AI assistant
OURPALM CO., LTD. — Audit Report / Information 2015
Apr 20, 2016
55314_rns_2016-04-20_920eb12e-3801-4221-aad8-6323b8c28f88.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
北京掌趣科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华特字 [2016]003537 号
大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )
Da Hua Certified Public Accountants （ Special General Partnership ）
北京掌趣科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2015 年 12 月 31 日）
| 目 录 | 页 次 | |
|---|---|---|
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 | 1-2 |
| 说明 | ||
| 二、 | 北京掌趣科技股份有限公司2015 年度非经营 | 1 |
| 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明
大华特字 [2016]003537 号
北京掌趣科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京掌 趣科技股份有限公司（以下简称掌趣科技） 2015 年度财务报表，包 括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2015 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 4 月 20 日签发了大 华审字 [2016]005384 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 ( 证监发［ 2003 ］ 56 号 ) 和深圳证券交易所《创业板信息 披露业务备忘录第 10 号：年度报告披露相关事项》的规定，就掌趣 科技编制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表（以下简称 “ 汇总表 ” ）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是掌趣科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计掌趣 科技 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对掌趣科 技实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
第 1 页
大华特字 [2016]003537 号关联方资金占用情况的专项说明
==> picture [116 x 23] intentionally omitted <==
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解掌趣科技 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京掌趣科技股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )
中国注册会计师：王忻
· 中国 北京 中国注册会计师：王鹏
二〇一六年四月二十日
第 2 页
附件：
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：万元 | ||||||||||
| 非经营性 资金占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2015年期初占 用资金余额 |
2015年度占用 累计发生金额 （不含利息） |
2015年度占用 资金的利息 （如有） |
2015年度偿还 累计发生金额 |
2015年期末占 用资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及 其附属企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 前大股东及 其附属企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 总计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联 资金往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2015年期初往 来资金余额 |
2015年度往来 累计发生金额 （不含利息） |
2015年度往来 资金的利息 （如有） |
2015年度偿还 累计发生金额 |
2015年期末往 来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其 附属企业 |
经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 |
非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然人 及其控制的 法人 |
非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联人 及期附属企 业 |
上海涵凌网络科技有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | 50.00 | 91.51 | 141.51 | 经营性往来 | |||
| 深圳市云悦科技有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | 120.00 | 2.34 | 117.66 | 经营性往来 | ||||
| 欢瑞世纪（北京）网络科技有限公 司 |
参股公司之子公司 | 预付账款 | 20.75 | 16.98 | 3.77 | 经营性往来 | ||||
| 苏州优格互联创业投资中心（有限 合伙） |
参股公司之子公司 | 其他应收款 | 50.00 | 50.00 | 经营性往来 | |||||
| 总计 | — | — | — | 190.75 | 141.51 | 19.32 | 312.94 | — |
第 1 页