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OURPALM CO., LTD. — Audit Report / Information 2014
Apr 17, 2015
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Audit Report / Information
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北京掌趣科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华特字 [2015]002611 号
大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )
Da Hua Certified Public Accountants （ Special General Partnership ）
北京掌趣科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2014 年 12 月 31 日）
| 目 录 | 页 次 | |
|---|---|---|
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 | 1-2 |
| 说明 | ||
| 二、 | 北京掌趣科技股份有限公司2014 年度非经营 | 1 |
| 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明
大华特字 [2015]002611 号
北京掌趣科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京掌 趣科技股份有限公司（以下简称掌趣科技） 2014 年度财务报表，包 括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2014 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2015 年 4 月 16 日签发了大 华审字 [2015]004101 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 ( 证监发［ 2003 ］ 56 号 ) 和深圳证券交易所《信息披露业 —— 务备忘录第 21 号 年度报告披露相关事宜》的规定、《创业板信息 披露业务备忘录第 10 号：年度报告披露相关事项》的规定，就掌趣 科技编制的 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表（以下简称 “ 汇总表 ” ）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是掌趣科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计掌趣 科技 2014 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对掌趣科
第 1 页
大华特字 [2015]002611 号关联方资金占用情况的专项说明
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技实施 2014 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解掌趣科技 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京掌趣科技股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )
中国注册会计师：王忻
· 中国 北京 中国注册会计师：王鹏
二〇一五年四月十六日
第 2 页
附件：
北京掌趣科技股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：万元 | |||||||||
| 其他关联 资金往来 |
资金占用方 名称 |
往来方与上市公司的 关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2014年期初往 来资金余额 |
2014年度往来 累计发生金额 （不含利息） |
2014年度往来 资金的利息 |
2014年度偿还 累计发生金额 |
2014年期末往 来资金余额 |
往来形成原因 |
| 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 |
/ | / | / | / | / | / | / | / | / |
| / | / | / | / | / | / | / | / | / | |
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| 小计 | - | - | - | ||||||
| 关联自然人及 其控制的法人 |
/ | / | / | / | / | / | / | / | / |
| / | / | / | / | / | / | / | / | / | |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他关联人及 其附属企业 |
杭州斯凯网络科技有限公司 | 本公司监事为其董事 | 应收账款 | 0.05 | 1.69 | 1.74 | — | 经营性往来 | |
| 上海涵凌网络科技有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | — | 50.00 | — | — | 50.00 | 经营性往来 | |
| 深圳市云悦科技有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | — | 137.70 | — | 17.70 | 120.00 | 经营性往来 | |
| 欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司 | 参股公司之子公司 | 预付账款 | — | 20.75 | — | — | 20.75 | 经营性往来 | |
| 小计 | - | - | - | 0.05 | 210.14 | 19.44 | 190.75 | ||
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 |
/ | / | / | / | / | / | / | / | / |
| / | / | / | / | / | / | / | / | / | |
| / | / | / | / | / | / | / | / | / | |
| 小计 | - | - | - | ||||||
| 总计 | - | - | - | **0.05 ** | 210.14 | **19.44 ** | 190.75 |