Olidata — Earnings Release 2022

May 19, 2023

Roma 19 Maggio 2022

COMUNICATO STAMPA

Approvato il progetto di bilancio di esercizio e il bilancio consolidato al 31 dicembre 2022

Il Consiglio di Amministrazione di Olidata SpA ha esaminato ed approvato, in data odierna, il progetto di bilancio di esercizio e il bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2022, che saranno pubblicati entro i termini previsti dalla normativa di riferimento, unitamente agli esiti dell'attività di revisione contabile in corso di svolgimento.

Il progetto di bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2022 e il bilancio consolidato alla medesima data sono stati elaborati in conformità ai principi contabili internazionali in vigore al 31 dicembre 2022.

In allegato al presente comunicato stampa sono riportati gli schemi del progetto di bilancio d'esercizio e quelli del bilancio consolidato (situazione patrimoniale – finanziaria, conto economico, conto economico complessivo, rendiconto finanziario e prospetto dei movimenti del patrimonio netto), unitamente alla situazione patrimoniale – finanziaria riclassificata consolidata ed al conto economico riclassificato consolidato.

Ha commentato il dott. Cristiano Rufini, presidente del CdA: "questa sera, è stato presentato al Consiglio di Amministrazione di Olidata il primo progetto di bilancio d'esercizio e consolidato 2022 della nuova Olidata. È con orgoglio che posso affermare che l'operazione portata avanti in questi anni ha dato luce ad un risanamento, ed in questo voglio continuare a credere, investire e costruire per il futuro del Gruppo Olidata".

Il Consiglio di Amministrazione ha altresì approvato le Relazioni sul governo societario e gli assetti proprietari redatta ai sensi dell'art. 123-bis del TUF, la Relazione sulla Remunerazione redatta ai sensi dell'art. 123-ter del TUF, che saranno messe a disposizione del pubblico presso

la sede sociale e nella sezione "Investor Relations" del sito internet della Società nei termini di legge.

Progetto di bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2022

Il conto economico dell'esercizio 2022 evidenzia un utile netto pari ad Euro 9.550.765, registrando gli effetti positivi derivanti dal completamento della procedura di Concordato Preventivo e del relativo esdebitamento della società.

Il patrimonio netto della società al 31 dicembre 2022 evidenzia una radicale inversione di tendenza comparato all'esercizio 2021, rilevando un valore positivo di patrimonio netto pari ad Euro 10.594.506 rispetto ad un valore di patrimonio netto negativo dell'esercizio 2021 pari ad Euro 8.031.259, per effetto dell'utile 2022 e dell'aumento di capitale pari a complessivi Euro 9.075.000.

Al 31 dicembre 2022 la posizione finanziaria netta della Società è positiva ed è pari Euro 331.998 così composta: disponibilità liquide nette per Euro 932.067 e debiti finanziari correnti per Euro 600.069.

Bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2022

Si evidenzia che, per effetto dell'operazione societaria intercorsa nel 2022, Olidata ha acquisito il 51% del capitale di Sferanet S.r.l.. Il principio contabile IFRS 3 stabilisce che l'operazione si configura quale "acquisizione inversa"; ciò comporta che la controllata-acquisita Sferanet risulti, ai soli fini contabili consolidati, la controllante-acquirente di Olidata. In relazione a ciò, il bilancio consolidato di Olidata al 31 dicembre 2022 rappresenta, da un punto di vista sostanziale, il bilancio consolidato di Sferanet, nell'ambito del quale viene contabilizzata la suddetta operazione di "acquisizione inversa".

Invero, i valori comparativi presentati nel consolidato 2022 di Olidata, rappresentano quelli del bilancio consolidato di Sferanet per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2021, non trovando alcuna corrispondenza con i valori di bilancio consolidato di Olidata precedentemente predisposto e pubblicato.

Il conto economico consolidato dell'esercizio 2022 evidenzia un utile netto pari ad Euro 810 migliaia, di cui Euro 323 migliaia di competenza del Gruppo, contro un utile netto del 2021 pari ad euro 539 migliaia (+50,27 %)

I ricavi risultano pari ad Euro 50.173 migliaia rispetto ad Euro 44.075 migliaia dell'esercizio 2021 (+ 13,83%). Si evidenzia una crescita del valore della produzione di Euro 6.098 migliaia ed un EBITDA dell'esercizio di Euro 1.914 migliaia.

Il patrimonio netto consolidato al 31 dicembre 2022 ammonta a Euro 9.563 migliaia (di cui Euro 8.007 migliaia del Gruppo).

Al 31 dicembre 2022 la posizione finanziaria netta della Società è positiva ed è pari ad Euro 4.107 migliaia. La posizione finanziaria netta a breve termine è positiva ed è pari ad Euro 6.979 migliaia, mentre quella a medio-lungo termine è negativa per Euro 2.872 migliaia (ed include attività finanziarie non correnti per Euro 320 migliaia).

Eventi successivi al 31 dicembre 2022

Con l'avvio del nuovo percorso industriale, Olidata si pone come Innovation Partner per i clienti, con l'obiettivo di accompagnarli nel processo di transizione digitale in cui è impegnato il Paese.

Il progetto di rilancio prevede un aumento dell'incidenza dei ricavi legati alle soluzioni di maggior valore aggiunto (Cyber, Big Data, Artificial Intelligence, etc.).

Convocazione dell'Assemblea Ordinaria degli Azionisti

Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'Assemblea Ordinaria degli Azionisti per il giorno 28 giugno 2023, alle ore 11,00, in prima convocazione ed, occorrendo, in seconda convocazione per il giorno 3 luglio 2023 e, ulteriormente occorrendo, in terza convocazione per il giorno 4 luglio 2023, per deliberare sull'approvazione del progetto di bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2022 ed in merito alla Relazione sulla Remunerazione ed alla Relazione sul Governo Societario e degli assetti proprietari.

ALLEGATO 1

SITUAZIONE PATRIMONALE-FINANZIARIA CONSOLIDATA

Migliaia di euro	31/12/2022	31/12/2021
ATTIVITA'
Attività non correnti
Attività immateriali	8.711	808
Attività materiali	930	852
Partecipazioni contabilizzate con il metodo del patrimonio netto	474	2
Crediti finanziari	68	40
Altre attività finanziarie	252	-
Crediti diversi e altre attività	3.033	777
Attività per imposte anticipate	125	24
Totale Attività non correnti	13.593	2.503
Attività correnti
Rimanenze	-	436
Crediti commerciali	21.728	20.652
Crediti finanziari	2.717	-
Crediti diversi e altre attività	33.159	5.577
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti	8.306	9.217
Attività destinate alla vendita o connesse
ad attività operative cessate	5.227	-
Totale attività correnti	71.137	35.882
TOTALE ATTIVITA'	84.730	38.385

SITUAZIONE PATRIMONALE-FINANZIARIA CONSOLIDATA

Migliaia di euro	31/12/2022	31/12/2021
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'
Patrimonio netto
Patrimonio di pertinenza del Gruppo	8.007	1.950
Capitale	13.100	942
Riserve e utili (perdite) portati a nuovo	(5.416)	469
Utile (perdita) di esercizio	323	539
Patrimonio di pertinenza di Terzi	1.556	-
Capitale e Riserve di Terzi	1.069	-
Utile (perdita) di esercizio di competenza di Terzi	487	-
TOTALE PATRIMONIO NETTO	9.563	1.950
Passività non correnti
Debiti finanziari	3.192	4.797
Passività per imposte differite	66	-
Fondi per rischi ed oneri	1.079	1.213
Debiti diversi e altre passività non correnti	-	-
Totale Passività non correnti	4.337	6.010
Passività correnti
Fondi per rischi ed oneri	196
Debiti finanziari	4.044	2.384
Debiti commeciali	59.702	26.387
Passività fiscali correnti	69	285
Debiti diversi ed altre passività	1.592	1.369
Passività connesse ad attività operative cessate	5.227
Totale Passività correnti	70.830	30.425
TOTALE PASSIVITA'	75.167	36.435
TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'	84.730	38.385

CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO

Migliaia di euro	2022	2021
Ricavi
Ricavi delle vendite e prestazioni	50.371	44.810
Altri proventi	238	218
Totale ricavi	50.609	45.028
Costi
Costi per acquisti	(40.225)	(35.233)
Variazioni delle rimanenze	(436)	(953)
Costi per servizi	(2.165)	(2.570)
Costi per il personale	(5.404)	(4.138)
Altri costi operativi	(465)	(246)
TOTALE COSTI	(48.695)	(43.140)
EBITDA	1.914	1.888
Ammortamenti di attività immateriali	(9)	(145)
Ammortamenti di attività materiali	(348)	(205)
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	293	(400)
Rettifiche di valore di attività correnti e non correnti	(235)	-
Risultato operativo	1.615	1.138
Proventi finanziari	27	29
Oneri finanziari	(389)	(189)
Dividendi	-	-
Utile (Perdite) dalla gestione di attività finanziarie e partecipazioni
Proventi / (oneri) finanziari	- (362)	- (160)
Quota del risultato delle partecipazioni contabilizzate con il metodo del
patrimonio netto	(85)	-
Utile (Perdite) dalla negoziazione di attività finanziarie	-	-
Risultato prima delle imposte delle attività operative in funzionamento	1.168	978
(Oneri) e proventi fiscali
Imposte correnti sul reddito	(464)	(394)
Imposte anticipate e differite	106	(45)
Risultato da Attività in funzionamento	810	539
Risultato da attività destinate alla cessione o cessate	-	-
Utile (perdita) dell'esercizio	810	539
Risultato di pertinenza di terzi	487	-
Risultato di pertinenza del Gruppo	323	539

Euro	2022	2021
Utile/(perdita) base per azione	0,01	n.a
di cui:
da attività in funzionamento	0,01	n.a
da attività cessate/destinate ad essere cedute	-
Utile/(perdita) diluito per azione	0,01	n.a
di cui:
da attività in funzionamento	0,01	n.a
da attività cessate/destinate ad essere cedute	-

CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO CONSOLIDATO

Migliaia di euro	2022	2021
Utile (perdita) dell'esercizio (A)	810	539
Utili (Perdite) da valutazione al fair value degli strumenti finanziari di cash flow hedge Effetto fiscale su utili (perdite) da valutazione al fair value degli strumenti	252
finanziari di cash flow hedge	(60)
Utili (Perdite) da differenze cambio su conversione di attività e passività di società consolidate in valute funzionali diverse dall'euro	3	(1)
Altre componenti del conto economico complessivo riclassificabili nel conto economico dell'esercizio	195	(1)
Utili (Perdite) da valutazione attuariale di fondi per benefici per dipendenti Effetto fiscale su utili (perdite) da valutazione attuariale di fondi per benefici per	46	8
dipendenti	(11)	(2)
Altre componenti del conto economico complessivo non riclassificabili nel conto economico dell'esercizio	35	6
Totale delle altre componenti del conto economico complessivo dell'esercizio (B)	230	5
di cui relative ad attività operative cessate	-	-
Risultato economico complessivo dell'esercizio (A+B)	1.040	544
Di cui di pertinenza di Gruppo	440	544
Di cui di pertinenza di Terzi	600	-

PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO

PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO
Migliaia di euro	Capitale emesso	Riserva da valutazione strumenti finanziari di cash flow hedge	conversione di attività e passività di Riserva per differenze cambio su società consolidate in valute funzionali diverse dall'euro	Altre riserve e utili portati a nuovo	Utile/(perdita) dell'esercizio	Totale	MONIO NETTO DI TERZI PATRI	MONIO NETTO DI GRUPPO E DI TERZI TOTALE PATRI
Saldo al 1° gennaio 2021	942			467		1.409	-	1.409
Risultato economico complessivo dell'esercizio			(1)	6	539	544		544
Altre variazioni				(3)		(3)		(3)
Saldo al 31 dicembre 2021	942	-	(1)	470	539	1.950	-	1.950
Risultato economico complessivo dell'esercizio		98	2	17	323	440	600	1.040
Destinazione risultato				539	(539)	-		-
esercizio precedente Variazione area di
consolidamento	12.158			(6.539)		5.619	956	6.575
Altre variazioni				(2)		(2)		(2)
Saldo al 31 dicembre 2022	13.100	98	1	(5.515)	323	8.007	1.556	9.563

RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO

Migliaia di euro	2022	2021
FLUSSO MONETARIO DA (PER) ATTIYIVITA' DI ESERCIZIO
Utile / (perdita) d'esercizio	810	539
Rettificato da: Ammortamenti Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri Quota dell'(utile) perdita di partecipazioni contabilizzate in base al metodo del	357 (293)	350 581
patrimonio netto Svalutazioni (Rivalutazioni) di valore e rettifiche di attività correnti e non correnti	85 235	- -
(Plusvalenze) Minusvalenze da realizzo di attività non correnti Variazione netta della fiscalità differita rilevata nel conto economico Altri oneri (proventi) non monetari	(106)	- 45
Variazione del capitale di esercizio e altre variazioni	3.682	2.578
Flusso di cassa netto da attività di esercizio (A)	4.770	4.093
FLUSSO MONETARIO DA/(PER) ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO
Investimenti in attività materiali Investimenti in altre attività immateriali Investimenti in partecipazioni	(421) (41) (554)	(177) - -
Investimenti in società consolidate al netto delle disponibilità liquide e dei mezzi equivalenti apportati Realizzo da disinvestimenti di attività materiali, immateriali e partecipazioni non consolidate	619 -	19 -
Variazione netta delle altre attività non correnti Variazione netta delle attività finanziarie correnti e non correnti	(2.256) (2.745)	(777) 8
Flusso di cassa netto per attività di investimento (B)	(5.398)	(927)
FLUSSO MONETARIO DA/(PER) ATTIVITÀ FINANZIARIA Distribuzione di riserve Dividendi corrisposti dal Gruppo a Soci Terzi
Emissione di prestiti obbligazionari Accensioni di finanziamenti a medio-lungo termine Accesione di debiti per leasing	500 366	1.800 124
Rimborsi di finanziamenti a medio-lungo termine Rimborsi di debiti di leasing Variazione netta delle altre passività finanziarie correnti e non correnti	(1.347) (230) (251)	(615) (160) 19
Flusso di cassa netto da/(per) attività finanziaria (C)	(962)	1.168
Incremento/(Decremento) disponibilità liquide nette e mezzi equivalenti dell'esercizio (A+B+C)	(1.590)	4.334
DISPONIBILITÀ LIQUIDE NETTE E MEZZI EQUIVALENTI A INIZIO ESERCIZIO DISPONIBILITÀ LIQUIDE NETTE E MEZZI EQUIVALENTI A FINE ESERCIZIO	8.362 6.772	4.028 8.362

RICONCILIAZIONE DELLE DISPONIBILITA' LIQUIDE NETTE E MEZZI EQUIVALENTI

Migliaia di euro	2022	2021
DISPONIBILITÀ LIQUIDE NETTE E MEZZI EQUIVALENTI A INIZIO ESERCIZIO	8.362	4.028
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti Scoperti di conto corrente	9.217 (855)	4.887 (859)
DISPONIBILITÀ LIQUIDE NETTE E MEZZI EQUIVALENTI A FINE ESERCIZIO	6.772	8.362
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti Scoperti di conto corrente	8.306 (1.534)	9.217 (855)

CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO CONSOLIDATO

Migliaia di euro	2022	2021	Variazione
Ricavi	49.935	43.857	6.078
Altri ricavi operativi	238	218	20
Totale ricavi operativi	50.173	44.075	6.098
Costi per acquisti	(31.755)	(26.395)	(5.360)
Costi di manutenzione e assistenza	(8.470)	(8.838)	368
Altri costi esterni gestionali	(2.630)	(2.816)	186
Costo del lavoro	(5.404)	(4.138)	(1.266)
Totale costi operativi netti	(48.259)	(42.187)	(6.072)
Margine operativo lordo (EBITDA)	1.914	1.888	26
Ammortamenti	(357)	(350)	(7)
Svalutazioni, ripristini di valore e accantonamenti	58	(400)	458
Margine operativo (EBIT)	1.615	1.138	477
Oneri finanziari al netto dei proventi finanziari	(362)	(160)	(202)
Quota dell'utile (perdita) di partecipazioni contabilizzate
in base al metodo del patrimonio netto	(85)	-	(85)
Risultato prima delle imposte delle attività operative in
funzionamento	1.168	978	190
(Oneri)/Proventi fiscali	(358)	(439)	81
Risultato delle attività operative in funzionamento	810	539	271
Proventi/ (Oneri) netti di attività operative cessate	0	0	0
Utile/(Perdita) dell'esercizio	810	539	271
Utile/(Perdita) dell'esercizio di pertinenza di Terzi	487	0	487
Utile/(Perdita) dell'esercizio di pertinenza del Gruppo	323	539	(216)

SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA RICLASSIFICATA CONSOLIDATA

Migliaia di euro	31/12/22	31/12/21	Variazione
Attività materiali	930	852	78
Attività immateriali	8.711	808	7.903
Partecipazioni	474	2	472
Attività per imposte anticipate	125	24	101
Altre attività non finanziarie	3.033	777	2.256
Attività non finanziarie non correnti (A)	13.273	2.463	10.810
Attività commerciali	55.851	24.550	31.301
Passività commerciali	(59.702)	(26.387)	(33.315)
Attività/(Passività) nette per imposte sul reddito	(69)	(285)	216
Altre attività/(passività) non finanziarie nette	(2.556)	746	(3.302)
Capitale circolante netto (B)	(6.476)	(1.376)	(5.100)
Capitale investito lordo (C=A+B)	6.797	1.087	5.710
Fondi per accantonamenti	(1.275)	(1.213)	(62)
Passività per imposte differite	(66)	-	(66)
Altre passività non finanziarie	-	-	-
Passività non finanziarie non correnti (D)	(1.341)	(1.213)	(128)
CAPITALE INVESTITO NETTO (E=C+D)	5.456	(126)	5.582
Patrimonio netto di pertinenza del Gruppo	8.007	1.950	6.057
Patrimonio netto di pertinenza di Terzi	1.556	-	1.556
Patrimonio netto (F)	9.563	1.950	7.613
Indebitamento finanziario netto a medio lungo termine
Passività finanziarie non correnti	3.192	4.797	(1.605)
Attività finanziarie non correnti	(320)	(40)	(280)
Indebitamento finanziario netto a medio lungo termine (G)	2.872	4.757	(1.885)
Indebitamento finanziario netto a breve termine
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti	(8.306)	(9.217)	911
Passività finanziarie correnti	4.044	2.384	1.660
Attività finanziarie correnti	(2.717)	-	(2.717)
Indebitamento finanziario netto a breve termine (H)	(6.979)	(6.833)	(146)
Indebitamento finanziario netto (I=G+H)	(4.107)	(2.076)	(2.031)
COPERTURA DEL CAPITALE INVESTITO NETTO (L=F+I)	5.456	(126)	5.582

ALLEGATO 2

SITUAZIONE PATRIMONIALE - FINANZIARIA

ATTIVITA'	31/12/2022	31/12/2021
Attività non correnti
Attività immateriali	4.372.930	4.372.930
Attività materiali	253	253
Partecipazioni	7.500.001	350.062
Crediti finanziari	-
Crediti diversi e altre attività	-	3.499
Attività per imposte anticipate	-
Totale Attività non correnti	11.873.184	4.726.744
Attività correnti
Crediti commerciali	43.327	43.681
Crediti finanziari	-	-
Crediti tributari	184.155	747.992
Crediti diversi e altre attività	9.711	75.380
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti	932.067	33.506
Totale Attività correnti	1.169.261	900.559
TOTALE ATTIVITA'	13.042.445	5.627.303

PASSIVITA'	31/12/2022	31/12/2021
Patrimonio netto
Capitale sociale	13.100.480	4.025.480
Riserve e utili (perdite) portati a nuovo	(12.056.739)	(1.786.433)
Utile (perdita) di esercizio	9.550.765	(10.270.306)
Totale Patrimonio netto	10.594.506	(8.031.259)
Passività non correnti
Debiti finanziari	-	-
Passività per imposte differite	-	-
Fondi per rischi ed oneri	72.467	126.349
Debiti diversi e altre passività non correnti	-	31.203
Totale Passività non correnti	72.467	157.552
Passività correnti
Debiti finanziari	600.069	338.140
Debiti commerciali	1.125.002	9.994.131
Debiti tributari correnti	63.311	843.684
Fondi per rischi ed oneri correnti	196.033	207.646
Debiti diversi ed altre passività	391.056	2.117.409
Totale Passività correnti	2.375.472	13.501.010
TOTALE PASSIVITA'	2.447.939	13.658.562
TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'	13.042.445	5.627.303

CONTO ECONOMICO	2022	2021
Ricavi delle vendite e delle prestazioni	-	23.640
Altri proventi	12.038.371	991.510
Totale ricavi	12.038.371	1.015.150
Costi per acquisti di beni	(4.661)	(947)
Variazioni delle rimanenze	-	(14.692)
Costi per servizi	(563.445)	(776.259)
Costi per il personale	(217.677)	(96.339)
Altri costi operativi	(1.339.917)	(5.273.546)
Ammortamenti di attività materiali ed immateriali	-	(444)
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(7.238)	(14.049)
Svalutazioni e ripristini di valore	-	(7.800)
Risultato Operativo	9.905.433	(5.168.926)
Proventi finanziari	-	26.079
Oneri finanziari	(4.606)	(2.418.459)
Svalutazioni e ripristini di valore di partecipazioni	(350.062)	(2.709.000)
Risultato ante Imposte	9.550.765	(10.270.306)
Imposte sul reddito	-	-
Utile (perdita) dell'esercizio	9.550.765	(10.270.306)
Euro	2022	2021
Utile/(perdita) base per azione di cui:	0,08	(0,25)
da attività in funzionamento	0,08	(0,25)
da attività cessate/destinate ad essere cedute
Utile/(perdita) diluito per azione di cui:	0,08	(0,25)
da attività in funzionamento da attività cessate/destinate ad essere cedute	0,08	(0,25)

CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO	2022	2021
Utile (perdita) dell'esercizio (A)	9.550.765	(10.270.306)
Altri Utili/(perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile/ (perdita) d'esercizio:
Utili (perdite) da rimisurazione dei piani a benefici definiti Effetto fiscale	- -	- -
Totale altri Utili/(perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile/ (perdita) d'esercizio (B.1)	-	-
Altri utili/(perdite) complessivi che saranno successivamente riclassificati nell'utile/ (perdita) d'esercizio (B.2)	-	-
Totale Altri Utili/(Perdite) al netto dell'effetto fiscale (B) = (B1) + (B.2)	-	-
Totale Utile/(Perdita) complessiva A + B	9.550.765	(10.270.306)

	PROSPETTO DEI MOVIMENTI DEL PATRIMONIO NETTO
	CAPITALE SOCIALE	RISERVA LEGALE	RIS. STOCK OPTION	RIS. STRAORD.	RIS. C/FUT AUM CAP. SOCIALE	RISERVA IAS	UT./PERD. A NUOVO	UT./PERD. DI PERIODO	PATRIMONIO TOTALE .NETTO
Valori al 1° gennaio 2021	4.025.480	28.008	220.000	532.143	20.000	(6.125)	(1.645.283)	(915.176)	2.259.047
Movimenti dell'esercizio 2021
Destinazione utile/perdita precedente							(915.176)	915.176	-
Altre variazioni		(28.008)		(532.143)	(20.000)		560.151		(20.000)
Risultato economico complessivo dell'esercizio								(10.270.306)	(10.270.306)
Valori al 31 dicembre 2021	4.025.480	-	220.000	-	-	(6.125)	(2.000.308)	(10.270.306)	(8.031.259)
Movimenti dell'esercizio 2022
Destinazione utile/perdita precedente							(10.270.306)	10.270.306	-
Aumento di capitale	9.075.000								9.075.000
Risultato economico complessivo dell'esercizio								9.550.765	9.550.765
Saldo al 31-dicembre 2022	13.100.480	-	220.000	-	-	(6.125)	(12.270.614)	9.550.765	10.594.506

RENDICONTO FINANZIARIO
Migliaia di euro	2022	2021
FLUSSO MONETARIO DA (PER) ATTIVITA' DI ESERCIZIO
Utile / (perdita) d'esercizio	9.550.765	(10.270.306)
Rettificato da:
Ammortamenti	-	444
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	7.238	26.055
Svalutazioni (Rivalutazioni) di valore e rettifiche di attività correnti e non correnti	350.062	2.716.800
(Plusvalenze) Minusvalenze da realizzo di attività non correnti	-	-
Altri oneri (proventi) non monetari	(10.871.742)	4.220.044
Variazione del capitale di esercizio e altre variazioni	21.811	3.208.577
Flusso di cassa netto da attività di esercizio [a]	(941.867)	(98.386)
FLUSSO MONETARIO DA/(PER) ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO
Investimenti in attività materiali	-	(1)
Investimenti in altre attività immateriali	-	-
Investimenti in partecipazioni	-	-
Realizzo da disinvestimenti di attività materiali, immateriali e partecipazioni	-	-
Variazione netta delle altre attività non correnti	3.499	2.105
Variazione netta delle attività finanziarie correnti e non correnti	-	1
Flusso di cassa netto per attività di investimento [b]	3.499	2.105
FLUSSO MONETARIO DA/(PER) ATTIVITÀ FINANZIARIA
Accensioni di finanziamenti	500.000	202.033
Rimborsi di finanziamenti	(237.033)
Conferimenti in denaro da parte degli Azionisti	1.575.000	-
Altre variazioni del Patrimonio netto		(20.000)
Variazione netta delle altre passività finanziarie correnti e non correnti	(1.038)	(52.295)
Flusso di cassa netto da/(per) attività finanziaria [c]	1.836.929	129.738
Incremento/(Decremento) disponibilità liquide nette e mezzi equivalenti dell'esercizio [a+b+c+d]	898.561	33.457
DISPONIBILITÀ LIQUIDE NETTE E MEZZI EQUIVALENTI A INIZIO ESERCIZIO	33.506	4 9
DISPONIBILITÀ LIQUIDE NETTE E MEZZI EQUIVALENTI A FINE ESERCIZIO	932.067	33.506