Olidata — Audit Report / Information 2017

Mar 22, 2018

OLIDATA S.P.A. in Liquidazione

2017 Bilancio al 31.12.2017

PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.12.2017

1 SOMMARIO

1 Sommario
2 Lettera del Liquidatore UNICO
3 Olidata S.p.A. in Liquidazione
4 Capitale Sociale
5 Organi Sociali
6 Revisione Contabile
7 Consulenza Fiscale
8 Relazione sulla Gestione
9 Prospetto della Situazione Patrimoniale e Finanziaria
10 Prospetto del Risultato Economico Complessivo
11 Movimentazione del Patrimonio Netto
12 Rendiconto Finanziario
13 Note Illustrative
14 Attestazione ai sensi dell'art. 81-ter del Regolamento Emittenti Consob

Veu

2 LETTERA DEL LIQUIDATORE UNICO

Preg.mi Azionisti,

Rammento che in data 25 marzo 2016, il Consiglio di Amministrazione di Olidata S.p.A. in Liquidazione, riunitosi per deliberare in merito all'approvazione del progetto di bilancio al 31.12.2015, aveva constatato che era venuto meno il presupposto di continuità aziendale dell'Emittente alla base del Progetto di bilancio medesimo e, conseguentemente, accertato la causa di scioglimento di cui all'art. 2484, comma 1, n. 4 del Cod. Civ.

Nel corso dell'anno 2017 lo scrivente Liquidatore unico ed i dipendenti della società, con il supporto fornito dai consulenti della società, hanno intensamente operato con la finalità di conseguire l'obiettivo di perfezionare gli accordi di remissione del debito con tutti i creditori della società. Tali accordi sono stati ricompresi nel perimetro di un piano di Risanamento ex art. 67 della L.F. attestata in data 28 dicembre dal Dott. Maurizio Dorigo, commercialista in Milano, presso lo studio notarile Porfiri di Cesena.

Con l'operazione sopradescritta sono venute meno le condizioni che avevano costretto la società ad accertare la causa di scioglimento, trovandosi ora con un patrimonio netto positivo.

Gli Obiettivi che ci eravamo prefissati passavano attraverso tre fasi:

• 1. Esdebitazione della società
• 1. Aumento di capitale
• 1. Nuovo Piano Industriale

Il primo obiettivo è stato raggiunto in seguito ai suddetti accordi, il secondo a supporto del 3° punto è in corso di definizione.

L' obiettivo ambizioso del piano di rilancio di Olidata è quello di divenire uno dei principali attori attivi in Europa, nell'ambito definito come Internet of Things (IoT), in un'ottica B2B (Business to Business) segnando un cambio di perimetro operativo, rispetto al recente passato.

A tale scopo il progetto industriale di Olidata è mirato ad offrire agli investitori italiani ed internazionali la possibilità di investire in un'azienda storica del settore informatico, le cui azioni sono quotate dalla fine degli anni '90, che si prefigge l'obiettivo di svilupparsi nel settore IoT, su scala continentale.

Grazie al raggiungimento dell'obiettivo dell'esdebitazione, Olidata sarà impegnata in un percorso di crescita anche attraverso linee esterne, grazie a possibili acquisizioni di società e tecnologie presenti in differenti mercati europei, focalizzandosi sulla costruzione di un portafoglio di soluzioni verticali che abbracciano i più recenti sviluppi nell'ambito dei settori attinenti alla domotica, all'automotive, alle reti intelligenti (smart grids), alle tecnologie abilitanti per il miglioramento delle reti urbane (smart cities), al mondo delle white appliances intelligenti, alle applicazioni in ambito Industry 4.0.

A questo scopo e con l'obiettivo di divenire in tempi stretti uno dei principali attori aggreganti in Europa, Olidata si propone di attuare un modello di governance a livello societario mirato a presentare una composizione dei propri organi societari, a partire dal Consiglio di amministrazione, con consiglieri di differenti nazionalità e con pluriennali esperienze in campo internazionale, per sottolineare il respiro europeo dell'iniziativa di rilancio.

Il piano di rilancio industriale è seguito da Kaufmann & Partners, nella persona del Presidente Esecutivo, Francesco De Leo, nominato Young Global Leader dal World Economic Forum, gia' in passato Executive Director di IFIL (oggi Exor), in seguito Direttore Generale di Telecom Italia e Presidente di Stet International, quindi Chief Strategy Officer di WIND e Vice Presidente di Tellas. Dal Gennaio 2012 per sei anni, Francesco De Leo è stato Presidente European Operations e quindi Senior Advisor di Prodea (www.prodea.com), uno dei principali operatori nell'IoT negli Stati Uniti.

lo e i dipendenti avevamo ed abbiamo l'obiettivo della salvaguardia dei posti di lavoro e di vedere le vostre azioni riammesse alle quotazioni all'MTA presso la Borsa Italiana.

Devo ringraziare in particolar modo i creditori della società che sono stati disponibili ad ascoltarmi, che hanno compreso la situazione e che seppur con grande sacrificio hanno aderito alla proposta, e a cui sarò sempre riconoscente. Altrettanto devo fare nei confronti del Dott. Tosi Giorgio in rappresentanza del gruppo Cesenate Camac che con l'acquisto del compendio immobiliare di Olidata, ha permesso di recuperare le risorse finanziarie necessarie alla manovra di esdebitazione. Ho attraversato momenti difficili ma sempre rincuorato e spronato dalla costante assistenza dei nostri consulenti: lo Studio Gianni, Origoni, Grippo, Cappelli & Partners, il Prof. Dott. Luigi Rizzi dello studio GIM Legal Società Tra Avvocati (STA), l'Avv. Vincenzo Cavallaro e il Dott. Fabio Titi. Un doveroso ringraziamento al Dott. Dorigo Maurizio ed allo Studio notarile Porfiri.

Devo un ringraziamento speciale all'Avv.to Franco Gianni, al Prof. Avv. Biagio Giliberti e al Dott. Francesco De Leo.

Grazie, a presto

Riccardo Tassi

3 OLIDATA S.P.A. IN LIQUIDAZIONE

DENOMINAZIONE E FORMA GIURIDICA

La società è denominata Olidata S.p.A. in Liquidazione (nel seguito anche la "Società") ed è costituita in forma di società per azioni.

SEDE SOCIALE

La sede sociale è in Pievesestina di Cesena (FC), in via Fossalta n. 3055 C.A.P. 47522.

COSTITUZIONE DELLA SOCIETÀ

Costituita il giorno 11 maggio 1986 sotto la denominazione sociale Olidata S.p.A., iscritta presso il Registro delle Imprese di Forlì al n. 01785490408 (precedente n. di iscrizione 13980).

DURATA DELLA SOCIETÀ

La durata della Società è fissata al 31/12/2100 e potrà essere prorogata così come previsto dall'art. 3 dello Statuto.

LEGISLAZIONE E FORO COMPETENTE

Olidata S.p.A. in Liquidazione è costituita e regolata in base alla legislazione italiana.

ISCRIZIONE NEI REGISTRI AVENTI RILEVANZA PER LEGGE

La Società è iscritta nel Registro delle Imprese e R.E.A. di Forlì rispettivamente ai numeri 01785490408 (precedente n. 13980) e 216598.

OGGETTO SOCIALE

Ai sensi dell'art. 2 dello Statuto, la Società ha per oggetto:

• a. L'acquisto, l'assemblaggio, l'assistenza tecnica, il commercio, la programmazione di elaboratori elettronici e suoi componenti, stampanti laser, nastri e accessori per dette macchine, supporti per la riproduzione magnetica di dati per elaboratori e apparecchiature similari e complementari e di loro accessori, macchine e attrezzature per l'ufficio nonché consulenze tecniche e rappresentanza inerenti agli articoli menzionati;
• b. L'acquisto e la cessione di brevetti, procedimenti tecnici e know how nonché l'acquisizione e concessione di licenza degli stessi;
• c. La prestazione di assistenza organizzativa e lo svolgimento di attività di coordinamento tecnico, industriale, commerciale e finanziario di società o enti in cui partecipa;
• d. La vendita per corrispondenza e mezzi telematici degli articoli prodotti, assemblati e commercializzati;
• e. L'acquisto, l'assemblaggio, l'assistenza tecnica, il commercio di prodotti di elettronica di consumo nonché consulenze tecniche e rappresentanza inerenti agli articoli menzionati.

La Società potrà altresì esercitare, seppure in via non prevalente, l'attività di Energy Service Company (E.S.CO.), come disciplinata da leggi e regolamenti nazionali ed internazionali, e pertanto, a mero titolo esemplificativo e non esaustivo, potrà svolgere le seguenti attività:

• la ricerca, progettazione ed implementazione di attività volte alla efficienza, razionalizzazione, ottimizzazione e riduzione dei consumi di energia, acquisto e vendita di certificati relativi a produzione, trasporto, distribuzione, vendita e riduzione dei consumi di energia. Tali attività potranno essere esercitate sia in proprio che per conto di terzi organismi nazionali o internazionali ed eventualmente anche mediante le tecniche del T.P.F. (Third Party Financing) per le attività professionali che lo richiedessero. La Società potrà avvalersi di professionisti che agiranno in nome proprio e sotto la propria personale responsabilità, nel pieno rispetto della legge 1815 del 1939;
• la fornitura di servizi di Energy Management nel settore pubblico o privato;
• la realizzazione o fornitura di impianti per conto proprio e per terzi per progetti di efficientamento energetico;
• lo sviluppo e/o la fornitura di tecnologia software e hardware di supporto;
• la fornitura e implementazione di sistemi per la digitalizzazione dei documenti.

La Società potrà inoltre:

• Compiere le operazioni mobiliari e immobiliari, commerciali, industriali e finanziarie ritenute dall'Organo Amministrativo necessarie o semplicemente utili per il conseguimento dell'oggetto sociale, con esplicita esclusione dell'esercizio nei confronti del pubblico delle attività finanziarie di cui all'art. 106 del D.lgs. n. 385/1993, dei servizi di investimento, quali definiti all'art. 1, comma 3, del D.lgs. n. 58/1998, dell'attività bancaria e di quella professionale riservata;
• Assumere interessenze o partecipazioni in altre società o imprese aventi oggetto sociale analogo, affine o connesso al proprio;
• Prestare fideiussioni, garanzie e avalli e concedere garanzie reali sui beni della Società anche nell'interesse di terzi, purché non in via professionale e nei confronti del pubblico.

La Società può procedere alla raccolta del risparmio presso i propri soci nel rispetto delle leggi e dei regolamenti vigenti.

4 CAPITALE SOCIALE

AMMONTARE DEL CAPITALE SOCIALE

Il Capitale sociale sottoscritto e versato è pari a Euro 2.346.000,00.

Le azioni sono nominative e con diritto di voto nell'Assemblea Ordinaria e Straordinaria.

Si precisa che l'Assemblea Straordinaria in data 18 giugno 2010 ha deliberato l'eliminazione del valore nominale delle azioni.

5 ORGANI SOCIALI

IL LIQUIDATORE

Il Liquidatore unico, nominato con verbale di Assemblea del 21 giugno 2016 e in carica a tempo indeterminato:

Liquidatore unico

Riccardo Tassi¹

IL COLLEGIO SINDACALE

Il Collegio Sindacale, nominato con verbale di Assemblea del 30 aprile 2015, in carica sino all'approvazione del Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017, è composto da:

Presidente	Luigi Scapicchio 2
Sindaci Effettivi	Tecla Succi 3 Domenico Pullano 4
Sindaci Supplenti	Roberto Rampoldi 5 Cristina Antonelli 6

Per ulteriori informazioni concernenti gli organi sociali si rimanda alla Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari redatta ai sensi dell'art. 123-bis del D. Lgs. n. 58/1998, pubblicata sul sito Internet di Olidata S.p.A. in Liquidazione all'indirizzo www.olidata.com (sezione Investor Relations).

6 REVISIONE CONTABILE

Con verbale di Assemblea del 22 maggio 2017 è stato conferito l'incarico di revisione contabile per gli esercizi 2016/2024, alla Società di revisione AUDIREVI S.r.l. con sede legale in Milano, Piazza Velasca, 5.

• ² Ferrara, 26/04/1936
• ³ Forlì (FC), 05/10/1970
• ⁴ Catanzaro, 18/01/1966
• ⁵ Milano, 15/01/1969
• ⁶ Forlì (FC), 29/09/1949

^<sup>1 Forlì, 14/01/1962

7 CONSULENZA FISCALE

L'incarico per la consulenza fiscale, societaria, contabile è stato conferito allo Studio Professionale Titi -Coveri con sede in Forlì.

8 RELAZIONE SULLA GESTIONE

ANDAMENTO ECONOMICO E REDDITUALE

Si ricorda che in data 25 marzo 2016, il Consiglio di Amministrazione di Olidata S.p.A. in Liquidazione, riunitosi per deliberare in merito all'approvazione del progetto di bilancio al 31.12.2015, ha accertato la causa di scioglimento di cui all'art. 2484, comma 1, n. 4 del C.C. e ha constatato che era venuto meno il presupposto di continuità aziendale dell'Emittente alla base del Progetto di bilancio medesimo.

Pertanto l'operatività commerciale è rimasta in essere solo fino alla data di messa in Liquidazione.

L'attività della società in liquidazione è stata rivolta al contenimento del debito, alla salvaguardia dei valori aziendali e alla delimitazione dei rischi derivanti dall'inadempimento degli impegni assunti con le stazioni appaltanti per le gare assegnate in precedenza da Consip.

In conseguenza di quanto sopra, nell'anno 2017 Olidata ha realizzato un Valore dei ricavi delle vendite e delle prestazioni pari a euro 267 migliaia e un valore complessivo della produzione pari a euro 33.042 migliaia (al netto della variazione delle rimanenze, negativa di euro 947 migliaia), rispetto a euro 1.126 migliaia, registrato nell'esercizio precedente, con un Risultato netto, detratti gli oneri finanziari netti e le imposte correnti, di euro 29.949 migliaia rispetto a negativi euro 11.654 migliaia registrato nell'esercizio 2016.

Il risultato è da imputarsi principalmente all'effetto dello stralcio conseguente al perfezionamento degli accordi stragiudiziali con tutti i creditori ricompresi nell'ambito del Piano di Risanamento ex art 67 C.3, lettera D) R.D. n.267/1942 (la "Manovra"), approvata in data 27 dicembre 2017 dal Liquidatore unico ed attestata in data 28 dicembre 2017, dal Dott. Maurizio Dorigo, come meglio evidenziato in seguito.

Per effetto di tale sopravvenienza derivante dallo stralcio, il Bilancio intermedio di liquidazione al 31 dicembre 2017 evidenzia un utile d'esercizio pari a euro 29.949 migliaia e un Patrimonio netto positivo pari a euro 525 migliaia, che determina la fuoriuscita della Società dalla fattispecie di cui all'art. 2447 del Codice Civile ma il persistere della fattispecie di cui all'art. 2446 del Codice Civile.

Risultato economico complessivo: principali dati di sintesi

EURO/000	31/12/2017	31/12/2016	VARIAZIONE
Valore della produzione	33.042	1.126	31.916
Risultato operativo	30.305	(10.840)	41.145
Risultato di periodo	29.949	(11.654)	41.603

L'analisi dei medesimi dati reddituali normalizzati per le componenti positive e negative di reddito non ricorrenti evidenzia un risultato netto di periodo negativo di euro 937 migliaia come riassunto nella tabella seguente.

Risultato economico complessivo normalizzato per le componenti non ricorrenti

EURO/000	31/12/2017	31/12/2016	VARIAZIONE
Valore della produzione *	(157)	1.126	(1.283)
Risultato operativo *	(1.058)	(2.768)	1.710
Risultato di periodo*	(937) CONTRACTOR	(3.330)	2.393

(*) Dati reddituali normalizzati per le componenti positive e negative non ricorrenti.

Il Liquidatore unico, per alcune poste di bilancio, ha applicato i criteri illustrati nella Guida Operativa 5 OIC ("I Bilanci di Liquidazione delle imprese IAS compliant"), con particolare riferimento ai paragrafi 8.1.2 e 8.2.3 e con opportuni adattamenti per tenere conto che alcuni elementi dell'attivo ante manovra non sono strategici alla prosecuzione dell'attività come sopra descritta e auspicata e pertanto sono stati valutati al pronto realizzo sulla base di stime da parte di Periti all'uopo nominati (ad esempio i beni ricompresi nel magazzino).

Si sono generati quindi oneri straordinari come meglio dettagliato al paragrafo 13.41 (Eventi e operazioni significative non ricorrenti) delle Note illustrative.

L'analisi dei risultati reddituali dell'esercizio 2017 al netto del risultato derivante dallo stralcio dei debiti nell'ambito della Procedura ex art 67 C.3, lettera D) R.D. n.267/1942 di complessivi euro 32.350 migliaia, evidenzia:

• EBITDA pari a euro (964) migliaia rispetto a euro (4.385) migliaia dell'esercizio 2016
• EBIT pari a euro (2.045) migliaia rispetto a euro (10.840) migliaia dell'esercizio 2016 $\overline{\phantom{a}}$

Conto Economico
(in migliaia di Euro)	Consuntivo 2017	Consuntivo 2016
Valore della Produzione*	692	1.126
Costo del venduto	81	(1.348)
% sul valore della produzione	11,8%	$-119,7%$
Trasporto & Installazione	(28)	(92)
% sul valore della produzione	$-4, 1%$	$-8,2%$
Assistenza Tecnica	(87)	(227)
% sul valore della produzione	$-12,6%$	$-20,1%$
Oneri Diversi di gestione	(790)	(2.694)
% sul valore della produzione	$-114,2%$	$-239,3%$
Costo del Personale	(832)	(1.151)
% sul valore della produzione	$-120, 3%$	$-102,2%$
EBITDA	(964)	(4.385)
EBITDA %	$-139,3%$	$-389,5%$
Ammortamenti	(3)	(273)
Accontanamenti	(1.078)	(6.183)
EBIT	(2.045)	(10.840)
EBIT %	$-295,6%$	$-962,9%$
Risultato Gestione Finanziaria	(303)	(813)
Risultato Gestione Fiscale	(53)	0
Utile/Perdita*	(2.401)	(11.654)

*valore mormalizzato (escluso l'effetto dello stralcio conseguente al perfezionamento degli accordi stragiudiziali con tutti i creditori ricompresi nell'ambito della Procedura ex art 67 C.3, lettera D) R.D. n.267/1942)

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA

In data 28 dicembre 2017, la Società, in seguito all'ottenimento della totale adesione dei creditori sociali ad un Piano di risanamento ex art. 67, C.3, lettera D) R.D. n. 267/1942, ha perfezionato, l'operazione di vendita dell'Immobile di proprietà, sito in Cesena (FC) Via Fossalta, 3055 al prezzo di vendita complessivo di euro 5.400 migliaia.

Le risorse finanziarie rivenienti dall'operazione di dismissione permetteranno il perfezionamento degli accordi stragiudiziali con tutti i creditori ricompresi nell'ambito della Manovra, approvata in data 27 dicembre 2017 dal Liquidatore unico ed attestata ex art. 67, C.3, lettera D) R.D. n. 267/1942 in data 28 dicembre 2017.

Alla data di chiusura dell'esercizio 2017, l'Indebitamento finanziario netto della Società risulta pari a euro (656) migliaia, in diminuzione di euro 19.621 migliaia rispetto a quanto risultava alla chiusura dell'esercizio precedente, dati da un incremento della Liquidità pari a euro 715 migliaia e un decremento dell'Indebitamento finanziario corrente di euro 18.906 migliaia per effetto di quanto riportato sopra.

Posizione finanziaria netta

EURO/000	31/12/2017	31/12/2016	VARIAZIONE
Liquidità	953	238	715
Indebitamento finanziario corrente	297	19.203	(18.906)
Indebitamento finanziario corrente netto	(656)	18.965	(19.621)
Indebitamento finanziario non corrente	U	O
Indebitamento finanziario netto	(656)	18.965	(19.621)

EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE E CONTINUITÀ AZIENDALE

L'esito del Consiglio di Amministrazione della Società del 25 marzo 2016, conseguente a quanto già deliberato dall'Assemblea Straordinaria della medesima Società del 22 dicembre 2015, con la contestuale messa in Liquidazione della Società e la sospensione del titolo dalle contrattazioni di borsa, aveva posto in evidenza la problematica relativa al presupposto della continuità aziendale.

In seguito a tale avvenimento, l'operatività si è limitata alla gestione del Liquidatore il quale ha compiuto gli atti necessari per la liquidazione dell'attivo e l'estinzione del passivo con particolare attenzione alla migliore conservazione del valore del patrimonio aziendale.

Si segnala inoltre che Olidata S.p.A. in Liquidazione sta approfondendo alcune trattative con operatori interessati a creare sinergie volte alla risoluzione dello stato di crisi dell'azienda.

In seguito agli accordi stragiudiziali con tutti i creditori della società, poi ricompresi nel perimetro di un piano di risanamento ex art.67 della L.F. attestato in data 28 Dicembre 2017 dal Dott. Maurizio Dorigo, sono venute meno le cause che determinarono la decadenza del presupposto di continuità permettendo alla società di ipotizzare un nuovo piano di sviluppo industriale.

Obiettivo del Piano di rilancio di Olidata è quello di divenire uno dei principali attori attivi in Europa, nell'ambito definito come Internet of Things (IoT), in un'ottica B2B (Business to Business) segnando un cambio importante di perimetro operativo, rispetto al recente passato.

A tale scopo il progetto industriale di Olidata è mirato ad offrire agli investitori italiani ed internazionali un veicolo quotato, il primo del suo genere in Europa, in grado di contribuire alla creazione di una nuova "asset class", attualmente non presente nei principali listini europei, mirata a consolidare il settore loT, su scala continentale.

Olidata sarà impegnata nell'obiettivo di perfezionamento di un percorso di crescita anche attraverso linee esterne, mettendo in sequenza una serie di acquisizioni di società e tecnologie presenti in differenti mercati europei, focalizzandosi sulla costruzione di un portafoglio di soluzioni verticali che abbracciano i più recenti sviluppi nell'ambito dei settori attinenti alla domotica, all'automotive, alle reti intelligenti (smart grids), alle tecnologie abilitanti per il miglioramenti delle reti urbane (smart cities), al mondo delle white appliances intelligenti, alle applicazioni in ambito Industry 4.0.

A questo scopo e con l'obiettivo di divenire in tempi stretti uno dei principali attori aggreganti in Europa, Olidata si propone di attuare un modello di governance a livello societario mirato a presentare una composizione dei propri organi societari, a partire dal Consiglio di Amministrazione, con una larga esperienza internazionale, per sottolineare il respiro europeo dell'iniziativa di rilancio.

Il piano di rilancio industriale è seguito da Kaufmann & Partners, nella persona del Presidente Esecutivo, Francesco De Leo, nominato Young Global Leader dal World Economic Forum, gia' in passato Executive Director di IFIL (oggi Exor), in seguito Direttore Generale di Telecom Italia e Presidente di Stet International, quindi Chief Strategy Officer di WIND e Vice Presidente di Tellas. Dal Gennaio 2012 per sei anni, Francesco De Leo e' stato Presidente European Operations e quindi Senior Advisor di Prodea (www.prodea.com), uno dei principali operatori nell'IoT negli Stati Uniti.

INFORMAZIONI AI SENSI DELL'ART. 114, COMMA 5 DEL D.LGS. N. 58/1998

A seguito di specifica richiesta della CONSOB alla Società, formulata mediante lettera del 22 aprile 2010, ai sensi dell'art. 114, comma 5, del D. Lgs. n. 58/98 e relativa alla pubblicazione mensile di informazioni rilevanti sulla situazione economico-patrimoniale e finanziaria di Olidata S.p.A. in Liquidazione, si precisa quanto segue.

La Società rappresenta, in seguito al perfezionato in data 28 dicembre 2017, degli accordi stragiudiziali con tutti i creditori e ricompresi nell'ambito di un Piano di Risanamento attestato ai sensi dell'ex art 67 C.3, lettera D) R.D. n.267/1942, il venire a meno dell'esistenza di parametri finanziari e di altre clausole insistenti sui finanziamenti inclusi nel precedente accordo di ristrutturazione dei debiti ai sensi dell'art. 182-bis R.D. 267/1942 omologato con decreto depositato presso la Cancelleria del Tribunale di Forlì il 15 febbraio 2011 e modificato in seguito dall'Accordo sulla manovra finanziaria attuativa di un Piano di Risanamento attestato ai sensi dell'art. 67, comma 3, lett. d) R.D. 267/1942 e perfezionato il 2 agosto 2013.

NOTIZIE GENERALI

La Società non detiene partecipazioni in società quotate.

La Società detiene la totalità delle partecipazioni in due società non quotate, Olidata Iberica S.L., Data Polaris S.r.l. in Liquidazione e una partecipazione del 67% in Olidata Energy S.r.l. in Liquidazione. Si rimanda alle Note illustrative per il dettaglio dei rapporti economici/finanziari.

Si segnala la Fusione per incorporazione avvenuta con atto notarile del 18 settembre 2017, registrato al Registro delle Imprese di Forlì-Cesena in data 21 settembre 2017, con la Società partecipata al 100% Olidata International Innovation Development S.r.l. in Liquidazione, così come deliberata dall'Assemblea Straordinaria dei Soci del 3 luglio 2017.

In forza della previsione di cui all'art. 2504 – bis, comma 3, del Codice Civile, gli effetti contabili di cui all'art. 2501 - ter, numero 6, del Codice Civile nonché gli effetti fiscali di cui all'articolo 172, comma 9, del DPR 917/86, retroagiscono al primo giorno dell'esercizio della Società Incorporante, in cui è avvenuta l'ultima delle iscrizioni di cui all'art. 2504 del Codice Civile.

In seguito a tale atto e quanto sopra evidenziato, la quota di partecipazione del 67% in Olidata Energy S.r.l. in Liquidazione originariamente posseduta da Olidata International Innovation Development S.r.l. in Liquidazione è stata incorporata in Olidata S.p.A. in Liquidazione.

Le parti correlate sono inoltre rappresentate dalla Società Le Fonti Capital Partner S.r.l., che detiene n. 10.155.950 azioni di Olidata S.p.A. in Liquidazione (dato conosciuto alla data del 23 giugno 2017), pari al 29,8704% del Capitale sociale, oltre che dalla società Poseidone S.r.l., che detiene n. 1.420.856 azioni di Olidata S.p.A. in Liquidazione (dato conosciuto alla data del 3 luglio 2017), pari al 4,179% del capitale sociale. La natura delle transazioni, qualora poste in essere con le suddette società, e gli effetti patrimoniali ed economici derivanti da tali transazioni, sono analiticamente descritte nelle Note illustrative.

L'Emittente non è soggetto, ai sensi degli artt. 2497 e ss. del Cod. Civ., all'attività di direzione e coordinamento.

Il Socio di maggioranza relativa Le Fonti Capital Partners S.r.l. partecipa comunque alle decisioni amministrative e strategiche dell'Emittente.

La società non possiede sedi secondarie.

DOCUMENTO PROGRAMMATICO SULLA SICUREZZA

La Società tratta i dati personali in osservanza delle misure di sicurezza previste dal "Codice in materia di protezione dei dati personali" (D. Lgs. n. 196/2003) e dal Disciplinare tecnico di cui all'All. B del Codice stesso.

In considerazione della prossima entrata in vigore, prevista per il 25 maggio 2018, del Regolamento Europeo della Privacy n. 2016/679, comunemente detto GDPR, La Società sta altresì operando al fine di adottare le modifiche ed integrazioni da esso introdotte.

ALTRE INFORMAZIONI

Passando a illustrare quanto espressamente richiesto dall'art. 2428 cod. civ. di seguito si riportano le informazioni relative a:

AZIONI PROPRIE

La Società non detiene azioni proprie in portafoglio né direttamente né indirettamente.

RELAZIONE SUL GOVERNO SOCIETARIO E GLI ASSETTI PROPRIETARI

La Società ha aderito al Codice di autodisciplina delle società quotate, approvato dal Comitato per la Corporate Governance e promosso da Borsa Italiana S.p.A., con delibera del Consiglio di Amministrazione dell'8 giugno 2007, intendendo conformarsi a tale codice di comportamento mediante un progressivo adeguamento del governo societario alle raccomandazioni ivi contenute. In adempimento dei previsti obblighi regolamentari, è stata redatta la "Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari" relativa all'esercizio 2017 ai sensi dell'art. 123-bis del D. Lgs. n. 58/1998. Tale relazione, approvata dal Liquidatore in data 2 marzo 2018, è a disposizione del pubblico, presso la sede legale della Società, pubblicata sul sito Internet di Olidata S.p.A. in Liquidazione all'indirizzo www.olidata.com (sezione Investor Relations) e con le altre modalità stabilite dalla Consob nei termini previsti dalla regolamentazione vigente.

RISCHI GENERALI E FINANZIARI

Rischi connessi alle condizioni generali dell'economia.

La situazione finanziaria, economica e patrimoniale della Società risente di molteplici elementi afferenti al contesto macro - economico, con particolare riferimento alla dinamica del prodotto nazionale lordo, alla fiducia dei consumatori, all'andamento dei tassi di interesse, al costo delle materie prime e della componentistica oltre che al tasso di disoccupazione, ma in particolare allo stato liquidatorio, ancorchè in data 28 dicembre 2017, si ricorda, sia stato approvato il Piano di Risanamento attestato ex art. 67 LF.

La dettagliata analisi dei rischi viene riportata nelle Note Illustrative al presente Progetto di Bilancio.

SALUTE, SICUREZZA E AMBIENTE

Olidata S.p.A. in Liguidazione riconosce la salvaguardia dell'ambiente, la sicurezza sul lavoro e in generale la prevenzione in materia di salute, sicurezza e ambiente come sue importanti priorità.

L'attuazione della politica aziendale avviene tramite una precisa organizzazione dei ruoli in ambito di tutela della sicurezza e salute dei lavoratori. Una definita organizzazione aziendale unita ad un approccio sistemico nella gestione della salute e sicurezza sul lavoro permette il miglioramento continuo della gestione, con l'obiettivo della costante riduzione dei rischi lavorativi ed ambientali.

La formazione, l'informazione e la consapevolezza dei lavoratori sono ritenute strumenti di prevenzione fondamentali in materia di salute, sicurezza ed ambiente. Vengono attuati piani formativi in materia di salute e sicurezza sul lavoro mirati ad adeguare le competenze di ciascuno all'interno di tutta l'organizzazione aziendale. L'intento della società è di coinvolgere tutto il personale rispetto ai rischi ed alle misure di prevenzione e protezione adottate, allo scopo di ridurre l'incidenza di infortuni causati dal fattore umano, che risulta essere la principale causa di infortunio presso la società. La formazione e la divulgazione di informazioni in merito all'organizzazione della sicurezza nella società raggiunge tutti i dipendenti e, grazie alla formazione a distanza, vengono coinvolte sistematicamente anche le forze operative esterne.

WELFARE AZIENDALE

In seguito all'auspicata revoca dello stato di liquidazione da parte dell'Assemblea dei soci e ai fini di chiudere con il passato dando una svolta definitiva alle politiche aziendali, Olidata si appronta ad adottare un Piano di Welfare Aziendale, perché occorre pensare che dietro al lavoratore c'è una famiglia e che i servizi di welfare sono un potente fattore di motivazione.

La nuova strategia di Olidata punta a migliorare il clima aziendale e a motivare i dipendenti in modo da incrementare la propria competitività migliorando la reputazione dell'impresa per attrarre i talenti.

In un'ottica di rinascita, l'azienda ha deciso di individuare i bisogni dei lavoratori e di incentivarne la loro tutela.

Sono i lavoratori che in parte hanno permesso all'azienda di affrontare il difficile percorso di ristrutturazione.

In ambito Welfare, Olidata, come previsto dal contratto collettivo nazionale di lavoro, garantisce già forme di previdenza integrativa, ma con il nuovo Piano di Welfare Aziendale sarà più completo e sulla base dei dati aziendali verrà integrato con più benefit e servizi.

L'implementazione di un Piano di Welfare Aziendale è un processo articolato è pertanto prevista la formazione di figure aziendali preposte alla gestione del Piano nell'ambito delle Risorse Umane, che saranno il punto di riferimento per i dipendenti destinatari del Piano stesso.

Il Piano di Welfare Aziendale porterà numerosi vantaggi all'azienda:

• Aumento del potere d'acquisto: Contributi aziendali, sconti, promozioni, convenzioni per accedere a beni e servizi con condizioni esclusive
• Incremento della produttività aziendale: Il miglioramento del clima aziendale porterà alla diminuzione del turnover e dell'assenteismo
• Risparmio sul costo del personale: Ottimizzazione del vantaggio fiscale, servizi in ottemperanza alla norma vigente del TUIR art.51 - art.100
• Miglioramento del clima all'interno dell'azienda: Aumento considerevole del benessere del $\sim$ lavoratore
• Miglior conciliazione tra vita privata e professionale: Numerosi servizi per migliorare la vita di ogni singolo dipendente e della sua famiglia

COMPENSI SPETTANTI AL LIQUIDATORE

Come analiticamente esposto nelle Note illustrative, ai sensi dell'art. 78 del Regolamento CONSOB 14 maggio 1999 n. 11971 s.m.i., specificatamente, per l'esercizio 2017, il compenso erogato al Liquidatore è risultato pari a euro 110 migliaia.

In adempimento dei previsti obblighi regolamentari e allo scopo di offrire ai Soci una ulteriore informativa utile alla conoscenza della Società, è stata redatta la "Relazione sulla Remunerazione", ai sensi dell'art. 123ter del D. Lgs. n. 58/1998. Tale relazione, approvata dal Liquidatore in data 2 marzo 2018, è a disposizione del pubblico, presso la sede legale della Società, pubblicata sul sito Internet all'indirizzo www.olidata.com (sezione Investor Relations) e con le altre modalità stabilite dalla CONSOB nei termini previsti dalla regolamentazione vigente.

PARTECIPAZIONI DETENUTE DAL LIQUIDATORE, DAGLI ORGANI DI CONTROLLO E DA DIRIGENTI

Secondo quanto disposto da CONSOB con Regolamento 14 maggio 1999 n. 11971 s.m.i., si segnalano le partecipazioni detenute dai Sindaci, dall'attuale Liquidatore e da Dirigenti nonché dai coniugi non legalmente separati e dai figli minori, direttamente o per il tramite di società controllate, di società fiduciarie o per interposta persona, risultanti dal Libro dei Soci, dalle comunicazioni ricevute e dalle altre informazioni acquisite dagli interessati: si segnalano le partecipazione riportate nelle tabelle sottostanti:

Nominativo	Carica	Società Partecipata	Numero azioni possedute alla fine dell'esercizio precedente	Numero azioni acquistate	Numero azioni vendute	Numero azioni possedute alla fine dell'esercizio in corso
Riccardo Tassi	Liquidatore unico dal 21/06/2016	Le Fonti Capital Partner Srl	10.155.950*	Ξ	٠	10.155.950*
Marinella Rossi	Dirigente Preposto dal 30/06/2016	N/A			$\overline{\phantom{0}}$
Luigi Scapicchio	Presidente Collegio Sindacale	N/A			$\blacksquare$
Domenico Pullano	Sindaco Effettivo	N/A	à.		$\qquad \qquad \blacksquare$	۰
Tecla Succi	Sindaco Effettivo	N/A	۰		۰
Roberto Rampoldi	Sindaco Supplente	N/A	$\overline{a}$
Cristina Antonelli	Sindaco Supplente	N/A	u,

Partecipazioni dei componenti degli organi di amministrazione e controllo e dei dirigenti

NELL'ESERCIO IN ESAME, NELL'ORGANICO DELLA SOCIETA' NON VI ERANO DIRIGENTI CON RESPONSABILITA' STRATEGICHE.

INFORMAZIONI AI SENSI DELL'ART. 123-BIS DEL D.LGS. N. 58/1998

Il capitale sociale è di euro 2.346.000,00 composto da numero 34.000.000 di azioni ordinarie prive del valore nominale.

I titoli sono quotati nel mercato italiano, segmento Standard (Classe 1), Codice ISIN IT0001350625, ma dal 29 marzo 2016 il titolo è sospeso a tempo indeterminato dalla negoziazione al Mercato Telematico Azionario gestito da Borsa Italiana.

Si rileva una partecipazione rilevante detenuta dalla società Le Fonti Capital Partner Srl, la cui quota (numero 10.155.950 titoli) è pari al 29,8704% del totale delle azioni emesse e dalla società Poseidone Srl, la cui quota (numero 1.420.856 titoli) è pari al 4,179% del totale delle azioni emesse.

Non sono noti diritti speciali di controllo conferiti a possessori dei titoli, né tantomeno esiste un meccanismo di esercizio dei diritti di voto previsto da un sistema di partecipazione azionaria dei dipendenti; non vi sono restrizioni al diritto di voto o termini imposti per l'esercizio dello stesso o sistemi in cui i diritti finanziari connessi ai titoli sono separati dal possesso degli stessi.

Per quanto attiene alla nomina degli organi sociali, la Società ha recepito la normativa nello Statuto adeguandolo ai nuovi precetti normativi introdotti dalla Legge per la tutela del risparmio del 28 dicembre 2005 n. 262 e dal Decreto Legislativo del 29 dicembre 2006 n. 303. La Società ha altresì apportato le modifiche statutarie obbligatorie introdotte dalla Legge 12 luglio 2011 n. 120 e dalla Delibera Consob n.18098 in materia di Equilibrio tra generi nella composizione degli organi di amministrazione e controllo, nonché recepito i termini di cui al comma 5 dell'art. 144-sexies del Regolamento Emittenti Consob.

16

Non sussistono accordi tra la Società e gli ex Amministratori o Liquidatori che prevedono indennità in caso di dimissioni o licenziamento senza giusta causa o se il loro rapporto di lavoro cessa a seguito di un'offerta pubblica di acquisto.

Non si rappresentano accordi significativi dei quali la Società o sue controllate possano essere modificati o estinti in caso di cambiamento di controllo della Società.

FATTI RILEVANTI INTERVENUTI SUCCESSIVAMENTE ALLA DATA DEL 31/12/2017 E PRIMA DELL'APPROVAZIONE DEL PROGETTO DI BILANCIO

Sono in corso trattative con principali operatori per eventuali integrazioni in ambito IoT e con investitori che stanno valutando l'ingresso nel Capitale sociale della Società, il cui buon esito metterà in atto il Piano Industriale che l'Advisor Kaufmann & Partners sta predisponendo.

PROPOSTE ALL'ASSEMBLEA

Signori Soci,

la presente Relazione è stata predisposta dal Liquidatore unico (il "Liquidatore) di Olidata S.p.A. in Liquidazione (la "Società"), con riferimento ai punti 1 e 2 all'ordine del giorno dell'Assemblea Ordinaria dei Soci convocata presso la sede legale in Pievesestina di Cesena (FC), Via Fossalta n. 3055, per il giorno 12 aprile 2018 alle ore 11,00 in prima convocazione e, occorrendo, in seconda convocazione per il giorno 13 aprile 2018, stessi luogo e ora, con il seguente ordine del giorno:

• 1. Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017:
• 1.1. Approvazione del Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017; Relazione del Liguidatore, Relazione del Collegio Sindacale e Relazione della Società di Revisione;
• 1.2. Deliberazioni in merito al risultato di esercizio;
• 1. Relazione sulla Remunerazione deliberazioni relative alla prima Sezione, ai sensi dell'art. 123-ter. comma 6 del D. Lgs. n. 58/1998;

*** * ***

• 1. Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017
• 1.1 Approvazione del Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017; Relazioni del Liquidatore, Relazione del Collegio Sindacale e Relazione della società di revisione

Il progetto di Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017, approvato dal Liquidatore unico della Società in data 2 marzo 2018, evidenzia una Utile netto pari a euro 29.949.288. Il progetto di Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017, la Relazione sulla gestione con l'indicazione della Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari e l'attestazione di cui all'art. 154-bis, comma 5 del D. Lgs. n. 58/1998, nonché le Relazioni del Collegio Sindacale e della Società di Revisione sono messi a disposizione del pubblico secondo le disposizioni vigenti e nei termini dalle stesse previsti e, in particolare, sono depositati presso la sede legale e resi disponibili sul sito Internet della Società all'indirizzo www.olidata.com (sezione Investor Relations), nonché presso il meccanismo di stoccaggio , all'indirizzo .

Rimandando alla Relazione sulla gestione, alla Relazioni del Collegio Sindacale, alla Relazione della Società di Revisione e all'illustrazione del progetto di Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017, il Liquidatore invita i Signori Soci ad approvare la seguente proposta:

"L'Assemblea Ordinaria di Olidata S.p.A. in Liquidazione

• esaminato il progetto di Progetto di Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017 e la Relazione sulla gestione;
• preso atto delle Relazioni del Collegio Sindacale e della Società di Revisione;

delibera

di approvare il Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017 di Olidata S.p.A. in Liguidazione, dal quale risulta un Utile netto di euro 29.949.288",

1.2 Deliberazioni in merito al risultato di esercizio

Nell'ipotesi in cui il progetto Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017 predisposto dal Liquidatore unico dovesse essere approvato, il patrimonio netto della Società a tale data risulterebbe così composto:

• Capitale Sociale euro 2.346.000;
• Riserva di Rivalutazione Monetaria euro 248.333; $\frac{1}{2}$
• Riserva Legale euro 469.200;
• Riserva transizione agli IAS negativa per euro (137.977);
• Risultato cumulato precedenti esercizi negativo per euro (32.349.364);
• Risultato di periodo positivo per euro 29.949.288.

In ragione del fatto che al 31 dicembre 2017 il Patrimonio netto della Società è positivo di euro 525.480, il Liquidatore invita i Signori Soci ad approvare la seguente proposta:

"L'Assemblea Ordinaria di Olidata S.p.A. in Liquidazione

• approvato il Bilancio di esercizio al 31 dicembre 2017 e la Relazione sulla gestione;
• preso atto delle Relazioni del Collegio Sindacale e della Società di Revisione;
• preso atto della proposta del Liquidatore;

delibera

relativamente all'Utile netto risultante dal Bilancio di esercizio di Olidata S.p.A. in Liquidazione al 31 dicembre 2017, pari a euro 29.949.288, di:

approvare il presente Progetto di Bilancio destinando l'Utile netto di esercizio a copertura delle perdite pregresse".

9 PROSPETTO DELLA SITUAZIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA

	OLIDATA S.P.A. IN LIQUIDAZIONE
ATTIVITA'	31-dic-17	31-dic-16
Attività non correnti
Attività immateriali	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
Attività materiali: fabbricati
	$\mathbf{0}$	5.800.000
impianti e macchinario attrez.industriali e commerciali	2.707	2.707
	7.164	7.164
	9.871	5.809.871
Altre attività non correnti:
- Partecipazioni	13.312	13.312
- Crediti	595.928	291.087
- Diverse	417	5.107
- Altre attivita'	$\mathbf{0}$	$\Omega$
	609.657	309.506
Attivita' fiscali differite	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$
Totale Attività non correnti	619.528	6.119.377
Attività correnti
- Rimanenze di magazzino	125.372	954.134
- Crediti commerciali netti	489.062	1.399.577
- Crediti tributari	1.284.394	186.062
- Altri crediti	1.457.579	35.644
- Altre attivita'	11.105	75.000
- Cassa e disponibilità bancarie	953.183	237.490
Totale Attività correnti	4.320.695	2.887.907
TOTALE ATTIVITA'	4.940.223	9.007.284

	OLIDATA S.P.A. IN LIQUIDAZIONE
PASSIVITA'	31-dic-17	31-dic-16
Patrimonio netto
Capitale sociale	2.346.000	2.346.000
Riserve	717.533	717.533
Riserva per app.pr.contabili	(137.977)	(137.977)
Utili / perdite esercizi precedenti	(32.349.364)	(20.610.433)
Risultato di periodo	29.949.288	(11.653.848)
TOTALE PATRIMONIO NETTO	525.480	(29.338.725)
Passività non correnti
- Finanziamenti, quota a lungo termine	$\Omega$	0
- Benefici a dipendenti (TFR)	80.141	94.634
- Altri debiti e passività non correnti	255.109	0
- Debiti tributari	0	0
- Fondi per rischi ed oneri	291.915	$\Omega$
Totale Passività non correnti	627.165	94.634
Passività correnti
- Finanziamenti, quota a breve termine	$\mathbf{0}$	17.143.412
- Debiti verso banche	296.810	2.059.463
- Debiti commerciali	2.439.783	16.389.680
- Altri passivita'	9.443	61.334
- Debiti tributari	253.059	81.269
- Fondi per rischi ed oneri	369.728	1.471.913
- Altri debiti	418.755	1.044.304
Totale Passività correnti	3.787.578	38.251.375
TOTALE PASSIVITA'	4.414.743	38.346.009
TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'	4.940.223	9.007.284

Teur

10 PROSPETTO DEL RISULTATO ECONOMICO COMPLESSIVO

	31-dic-2016
	2.136.509
	(1.573.126)
	562.481
33.041.708	1.125.864
	(1.310.059)
	(818)
	(1.412.539)
	(126.774)
	(1.150.719)
	(1.509.878)
	(2.714.624)
(3.148)	(272.939)
(840.149)	(3.467.919)
30.304.911	(10.840.405)
449.444	33.364
(752.249)	(846.807)
30.002.106	(11.653.848)
	$\mathbf{0}$
$\theta$	$\mathbf{0}$
29.949.288	(11.653.848)
	OLIDATA S.P.A. IN LIQUIDAZIONE 31-dic-2017 267.400 (947.116) 33.721.424 (34.243) 116.426 (664.451) (11.535) (832.415) (229.673) (237.609) (52.818)

PROSPETTO DEL RISULTATO COMPLESSIVO RILEVATO NEL PERIODO 31/12/2017 31/12/2016

Risultato del periodo (Euro/1.000)	29.949	(11.654)
Altre componenti di conto economico complessivo che saranno successivamente
riclassificate nell'utile/(perdita) di esercizio
Riserva di cash flow hedge	$\Omega$
Riserva per adeguamento al fair value	0	(31)
Effetto variazione riserva cash flow hedge
Totale componenti di conto economico complessivo che saranno successivamente		(31)
riclassificate nell'utile/(perdita) di esercizio
Altre componenti di conto economico complessivo che non saranno
successivamente riclassificate nell'utile/(perdita) di esercizio
Utili/(Perdite) attuariali	0
Totale componenti di conto economico complessivo che non saranno	0
successivamente riclassificate nell'utile/(perdita) di esercizio
Risultato complessivo	29.949	(11.685)

11 MOVIMENTAZIONE DEL PATRIMONIO NETTO

	CAPITALE SOCIALE	RISERVA LEGALE	RIS.SOV. AZIONI	RIS. STRAORD.	RIS. RIV. MON.	RISERVA IAS	RISERVA PER PERDITE IN FORMAZIONE	RISERVA ARROTOND.	UT./PERD. A NUOVO	UT./PERD.DI PERIODO	TOTALE PATR.NETTO
S.DO al 01 - Gennaio 2016	2,346,000	469,200			248.333	(107.410)				(20.610.433)	(17.654.310)
Destinazione utile/perdita precedente Giroconti/Altre variazioni						(30.567)			(20.610.433)	20.610.433	(30.567
Movimentazione Riserva IAS
Utile/Perdita d'esercizio										(11.653.848)	(11.653.848)
S.DO al 31-dicembre 2016	2.346.000	469,200	$\Omega$	0	248.333	(137.977)	$\Omega$	$\Omega$	(20.610.433)	(11.653.848)	(29.338.725)
	CAPITALE SOCIALE	RISERVA LEGALE	RIS.SOV. AZIONI	RIS. STRAORD.	RIS. RIV. MON.	RISERVA IAS	RISERVA PER PERDITE IN FORMAZION	RISERVA ARROTOND.	UT./PERD. A NUOVO	UT./PERD. DI PERIODO	TOTALE PATR.NETTO
S.DO al 01- Gennaio 2017	2.346.000	469.200		$\Omega$	248.333	(137.977)			(20.610.433)	(11.653.848)	(29.338.725)
Destinazione utile/perdita precedente									(11.653.848)	11.653.848
Perdita Olidata International Innovation Giroconti/Altre variazioni									(85.083)		(85.083)
Movimentazione Riserva IAS Utile/Perdita d'esercizio										29.949.288	29.949.288

Yeen

12 RENDICONTO FINANZIARIO

RENICONTO FINANZIARIO
31-dic-2017	31-dic-2016
UTILE/(PERDITA) DI PERIODO 29.949.288	(11.653.848)
Ammortamenti	3.148 272.939
Accantonamenti per svalutazioni immobilizzazioni immateriali	$\theta$ 84.911
Accantonamenti per svalutazioni immobilizzazioni materiali	400.000 2.007.444
Accantonamento fondo rischi ed oneri ed altri accanton.	13.331 $\theta$
(32.349.757) Sopravvenienza attiva ex art. 67 L.F.
(Plus)/Minus da alienazione cespiti	(960)
Accantonamenti per rischi e sval. diversi dai crediti verso clienti	983.989 1.375.564
Accantonamenti per rischi su crediti verso clienti	237.609 2.714.624
Accantonamento trattamento fine rapporto	59.993 37.952
Accantonamento imposte prepagate/differite	$\theta$
Flussi di cassa generati dalla gestione corrente (738.731)	(5.125.042)
Variazioni intervenute nelle attività e passività di esercizio:
Rimanenze	132.739 1.739.657
Crediti commerciali	561.772 6.719.787
Altri crediti (2.825.108)	354.991
Altre attività	63.895 18.752
Debiti verso fornitori	788.694 (105.519)
Altri debiti (453.759)	438.492
Utilizzo trattamento fine rapporto	(52.445) (102.101)
Utilizzo fondo rischi ed oneri (1.098.236)	(174.226)
Utilizzo fondo rischi su crediti	111.133 (2.117.627)
Altre passività	203.218 59.088
Totale delle variazioni intervenute nelle attività e passività di esercizio (2.568.096)	6.831.294
FLUSSO DI CASSA DA ATTIVITA' D'ESERCIZIO (A) (3.306.827)	1.706.252
Investimenti netti in immobilizzazioni immateriali	(3.148)
Investimenti netti in immobilizzazioni materiali 5.400.960	(0)
Investimenti netti in immobilizzazioni finanziarie	4.690 123.943
FLUSSO DI CASSA DA ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B) 5.402.502	123.943
Variazioni di Patrimonio Netto	(85.083) (30.567)
Variazione dei finanziamenti a medio lungo termine	(15.801.469) $\theta$
Variazione debiti verso banche a breve termine (1.294.899)	14.108.524
FLUSSO DI CASSA DA ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO (C) (1.379.982)	(1.723.512)
FLUSSO DI CASSA NETTO DI PERIODO/ESERCIZIO	715.693 106.683
Disponibilità liquide nette ad inizio periodo	237.490 130.807
Flusso di cassa netto di periodo/esercizio	715.693 106.683
Disponibilità liquide nette a fine periodo/esercizio	953.183 237.490

oen

RAFFRONTO CON ANNO 2016 DEGLI EFFETTI DELLA FUSIONE COME DISCIPLINATO DAL DOCUMENTO ASSIREVI OPI N. 2 REVISED

Come già evidenziato nel corso del 2017 ha avuto effetto la fusione per incorporazione della Società Olidata International Innovation Development S.r.l. a Socio Unico in Liquidazione in Olidata S.p.a. in Liquidazione.

Gli effetti contabili e fiscali della fusione stessa hanno avuto decorrenza dal 1º gennaio 2017. Pertanto, come previsto dal Documento Assirevi OPI n. 2 revised, al fine di ottenere un omogeneo termine di raffronto con i valori del primo bilancio post-fusione, i dati relativi all'esercizio 2016 sono stati rielaborati, includendo anche quelli della società incorporata, ed esposti nella colonna "Proforma" della situazione patrimoniale finanziaria, del conto economico e del conto economico complessivo alla data del 31 dicembre 2016. I dati "Proforma" non sono stati oggetto di revisione. Detti dati proforma sono quindi utilizzati, nel presente paragrafo, quali ulteriori dati comparativi relativi all'esercizio 2016 ove necessario per fornire una più completa informativa

PROSPETTO DELLA SITUAZIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA CON COLONNA PROFORMA 2016

	OLIDATA S.P.A. IN LIQUIDAZIONE
			31-dic-16
ATTIVITA'	31-dic-17	31-dic-16	Proforma*
Attività non correnti
Attività immateriali:
- Attività immateriali a vita definita	$\mathbf{0}$	$\theta$	3.148
- Marchi	$\mathbf{0}$	$\Omega$	4.924.821
- Fondo svalutazione marchi	$\overline{0}$	$\overline{0}$	(4.924.821)
	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$	3.148
Attività materiali:
fabbricati	$\theta$	5.800.000	5.800.000
impianti e macchinario	2.707	2.707	2.707
attrez industriali e commerciali	7.164	7.164	7.164
	9.871	5.809.871	5.809.871
Altre attività non correnti:
- Partecipazioni	13.312	13.312	134.650
- Crediti	595.928	291.087	291.087
- Diverse	417	5.107	5.107
- Altre attivita'	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
	609.657	309.506	430.844
Attivita' fiscali differite	$\bf{0}$	$\bf{0}$	$\bf{0}$
Totale Attività non correnti	619.528	6.119.377	6.243.863
Attività correnti
- Rimanenze di magazzino	125.372	954.134	954.134
- Crediti commerciali netti	489.062	1.399.577	1.395.731
- Crediti tributari	1.284.394	186.062	186.062
- Altri crediti	1.457.579	35.644	35.644
- Altre attivita'	11.105	75.000
- Cassa e disponibilità bancarie	953.183	237.490	240.775
Totale Attività correnti	4.320.695	2.887.907	2.812.346
TOTALE ATTIVITA'	4.940.223	9.007.284	9.056.209

T

		OLIDATA S.P.A. IN LIQUIDAZIONE
			31-dic-16
PASSIVITA'	31-dic-17	$31$ -dic-16	Proforma*
Patrimonio netto
Capitale sociale	2.346.000	2.346.000	2.346.000
Riserve	717.533	717.533	(5.907.119)
Riserva per app.pr.contabili	(137.977)	(137.977)	(137.977)
Utili / perdite esercizi precedenti	(32.349.364)	(20.610.433)	(13.977.452)
Risultato di periodo	29.949.288	(11.653.848)	(11.703.107)
TOTALE PATRIMONIO NETTO	525.480	(29.338.725)	(29.379.655)
Passività non correnti
- Finanziamenti, quota a lungo termine	$\Omega$	$\theta$
- Benefici a dipendenti (TFR)	80.141	94.634	104.173
- Altri debiti e passività non correnti	255.109	$\Omega$	$\Omega$
- Debiti tributari	$\Omega$	0	$\Omega$
- Fondi per rischi ed oneri	291.915	$\Omega$	$\Omega$
Totale Passività non correnti	627.165	94.634	104.173
Passività correnti
- Finanziamenti, quota a breve termine	$\theta$	17.143.412	17.143.412
- Debiti verso banche	296.810	2.059.463	2.059.463
- Debiti commerciali	2.439.783	16.389.680	16.396.954
- Altri passivita'	9.443	61.334	64.463
- Debiti tributari	253.059	81.269	144.951
- Fondi per rischi ed oneri	369.728	1.471.913	1.472.990
- Altri debiti	418.755	1.044.304	1.049.458
Totale Passività correnti	3.787.578	38.251.375	38.331.691
TOTALE PASSIVITA'	4.414.743	38.346.009	38.435.864
TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'	4.940.223	9.007.284	9.056.209

*A seguito della fusione per incorporazione della società Olidata International Innovation Development S.r.l. a Socio Unico in Liquidazione in Olidata S.p.A. in Liquidazione è stata redatta una situazione patrimoniale finanziaria Proforma che, in accordo con quanto previsto dall'OPI 2, presenta, retrospettivamente, gli effetti della fusione al 31 dicembre 2016. Tali dati Proforma non sono assoggettati a revisione contabile.

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PROSPETTO DEL RISULTATO ECONOMICO COMPLESSIVO CON COLONNA PROFORMA 2016

	OLIDATA S.P.A. IN LIQUIDAZIONE
CONTO ECONOMICO	31-dic-2017	31-dic-2016	31-dic-16 Proforma*
Ricavi delle vendite e delle prestazioni	267,400	2.136.509	2.136.509
Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti	(947.116)	(1.573.126)	(1.573.126)
Altri ricavi e proventi	33.721.424	562.481	560.681
Valore della produzione	33.041.708	1.125.864	1.124.064
Acquisti di beni	(34.243)	(1.310.059)	(1.310.059)
Variazioni delle rimanenze di materie prime sussidiarie, di consumo e merci	116.426	(818)	(818)
Servizi esterni	(664.451)	(1.412.539)	(1.299.383)
Godinento beni di terzi	(11.535)	(126.774)	(126.774)
Costo del lavoro	(832.415)	(1.150.719)	(1.221.252)
Costo del lavoro - Componente non ricorrente
Altre spese operative	(229.673)	(1.509.878)	(1.511.754)
Svalutazione crediti	(237.609)	(2.714.624)	(2.779.624)
Ammortamenti	(3.148)	(272.939)	(273.988)
Accantonamenti	(840.149)	(3.467.919)	(3.478.852)
Risultato Operativo	30.304.911	(10.840.405)	(10.878.440)
Proventi finanziari netti	449.444	33.364	33.365
Oneri finanziari netti	(752.249)	(846.807)	(848.693)
Risultato ante imposte	30.002.106	(11.653.848)	(11.693.768)
Imposte correnti	(52.818)	$\mathbf{0}$	(9.339)
Imposte differite/anticipate	$\Omega$	$\Omega$
Risultato di periodo	29.949.288	(11.653.848)	(11.703.107)

*A seguito della fusione per incorporazione della società Olidata International Innovation Development S.r.l. a Socio Unico in Liquidazione in Olidata S.p.A. in Liquidazione è stata redatta una situazione patrimoniale finanziaria Proforma che, in accordo con quanto previsto dall'OPI 2, presenta, retrospettivamente, gli effetti della fusione al 31 dicembre 2016. Tali dati Proforma non sono assoggettati a revisione contabile.

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PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.12.2017

NEL RILEVATO PROSPETTO COMPLESSIVO DEL RISULTATO PERIODO	31/12/2017	31/12/2016	31/12/2016 proforma*
Risultato del periodo (Euro/1.000)	29.949	(11.654)	(11.703)
Altre componenti di conto economico complessivo che saranno successivamente riclas sificate nell'utile/(perdita) di esercizio
Riserva di cash flow hedge
Riserva per adeguamento al fair value		(31)	(31)
Effetto variazione riserva cash flow hedge			$\bf{0}$
Totale componenti di conto economico complessivo che saranno successivamente riclassificate nell'utile/(perdita) di esercizio		(31)	(31)
Altre componenti di conto economico complessivo che non saranno successivamente riclassificate nell'utile/(perdita) di esercizio
Utili/(Perdite) attuariali		$\Omega$
Totale componenti di conto economico complessivo che non saranno
successivamente riclassificate nell'utile/(perdita) di esercizio
Risultato complessivo	29.949	(11.685)	(11.734)

*A seguito della fusione per incorporazione della società Olidata International Innovation Development S.r.l. a Socio Unico in Liquidazione in Olidata S.p.A. in Liquidazione è stata redatta una situazione patrimoniale finanziaria Proforma che, in accordo con quanto previsto dall'OPI 2, presenta, retrospettivamente, gli effetti della fusione al 31 dicembre 2016. Tali dati Proforma non sono assoggettati a revisione contabile.

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