringar
+/- Omklassificeringar 1 274
+ Årets omvärdering av materiella anläggningstillgångar i totalresultatet 1 176
+/-Värdeförändring orealiserad 309
+/- Värdeförändring realiserad
+/-Valutakursförändring -60
Förvaltningsfastigheter, utgående balans (31 mars, 2017) 30954

Värdeförändring Rörelsefastigheter, redovisas endast i informationssyfte

MSEK
Rörelsefastigheter, marknadsvärde (1 januari, 2017) 8070
+ Förvärv
+ Investeringar i befintlig portfölj 65
- Avyttringar
+/- Omklassificeringar 1 -450
+/- Värdeförändring orealiserad 18
+/- Värdeförändring realiserad
+/- Valutakursförändring -27
Rörelsefastigheter, marknadsvärde (31 mars, 2017)
1 Avser omklassificering av Meininger Copenhagen 1 januari 2017
7676

Investeringar

Under perioden januari-mars 2017 uppgick investeringar i befintlig portfölj, exklusive förvärv, till 157 (84) MSEK, varav 92 (53) MSEK avsåg Förvaltningsfastigheter och 65 (31) MSEK Rörelsefastigheter.

Vid utgången av perioden uppgick beslutade investeringar för framtida projekt till motsvarande cirka 900 MSEK, varav större projekt utgörs av Hyatt Regency Montreal, Hotel Berlin Berlin, Leonardo Wolfsburg City, Hilton Grand Place Brussels, Elite Park Avenue Göteborg, Elite Stora Hotellet i Jönköping, InterContinental Montreal och Meetingpoint Hafjell samt det gemensamma investeringsprogrammet med Scandic Hotels Group för 19 hotellfastigheter i Norden.

Känslighetsanalys (MSEK)

Finansiella effekter av förändringar i vissa nyckelparametrar per den 31 mars 2017:

Förvaltningsfastigheter, påverkan verkligt värde Förändring Värdeeffekt
Direktavkastningskrav $+/- 0,5pp$ $-2520/ + 3010$
Valutakursförändring $+/-1%$ $+/- 175$
Driftnetto $+/-1\%$ $+/- 319$
Förvaltningsfastigheter, intäktseffekt Förändring Intäktseffekt
RevPAR (antag 50/50-split mellan beläggning och pris) $+/-1%$ $+/- 18$
Rörelsefastigheter, intäktseffekt Förändring Intäktseffekt
RevPAR (antag 50/50-split mellan beläggning och pris) $+/-1%$ $+/- 15$
Resultat före
Finansiell känslighetsanalys, resultateffekt Förändring värdeförändringar
Räntekostnad vid nuvarande räntebindning förändrat ränteläge $+/-1\%$ $-/-70$
Räntekostnad vid förändring av genomsnittlig räntenivå $+/-1\%$ $-/-187$
Omvärdering av räntederivat vid förskjutning av räntekurvor $+/-1\%$ $-/- 479$

Genomsnittligt direktavkastningskrav, %

(31 mars 2017)

Fastighetsvärdering

Pandox genomför interna värderingar av
sin hotellfastighetsportfölj och
Förvaltningsfastigheter redovisas till verkligt värde i enlighet med redovisningsstandard IAS 40.
Rörelsefastigheter redovisas till
anskaffningsvärde minus avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Marknadsvärdet för Rörelsefastigheter
redovisas endast i informationssyfte och ingår i EPRA NAV.

Värderingsmodellen består av en accepterad och beprövad
kassaflödesmodell, där framtida kassaflöden som hotellfastigheterna
förväntas generera diskonteras. Värderingen baseras på det berörda
hotellets affärsplan, vilken uppdateras minst två gånger per år, och tar bland annat hänsyn till utvecklingen inom de underliggande operatörsaktiviteterna, marknadsutvecklingen, avtalsläget, drifts- och underhållsfrågor och investeringar som syftar till att maximera
hotellfastighetens kassaflöde och avkastning på lång sikt.

Externa värderingar av alla fastigheter
genomförs varje år av oberoende
fastighetsvärderare. De externa värderarna genomför en mer diupgående inspektion minst var tredje år eller om fastigheten genomgått stora
förändringar. De externa värderingarna är en viktig referenspunkt för Pandox interna värderingar.

I det första kvartalet har Pandox externvärderat en fjärdedel av portföljen.
De externa värderingarna ligger väl i linje med och bekräftar Pandox interna värderingar.

För en översikt av fastighetsportföljens sammansättning per segment, geografi och varumärke se sidan 23.

Vid utgången av perioden uppgick belåningsgraden netto till 46,8 (46,0) procent. Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 15 049 (15 081) MSEK och EPRA NAV (substansvärde) uppgick till 19 793 (19 833) MSEK efter beslutad men ej utbetald utdelning om 646 MSEK. Med motsvarande justering uppgick EPRA NAV per aktie till 129,77 (126,24) SEK. Likvida medel plus outnyttjade långfristiga kreditfaciliteter uppgick till 2 329 (2 232) MSEK.

Vid utgången av perioden uppgick låneportföljen till 18 698 (18 831) MSEK. Outnyttjade långfristiga kreditfaciliteter uppgick till 1 704 (1 715) MSEK.

Den genomsnittliga räntebindningstiden var 2,6 (2,8) år och den genomsnittliga räntan, som motsvarar räntenivån vid periodens slut, var 2,6 (2,6) procent, inklusive effekter av ränteswappar. Den genomsnittliga kapitalbindningstiden uppgick till 2,8 (3,0) år. Lånen säkerställs av en kombination av fastighetspanter och aktiepanter.

För att hantera ränterisk och öka förutsägbarheten i Pandox resultat används räntederivat, framförallt ränteswapar. I slutet av perioden hade Pandox ränteswapar till ett belopp av 11 315 MSEK och cirka 56 procent av Pandox låneportfölj var säkrad mot ränterörelser på längre perioder än ett år.

Räntebindning Derivat
(MSEK) Krediter Derivat Belopp Andel Volvm Andel Genomsnittsränta
derivat 1
< 1 år 18698 $-10478$ 8220 44% 837 7% 3.8%
$1-2$ år 816 816 4% 816 7% 3.1%
2-3 år 1448 1448 8% 1448 13% 1.2%
3-4 år $\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$ 1783 1783 10% 1783 16% 2.7%
4–5 år 3 1 2 3 3123 17% 3 1 2 3 28% 1.6%
$> 5$ år 3308 3308 18% 3308 29% 1,6%
Totalt/netto/snitt 18698 0 18698 100% 11 3 15 100% 2.0%

För att minska valutaexponeringen i utländska investeringar strävar Pandox efter att finansiera den tillämpliga delen av investeringen i lokal valuta. Eget kapital säkras normalt inte eftersom Pandox strategi är att ha ett långsiktigt perspektiv på sina investeringar. Valutaexponeringen är i huvudsak av karaktären valutaomräkningseffekter.

Förfall (MSEK) 1 SEK DKK EUR CHF CAD NOK Totalt Andel
%
Ränta
$\%$ 2
2017 967 538 5551 209 432 524 8 2 2 0 44 3,6
2018 250 239 - 208 697 4 3,1
2019 125 - 692 625 1442 8 0.9
2020 900 154 854 1909 10 2,7
2021 1250 0 1384 2634 14 1,4
2022 och senare 1450 513 1833 3796 20 1,7
Totalt 4942 1 2 0 5 10553 209 432 1 3 5 7 18698 100 2.6
Andel förfall i valuta. % 26.4 6,4 56.4 1,1 2,3 7.3 100
Genomsnittlig ränta % 3,5 2,2 2.1 0,8 3,5 3,4 2,6
Genomsnittlig
räntebindningstid år
3,6 2.8 2.5 0.1 0.2 1.4 2.6
Verkligt värde fastigheter 13807 3 2 0 7 16774 764 1049 3027 38 630

Pandox använder räntederivat för att uppnå önskad ränteförfallostruktur. Derivatportföljen marknadsvärderas vid varje bokslut och värdeförändringen redovisas över resultaträkningen. Vid slutförfall har ett derivatkontrakts marknadsvärde upplösts i sin helhet och värdeförändringen över tid har därmed inte påverkat eget kapital.

Den 31 mars 2017 uppgick marknadsvärdet netto för Pandox finansiella derivat till -658 (-735) MSEK. Förändringen i kvartalet förklaras i huvudsak av en uppgång i marknadsräntan i förhållande till den fasta räntan i ränteswapavtalen.

Förfall (MSEK) Kapitalbindning 2 Ränta, lån 1 Nettoränta.
ränteswappar,
negativt värde
Nettoränta.
ränteswappar,
positivt värde
Totalt
2017 247 32 35
2018 5233 44 22 66
2019 5980 83 91
2020 3 1 1 4 45 60 105
2021 4124 65 47 -2 109
2022 och senare 80 80
Totalt 18698 240 248 485

Vid utgången av perioden uppgick de uppskjutna skattefordringarna till 722 (748) MSEK. Dessa utgör redovisat värde av skattemässiga underskottsavdrag som bolaget bedömer kan utnyttjas under de kommande räkenskapsåren och temporära värderingsskillnader för räntederivat.

De uppskjutna skatteskulderna uppgick till 2 705 (2 582) MSEK, vilka avser temporära skillnader mellan verkligt värde och skattemässigt värde Förvaltningsfastigheter, samt temporära skillnader mellan redovisat värde och skattemässigt värde Rörelsefastigheter.

9 januari 2017 Pandox utser Martin Creydt till ansvarig för Property Management
International
18 januari 2017 Pandox ingår hyresavtal för sju operatörshotell i Norden med Scandic
20 januari 2017 Inbjudan till kapitalmarknadsdag i Stockholm
16 februari 2017 Bokslutskommuniké 2016
27 februari 2017 Kallelse till årsstämma 2017
6 mars 2017 Publicering av årsredovisning 2016
29 mars 2017 Kommuniké från årsstämma 2017
7 april 2017 Pandox avser förvärva Silken Berlaymont i Bryssel

För fullständiga pressmeddelanden se www.pandox.se.

Pandox meddelar avsikt att förvärva Silken Berlaymont i Bryssel för motsvarande cirka 315 MSEK.

Den 31 mars 2017 hade Pandox motsvarande 1 435 (1 341) heltidsanställda. Av det totala antalet anställda var 1 398 (1 309) anställda inom segmentet Operatörsverksamhet och 37 (32) inom segmentet Fastighetsförvaltning samt central administration.

Aktiviteterna inom Pandox fastighetsägande företag administreras av personal som är anställda i moderbolaget, Pandox AB (publ). Kostnaderna för dessa tjänster faktureras Pandox dotterbolag. Faktureringen uppgick under perioden januari-mars 2017 till 17 (15) MSEK och resultatet uppgick till -47 (-54) MSEK.

I slutet av perioden uppgick moderbolagets eget kapital till 3 018 (3 712) MSEK och den räntebärande skulden till 5 080 (5 085) MSEK, varav 5 017 (4 997) MSEK i form av långfristig skuld.

Moderbolaget genomför transaktioner med dotterbolag i koncernen. Sådana transaktioner omfattar i huvudsak allokering av centrala administrationskostnader samt räntor hänförliga till fordringar och skulder. Alla transaktioner med närstående sker till marknadsmässiga villkor.

Eiendomsspar AS äger 5,1 procent av 21 hotellfastigheter i Tyskland och 9,9 procent av ytterligare en hotellfastighet i Tyskland, vilka förvärvades av Pandox under 2015 och 2016. Ett temporärt minoritetsaktieägande om 5,1 procent för två hotellfastigheter i Österrike avses avvecklas under 2017.

Pandox har förvaltningsavtal för åtta hotell i Oslo samt Pelican Bay Lucaya Resort på Bahamas, vilka ägs av Eiendomsspar AS, dotterbolag till Eiendomsspar AS samt närstående till Helene Sundt AS respektive CGS Holding AS. I det första kvartalet uppgick intäkter för förvaltningsavtalen till 0,7 (0,6) MSEK samt intäkter från förvaltning av Pelican Bay Lucaya till 0,2 (0,2) MSEK.

Pandox driver hotelloperatörsverksamhet för Grand Hotel Oslo under ett hyresavtal med fastighetsägaren Eiendomsspar AS, vilket kommer att frånträdas under det andra kvartalet 2017. Pandox har för avsikt att ingå ett asset management-avtal med Eiendomsspar AS avseende Grand Hotel Oslo. I det första kvartalet uppgick hyreskostnaden för Grand Hotel Oslo till 11 (5) MSEK.

Pandox tillämpar European Securities and Markets Authoritys (ESMA) riktlinjer om Alternativa Nyckeltal. Riktlinjerna syftar till att göra alternativa nyckeltal i finansiella rapporter mer begripliga, tillförlitliga och jämförbara och därmed främja deras användbarhet. Med ett alternativt nyckeltal avses enligt dessa riktlinjer finansiellt mått över historisk eller framtida resultatutveckling, finansiell ställning, finansiellt resultat eller kassaflöden som inte definieras eller anges i tillämpliga regler för finansiell rapportering; IFRS och Årsredovisningslagen. Riktlinjerna är obligatoriska för finansiella rapporter som offentliggörs efter 3 juli 2016. Avstämning av alternativa nyckeltal finns tillgängliga på sidorna 20-21.

Vid utgången av perioden uppgick det totala antalet aktier före och efter utspädning till 75 000 000 A-aktier och 82 499 999 B-aktier. Det viktade antalet aktier före och efter utspädning uppgick under perioden till 75 000 000 A-aktier och 82 499 999 B-aktier.

Pandox strävar efter att uppnå lägsta möjliga finansieringskostnader samtidigt som man begränsar ränte-, valuta- och låneriskerna.

Pandox strävar efter att hantera risken för att förändrade räntor ska påverka Pandox resultat negativt. Pandox mål är att hantera ränteexponeringen så att ökade kostnader till följd av rimliga ränteförändringar kompenseras av högre intäkter. Pandox strävar efter att uppnå målet genom att ha en låneportfölj med varierande förfallodatum och löptider med fast ränta.

Pandox har även utvecklat och implementerat system och rutiner i syfte att stödja kontinuerlig uppföljning och rapportering av ränteexponering. Pandox ingår ränteswapavtal för att säkra räntenivån på en viss andel av skuldportföljen.

Pandox balansräkning och resultaträkning är exponerade mot förändringar i värdet på den svenska kronan, eftersom en del av koncernens tillgångar är noterade i utländsk valuta. Pandox strävar efter att säkra en del av exponeringen genom lån i lokal valuta där koncernen har sina tillgångar.

Pandox strävar efter att hantera risken att det kan vara svårt att få tillgång till extern finansiering. Pandox mål är att ingå långfristiga ramavtal.

Pandox strävar efter att där så är möjligt centralisera alla lån till moderbolaget för att uppnå flexibilitet och administrativa fördelar.

Pandox verksamhet och marknad är utsatta för vissa risker som ligger helt eller delvis utanför Pandox kontroll och som kan påverka Pandox verksamhet, finansiella ställning och verksamhetsresultat. Dessa direkta och indirekta risker är desamma för Koncernen och Moderbolaget, med den skillnaden att Moderbolaget inte har ett direkt eget engagemang i hotelloperatörsverksamheten. Riskerna är desamma både på kort och på lång sikt.

Riskfaktorer innefattar bland annat följande sektorrisker och verksamhetsrisker: (1) Värdet på Pandox tillgångar är utsatt för makroekonomiska fluktuationer och likviditeten på fastighetsmarknaden kan minska. (2) Pandox är utsatt för risker i verksamheten när det gäller att ompositionera och omvandla hotellfastigheter. (3) Pandox kostnader för att underhålla och förbättra sina existerande fastigheter kan bli högre än estimerat. (4) Pandox kan misslyckas med att identifiera och förvärva lämpliga hotellfastigheter. (5) Pandox kan från tid till annan förvärva nya hotellfastigheter, vilket är förenat med risker. (6) Pandox kan i framtiden misslyckas med att behålla och rekrytera nyckelpersonal. (7) Pandox är beroende av utomstående hotelloperatörers renommé, varumärke, förmåga att framgångsrikt bedriva sina verksamheter och finansiella ställning. (8) Pandox är exponerat för miljörisker. (9) Pandox är exponerat för fluktuerande räntenivåer. (10) Pandox är exponerat för risken att inte kunna refinansiera sina låneavtal när de förfaller till betalning. (11) Pandox är utsatt för vissa risker som är vanligt förekommande inom hotellbranschen vilka ligger utanför Bolagets kontroll. (12) Hotellbranschen präglas av intensiv konkurrens och Pandox kan bli oförmöget att konkurrera effektivt i framtiden. (13) Nya affärsmodeller kan komma att påverka hotellbranschen. (14) Framväxten av internetbaserade resebyråer (Online Travel Agencies, "OTA:s"), kan ha en väsentlig negativ inverkan på Bolagets verksamhet och lönsamhet.

Hotellbranschen är säsongsbunden till sin natur. De perioder som bolagets fastigheter redovisar högre intäkter varierar från fastighet till fastighet, främst beroende på läge och kundbas. Eftersom större delen av de kunder som bor på Pandox-ägda eller Pandox-drivna hotell är affärsresenärer, har bolagets totala intäkter historiskt sett varit högre under framförallt det andra kvartalet. Tidpunkten för semestrar och stora evenemang kan också påverka bolagets kvartalsresultat.

Pandox AB (publ) är ett svenskt aktiebolag (organisationsnummer 556030-7885) med säte i Stockholm. Pandox bildades 1995 och företagets B-aktier är sedan den 18 juni 2015 noterade på Nasdaq Stockholm.

Pandox hållbarhetsrapport 2016 har publicerats på bolagets hemsida www.pandox.se/hallbarhet. Rapporten är inspirerad av GRI:s globala riktlinjer och är Pandox första fristående hållbarhetsrapport. Rapporten innehåller upplysningar och målbild för bolagets fem fokusområden för hållbarhet vilka är en del av företagets övergripande affärsstrategi. Viktigare mål är att (1) halvera Pandox växthusgasutsläpp till år 2020, (2) att ha uppnått eller påbörjat Green Key-certifiering (eller motsvarande) för samtliga hotell inom Operatörsverksamhet år 2017 samt (3) att uppnå ISO14001-certifiering för Pandox huvudkontor samt hotellfastigheterna inom Operatörsverksamhet i Tyskland år 2017. Därutöver skall samtliga Pandox medarbetare ha genomgått den koncerngemensamma utbildningen om bolagets uppförandekoder, inklusive anti-korruption, säkerhet och affärsetik, på årlig basis från och med 2017.

Den här rapporten innehåller uttalanden om framtiden. Sådana uttalanden är förknippade med risker och osäkerhet. Den faktiska utvecklingen och resultaten kan avvika betydligt från de förväntningar vi ger uttryck för här, på grund av olika faktorer som till stor del ligger utanför Pandox kontroll.

Denna rapport ges även ut på engelska. Den svenska texten är giltig för alla syften. Om det skiljer mellan språkversionerna gäller den svenska lydelsen.

Denna delårsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Stockholm den 4 maj 2017.

Anders Nissen, VD

Delårsrapport kvartal 1, januari-mars 2017 4 maj 2017
Kapitalmarknadsdag i Stockholm 9 maj 2017
Delårsrapport kvartal 2, april-juni 2017 13 juli 2017
Delårsrapport kvartal 3, juli-september 2017 10 november 2017

Mer information om Pandox och vår finansiella kalender finns på www.pandox.se.

Pandox presenterar delårsrapporten för institutionella investerare, analytiker och media via en webbsänd telefonkonferens den 4 maj kl. 09:00 CEST.

För att följa presentationen online gå till http://media.fronto.com/cloud/pandox/170504. För att delta i telefonkonferensen och ställa frågor, vänligen ring in på något av nedanstående telefonnummer cirka tio minuter före presentationsstart. Presentationsmaterialet görs tillgängligt på www.pandox.se cirka kl. 08:00 CEST.

SE: +46 (0)8 503 36 434 UK LocalCall: 08444933800 US LocalCall: 16315107498 Conference ID: 1042888

En inspelad version av presentationen kommer att finnas tillgänglig på www.pandox.se.

För ytterligare information vänligen kontakta:

Anders Nissen CEO +46 (o) 708 46 02 02

Liia Nõu CFO +46 (0) 702 37 44 04

Anders Berg Head of Communications and IR +46 (0) 760 95 19 40

Denna information är sådan information som Pandox AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoner, för offentliggörande den 4 maj 2017 kl. 07:00 CEST.

Finansiella rapporter i sammandrag

Koncernens rapport över totalresultat i sammandrag

MSEK Not Kv 1
2017
Kv1
2016
Helår
2016
Intäkter Fastighetsförvaltning
Hyresintäkter 2 456 374 1717
Övriga fastighetsintäkter 18 12 70
Intäkter Operatörsverksamhet $\overline{2}$ 521 442 2158
Nettoomsättning 995 828 3945
Kostnader Fastighetsförvaltning 2 $-78$ $-66$ $-292$
Kostnader Operatörsverksamhet $\overline{2}$ $-479$ $-424$ $-1866$
Bruttoresultat 438 338 1787
396 320 1495
– varav bruttoresultat Fastighetsförvaltning
– varav bruttoresultat Operatörsverksamhet
2
$\mathcal{P}$
42 18 292
Central administration $-28$ $-24$ $-117$
Finansiella intäkter $\mathbf{1}$ $\Omega$ 1
Finansiella kostnader $-131$ $-114$ $-457$
Resultat före värdeförändringar 280 200 1214
Värdeförändringar
Fastigheter, orealiserade 2 308 200 1301
Fastigheter, realiserade $\overline{2}$ 159 159
Derivat, orealiserade 77 $-124$ $-39$
Resultat före skatt 665 435 2635
Aktuell skatt $-30$ $-1$ $-72$
Uppskjuten skatt $-108$ $-58$ $-349$
Periodens resultat 527 376 2 2 1 4
Övrigt totalresultat
Poster som inte kan omföras till periodens resultat
Årets omvärdering av materiella anläggningstillgångar i 176
totalresultatet
Skatt hänförlig till poster som inte kan omföras till periodens
resultat $-39$
137
Poster som kan komma att omföras till periodens resultat
Omräkningsdifferenser utländska verksamheter -43 131 359
$-43$ 131 359
Periodens övrigt totalresultat 94 131 359
Periodens totalresultat 621 507 2573
Moderbolagets aktieägare - andel av periodens resultat 522 374 2 2 0 1
Innehav utan bestämmande inflytande - andel av periodens
resultat 5 $\overline{2}$ 13
Moderbolagets aktieägare - andel av periodens totalresultat 616 505 2556
Innehav utan bestämmande inflytande - andel av periodens 5 $\mathfrak{p}$ 17
totalresultat
Resultat per aktie före och efter utspädning, kr 3,31 2.49 14.65

Rapport över finansiell ställning för koncernen i sammandrag

31 mar 31 mar 31 dec
MSEK 2017 2016 2016
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Rörelsefastigheter
Inventarier/Inredning
5704
440
4960
365
5984
431
Förvaltningsfastigheter 30 954 24 673 30 163
Uppskjuten skattefordran 722 829 748
Derivat 2 $\overline{2}$ 1
Andra långfristiga fordringar 39 20 22
Summa anläggningstillgångar 37861 30 847 37 349
Omsättningstillgångar
Varulager 16 15 16
Aktuell skattefordran
Kundfordringar
11
201
65
141
11
249
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 206 114 262
Övriga fordringar 148 10 25
Likvida medel 625 820 517
Summa omsättningstillgångar 1207 1 1 6 5 1080
Summa tillgångar 39068 32 012 38 4 29
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Aktiekapital 394 375 394
Övrigt tillskjutet kapital 3 1 2 0 2 1 3 8 3 1 2 2
Reserver 41 $-277$ $-53$
Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat 11 494 10 361 11618
Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare
Innehav utan bestämmande inflytande
15049
182
12 5 9 7
125
15081
177
Summa eget kapital 15 2 3 1 12722 15 2 5 8
SKULDER
Långfristiga skulder
Långfristiga räntebärande skulder 1 18 168 14 001 18 3 0 4
Derivat $^2$ 660 821 736
Avsättningar 89 71 100
Uppskjuten skatteskuld 2705 2 2 7 4 2582
Summa långfristiga skulder 21 6 22 17 167 21722
Kortfristiga skulder
Avsättningar 15 10 3
Kortfristiga räntebärande skulder 1 541 1218 537
Skatteskulder 69 6 44
Leverantörsskulder 263 163 202
Övriga kortfristiga skulder 3 859 181 209
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 468 545 454
Summa kortfristiga skulder 2 2 1 5 2 1 2 3 1449
Summa skulder 23837 19 2 9 0 23 171
Summa eget kapital och skulder 39068 32012 38 4 29

$^1$ De redovisade värdena för räntebärande skulder och andra finansiella instrument utgör en rimlig approximation för deras verkliga värden. 2 Derivaten värderas till verkligt värde enligt Nivå 2-värdering enligt IFRS,

Rapport över förändringar i koncernens eget kapital i sammandrag

MSEK Aktie
kapital
Övrigt
tillskjute
t kapital
Omräknings
reserver
Omvärderings
reserv
Balanserade
vinstmedel
inkl årets
resultat
Summa Innehav utan
bestämmand
e inflytande
Totalt
eget
kapital
Ingående eget kapital
1 januari 2016
375 2 1 3 8 $-408$ 9987 12092 123 12 215
Periodens resultat 2016 2 2 0 1 2 2 0 1 13 2 2 1 4
Övrigt totalresultat 2015 355 355 4 359
Nyemission 2016 1 19 984 1003 1003
Utdelning $-570$ $-570$ $-8$ $-578$
Förändring avseende
innehav utan
bestämmande inflytande i
samband med förvärv
45 45
Utgående eget kapital
31 december 2016
394 3 1 2 2 $-53$ 11618 15 0 8 1 177 15 2 5 8
Ingående eget kapital
1 januari 2017
394 3 1 2 2 $-53$ 11618 15 08 1 177 15 2 58
Periodens resultat 2017 522 522 5 527
Övrigt totalresultat 2017 $-43$ 137 94 $\Omega$ 94
Nyemission 2016 1 $-2$ $-2$ $-2$
Utdelning $-646$ $-646$ $-646$
Utgående eget kapital 31
mars 2017
394 3 1 2 0 $-96$ 137 11 494 15 0 4 9 182 15 2 3 1

Hänförligt till moderbolagets aktieägare

$^1$ Nyemissionsbeloppet redovisas netto efter avdrag för transaktionskostnader på 2 MSEK 2017 (9 MSEK 2016). $^2$ Redovisade belopp avser av årsstämman beslutad utdelning om 646 MSEK. Beloppet har i enlighet med stämmans

Rapport över koncernens kassaflöde i sammandrag

MSEK Kv 1
2017
Kv 1
2016
Helår
2016
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Resultat före skatt
Återföring av avskrivningar
Realiserade värdeförändringar förvaltningsfastigheter
Orealiserade värdeförändringar förvaltningsfastigheter
Orealiserade värdeförändringar derivat
Övriga poster som inte ingår i kassaflödet
Betald skatt
663
40
$\overline{\phantom{0}}$
$-308$
-77
6
$-30$
435
36
$-159$
$-200$
124
$\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$
$-1$
2635
147
$-159$
$-1301$
39
35
$-72$
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 294 235 1 3 2 4
Ökning/minskning rörelsefordringar
Ökning/minskning rörelseskulder
Förändringar av rörelsekapital
$-21$
116
95
38
69
107
$-179$
50
$-129$
Kassaflöde från den löpande verksamheten 389 342 1 1 9 5
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Investeringar i fastigheter och anläggningstillgångar
Avyttring av dotterföretag, netto likviditetspåverkan
Förvärv av dotterföretag, netto likviditetspåverkan
Förvärv av finansiella tillgångar
Avyttring av finansiella tillgångar
$-157$
$\qquad \qquad$
$-18$
$\mathbf{1}$
-84
843
$-6$
12
$-433$
843
$-4477$
-9
12
Kassaflöde från investeringsverksamheten $-174$ 765 $-4064$
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Nyemission
Emissionskostnader
Upptagna lån
Amortering av skuld
Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande
Beslutad/Utbetald utdelning
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
$-2$
-96
$\overline{\phantom{0}}$
$-8$
$-106$
1185
$-1645$
$-460$
1012
-9
4850
$-2128$
45
$-570$
3 2 0 0
Periodens kassaflöde
Likvida medel vid periodens början
Kursdifferens i likvida medel
Likvida medel vid periodens slut
109
517
$-1$
625
647
170
3
820
331
170
16
517
Upplysningar om betalda räntor
Erhållen ränta uppgick till
Betald ränta uppgick till
1
$-124$
0
$-112$
1
$-440$
Upplysningar om likvida medel vid periodens slut
Likvida medel består av bankmedel.
625 820 517

Resultaträkning för moderbolaget i sammandrag

r

MSEK Kv 1
2017
Kv 1
2016
Helår
2016
Nettoomsättning 17 15 65
Administrativa kostnader -38 $-33$ $-158$
Rörelseresultat $-21$ $-18$ $-93$
Resultat från andelar i koncernföretag 300
Ovriga ränteintäkter och liknande resultatposter 23 11 112
Övriga räntekostnader och liknande resultatposter $-49$ -47 $-185$
Resultat efter finansiella poster $-47$ -54 134
Bokslutsdispositioner 304
Resultat före skatt $-47$ $-54$ 438
Skatt på periodens resultat
Periodens resultat -47 -54 438

Balansräkning för moderbolaget i sammandrag

MSEK 31 mar
2017
31 mar
2016
31 dec
2015
TILLGÅNGAR
Finansiella anläggningstillgångar 12716 11 3 5 5 12717
Omsättningstillgångar 269 206 217
Summa tillgångar 12 985 11 5 6 1 12934
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 3018 2787 3712
Avsättningar 56 33 57
Långfristiga skulder 5017 3996 4997
Kortfristiga skulder 4894 4745 4168
Summa eget kapital och skulder 12 9 8 5 11561 12934
AVSTÄMNING ALTERNATIVA NYCKELTAL (MSEK) Kv 1
2017
Kv 1
2016
Helår
2016
Soliditet, %
Summa eget kapital 15 2 3 1 12722 15258
Summa tillgångar 39068 32012 38429
Soliditet. % 39,0 39.7 39,7
Belåningsgrad netto, %
Långfristiga räntebärande skulder
Kortfristiga räntebärande skulder
18 168
541
14 001
1218
18 3 0 4
537
Likvida medel $-625$ $-820$ $-517$
Marknadsvärde fastigheter 38 6 30 31 3 22 38 2 3 3
Belåningsgrad netto, % 46,8 46,0 47,9
Räntetäckningsgrad, ggr
Resultat före värdeförändringar
280 200 1214
Finansiella kostnader 131 114 457
Avskrivningar 40 36 147
Räntetäckningsgrad, ggr 3.4 3,1 4.0
Genomsnittlig skuldränta vid slutet av perioden, %
Genomsnittlig räntekostnad
Långfristiga räntebärande skulder
485
18 1 68
419
14001
489
18 304
Kortfristiga räntebärande skulder 541 1218 537
Genomsnittlig skuldränta vid slutet av perioden, % 2,6 2,8 2,6
Se sidan 10-11 för en fullständig avstämning.
Räntebärande nettoskuld
Långfristiga räntebärande skulder
Kortfristiga räntebärande skulder
18 168
541
14001
1218
18 304
537
Likvida medel $-625$ $-820$ $-517$
Räntebärande nettoskuld 18 0 8 4 14 3 9 9 18 3 2 4
Investeringar, exkl förvärv 157 84 433
Driftnetto fastighetsförvaltning
Hyresintäkter 456 374 1717
Övriga fastighetsintäkter
Kostnader, exkl fastighetsadministration
18
-56
12
-48
70
$-212$
Driftnetto fastighetsförvaltning, före fastighetsadministration 418 338 1575
Fastighetsadministration -22 -18 -80
Driftnetto fastighetsförvaltning 396 320 1495
Driftnetto operatörsverksamhet 521 442 2 1 5 8
Intäkter Operatörsverksamhet
Kostnader Operatörsverksamhet
-479 -424 $-1866$
Bruttoresultat 42 18 292
Plus: Avskrivningar inkluderade i kostnader 40 36 147
Driftnetto operatörsverksamhet 82 54 439
EBITDA 438 338 1787
Totalt bruttoresultat, från respektive segment
Plus: Avskrivningar inkluderade i kostnader Operatörsverksamhet
40 36 147
Minus: Central administration, exklusive avskrivningar -28 $-24$ $-117$
EBITDA 450 350 1817
Cash earnings
EBITDA
Plus: Finansiella intäkter
450
1
350
0
1817
1
Minus: Finansiella kostnader $-131$ $-114$ $-457$
Minus: Aktuell skatt $-30$ $-1$ -72
Cash earnings 290 235 1 2 8 9
EPRA NAV
Koncernens eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare
15049 12597 15 0 8 1
Plus: Omvärdering av Rörelsefastigheter 1532 1324 1655
Plus: Verkligt värde finansiella derivat 658 821 736
Minus: Uppskjuten skattefordran, derivat
Plus: Uppskjuten skatteskuld, fastigheter
$-151$
2705
$-191$
2 2 7 4
$-171$
2582
EPRA NAV 19793 16825 19883
Tillväxt i EPRA NAV, i årstakt, %
EPRA NAV hänförligt till moderbolagets aktieägare IB, MSEK 16825 14439 16 15 6
EPRA NAV hänförligt till moderbolagets aktieägare UB, MSEK 19793 16825 19883
Återlagd utdelning innevarande år
Exklusive likvid nyemission
646
$-1001$
570
$-1003$
Substanstillväxt i EPRA NAV. i årstakt. % 15.5 16.5 20.4

Nyckeltal forts.

FORTS. AVSTÄMNING ALTERNATIVA NYCKELTAL
PER AKTIE 1
Kv 1
2017
Kv 1
2016
Helår
2016
Totalresultat per aktie, SEK
Andel av periodens totalresultat, moderbolagets aktieägare, MSEK 616 505 2556
Viktat genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 157 499 999 150 000 000 150 266 393
Totalresultat per aktie, SEK 3,91 3,37 17.01
Cash earnings per aktie, SEK
Andel av cash earnings, moderbolagets aktieägare, MSEK 285 233 1276
Viktat genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 157 499 999 150 000 000 150 266 393
Cash earnings per aktie. SEK 1.81 1.55 8.49
Substansvärde (EPRA NAV) per aktie, SEK
EPRA NAV, MSEK 19793 16825 19883
Antal aktier vid periodens slut 157 499 999 150 000 000 157 499 999
Substansvärde (EPRA NAV) per aktie. SEK 125.67 112.17 126.24
Utdelning per aktie, SEK
Utdelning, MSEK 646
Antal aktier vid tillfället för utdelning 157 499 999 150 000 000 157 499 999
Utdelning per aktie, SEK 3 4.10
Viktat genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 157 499 999 150 000 000 150 266 393
Antal aktier vid periodens slut 157 499 999 150 000 000 157 499 999
FASTIGHETSRELATERADE NYCKELTAL
Antal hotell, periodens slut 2 120 113 120
Antal rum, periodens slut 2 26 238 24 2 2 5 26 240
WAULT, år 13,6 11.3 13.9
Marknadsvärde fastigheter, MSEK 38 630 31 3 22 38 2 3 3
Marknadsvärde Förvaltningsfastigheter, MSEK 30954 24 673 30 1 63
Marknadsvärde Rörelsefastigheter, MSEK 7676 6649 8070
RevPAR (rörelsefastigheter) för jämförbara enheter till jämförbar 565 541 638
valutakurs, SEK

vautakurs, SER
1Totalt antal utestående aktier efter full utspädning uppgår till 157 499 999, varav
75 000 000 A-aktier och 82 499 999 B-aktier. För jämförbarheten har totala antalet aktier används för beräkning av nycke

Kvartalsdata

RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT FÖR KONCERNEN I SAMMANDRAG (MSEK)

Kv 1
2017
Kv4
2016
Kv 3
2016
Kv 2
2016
Kv 1
2016
Kv4
2015
Kv 3
2015
Kv 2
2015
Intäkter Fastighetsförvaltning
Hyresintäkter 456 433 459 451 374 351 389 372
Övriga fastighetsintäkter 18 25 20 13 12 14 69 16
Intäkter Operatörsverksamhet 521 619 561 536 442 536 534 609
Nettoomsättning 995 1077 1040 1000 828 901 992 997
Kostnader Fastighetsförvaltning $-78$ $-90$ $-70$ -66 -66 $-59$ $-55$ $-76$
Kostnader Operatörsverksamhet $-479$ $-528$ $-466$ $-448$ $-424$ $-471$ $-454$ -494
Bruttoresultat 438 459 504 486 338 371 483 427
Central administration $-28$ $-34$ $-27$ $-32$ $-24$ $-30$ $-23$ $-19$
Finansnetto $-130$ $-116$ $-114$ $-112$ $-114$ $-105$ $-105$ $-115$
Resultat före värdeförändringar 280 309 363 342 200 236 355 293
Värdeförändringar
Fastigheter, orealiserade 308 413 369 319 200 484 232 307
Fastigheter, realiserade $\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$ 159 4 $\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$ -8
Derivat, orealiserade 77 116 24 $-55$ $-124$ 93 $-73$ 216
Resultat före skatt 665 838 756 606 435 817 514 824
Aktuell skatt $-30$ $-34$ $-12$ $-25$ $-1$ $-42$ 17 $-5$
Uppskjuten skatt $-108$ $-32$ $-152$ $-107$ $-58$ $-94$ $-106$ $-168$
Periodens resultat 527 772 592 474 376 681 425 651
Övrigt totalresultat 94 18 108 103 131 $-135$ 37 $-62$
Periodens totalresultat 621 790 700 577 507 546 462 589
RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING I KONCERNEN I SAMMANDRAG (MSEK)
31 mar 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec 30 sep 30 jun
2017 2016 2016 2016 2016 2015 2015 2015
TILLGÅNGAR
Fastigheter inklusive inventarier 37098 36 578 31623 30710 29998 29 4 6 3 26 28 7 26 170
Övriga anläggningstillgångar 41 23 21 20 20 25 25 27
Uppskjuten skattefordran 722 748 772 802 829 800 865 805
Omsättningstillgångar 582 563 531 428 345 1 1 6 2 587 415
Likvida medel 625 517 500 365 820 170 636 263
Summa tillgångar 39 068 38 4 29 33 447 32 3 2 5 32 012 31 6 20 28 400 27680
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 15 2 3 1 15 2 5 8 13428 12728 12722 12 2 15 11546 11 084
Uppskjuten skatteskuld 2705 2582 2660 2421 2 2 7 4 2 2 8 1 2 3 1 0 2 1 4 7
Räntebärande skulder 18709 18841 15 5 47 15 3 8 8 15 2 19 15 5 46 12861 12822
Icke räntebärande skulder 2423 1748 1812 1788 1797 1578 1683 1627
Summa eget kapital och skulder 39 068 38 4 29 33 4 4 7 32 3 2 5 32012 31 6 20 28 400 27680
NYCKELTAL Kv 1 Kv4 Kv 3 Kv 2 Kv 1 Kv4 Kv 3 Kv 2
2017 2016 2016 2016 2016 2015 2015 2015
Driftnetto Fastighetsförvaltning, MSEK 396 368 409 398 320 306 403 312
Driftnetto Operatörsverksamhet, MSEK 82 130 130 125 54 104 115 146
EBITDA, MSEK 450 464 512 491 350 381 495 439
Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 3,31 5.08 3,93 3,14 2.49 4,54 2.83 4,34
290 314 386 354 235 234 407 319
Cash earnings, MSEK 1.81 2.05 2.34 1.56
Cash earnings per aktie, före och efter utspädning,
SEK
2,55 1,57 2,71 2,13
RevPAR-tillväxt (operatörsverksamhet) för
jämförbara enheter och jämförbar valutakurs
4 $-4$ $-2$ $-12$ 1 $\mathbf{0}$ 7 10

30 jun 31 mar 31 dec 30 sep 30 jun
2016 2016 2015 2015 2015 $\begin{array}{r} 30 \text{ sep} \ 2016 \end{array}$ 31 dec $31 \,\mathrm{mar}$ $2017$ $2016$ Räntebärande nettoskuld, MSEK
Soliditet, %
Belåningsgrad fastigheter, %
Räntetäckningsgrad, ggr
Marknadsvärde fastigheter, MSEK
EPRA NAV per aktie, SEK $\begin{array}{r} 2010 \ 14\,399 \ 39,7 \ 46,0 \ 3,1 \ 31\,322 \ \hline \end{array}$ 18 324
39,7
47,9 18084 15 0 47 15 0 23 15 3 76 12 2 2 5 $\frac{39,4}{39,4}$
$\frac{46,8}{3,7}$
$\frac{32,124}{1,1}$ $\frac{39,0}{46,8}$ $40,1$
45,5 $\frac{38,6}{48,9}$ $40,7$
$44,1$
$3,7$ $47,3$
4,0
38 233 $^{40,9}_{-3,6}$
31 437 $-4,0$ $3,4$ $27\,712$ 27 327 38 630 33 098 $114,03$ 125,67 126,24 120,53 112,16 107,71 104,45

13,6

13,9

13,4

13,3

11,3

11,2

WAULT (förvaltningsfastigheter), år

12 5 5 9

$40,0$
$46,0$
$3,2$

99,23

8,9

8,7

I slutet av perioden bestod Pandox fastighetsportföljav 120 (31 december 2016: 120) hotellfastigheter med 26 238 (31 december 2016: 26 240) hotellrum i tio länder. Pandox huvudsakliga geografiska fokus, som utgör cirka 60 procent mätt i marknadsvärde, är Norden. Av de helägda hotellfastigheterna hyrs 99 ut till extern part, vilket innebär att cirka 80 procent av portföljens marknadsvärde täcks av externa hyreskontrakt.

Fastighetsförvaltning
Förvaltningsfastigheter
Antal hotell Antal rum Marknads-
värde (MSEK)
Marknadsvärde
% av total
Värde per
rum (MSEK)
Sverige 42 8596 13491 35% 1,6
Norge 10 1641 2349 6% 1,4
Finland 13 2919 3276 8% 1,1
Danmark 1620 2924 8% 1,8
Belgien 100 100 0% 1,0
Nederländerna 189 943 2% 5.0
Tyskland 22 4331 5834 15% 1,3
Österrike 639 1272 3% 2,0
Schweiz 206 764 2% 3,7
Summa Förvaltningsfastigheter 99 20 241 30954 80% 1.5
Rorelsefastigheter
Sverige 357 316 1% 0,9
Norge 4 862 679 2% 0,8
Finland 155 43 0% 0,3
Danmark 215 283 1% 1,3
Belgien 2 1 5 9 3247 8% 1,5
Tyskland 4 1285 2059 5% 1,6
Kanada 964 1049 3% 1,1
Summa Rörelsefastigheter 21 5997 7676 20% 1,3
Totalt ägda fastigheter 120 26 2 38 38 6 30 100% 1,5

Större delen av Pandox hyresgästbas utgörs av välrenommerade hotelloperatörer med starka hotellvarumärken. Hyresgästerna är dels hotelloperatörer som inriktar sig på Norden, t.ex. Scandic (den största hotelloperatören i Norden med mer än 200 hotell) och Nordic Choice, dels operatörer inriktade på andra regioner samt globala marknader, t.ex. Fattal (Leonardo), Rezidor (Radisson Blu), Hilton och NH.

Varumärke Antal hotell Antal rum Länder
Scandic 44 9458 SE, NO, FI, DK, BE
Leonardo 16 2921 DE
Nordic Choice Hotels 12 1955 SE, NO
Radisson Blu 7 1783 SE, NO, CH, DE
Hilton 5 1225 SE, FI, BE
NH 5 1162 DE. AU
Holiday Inn 4 963 BE. DE
First Hotels 3 618 DK
Crowne Plaza 2 616 BE
Hyatt 1 607 KAN
Best Western 2 311 SE, FI
Elite 2 452 SE
InterContinental 1 357 KAN
Thon Hotels $\overline{2}$ 349 NO
Meininger $\mathbf{1}$ 218 DK
Cumulus 1 135 FI
Oberoende varumärken 12 3108 SE, NO, FI, DK, BE, DE
Totalt 120 26 2 38 10

Scandic Leonardo

Nordic Choice InterContinental Hotel Group

Radisson Blu

Hilton Övriga

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Pandox följer International Financial Reporting Standards (IFRS) - och tolkningarna (IFRIC) - så som de antagits av EU. Den här delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 "Delårsrapportering" samt "Arsredovisningslagen". Moderbolagets delårsrapport har upprättats i enlighet med kapitel 9 Delårsrapport i Årsredovisningslagen. Moderbolaget tillämpar Årsredovisningslagen och RFR2 "Redovisning för juridiska personer". Enligt RFR2 ska en juridisk enhets moderbolag tillämpa alla IFRS-principer och tolkningar som EU antagit, inom den ram som definieras av Årsredovisningslagen, och ta hänsyn till kopplingen mellan redovisning och beskattning. Upplysningar enligt IAS 34.16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av delårsrapporten. De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med de som beskrivs i Pandox årsredovisning för 2016.

Not 2 Rörelsesegment

$T = 4.004$

Rörelsesegment Fastighets-
förvaltning
Operatörs-
verksamhet
Koncerngemen-
samt, samt ei
fördelade
poster
Totalt
Kv 1
2017
Kv 1
2016
Kv 1
2017
Kv 1
2016
Kv 1
2017
Kv 1
2016
Kv 1
2017
Kv 1
2016
Intäkter Fastighetsförvaltning
Hyresintäkter samt övriga
fastighetsintäkter
474 386 474 386
Intäkter Operatörsverksamhet 521 442 521 442
Nettoomsättning 474 386 521 442 995 828
Kostnader Fastighetsförvaltning $-78$ -66 $-78$ -66
Kostnader Operatörsverksamhet $\overline{\phantom{0}}$ $-479$ $-424$ $-479$ $-424$
Bruttoresultat 396 320 42 18 438 338
Central administration $-28$ $-24$ $-28$ $-24$
Finansiella intäkter 1 $\mathbf{0}$ 1 $\Omega$
Finansiella kostnader $-131$ $-114$ $-131$ $-114$
Resultat före värdeförändringar 396 320 42 18 $-158$ $-138$ 280 200
Värdeförändringar
Fastigheter, orealiserade 308 200 308 200
Fastigheter, realiserade 159 159
Derivat, orealiserade $\overline{\phantom{0}}$ $\overline{\phantom{0}}$ 77 $-124$ 77 $-124$
Resultat före skatt 704 679 42 18 $-81$ $-262$ 665 435
Aktuell skatt $-30$ $-1$
$-58$
$-30$ $-1$
Uppskjuten skatt $-108$ $-108$ $-58$
Periodens resultat 704 679 42 18 $-219$ $-321$ 527 376
KV 1 ZUT
Geografisk marknad Sve Dan Nor Fin Tys Bel Övriga Tot
Nettoomsättning
-Fastighetsförvaltning 198 34 32 60 99 50 474
-Operatörsverksamhet 14 16 103 6 93 185 104 521
Marknadsvärde fastigheter 13808 3 2 0 7 3027 3319 7894 3347 4028 38630
Investeringar fastigheter 49 10 30 39 4 22 157
Förvärv fastigheter
Realiserad värdeförändring fastigheter
Kv 1 2016
Geografisk marknad Sve Dan Nor Fin Tvs Bel Övriga Tot
Nettoomsättning
-Fastighetsförvaltning 190 31 35 50 68 386
- Operatörsverksamhet 9 25 60 6 93 180 69 442
Marknadsvärde fastigheter 12879 2704 2742 3062 5585 2802 1548 31 322
Investeringar fastigheter 30 21 b 14 5 8 84
Förvärv fastigheter
Realiserad värdeförändring fastigheter 159 159

Förklaring till not 2

Pandox rörelsesegment utgörs av verksamhetsgrenarna Fastighetsförvaltning och Operatörsverksamhet. Segment Fastighetsförvaltning förädlar och förvaltar fastigheter och tillhandahåller hotellokaler men även andra typer av lokaler till externa kunder i anslutning till hotellfastigheten. Segment Fastighetsförvaltning inkluderar också åtta förvaltningsavtal för externt ägda hotellfastigheter. Operatörsverksamheten äger hotellfastigheter samt bedriver egen hotellverksamhet. Segmentet Operatörsverksamhet innefattar också ett hotell med ett långsiktigt hyresavtal som Pandox driver, samt ett förvaltningsavtal på ytterligare en externt ägd hotellfastighet. Ej fördelade poster är poster som inte är hänförbara till ett specifikt segment eller är gemensamt för de två segmenten. Segmenten är framtagna utifrån den rapportering som sker internt till företagsledning avseende utfall och ställning. Segmentsrapporteringen är uppställd utifrån de redovisningsprinciper som årsredovisningen i övrigt och summan av segmenten är lika med beloppen i koncernen. Scandic Hotels och Leonardo Hotels är kunder som, var för sig, står för mer än 10 procent av intäkterna.

Då belopp har avrundats till MSEK summerar inte alltid tabellerna.

Räntebärande skulder minus likvida medel i förhållande till fastigheternas marknadsvärde vid periodens utgång.

Intäkter minus direkt relaterade kostnader för Fastighetsförvaltning.

Intäkter minus direkt relaterade kostnader för Operatörsverksamheten inklusive avskrivningar i Operatörsverksamheten.

EBITDA plus finansiella intäkter minus finansiella kostnader minus aktuell skatt.

Driftnetto motsvaras av bruttoresultat fastighetsförvaltning.

Bruttoresultat Operatörsverksamhet plus avskrivningar inkluderade i kostnader operatörsverksamhet.

Driftnetto Operatörsverksamhet i förhållande till totala intäkter Operatörsverksamhet.

Totalt bruttoresultat minus central administration (exklusive avskrivningar).

Genomsnittlig räntekostnad baserat på ränteförfall i respektive valuta i förhållande till räntebärande skulder.

Investeringar i anläggningstillgångar exklusive förvärv.

Räntebärande skulder minus likvida medel och kortfristiga placeringar som likställs med likvida medel.

Resultat före värdeförändringar plus finansiella kostnader och avskrivningar, delat med finansiella kostnader.

Redovisat eget kapital i förhållande till totala tillgångar.

Ackumulerad procentuell förändring i EPRA NAV, med återlagd utdelning, för den närmast föregående tolvmånadersperioden.

Tillväxtmått som exkluderar effekter av förvärv, avyttringar och omklassificeringar samt valutakursförändringar.

EBITDA plus finansiella intäkter minus finansiella kostnader minus aktuell skatt, efter minoritetsandel, delat med det viktade genomsnittliga antalet utestående aktier.

Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare delat med antalet utestående aktier vid periodens utgång.

Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare delat med det viktade genomsnittliga antalet utestående aktier.

Redovisat eget kapital, hänförligt till moderbolagets aktieägare, inklusive återföring av derivat, uppskjuten skattefordran derivat, uppskjuten skatteskuld fastigheter samt omvärdering av Rörelsefastigheter, delat med det totala antalet utestående aktier efter utspädning vid periodens utgång.

Periodens totalresultat, hänförligt till moderbolagets aktieägare, delat med det viktade genomsnittliga antalet utestående aktier efter utspädning vid periodens utgång.

Årets föreslagna/beslutade utdelning delat med det viktade genomsnittliga antalet utestående aktier efter utspädning vid periodens utgång.

Det viktade genomsnittliga antalet utestående aktier med hänsyn tagen till förändringar i antalet utestående aktier, före utspädning, under perioden.

Det viktade genomsnittliga antalet utestående aktier med hänsyn tagen till förändringar i antalet utestående aktier, efter utspädning, under perioden.

Antal ägda hotellfastigheter vid periodens utgång.

Antal rum i ägda hotellfastigheter vid periodens utgång.

Marknadsvärdet för Förvaltningsfastigheter plus marknadsvärdet för Rörelsefastigheter.

Intäkter per tillgängliga rum, dvs totala intäkter från sålda rum delat med antalet tillgängliga rum. Jämförbara enheter definieras som hotellfastigheter som har ägts och drivits under hela den aktuella perioden och jämförelseperioden. Konstant valutakurs definieras som valutakursen för aktuell period och jämförelseperioden räknas om till denna valutakurs.

Genomsnittlig återstående hyrestid till förfall, för hela fastighetsportföljen, viktat efter avtalade hyresintäkter.

Pandox AB (publ) | Reg. Nr 556030-7885
Postadress | Pandox AB | Box 15 | 101 20 Stockholm
Besöksadress | Vasagatan 11 | 9 trappor | Stockholm
Tel 08-506 205 50 | www.pandox.com

E.