OPPLE LIGHTING CO., LTD. — Audit Report / Information 2017

Apr 17, 2018

欧普照明股份有限公司 审计委员会 2017 年度履职情况报告

欧普照明股份有限公司

审计委员会2017 年度履职情况报告

欧普照明股份有限公司（下称“公司”）董事会审计委员会根据中国证监会、 上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和公司《董事会审计委员会议 事规则》的有关规定，在 2017 年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。 现对审计委员会 2017 年度的履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）由三名董事组成，其中 两名独立董事，委员会召集人由具有专业会计资格的独立董事邓小洋担任。公司 董事会审计委员会现成员为：独立董事邓小洋、独立董事黄钰昌、董事齐晓明。

公司原独立董事姜省路先生于 2017 年 4 月 12 日向董事会提出辞呈，申请辞 去公司独立董事及董事会专门委员会相关职务（具体内容详见公司临时公告 2017-005）。经公司 2017 年 5 月 17 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过， 选举黄钰昌先生为公司独立董事，任期与第二届董事会任期一致。后经公司第二 届董事会第十七次会议审议通过，选举黄钰昌先生为公司审计委员会委员，任期 与第二届董事会任期一致。

二、董事会审计委员会会议召开情况

报告期内，公司审计委员会共召开 3 次会议，具体如下：

		报告期内，公司	审计委员会共	召开3次会议，具体如下：	召开3次会议，具体如下：
				通过议案
	序号	会议名称	召开时间	通过议案
	1	第二届董事会审计委员会第五次会议	2017-04-12	议案1：《2016年年度报告及年度报告摘要》
				议案2：《2016年内部控制评价报告》
				议案3：《关于聘请2017年度审计机构和内控审计机构的议案》
				议案4：《董事会审计委员会2016年度履职报告

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欧普照明股份有限公司 审计委员会 2017 年度履职情况报告

			议案5：《关于会计政策变更的议案》
			议案6：《2017年第一季度报告》
2	第二届董事会审计委员会第六次会议	2017-08-21	议案1：《关于会计政策变更的议案》
			议案2：《2017年半年度报告及半年度报告摘要》
3	第二届董事会审计委员会第七次会议	2017-10-25	议案1：《2017年第三季度报告》
			议案2：《关于拟出让上海欧普精密模具有限公司股权暨关联交易的议案》
			议案3：《关于苏州欧普照明有限公司转让与模具业务相关部分资产给苏州欧普精密模具科技有限公司暨关联交易的议案》

三、公司审计委员会履职情况

报告期内，公司审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公 司审计委员会工作细则，审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要 负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，具体如下：

1、监督及评估外部审计机构工作

报告期内，公司董事会审计委员会对外部审计机构立信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称“立信”）的独立性和专业性进行了评估，并对其 2016 年度财务报告审计工作进行了监督评价，认为立信在为公司提供审计服务中，严 格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立的履行职 责，体现了良好的专业水准和职业操守，能够实事求是的发表相关审计意见。因 此，审计委员会建议公司董事会续聘立信为公司外部审计机构、内部控制审计机 构。

2、指导并检查内部审计工作

报告期内，公司董事会审计委员会对公司内部审计工作定期进行指导并检查， 听取内部审计工作计划及工作汇报，为公司内控制度建设提供专业意见。 3、审阅公司财务报告并对其发表意见

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审计委员会 2017 年度履职情况报告

欧普照明股份有限公司

报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计报表，认 为公司财务决算依据充分，会计记录真实、可信、完整，不存在重大会计差错调 整、重大会计政策及评估变更、涉及重要会计判断的事项以及导致非标准无保留 意见审计报告的事项。

4、重点关注了公司 2017 年度财务报告的审计工作

（1）在注册会计师进场前，认真听取、审阅了立信对公司年报审计的工作 计划，并一同协商相关的时间安排。

（2）在年审注册会计师审计过程中，审计委员会对审计工作进行了督促， 与年审注册会计师就审计过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流。审计委员 会认为：一方面公司财务会计报表依据公司会计政策编制，会计政策运用恰当， 会计估计合理，符合新企业会计准则，企业会计制度及财政部发布的有关规定要 求；公司财务会计报表纳入合并范围的单位及报表内容完整，报表合并基础准确； 公司财务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况；另一 方面会计师在审计过程中发现的问题需及时与公司管理层沟通，督促公司不断提 升管理水平，降低企业风险；最后提请公司及注册会计师重点关注并严格按照新 企业会计准则处理好资产负债表日后事项、关联方非经营性资金占用等，以保证 财务报表的公允性真实性及完整性。

（3）按照相关规定要求，在立信出具审计报告初步审计意见后，审阅了公 司财务会计报表，并发表意见。同意立信认定的公司账务处理，我们认为已经按 照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司财务状况、经营 成果和现金流量，对年审注册会计师出具的公司财务会计报表审计意见无异议， 一致同意将立信审计的公司财务会计报表提交公司董事会审议。

四、总体评价

报告期内，公司审计委员会按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员 会运作指引》、公司《章程》、公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定， 勤勉尽责、恪守尽责的履行了审计委员会的职责。

特此报告。

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审计委员会 2017 年度履职情况报告

欧普照明股份有限公司

审计委员会委员：邓小洋、黄钰昌、齐晓明。

欧普照明股份有限公司 董事会审计委员会 二〇一八年四月十六日

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