Oriniko Advanced Plastics Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Oct 13, 2021

上海证券交易所文件

上证科审 （再融资） 〔 2021 〕 77 号

───────────────

关于会通新材料股份有限公司向 不特定对象发行可转债申请文件的 第二轮审核问询函

会通新材料股份有限公司、中信证券股份有限公司：

根据《证券法》《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试 行）》《上海证券交易所科创板上市公司证券发行上市审核规则》 等有关法律、法规及本所有关规定等，本所审核机构对会通新材 料股份有限公司（以下简称上市公司或公司）向不特定对象发行 可转债申请文件进行了审核，并形成了第二轮问询问题。

1. 关于募投项目收益测算

1

依据发行人首轮问询回复，本次募投项目较 IPO 阶段相比， 总投资预计增加 8,429.40 万元。因此与 IPO 阶段相比较，本次募 投项目复核测算得到的内部收益率从 16.60%变化至 15.89%，投 资回收期从 7.83 年增加至 7.95 年，项目完全达产后毛利率从 15.04%变化至 14.69%，净利率从 5.04%变化至 4.76%。但发行人 在关于募投项目收益部分仍认为募投项目建成并完全达产后，项 目预计毛利率为 15.04%。此外，发行人在募集说明书、尽职调 查报告等申报文件中所列项目效益预测数据均为调整前的数据。

请发行人重新复核本次募投项目的预计效益情况，更正并披 露相关申报及回复文件。

请申报会计师核查并发表明确意见。

请公司区分“披露”及“说明”事项，披露内容除申请豁免 外，应增加至募集说明书中，说明内容是问询回复的内容，不用 增加在募集说明书中；涉及修改募集说明书等申请文件的，以楷 体加粗标明更新处，一并提交修改说明及差异对照表；请保荐机 构对公司的回复内容逐项进行认真核查把关，并在公司回复之后 写明“对本回复材料中的公司回复，本机构均已进行核查，确认 并保证其真实、完整、准确”的总体意见。

2

上海证券交易所

二 〇 二一年十月十三日

主题词：科创板 再融资 问询函

上海证券交易所科创板上市审核中心 2021 年 10 月 13 日印发

3