PAMTEK CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2018

Nov 14, 2018

분기보고서 3.5 팸텍주식회사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 14 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 14일

증권별 소유자수 500인 이상 외부감사대상법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	팸텍주식회사
대 표 이 사 :	김재웅, 박태오, 박정인
본 점 소 재 지 :	경기도 화성시 동탄산단9길 9-22
	(전 화)031-371-3100
	(홈페이지) http://www.pamtek.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 박 태오
	(전 화)031-371-3100

목 차

&cr 【 대표이사 등의 확인 】......................................................................... ....................... .............1&crI. 회사의 개요 ............................................................................................ .... ....................... .... .2&cr1. 회사의 개요 ..................................................................................... .... ....................... .... .......2&cr2. 회사의 연혁 ................................................................................... .... ....................... .... .........2&cr3. 자본금 변동사항 ................................................................................. .... ....................... .... .....3&cr4. 주식의 총수 등 ................................................................................ .... ....................... .... ........4&cr5. 의결권 현황 .................................................................................... .... ....................... .... ........4&cr6. 배당에 관한 사항 등 ..................................................................... .... ....................... ... ............5&crII. 사업의 내용 ................................................................................ .... ....................... .... ............6&crIII. 재무에 관한 사항 ........................................................................ .... ....................... .... ..........15&cr1. 요약재무정보 ............................................................................... .... ....................... .... .........15&cr2. 연결재무제표 ..................................................................................... .... ....................... .... ...16&cr3. 연결재무제표 주석 ........................................................................... .... ...................... .... ......16&cr4. 재무제표 ....................................................................................... .... ...................... .... ........17&cr5. 재무제표 주석 ................................................................................. .... ...................... .... ......22&cr6. 기타 재무에 관한 사항 .................................................................... .... ...................... .... ........37&crIV. 감사인의 감사의견 등 ................................................................. .... ....................... .... .........39&crV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ........................................................ .... ....................... .... ........40&crVI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ............................................. .... ....................... .... ..........41&cr1. 이사회에 관한 사항 .................................................................... .... ....................... .... ...........41&cr2. 감사제도에 관한 사항 ................................................................. .... ....................... .... ...........41&cr3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ................................................ .... ....................... .... .............41&crVII. 주주에 관한 사항 ..................................................................... .... ....................... .... ...........42&crVIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ................................................... .... ....................... .... ............43&cr1. 임원 및 직원의 현황 ................................................................... .... ....................... .... ..........43&cr2. 임원의 보수 등 .......................................................................... .... ....................... .... ...........43&crIX. 계열회사 등에 관한 사항 ........................................................... .... ....................... .... ...........46&crX. 이해관계자와의 거래내용 ............................................................ .... ....................... .... .........47&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 .................................... .... ....................... .... ........48&cr【 전문가의 확인 】............................................................................. .... ....................... .... ......49&cr1. 전문가의 확인 ................................................................................ .... ....................... ... ......49&cr2. 전문가와의 이해관계 ....................................................................... .... ....................... .. ......49

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확.jpg 대표이사등의 확 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 회사의 법적 ·상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 팸텍 주식회사 이며, 영문명은 Pamtek Corporation 입니다. &cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 Compact Camera Module 분야, 반도체 분야, 등의 검사 및 생산 자동화&cr장비의 제조와 판매등을 영위할 목적으로 2005년 8월 5일 설립되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr 주 소 : 경기도 화성시 동탄산단9길 9-22&cr전화번호 : 031-371-3100&cr홈페이지 : http://www.pamtek.com&cr&cr 라. 중소기업 해당여부 &cr 중소기업기본법 제2조 및 동법시행령 제3조에 의거 2018년 9월말 현재 당사는 관련법상 중소기업에 해당됩니다.&cr

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

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주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

팸텍 주식회사의 주된 연혁은 다음과 같습니다.&cr&cr2005년 8월 : 팸텍 주식회사 법인 설립&cr2006년 1월 : 국내 최초 CCM Test Semi-auto 장비 Fos-301 개발&cr2007년 4월 : 벤처기업 인증 획득, 기술연구소 설립&cr2008년 6월 : INNO-BIZ인증 획득&cr2009년 9월 : Digital Camera 검사 장비 사업 시작&cr2010년 5월 : LED 생산 장비 사업 시작 &cr2011년 4월 : 중국 Pamtek 상해 대리점 계약&cr2012년 1월 : ISO(9001/14001) 인증 획득&cr2012년 11월 : 중국 Pamtek 상해 대리점 계약&cr2013년 6월 : 경기도 유망중소기업 선정, 수출유망중소기업 선정&cr2013년 12월 : 백만불 수출의 탑 수상, 벤처 CEO부분 최우수상 수상, &cr 지역경제 활성화 표창&cr2014년 12월 : 오백만불 수출의 탑 수상, 일자리 우수기업 선정&cr2015년 5월 : 신사옥 이전 (동탄일반산업단지) &cr2016년 6월 : 고성장기업 수출역량강화사업 글로벌 전문기업 선정&cr2017년 6월 : 직무발명보상 우수기업 인증 획득&cr2017년 11월 : 경기도 가족친화 일하기좋은 기업 선정

2018년 7월 : 우수벤처기업 선정&cr

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2005.08.05유상증자(주주배정)보통주20,0005,0005,0002010.12.23유상증자(주주배정)보통주20,0005,0005,0002014.07.31유상증자(주주배정)보통주120,0005,0005,0002017.04.19주식분할보통주1,600,000500-2017.05.30유상증자(제3자배정)보통주320,0005008,0002017.11.13무상증자보통주1,920,000500500

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
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| - |

&cr

&cr

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주-30,000,000-30,000,000-3,840,000-3,840,000---------------------3,840,000-3,840,000-----3,840,000-3,840,000-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주3,840,000----------------------------보통주3,840,000----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

-----------------------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제14기	제13기	제12기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 산업현황 및 전망

&cr(1) 개 요

당사는 CCM(Compact Camera Module)검사/반도체/생산자동화 설비의 자동화장비 제조 및 판매를 주된 사업 목적으로 합니다.

&cr(2) Value chain

당사의 밸류체인은 제품별로 크게 2가지로 구분하여 설명할 수 있습니다. 주요 매출 장비인 CCM분야의 전방산업은 카메라가 포함되는 제품으로 모바일 제조업체, 자동차 완성업체, 드론 제조업체, 가전 업체 등이 완제품 브랜드 최종 고객이며, 해당 완제품을 조립하는 업체와 조립업체에 카메라모듈을 납품하는 업체가 당사의 주요 고객입니다. 당사는 완제품을 조립하는 업체에 등록되거나 카메라모듈을 납품하는 업체에 등록되어 사업을 영위하고 있습니다.

clip_image001.jpg 카메라 검사장비

반도체 장비의 경우 당사의 주요 고객은 하이닉스 및 삼성전자 등의 국내 대기업이 우선이며 국내 중견기업 및 해외 파운더리 업체들도 포함됩니다.

(3) 산업 전망(성장성)

&cr가. 카메라 모듈 시장 전망

스마트폰 시장은 성장성을 유지하고 있었지만 성장률은 2013년 이후로 하락하고 있습니다. 이러한 스마트폰 출하량 역성장에도 불구하고 카메라 모듈 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 프랑스 시장조사 기관인 욜 디벨로프먼트의 보고서에 따르면 카메라모듈 시장은 연평균 16.8% 성장률을 보이며 2020년에는 510억 달러(58조 4,358억원) 규모로 확대될 것으로 예상하고 있습니다

주된 요인으로 듀얼폰의 개화로 하나의 폰에 탑재되는 카메라 모듈 수가 2개에서 3개로 늘어났고 듀얼폰 이외에도 VR, AR, 지문인식, 명함인식 등 다양한 기능의 대한스마트폰 유저들의 수요가 급증하면서 이러한 기능들을 구현하기 위한 카메라 개발은 지속적으로 발전하고 있습니다. 향후 폰 한대에 카메라를 6개까지 탑재하여 각각의 기능을 수행하게 될 것입니다.

clip_image002.jpg 시장동향

&cr비휴대폰 카메라 모듈 시장 확대 측면에서는 자동차 등 신규 시장의 부상을 들 수 있습니다. 자동차에 탑재되는 카메라 모듈은 자율주행차로 가기 위한 최첨단 ADAS시스템 구현을 위해서는 필수적 요소입니다. 이미 자동차 1대 당 12개 이상의 카메라가장착되고 있습니다.

이 밖에 생체인식, 홍채인식, 지문인식, 얼굴인식 활용의 확대로 인한 생체인식용 카메라, IoT 웨어러블, 드론 카메라, ATM용 카메라, 게임용 카메라, 웹캠, CCTV용 고화소 카메라, 모바일 의료기기, 원격진료 카메라 등 수요가 급증하고 있고 최근 보급이 확산되고 있는 스마트 홈 분야도 스마트 가전에 카메라를 탑재하는 것이 새로운 트렌드로 자리 잡기 시작했으며, 압도적으로 세계 시장을 과점하고 있는 LG이노텍(당사의 주요 고객사)은 스마트가전 분야를 향후 주력할 카메라 모듈의 신규 시장으로지목한 바 있습니다. 이외에도, 산업용, 군사용, 항공우주산업 등에서 도 특수 카메라의 수요가 꾸준히 확대되고 있습니다.

clip_image003.jpg 전망

나. 카메라모듈 검사장비 시장동향

카메라 모듈 검사장비 산업은 휴대폰용 카메라 모듈의 고화소화(High pixel), 고기능화, 다기능화로 인한 시장의 변화와 산업간 경계가 없어지고 융합되는 추세속에서 4차산업으로 화두에 따른 비휴대폰 카메라 수요 증가와 함께 동반 성장할 것으로 기대됩니다.

그 동안 낮은 인건비로 인해 중국이나 동남 아시아로 이전해 있던 각국의 카메라모듈제조사는 인건비의 지속적인 상승으로 인해 Manual 장비에서 Semi-Auto 장비로 Semi-Auto에서 Full-Auto 장비로 라인이 변경이 되고 있는 추세입니다. 카메라 모듈 검사장비의 자동화 변경은 인건비에 대한 해결을 목적이 아닌 카메라 모듈의 고화소화(5M이상), 고기능화(손떨림방지, 고속AF), 다기능화(3D, 지문인식, 홍채인식), 듀얼카메라의 개화 등으로 인해 기존 장비를 개조해서 사용하거나 저가형 장비를 사용하는 것 자체가 불가능한 것도 큰 이유입니다.

따라서 이에 맞는 자동화 검사설비에 대한 수요가 전세계적으로 계속 증가될 것으로 예상됩니다.

또한 비휴대폰 카메라 분야의 검사장비 시장도 차량용 카메라 모듈을 선두로 그 수요가 급증함에 따라 기존의 매뉴얼 검사에서 자동화 장비로의 라인 변경 추세에 있습니다. 비휴대폰 카메라 분야는 자동차, 로봇, 드론, 의료, 보안, 스마트 홈 등 그 분야가 광범위하며 향후 10년간 고속 성장할 4차 산업 영역으로 이에 따라 검사설비 산업도 수혜를 입을 것으로 전망합니다.

&cr다. 반도체/생산자동화 장비 시장 전망

반도체 시장은 2017년 사상최대 호황기를 맞았고 4차산업 활성하에 따라 빅데이터 중심으로 통합, IoT, 자율주행 자동차, 인공지능 등의 분야로 전방 산업 다각화로 수요기반의 안정성이 제고될 것으로 기대됩니다.

2018년 반도체업계는 전세계적으로 CAPEX 5-6%를 유지할 것으로 예상하며 중국정부의 적극적 지원, 반도체 사업 대규모 자금 투입으로 대만, 한국, 일본 업체를 M&A 시도할 것으로 예상되며 장비/재료/개발에 적극적으로 투자할 것으로 보입니다.

반도체 시장은 모바일, 서버용 메모리 반도체 중심으로 수요 성장세를 가속할 것이고 특히 DRAM, NAND 판가 상승세로 메모리반도체 업계의 높은 외형성장과 함께 큰 폭의 수익성 개선이 이루어져 메모리 반도체 시장의 슈퍼사이클로 이어질 것으로 전망됩니다.

이에 따라 반도체 장비업계도 동반 호황을 누릴 것으로 예상됩니다. 중국 반도체 설비투자는 전년 대비 2배 성장할 것으로 전망되고 삼성, SK하이닉스도 공격적인 fab 건설 계획에 있습니다.

생산자동화 장비 시장도 산업혁명 4.0 시대가 도래함에 따라 사물인터넷을 통해 생산기기와 생산품 간 상호 소통 체계를 구축하고 전체 생산 과정의 최적화를 구축하는 스마트 팩토리 역할이 부각되어 주목받고 있는 시장입니다.

우리나라 또한 제조업 3.0을 기반으로 스마트팩토리의 적극 도입을 시도하고 있으나 대부분이 외산기술에 의존해 산업에 적절한 한국형 스마트 팩토리 사업기업이 필요한 현실이어서 향후 성장 가능성이 높은 시장입니다.

(4) 산업특성

일반적으로 카메라모듈 장비 산업은 카메라모듈 산업에 영향을 받고 카메라모듈 산업은 휴대폰 제조사의 생산 계획에 영향을 받습니다. 스마트폰 시장은 사전예약제도를 통해 시장에서의 스마트폰 수요를 미리 파악하여 초도물량 이외에 추가 생산계획을 수립하는 움직임을 보이고 있습니다. 특정 스마트폰에 대한 초도 및 추가 생산계획 물량이 많을수록 수요,공급 원리에 따라 스마트폰 생산이 증가하게 되고, 스마트폰의 핵심 부품인 카메라 모듈의 생산량 및 출하량 역시 동반 상승하게 됩니다.

글로벌 스마트폰 제조사는 대부분 1년 주기로 새로운 버전의 플래그십 모델을 출시하고 있고, 기존 모델보다 진일보된 기능으로 출시하기 때문에 끊임없는 연구개발이 이루어지고 있습니다. 카메라 모듈 산업 역시 고화소, 고기능화, 다기능화 등에 대한 연구 개발을 꾸준히 하고 있으며 새로운 기능이 탑재된 신제품이 꾸준히 출시되고 있습니다. 검사장비의 라이프 사이클은 단일 카메라 모듈 기준으로 보면 시험용 장비(도입기), 일반 검사기기(성장기), Full-Auto 검사기기(성숙기), 장비 AS(쇠퇴기)로 구현되지만 산업 기준의 장기적 라이프 사이클로 보면 새로운 기능이 탑재된 카메라 모듈이 시장에 출시될 때 마다 검사장비 역시 새로운 검사기능을 추가하여 카메라 모듈 업체의 생산 라인에 배치되기 때문에 카메라 모듈업체가 속한 산업의 라이프 사이클과 유사하다고 볼 수 있습니다.

반도체장비, 생산자동화 장비 산업분야에서 당사는 최근까지 기존 고객사의 공장상황에 맞는 맞춤형 주문생산을 주로 하여 매출 창출보다는 자동화장비의 설계/제어기술 축척과 활용에 활용하여 왔습니다. 향후 당사는 지금까지의 소극적, 수동적 개발, 영업에서 벗어나 반도체 분야에서는 세계최초로 반도체 연구소 자동화 장비 사업을 진행할 예정이며 생산 장비 분야에서도 로봇 기술을 적극 활용하여 스마트 팩토리 하드웨어 솔루션을 제공하는 회사로 거듭날 것입니다.

(5) 규제 및 관련 법규

규제와 관련 법규의 정립이 관련사업에 순기능을 갖는 경우가 있습니다. 그 실례로 미국에서는 후방카메라, 블랙박스 등 자동차 안전규제를 위한 법제화가 추진되고 있어 카메라 모듈업체에서는 이미 제품개발에 주력하고 있습니다. 이러한 안전관련 규제들은 미국 뿐 아니라 전세계적으로 확대 적용될 것으로 예상되어 자발적 장착이 아닌 의무적 장착으로 인한 수요의 급증을 예상할 수 있습니다. 이에 따른 검사장비 업체의 수혜도 기대할 수 있습니다.

2. 국내외 시장 현황(시장 동향, 규모 등)

&cr(1) 국내외 시장 현황(시장동향, 규모 등)

&cr카메라 모듈 장비 :

카메라 모듈 검사장비 시장에 분석은 전방산업의 카메라모듈 수요량에 따라 필요한 장비시간을 유추하고 있는 시장분석법을 활용하고 있습니다.

또한 카메라 모듈 제조, 검사 관련 시장은 아시아 및 주요 메이커에 집중되어 있기 때문에 이점은 시장현황을 분석하는데 있어서 신뢰성을 확보하는데는 한계가 있습니다.

clip_image004.jpg 휴대폰

clip_image005.jpg 비휴대폰

clip_image007.jpg 추이와 전망

반도체/생산자동화 장비:

반도체, 생산자동화 장비 모두 당사의 고유한 사업특성으로 인해 기존 시장 및 글로벌 반도체(메모리/비메모리)시장의 투자계획에 대한 계획을 가지고 검토하여, 판단하며, 투자에 대한 주기는 3~5년의 사이클을 보이고 있습니다. 최근에는 새로운 라인설치보다는 기존 장비의 개선/개량으로 인해서 장비들의 수요가 발생되고 있습니다. 또한 향후 진행 예정인 “반도체 연구소 자동화 장비”나 “스마트 공장의 자동화 장비” 분야는 세계 최초로 개발하는 특화된 장비로 진행될 예정이라 시장동향과 규모에 대한 자료가 부재합니다.

&cr4. 기술인증 및 특허사항

구분	출원번호	발명의 명칭	특허권자	등록일	등록번호
특허	10-2006-0115537	컴팩트 카메라 모듈(CCM) 초점조절장치용 모듈홀더	팸텍주식회사	2007.10.30	10-0773405
특허	10-2006-0089823	부품트레이 잔류 부품 검출보드	팸텍주식회사	2008.03.18	10-0816617
특허	10-2006-0018544	콤팩트 카메라 모듈용 핸들러의 자동초점 조정 장치	팸텍주식회사	2012.08.16	10-1176777
특허	10-201-0035548	카메라모듈 검사 및 초점 조정장치	팸텍주식회사	2014.06.30	10-1415942
특허	10-2014-0078233	카메라 모듈이 장착되는 소켓장치	팸텍주식회사	2014.07.25	10-1425646
특허	10-2014-046949	웨이퍼링 그립퍼 장치	팸텍주식회사	2015.07.23	10-1540264
특허	10-2014-0044912	웨이퍼 다이 익스팬딩 장치	팸텍주식회사	2015.10.02	10-1559043
특허	10-2014-0059895	카메라모듈의 손떨림 보정력 검사장치	팸텍주식회사	2016.01.29	10-1591939
특허	10-2015-0077721	카메라모듈용 테스트 핸들러의 회전장치	팸텍주식회사	2017.05.25	10-1743621
프로그램		스마트렌즈 얼라이너 프로그램	팸텍주식회사	2012.08.07	C-2012-015571
프로그램		팸텍 카메라 기능검사 소프트웨어 개발 키트 (PCFT SDK)	팸텍주식회사	2017.04.21	C-2017-010004
프로그램		머신 비전 기반 회전축 추정 및 회전 운동량 계산 알고리즘	팸텍주식회사	2017.04.21	C-2017-010005
프로그램		팸텍 카메라 기능검사 (PCFT)	팸텍주식회사	2017.04.21	C-2017-010006
프로그램		휴대용 카메라 모듈 pcb(피씨비)상의 에폭시 도포 상태 검사 프로그램	팸텍주식회사	2017.04.28	C-2017-010634
프로그램		휴대용 듀얼 카메라 모듈 에폭시 본딩 유무 검사 프로그램	팸텍주식회사	2017.04.28	C-2017-010633
프로그램		다이싱 장치	팸텍주식회사	2018.02.09	C-2018-003888

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

재 무 상 태 표

제 14 기 2018년 9월 30일 현재
제 13 기 2017년 12월 31일 현재
제 12 기 2016년 12월 31일 현재
제 11 기 2015년 12월 31일 현재
	(단위 : 원)

과 목	제 14기 3분기	제 13 기	제 12 기	제11기 (감사받지 아니한 재무제표)
자 산
Ⅰ.유동자산	15,837,058,715	14,475,910,712	10,878,836,834	4,041,874,013
(1)당좌자산	7,349,344,574	4,731,043,274	9,037,729,578	3,184,092,922
(2)재고자산	8,487,714,141	9,744,867,438	1,841,107,256	857,781,091
Ⅱ.비유동자산	10,844,716,717	10,404,681,783	9,309,853,661	7,946,759,159
(1)투자자산	618,600,390	498,743,664	1,518,152,738	452,223,511
(2)유형자산	9,450,169,748	9,234,797,504	7,076,237,891	7,207,793,574
(3)무형자산	260,828,145	296,538,181	374,112,958	27,692,000
(4)기타비유동자산	515,118,434	374,602,434	341,350,074	259,050,074
자 산 총 계	26,681,775,432	24,880,592,495	20,188,690,495	11,988,633,172
부 채
Ⅰ.유동부채	12,743,605,461	10,756,469,785	10,054,968,065	3,105,027,767
Ⅱ.비유동부채	5,638,800,000	5,649,900,000	7,512,640,000	6,869,200,000
부채총계	18,382,405,461	16,406,369,785	17,567,608,065	9,974,227,767
자본
Ⅰ.자본금	1,920,000,000	1,920,000,000	800,000,000	800,000,000
Ⅱ.자본잉여금	1,438,753,000	1,438,753,000	-	-
Ⅲ. 자본조정		-	-	(2,641,814)
Ⅳ.기타포괄손익누계액	2,200,591,194	2,200,591,194	(17,769,441)	-
Ⅴ.이익잉여금	2,740,025,777	2,914,878,516	1,838,851,871	1,217,047,219
자본총계	8,299,369,971	8,474,222,710	2,621,082,430	2,014,405,405
부채및자본총계	26,681,775,432	24,880,592,495	20,188,690,495	11,988,633,172

&cr &cr&cr&cr&cr&cr 손 익 계 산 서

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
팸텍주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 14기 3분기	제 13 기	제 12 기
Ⅰ.매출액	37,516,500,677	34,286,902,294	30,512,905,412
Ⅱ.매출원가	34,363,675,478	29,968,657,832	27,637,555,553
Ⅲ.매출총이익	3,152,825,199	4,318,244,462	2,875,349,859
Ⅳ.판매비와관리비	3,126,195,358	3,089,400,885	2,181,884,802
Ⅴ.영업이익(손실)	26,629,841	1,228,843,577	693,465,057
Ⅵ.영업외수익	42,228,955	148,635,672	200,547,934
Ⅶ.영업외비용	243,711,535	276,086,024	267,220,862
Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(174,852,739)	1,101,393,225	626,792,129
Ⅸ.법인세등	-	25,366,580	2,345,663
Ⅹ.당기순이익(손실)	(174,852,739)	1,076,026,645	624,446,466

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr

4. 재무제표

재무상태표
제14기 3분기 2018년 9월 30일 현재
제13기 2017년 12월 31일 현재
팸텍주식회사	(단위 : 원)

과 목	제14기 3분기		제13기
자산
Ⅰ.유동자산		15,837,058,715		14,475,910,712
(1)당좌자산		7,349,344,574		4,731,043,274
1.현금및현금성자산	222,658,956		819,687,799
2.매출채권(주석12)	6,908,097,958		3,943,957,700
대손충당금	(184,762,000)		(165,000,000)
3.단기대여금	100,000,000		100,000,000
4.미수금	279,803,328		200,740
5.미수수익	400		42,134
6.선급금	8,541,163		10,534,432
7.선급비용	14,307,219		17,349,049
8.부가세대급금	-		-
9.당기법인세자산	697,550		4,271,420
(2)재고자산(주석3,13)		8,487,714,141		9,744,867,438
1.제품	4,075,303,668		9,450,019,564
제품평가충당금	(5,379,187)		(244,988,815)
2.재공품	3,445,804,504
3.원재료	971,985,156		539,836,689
Ⅱ.비유동자산		10,844,716,717		10,404,681,783
(1)투자자산		618,600,390		498,743,664
1.장기금융상품	618,600,390		498,743,664
2.매도가능증권(주석4)	-		-
(2)유형자산(주석5,13,14)		9,450,169,748		9,234,797,504
1.토지	5,987,337,000		5,987,337,000
2.건물	3,412,765,138		3,364,414,138
감가상각누계액	(281,072,962)		(217,285,078)
3.구축물	3,900,000		3,900,000
감가상각누계액	(3,737,500)		(3,006,250)
4.기계장치	91,375,832		91,375,832
감가상각누계액	(90,967,180)		(90,760,342)
5.공구와기구	26,509,364		26,509,364
감가상각누계액	(26,499,364)		(26,499,364)
국고보조금	(499)		(499)
6.차량운반구	72,940,367		72,283,211
감가상각누계액	(41,265,460)		(29,775,194)
7.비품	246,043,535		209,792,119
감가상각누계액	(184,420,174)		(155,390,880)
8.시설장치	43,210,000		43,210,000
감가상각누계액	(41,947,349)		(41,306,553)
9.건설중인자산	235,999,000		-
(3)무형자산(주석6)		260,828,145		296,538,181
1.산업재산권	140,947		252,766
2.개발비	206,999,638		269,099,530
3.소프트웨어	53,687,560		27,185,885
(4)기타비유동자산		515,118,434		374,602,434
1.보증금	407,345,360		266,829,360
2.회원권	107,773,074		107,773,074
자산총계		26,681,775,432		24,880,592,495
부채
Ⅰ.유동부채		12,743,605,461		10,756,469,785
1.매입채무(주석16)	5,455,076,682		6,934,784,405
2.미지급금(주석16)	737,554,969		688,735,890
3.예수금	76,422,850		41,499,910
4.부가세예수금	1,233,580,455		606,397,276
5.미지급비용(주석16)	422,171,295		401,900,774
6.선수금	2,066,279,554		205,472,000
7.당기법인세부채	-		24,939,530
8.단기차입금(주석7,14,15,16,17)	2,735,869,656		1,800,000,000
9.유동성장기차입금(주석7,14,15,16,17)	16,650,000		52,740,000
Ⅱ.비유동부채		5,638,800,000		5,649,900,000
1.장기차입금(주석7,14,15,16,17)	5,638,800,000		5,649,900,000
부채총계	-	18,382,405,461		16,406,369,785
자본
Ⅰ.자본금		1,920,000,000		1,920,000,000
1.보통주자본금(주석1,8)	1,920,000,000		1,920,000,000
Ⅱ.자본잉여금		1,438,753,000		1,438,753,000
1.주식발행초과금(주석8)	1,438,753,000		1,438,753,000
Ⅲ.기타포괄손익누계액		2,200,591,194		2,200,591,194
1.재평가잉여금(주석5)	2,200,591,194		2,200,591,194
Ⅳ.이익잉여금(주석9)		2,740,025,777		2,914,878,516
1.이익준비금	400,000,000		400,000,000
2.미처분이익잉여금	2,340,025,777		2,514,878,516
자본총계		8,299,369,971		8,474,222,710
부채및자본총계		26,681,775,432		24,880,592,495

&cr&cr

요 약 반 기 손 익 계 산 서
제14기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제13기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지
팸텍주식회사	(단위 : 원)

과 목	제14기 3분기				제13기 3분기
3개월		누 적		3개월		누 적
---	---	---	---	---	---	---	---	---
Ⅰ.매출액		19,921,447,468		37,516,500,677		18,501,654,662		23,129,973,359
Ⅱ.매출원가(주석18)		17,001,787,028		34,363,675,478		15,701,791,099		20,049,246,589
1.기초제품재고액	19,636,134,884		9,205,030,749		10,831,516,285		1,365,285,693
2.당기제품제조원가	1,435,576,625		29,228,569,210		18,434,927,971		32,248,614,053
3.기말제품재고액	(4,069,924,481)		(4,069,924,481)		(13,564,653,157)		-13,564,653,157
Ⅲ.매출총이익(손실)		2,919,660,440		3,152,825,199		2,799,863,563		3,080,726,770
Ⅳ.판매비와관리비(주석17,18)		1,604,513,425		3,126,195,358		752,471,146		2,194,739,211
1.급여	403,005,487		1,179,561,927		361,206,655		1,023,408,109
2.퇴직급여	(6,369,110)		134,672,422		81,423,342		247,773,072
3.복리후생비	61,039,157		161,360,531		50,160,747		142,159,465
4.여비교통비	2,529,730		11,949,360		6,683,804		16,543,209
5.접대비	7,981,400		15,043,850		11,180,685		37,371,325
6.통신비	4,782,501		14,292,818		3,801,488		10,022,337
7.세금과공과	41,045,380		100,413,290		29,888,017		57,713,785
8.감가상각비	17,960,179		50,065,656		15,356,668		40,645,280
9.지급임차료	82,088,801		86,288,801		21,985,000		64,965,000
10.보험료	27,101,983		65,475,416		26,583,674		73,188,529
11.차량유지비	9,858,142		25,337,480		8,301,615		23,703,201
12.경상연구개발비	-		-		-		630,001
13.운반비	74,000		370,160		572,090		1,162,300
14.교육훈련비	11,024,720		22,302,240		4,117,558		8,267,949
15.도서인쇄비	249,500		1,768,655		893,218		1,577,943
16.사무용품비	2,802,170		7,671,353		1,820,219		5,525,093
17.소모품비	2,271,271		19,283,247		13,640,664		33,879,072
18.지급수수료	103,613,863		264,627,960		93,397,472		270,668,272
19.대손상각비	-		19,762,000		-		-
20.건물관리비	(27,988,150)		-		(20,746,800)		-
21.무형자산상각비	25,132,000		73,270,036		22,854,255		68,493,956
22.해외시장개척비	2,488,450		4,311,111		-		10,051,840
23.렌탈료	(34,545,094)		-		19,350,775		56,989,473
24. A/S비	868,367,045		868,367,045
Ⅴ.영업이익(손실)		1,315,147,015		26,629,841		2,047,392,417		885,987,559
Ⅵ.영업외수익		9,014,768		42,228,955		10,469,448		72,673,276
1.이자수익	2,483,336		4,497,836		6,928,729		9,915,884
2.수입임대료	300,000		900,000		5,000,000		11,000,000
3.정부보조금	-		-		(9,558,780)		17,441,220
4.외환차익	682,270		4,607,918		-		279,106
5.외화환산이익	-		19,160,563		-		-
6.유형자산처분이익	-		3,220,904		999,000		999,000
7.투자자산처분이익	-		-		-		24,017,082
8.매도가능증권처분이익	-		-		6,794,921		7,513,647
9.잡이익	5,549,162		9,841,734		305,578		1,507,337
Ⅶ.영업외비용		79,940,271		243,711,535		63,007,936		202,280,504
1.이자비용	77,345,419		221,284,207		58,727,924		179,779,953
2.외환차손	2,274,138		3,672,531		2,006,006		16,614,852
3.외화환산손실	-		-		-		-
4.매출채권처분손실	-		18,432,274		-		-
5.유형자산처분손실					390,866		390,866
6.잡손실	320,714		322,523		1,883,140		5,494,833
Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)		1,244,221,512		(174,852,739)		1,994,853,929		756,380,331
Ⅸ.법인세등		-		-		-		-
Ⅹ.당기순이익(손실)		1,244,221,512		(174,852,739)		1,994,853,929		756,380,331
XI.주당손익(주석11)
1.기본주당순이익(손실)		324		(46)		519		217

&cr

요 약 자 본 변 동 표
제14기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제13기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
팸텍주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본&cr잉여금	기타포괄&cr손익누계액	이 익&cr잉여금	총 계
2017.1.1 (기초자본)	800,000,000	-	(17,769,441)	1,838,851,871	2,621,082,430
유상증자	160,000,000	2,398,753,000	-	-	2,558,753,000
매도가능증권평가손실	-	-	(2,548,252)	-	(2,548,252)
당기순이익				756,380,331	756,380,331
2017.9.30 (기말자본)	960,000,000	2,398,753,000	(20,317,693)	2,595,232,202	5,933,667,509
2018.1.1 (기초자본)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	2,914,878,516	8,474,222,71
당기순손실	-	-	-	(174,852,739)	(174,852,739)
2018.9.30 (기말자본)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	2,740,025,777	8,299,369,971

&cr

요 약 현 금 흐 름 표
제14기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제13기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
팸텍주식회사	(단위 : 원)

과 목	제14기 3분기		제13기 3분기
Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름		(867,519,147)		(3,522,703,064)
1.당기순이익	(174,852,739)		756,380,331
2.현금의유출이없는비용등의가산	201,137,322		158,925,120
감가상각비	108,105,286		90,040,298
대손상각비	19,762,000		-
무형자산상각비	73,270,036		68,493,956
유형자산처분손실	-		390,866
3.현금의유입이없는수익등의차감	(22,381,459)		(8,512,647)
외화환산이익	19,160,555		-
유형자산처분이익	3,220,904		999,000
매도가능증권처분이익	-		7,513,647
4.영업활동으로인한자산부채의변동	(871,422,271)		(4,429,495,868)
매출채권의 감소	(2,944,979,703)		681,346,191
미수금의 증가	(279,602,588)		(1,993,952)
미수수익의 감소(증가)	41,734		4,459,210
선급금의 감소(증가)	1,993,269		14,681,150
선급비용의 감소(증가)	3,041,830		12,730,259
부가세대급금의 증가	-		-
당기법인세자산의 감소	3,573,870		1,232,160
재고자산의 증가	1,257,153,297		(12,205,354,179)
매입채무의 증가	(1,479,707,723)		7,612,861,683
미지급금의 증가	48,819,079		211,903,718
예수금의 증가	34,922,940		42,494,386
부가세예수금의 감소	627,183,179		(331,879,077)
미지급비용의 증가	20,270,521		(259,987,174)
선수금의 증가(감소)	1,860,807,554		(210,000,000)
당기법인세부채의 감소	(24,939,530)		(1,990,243)
Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름		(618,189,352)		1,073,696,268
1.투자활동으로인한현금유입액	17,810,000		1,268,045,781
단기금융상품의 감소	-		100,000,000
장기금융상품의 감소	-		-
매도가능증권의 처분	-		1,113,513,647
차량운반구의 처분	11,430,000		1,000,000
비품의 처분	-		4,809,134
보증금의 감소	6,380,000		38,723,000
임대보증금의 증가			10,000,000
2.투자활동으로인한현금유출액	(635,999,352)		(194,349,513)
단기금융상품의 증가	-		-
장기금융상품의 증가	119,856,726		92,084,513
건물의 취득	48,351,000		-
차량운반구의 취득	11,085,210		34,305,847
비품의 취득	36,251,416		26,397,053
시설장치의 취득	-		1,600,000
건설중인자산의 증가	235,999,000		-
산업재산권의 취득	-		107,100
소프트웨어의 취득	37,560,000		1,850,000
보증금의 증가	146,896,000		38,005,000
Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름		888,679,656		3,169,601,863
1.재무활동으로인한현금유입액	11,686,483,842		5,998,319,221
단기차입금의 차입	6,130,933,842		3,439,566,221
장기차입금의 차입	5,555,550,000		-
유상증자	-		2,558,753,000
2.재무활동으로인한현금유출액	(10,797,804,186)		(2,828,717,358)
단기차입금의 상환	5,195,064,186		1,903,797,358
유동성장기차입금의 상환	41,640,000		124,920,000
장기차입금의 상환	5,561,100,000		800,000,000
Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		(597,028,843)		720,595,067
Ⅴ. 기초의 현금		819,687,799		2,786,958,619
Ⅵ. 기말의 현금		222,658,956		3,507,553,686

5. 재무제표 주석

제14기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제13기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지
팸텍주식회사

1. 회사의 개요

&cr 팸텍주식회사(이하 "당사")는 2005년 8월 5일 설립 되어, 카메라 모듈 장비 제조를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

&cr당사는 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 당분기말 현재의 자본금은 1,920,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율
김재웅	1,280,000	33.3%
박정인	640,000	16.7%
박태오	640,000	16.7%
기 타	1,280,000	33.3%
합 계	3,840,000	100.0%

&cr2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr

당사의 요약 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 일반기업회계기준 제29장 '중간재무제표'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약재무제표에 대한 이해를 위해서는 일반기업회계기준에 따라 작성된 2017년12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

&cr요약 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

3. 재고자산의 평가&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득가액	평가충당금	장부가액	취득가액	평가충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
제 품	4,075,304	(5,379)	4,069,925	9,450,019	(244,989)	9,205,030
재공품	3,445,804	-	3,445,804	-	-	-
원재료	971,985	-	971,985	539,837	-	539,837
합 계	8,493,093	(5,379)	8,487,714	9,989,856	244,989	9,744,867

&cr4. 매도가능증권&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 매도가능증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말				전기말
지분율	취득원가	순자산가액에 대한&cr지분상당액(주2)	장부금액	장부금액
---	---	---	---	---	---
(주)보임 (주1)	9.6%	-	-	-	-

&cr(주1) 전기 중 피투자회사의 불균등 유상증자로 인해 지분율이 20% 미만이 됨에 따 라 유의적인 영향력을 상실하였는 바, 유의적인 영향력을 상실한 시점의 장부 가액(0원)을 매도가능증권으로 재분류하였음.

&cr(주2) 피투자회사의 입수가능한 최근일 재무제표를 이용하여 산출하였음.

5. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
토지	5,987,337	-	-	-	5,987,337
건물	3,147,129	48,351	-	(63,788)	3,131,692
구축물	894	-	-	(731)	163
기계장치	615	-	-	(207)	408
공구와기구	10	-	-	-	10
차량운반구	42,508	11,085	(8,209)	(13,709)	31,675
비품	54,401	36,251	-	(29,029)	61,623
시설장치	1,903	-	-	(641)	1,262
건설중인자산	-	235,999	-	-	235,999
합 계	9,234,797	331,686	(8,209)	(108,105)	9,450,169

(전기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	재평가	감가상각비	기말
토지	3,786,746	-	-	2,200,591	-	5,987,337
건물	3,231,239	-	-	-	(84,110)	3,147,129
구축물	1,869	-	-	-	(975)	894
기계장치	1,119	-	(1)	-	(503)	615
공구와기구	105	-	-	-	(95)	10
차량운반구	8,304	44,734	(1)	-	(10,529)	42,508
비품	44,751	43,658	(5,336)	-	(28,672)	54,401
시설장치	2,105	1,600	-	-	(1,802)	1,903
합 계	7,076,238	89,992	(5,338)	2,200,591	(126,686)	9,234,797

한편, 당사의 일부 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석14참조 ).

(2) 토지 재평가 관련 사항&cr&cr당사는 토지의 인식시점 이후의 측정과 관련하여 전기부터 재평가모형을 적용하였으며, 전기 토지의 재평가 관련 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 재평가기준일 : 2017년 8월 31일&cr&cr2) 독립적인 평가인의 참여 여부&cr&cr전기 토지의 재평가시 당사는 독립적이고 전문적 자격이 있는 전문평가인인 감정평가법인 대일감정원의 감정가액을 이용하였습니다.&cr&cr3) 공정가치 추정에 사용한 방법과 유의적인 가정&cr&cr감정평가에 관한 규칙 제12조 및 제14조에 의거 공시지가기준법을 적용하여 산출하였으며, 공시지가기준법에 의한 시산가액을 거래사례비교법에 의한 시산가액과 비교하여 그 합리성을 검토하였습니다.&cr&cr4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위: 천원)

구 분	재평가금액	원가모형으로 평가하는 경우 장부금액
토지	5,987,337	3,786,746

&cr5) 재평가관련 기타포괄손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	전기초	재평가로 인한 증가	전기말
토지	-	2,200,591	2,200,591

6. 무형자산&cr&cr(1) 무형자산 장부금액의 구성내역&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	장부금액
산업재산권	3,035	(2,894)	141
개발비	413,999	(206,999)	207,000
소프트웨어	121,961	(68,274)	53,687
합 계	538,995	(278,167)	260,828

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	장부금액
산업재산권	3,035	(2,782)	253
개발비	413,999	(144,900)	269,099
소프트웨어	84,402	(57,216)	27,186
합 계	501,436	(204,898)	296,538

&cr(2) 무형자산 장부금액의 변동내역&cr&cr당분기 및 전기 중 당사의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기말
산업재산권	253	-	-	(112)	141
개발비	269,099	-	-	(62,100)	206,999
소프트웨어	27,186	37,560	-	(11,058)	53,688
합 계	296,538	37,560	-	(73,270)	260,828

(전기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기말
산업재산권	505	107	-	(359)	253
개발비	351,899	-	-	(82,800)	269,099
소프트웨어	21,709	14,310	(436)	(8,397)	27,186
합 계	374,113	14,417	(436)	(91,556)	296,538

&cr7. 장단기차입금&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(1) 단기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
운영자금	우리은행	2.80%	1,000,000	1,000,000
우리은행	3.21%	500,000	500,000
중소기업은행	3.05%	100,000	-
중소기업은행	2.93%	600,000	-
신한은행	4.19%	300,000	300,000
구매자금	중소기업은행	5.07%	235,870	-
합 계			2,735,870	1,800,000

&cr(2) 장기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
시설자금	중소기업은행	3.18%	3,000,000	3,000,000
중소기업은행	3.21%	2,550,000	2,550,000
중소기업은행	1.50%	88,800	111,000
운영자금	중소기업진흥공단	-	16,650	41,640
소 계			5,655,450	5,702,640
차감 : 유동성 대체			(16,650)	(52,740)
합 계			5,638,800	5,649,900

8. 자본&cr&cr(1) 자본금의 내역&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수 (주1)	30,000,000주	30,000,000주
1주당 액면금액 (주1)	500원	500원
발행한 주식의 수	3,840,000주	3,840,000주
자본금	1,920,000,000	1,920,000,000

&cr(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역&cr&cr당분기 및 전기 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	자본금	주식발행초과금
전기초	800,000	-
유상증자 (주1)	160,000	2,398,753
무상증자 (주2)	960,000	(960,000)
전기말	1,920,000	1,438,753
당분기말	1,920,000	1,438,753

&cr(주1) 당사는 2017년 5월 24일자 이사회에서 보통주 320,000주를 제3자 배정으로 유 상증자하기로 결정하였으며, 2017년 5월 30일자로 유상증자를 실시하였음.&cr(주2) 당사는 2017년 10월 26일자 이사회에서 주식발행초과금 960,000천원을 재원 으로 하여 보통주 1,920,000주를 무상증자하기로 결정하였으며, 2017년 11월 13일자로 무상증자를 실시하였음.

9. 이익잉여금&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 법정적립금 및 법령 등에 따라 이익배당이 제한되어있는 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금 :
이익준비금	400,000	400,000

&cr당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

&cr10. 포괄손익계산서&cr&cr 당분기 및 전분기의 당사의 요약 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.

요약 포괄손익계산서&cr======================제14기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 9월 30일까지&cr 제13기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지(단위 : 원)

구 분	제14기 3분기		제13기 3분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
당기순이익	1,244,221,512	(174,852,739)	1,994,853,929	756,380,331
기타포괄손익
매도가능증권평가손실	-	-	-	(2,548,252)
당기포괄손익	1,244,221,512	(174,852,739)	1,994,853,929	753,832,079

&cr11. 주당손익&cr&cr기본주당순이익(손실)은 보통주 1주에 대한 당기순이익(손실)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당3분기	당분기	전3분기	전분기
당기순이익	1,244,221,512	(174,852,739)	1,994,853,929	756,380,331
가중평균유통보통주식수	3,840,000	3,840,000	3,840,000	3,490,696
기본주당순이익	324	(46)	519	217

&cr당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	발행주식수	유통주식수	적수	가중평균유통&cr보통주식수
당3분기	3,840,000	3,840,000	353,280,000	3,840,000
당분기	3,840,000	3,840,000	1,048,320,000	3,840,000
전3분기	3,840,000	3,840,000	353,280,000	3,840,000
전분기	3,840,000	3,840,000	952,960,000	3,490,696

12. 화폐성 외화자산&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 화폐성 외화자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

구 분	당분기말		전기말
외화	원화환산액	외화	원화환산액
---	---	---	---	---
매출채권	USD 877,936.37	985,637	USD 96,614	103,512

13. 보험가입자산&cr&cr 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	보험가입자산	보험회사	장부가액	부보금액
재산종합보험	건물,기계장치,&cr비품,재고자산	현대해상화재보험	11,681,438	1,250,000
한화손해보험	3,230,000
합 계			11,681,438	4,480,000

&cr또한, 당사는 상 기 보험 이외에 당사의 차량운반구에 대하여는 KB손해보험회사, 현대해상화재보험회사 및 삼성화재해상보험회사 에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다.

14. 담보제공자산&cr

당분기말 현재 당사의 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공처	구 분	장부가액	채권최고액	담보내역
중소기업은행	토지 및 건물	9,119,029	6,660,000	차입금에 대한 담보

&cr15. 지급보증 및 주요약정사항&cr

(1) 타인으로부터 제공받은 지급보증&cr&cr당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	약정한도액	실행금액	보증내용
SGI서울보증보험	6,000,000	5,749,712	계약이행 및 하자보증 등
신용보증기금	1,420,000	1,420,000	차입금 보증

(2) 대출약정

당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 체결 중인 은행별 약정한도액 및 대출실행액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	약정한도액	실행금액	내역
중소기업은행	3,000,000	3,000,000	시설자금대출
2,550,000	2,550,000
105,450	105,450
240,000	-	운영자금대출
2,000,000	235,870	구매자금대출
200,000	-	매출채권담보대출
우리은행	1,000,000	1,000,000	운영자금대출
500,000	500,000
458,661	458,661	매출채권담보대출
신한은행	300,000	300,000	운영자금대출
합 계	10,354,111	8,149,981

&cr16. 금융상품&cr&cr(1) 유동성위험관리&cr&cr유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다.&cr&cr당사는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.

(2) 금융부채의 만기분석

&cr보고기간종료일 현재 당사가 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1~5년	5년 이상	합 계
매입채무	5,455,077	-	-	5,455,077
미지급금	737,555	-	-	737,555
미지급비용	422,171	-	-	422,171
단기차입금	2,735,870	-	-	2,735,870
유동성장기차입금	16,650	-	-	16,650
장기차입금	-	5,638,800	-	5,638,800
합 계	9,367,323	5,638,800	-	15,006,123

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1~5년	5년 이상	합 계
매입채무	6,934,784	-	-	6,934,784
미지급금	688,736	-	-	688,736
미지급비용	401,901	-	-	401,901
단기차입금	1,800,000	-	-	1,800,000
유동성장기차입금	52,740	-	-	52,740
장기차입금	-	5,638,800	11,100	5,649,900
합 계	9,878,161	5,638,800	11,100	15,528,061

17. 특수관계자 공시&cr&cr당사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 특수관계자 내역

구 분	특수관계자
당사의 주요 경영진	김재웅, 박태오, 박정인

&cr(2) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보제공 내역

(단위: 천원)

제공받은 내용			관련차입금
특수관계자	보증 등의 내용	금액	종류	한도금액	차입금액	담보권자
---	---	---	---	---	---	---
공동대표이사(김재웅)	연대보증	4,426,540	시설자금대출 등	5,095,450	2,891,320	중소기업은행
공동대표이사(박정인)	880,000
공동대표이사(박태오)	880,000
공동대표이사(김재웅)	354,000	운전자금대출	120,000	-	우리은행
공동대표이사(김재웅)	360,000	운전자금대출	300,000	300,000	신한은행
공동대표이사(김재웅)	7,000,000	계약이행 보증 등	-	-	SGI서울보증보험

(3) 주요 경영진 보상&cr당사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 유의적인 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	337,500	337,500
퇴직급여	101,250	84,375
합 계	438,750	421,875

18. 부가가치계산에 필요한 사항 &cr&cr당사의 제조원가 및 판매비와관리비에 포함된 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제조원가		판매비와관리비		합 계
당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---	---	---
급여	1,512,524	1,174,724	1,179,562	1,023,408	2,692,086	2,198,132
퇴직급여	226,468	94,254	134,672	247,773	361,140	342,027
복리후생비	274,453	196,400	161,361	142,159	435,814	338,559
지급임차료	90,550	24,000	86,289	64,965	176,839	88,965
감가상각비	58,040	49,395	50,066	40,645	108,106	90,040
무형자산상각비	-	-	73,270	68,494	73,270	68,494
세금과공과	68,700	65,126	100,413	57,714	169,113	122,840
합 계	2,230,735	1,603,899	1,785,633	1,645,158	4,016,368	3,249,057

19. 현금흐름표&cr&cr 당분기 및 전분기 중 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래는 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성 대체	-	-

6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 천원, %)

(기준일 :	)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항
제14기(당기)	태성회계법인	-	-
제13기(전기)	태성회계법인	적정의견	특기사항 없음
제12기(전전기)	태성회계법인	한정의견	기초 재고자산의 실사입회 미실시로 인한 한정

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간
제14기(당기)	태성회계법인	2018년 회계감사	20,000,000	320
제13기(전기)	태성회계법인	2017년 회계감사	12,000,000	200
제12기(전전기)	태성회계법인	2016년 회계감사	8,000,000	194

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제14기(당분기)	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
제13기(전기)	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
제12기(전전기)	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성&cr 당사의 이사회는 2018년 3월 31일 현재 3명의 사내이사로 구성되어 있습니다.&cr &cr 나.이사의 독립성 &cr 이사는 주주총회에서 선임하고, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr &cr 다. 주요 의결 사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
1	2018. 2. 28	정기주주총회 소집의 일시 , 장소, 안건에 &cr 관한 건	가결

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 현재 감사를 두고 있지 않고 있으나, 감사 업무 대행자를 선정하여 감사 업무를 수행하였습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 소수주주권의 행사 여부&cr 소수주주권을 행사한 적이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권과 관련하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

김재웅본인보통주80,00050.001,280,00033.33 액면분할,무상증자박태오특수관계자보통주40,00025.00640,00016.67액면분할,무상증자박정인특수관계자보통주40,00025.00640,00016.67액면분할,무상증자보통주160,000100.002,560,00066.67'17.5.30&cr제3자유증으로 지분율 변동------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

김재웅1,280,00033.33박태오640,00016.67박정인640,00016.67--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

1,63899.821,280,00033.33

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

김재웅남1975.04대표&cr이사등기임원상근총괄팸텍&cr(주)&cr대표이사1,280,000-12년2020.03.02박태오남1975.06공동&cr대표등기임원상근관리팸텍&cr(주)&cr공동대표640,000-12년2020.03.02박정인남1975.04공동&cr대표등기임원상근개발팸텍&cr(주)&cr공동대표640,000-12년2020.03.02

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

전사남115---1152.13,143,80036,450-전사여10---102.4215,11928,683-125---1252.13,358,91935,828-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사31,000,000-----

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 3450,000150,000-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 3450,000150,000-------------

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

주)이사에게 지급한 개인별 보수가 5억 미만이므로 기재하지 않습니다.&cr

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여
상여
주식매수선택권&cr 행사이익
기타 근로소득
퇴직소득
기타소득

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

당사는 사업보고서 제출일 현재 계열회사가 없습니다.&cr

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용&cr&cr가. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr해당사항 없습니다. &cr&cr나. 대주주와의 자산양수도 등 &cr해당사항 없습니다.&cr&cr다. 대주주와의 영업거래

해당사항 없습니다.&cr&cr2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래내용&cr해당사항 없습니다.&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr

해당사항 없음&cr

(기준일 : )	(단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : )	(단위 : )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr금액
매출액						( )
내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )		-
순 매출액						-
영업손익						( )
계속사업손익						( )
당기순손익						( )
자산총액						( )
부채총액						( )
자기자본						( )
자본금						( )
감사인						-
감사ㆍ검토&cr의견						-
비 고

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당없음

2. 전문가와의 이해관계

해당없음