OPONEO.PL S.A. — Board/Management Information 2022

Apr 7, 2022

Raport

Bydgoszcz, dnia 06 kwietnia 2022 r.

OCENA RADY NADZORCZEJ OPONEO.PL S.A.

dotycząca jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za 2021 rok, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2021 rok oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2021 rok sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2021 rok, w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym

Rada Nadzorcza OPONEO.PL S.A. z siedzibą w Bydgoszczy (dalej: „Spółka”), działając na podstawie art. 382 §3 Ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych, zgodnie z §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, dokonała analizy i oceny:

1) jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2021 (dalej: „Sprawozdanie Jednostkowe”);
2) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2021 rok (dalej: „Sprawozdanie Skonsolidowane”); oraz
3) sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2021 rok sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2021 rok (dalej: „Sprawozdanie z Działalności”);

w zakresie zgodności informacji zawartych w w/w dokumentach z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym.

Ocena Sprawozdania Jednostkowego, Sprawozdania Skonsolidowanego oraz Sprawozdania z Działalności została przez Radę Nadzorczą Spółki przeprowadzona w oparciu o:

• treść w/w dokumentów przedłożonych Radzie Nadzorczej i omówionych z Zarządem Spółki;
• informacje zawarte w sprawozdaniach z badania Sprawozdania Jednostkowego i Sprawozdania Skonsolidowanego sporządzonych przez HLB M2 Audit Pie spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (dalej: „Firma Audytorska”);
• informacji zawartych w przedłożonym Radzie Nadzorczej sprawozdaniu dodatkowym sporządzonym przez Firmę Audytorską na podstawie art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE;
• informacje uzyskane przez Radę Nadzorczą bezpośrednio od członków zespołu przeprowadzającego badanie Sprawozdania Jednostkowego i Sprawozdania Skonsolidowanego, w tym kluczowego biegłego rewidenta;
• dokonaną przez Komitet Audytu Spółki ocenę Sprawozdania Jednostkowego i Sprawozdania Skonsolidowanego oraz ocenę przebiegu badania w/w sprawozdań przez Firmę Audytorską;
• informacje pozyskane przez Radę Nadzorczą w toku bieżących czynności nadzorczych podejmowanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych.

Sprawozdanie Jednostkowe, Sprawozdanie Skonsolidowane oraz Sprawozdanie z Działalności zostały przez Zarząd Spółki sporządzone w ustalonych przepisami prawa powszechnie obowiązującego terminach, a opinie biegłego rewidenta zawarte w sprawozdaniach z badania w/w sprawozdań finansowych zostały wydane bez zastrzeżeń.

Zakres informacji objętych w/w sprawozdaniami odpowiada wymogom stawianym przez przepisy prawa powszechnie obowiązującego, a Sprawozdanie Jednostkowe i Sprawozdanie Skonsolidowane zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz przyjętymi zasadami rachunkowości.

W ocenie Rady Nadzorczej Spółki, zawarte w Sprawozdaniu Jednostkowym, Sprawozdaniu Skonsolidowanym i Sprawozdaniu z Działalności informacje przedstawiają rzetelnie i jasno wszelkie informacje niezbędne lub istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej Oponeo.pl. Sprawozdanie z Działalności jest zgodne z informacjami zawartymi w Sprawozdaniu Jednostkowym i Sprawozdaniu Skonsolidowanym oraz prezentuje wszystkie ważne zdarzenia związane z działalnością Spółki i Grupy Kapitałowej OPONEO.PL w 2021 roku.

W wyniku podjętych przez Radę Nadzorczą i opisanych powyżej czynności, Rada Nadzorcza niniejszym dokonuje pozytywnej oceny jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2021, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2021 rok oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2021 rok sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej OPONEO.PL za 2021 rok, stwierdzając, że są one zgodne z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym.

Przewodnicząca Rady Nadzorczej - Monika Siarkowska
Członek Rady Nadzorczej - Krzysztof Barczewski
Członek Rady Nadzorczej - Lucjan Ciaciuch
Członek Rady Nadzorczej - Michał Kobus
Członek Rady Nadzorczej - Wojciech Małachowski

Niniejsze ocena została przez Radę Nadzorczą przyjęta na podstawie Uchwały Rady Nadzorczej Spółki 1/2022 z dnia 06 kwietnia 2022 r.