Interim / Quarterly Report • Nov 13, 2015
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
$\sim$
Record Adam
| Nota | 30 septembrie 2015 |
31 decembrie 2014 |
|
|---|---|---|---|
| ACTIVE | |||
| ACTIVE IMOBILIZATE | |||
| Imobilizari necorporale | 17 | 3.477.685 | 3.674.645 |
| Imobilizari corporale Imobilizari corporale in curs de |
15 | 435.533.425 | 441.817.237 |
| executie | 16 | 8.055.135 | 4.343.167 |
| Avansuri pentru imobilizari | |||
| Alte titluri imobilizate | 18 | 170.972 | 170.972 |
| Alte creante imobilizate | 18 | 4.582 | 5.924.329 |
| Total active imobilizate | 447.241.799 | 455.930.350 | |
| ACTIVE CIRCULANTE | |||
| Stocuri | 19 | 484.629 | 466.884 |
| Clienti si conturi asimilate | 20 | 12.437.669 | 10.977.879 |
| Alte creante | 21 | 2.421.968 | 1.669.677 |
| Impozite si taxe de recuperat | 21 | 0 | 40 |
| Numerar si echivalente de numerar | 22 | 18.260.016 | 573.536 |
| Total active circulante | 33.604.282 | 13.688.016 | |
| Total active | 480.846.081 | 469.618.366 | |
| CAPITALURI PROPRII | |||
| Capital social | 23 | 58.243.025 | 58.243.025 |
| Alte elemente de capitaluri proprii | 24 | 3.001.332 | 3.001.332 |
| Rezerve din reevaluare | 25 | 197.262.675 | 197.406.053 |
| Rezerve legale | 27 | 3.153.540 | 3.040.813 |
| Alte rezerve | 27 | 171.443.328 | 171.252.482 |
| Surplus realizat din rezerve din reevaluare |
26 | 3.352.481 | 3.209.102 |
| Rezultat reportat reprezentand profit nerepartizat |
26 | ||
| Rezultat reportat fara IAS 29 Rezultat reportat provenit din |
26 | 396.930 | 396.930 |
| corectarea erorilor contabile | 26 | (25.839.366) | (25.839.366) |
| Profit curent | 16.172.974 | 565.475 | |
| Repartizarea profitului | |||
| Total capitaluri proprii | 427.186.919 | 411.275.846 | |
| DATORII PE TERMEN LUNG | |||
| Imprumuturi pe termen lung Datorii privind impozit pe profit |
28 | 9.735.687 | 11.801.718 |
| amanat | 28 | 25.943.248 | 25.943.248 |
| Total datorii pe termen lung | 35.678.935 | 37.744.966 | |
| DATORII CURENTE | |||
| Imprumuturi pe termen lung- partea | |||
| curenta | 28 | 2.896.375 | 2.046.375 |
| Imprumuturi pe termen scurt | 30 |
Notele atasate 1- 41 fac parte integranta a acestor situatii financiare interimare simplificate
Pagină 1
| Datorii comerciale | 31 | 5.214.730 | 8.642.317 |
|---|---|---|---|
| Datorii privind impozite si taxe | 32 | 5.822.707 | 3.830.850 |
| Alte datorii curente | 33 | 1.448.930 | 1.604.022 |
| Total datorii curente | 15.382.742 | 16.123.564 | |
| Total datorii | 51.061.677 | 53.868.530 | |
| Provizioane | 34 | 2.536.833 | 4.379.158 |
| Subventii | 35 | 60.652 | 94.832 |
| Total capitaluri proprii si datorii | 480.846.081 | 469.618.366 |
Situatiile financiare interimare simplificate prezentate au fost emise de catre societate la data de 06.11.2015 si semnate in numele acesteia de catre :
OIL ID TBI Presedinte Consiliu de Administratie Crisan Daniel-Martus $RO$
Director General, Ciutureanu Viorel-Sorin
Contractor
Director Economic, Frangu Adriana
Sef Serviciu Contabilitate. Popovici Cecilia
Notele atasate 1- 41 fac parte integranta a acestor situatii financiare interimare simplificate Pagină2
| Nota | 30 septembrie 2015 |
30 septembrie 2014 |
|
|---|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare | |||
| Profit net Ajustari pentru elemente nemonetare |
16.172.974 | 117.074 | |
| Amortizare si ajustari din deprecierea activelor imobilizate | 11 | 8.301.929 | 8.381.208 |
| (Profit) /Pierdere din cedarea activelor imobilizate | 36.190 | 63.614 | |
| Miscarea neta a ajustarilor pentru active circulante | 19.20 | 1.322.273 | 1.533.842 |
| Miscarea neta a provizioanelor pentru riscuri si cheltuieli | 34 | (1.842.325) | (452.650) |
| Alte ajustari | 203.803 | (1.537.621) | |
| (Profit)/Pierdere privind dobanzile | 6 | 398.596 | 672.862 |
| (Profit)/Pierdere din diferente de curs valutar | 6 | 52.206 | (5.701) |
| Profit operational inainte de alte modificari in capitalul circulant | 8.472.672 | 8.655.554 | |
| (Cresteri)/Descresteri in valoarea stocurilor | 19 | (17.745) | 464.961 |
| (Cresteri)/Descresteri ale creantelor | 20.21 | (2.212.041) | (52.091) |
| Cresteri/(Descresteri) in valoarea datoriilor comerciale si de alta natura |
31.32.33 | (1.509.118) | (5.975.337) |
| Dobanzi nete primite/(platite) | 6 | (398.596) | (672.862) |
| Flux net de trezorerie din activitatea de exploatare | 20.508.146 | 2.537.299 | |
| Flux de trezorerie utilizat in activitatea de investitii | |||
| Imobilizari corporale si necorporale | 16,17 | (5.571.488) | (5.496.337) |
| (Cresteri)/Descresteri in valoarea imobilizarilor pe termen lung | 18 | 5.919.747 | 1.399.731 |
| Trezorerie neta utilizata in activitatea de investitii | 348,259 | (4.096.606) | |
| Flux de trezorerie din activitati de finantare | |||
| Cresterea/(Descresterea )imprumuturilor pe termen scurt | 28 | (850.000) | 1.104.792 |
| Cresterea/(Descresterea) imprumuturilor pe termen lung | 28 | (2.066.031) | (1.216.031) |
| Dividende platite | (253.894) | (54.077) | |
| Plati din operatiuni de leasing financiar | 29 | (147.214) | |
| Flux de trezorerie din activitati de finantare | (3.169.925) | (312.530) | |
| Crestere /(Descrestere) neta de numerar si echivalente de TA | |||
| numerar | 9 | 17.686.480 | (1.871.837) |
| Valoarea numerarului si a echivalentelor de numerar la inceputul anului Valoarea numerarului si a echivalentelor de numerar la starsitut [] |
22 | 573.536 | 2.324.334 |
| perioadei Situatiile financiare interimare simplificate prezentate au fost emise de catre sociétate la data 06.11.2015 si semnate in numele acesteia de |
22 | 18.260.016 | 452,497 |
| Presedinte Consiliu de Administratie, catre: A Crisan Daniel Marius |
|||
| Director General, Director Economic, Ciutureanu Viorel-Sorin Frangu Adriana |
Sef Serviciu Contabilitate. | ||
| Popovici Cecilia |
| . e 201/ | |
|---|---|
| $\sim$ i lo 20 contombre Lall Wil |
ount exprimate in lei (RON) daca nu este specificat altfelled |
| nodificarilor capitalurilor | |
| mira – | e sumele sur |
| OIL TERMINAL – Situat | |
٠,
| Capital social | Alte elemente | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| subscris varsat |
de capitaluri proprii |
Rezerve din reevaluare |
Rezerve legale |
surplus realizat din rezerve din reportat repr reevaluare Rezultat |
Alte rezerve | IAS, mai putin adopt pentru prima data a provenit din Rezultat reportat IAS 29 |
corectarea erorilor Rezultat reportat provenit din contabile |
adopt pentru prima data a provenit din Rezultat reportat IAS 29 |
Rezultatul anului |
reprezentand nerepartizat Rezultat reportat profit |
capitaluri proprii Total |
|
| Sold la 1 ianuarie 2014 reconciliat |
58.243.025 | (4.971.918) | 198.621.219 | 3.040.813 | 3.155.710 | 171.252.482 | 396.930 | (17.762.233) | $\bullet$ | $\bullet$ | $\bullet$ | 411,976,028 |
| Profitul net al anului | 117.074 | 117.074 | ||||||||||
| rezultatului global: Alte elemente ale |
||||||||||||
| imobilizarilor corporale Surplus din reevaluarea |
||||||||||||
| Total alte elemente ale rezultatului global |
||||||||||||
| Transferul rezervelor din reevaluare in rezultat reportat |
(53.392) | 53.392 | $\bullet$ | |||||||||
| Impozit pe profit amanat | ||||||||||||
| Total rezultat global al perioadei |
(53.392) | 53.392 | 117.074 | 117.074 | ||||||||
| Alte elemente | ||||||||||||
| Total alte elemente | ||||||||||||
| dividendendelor Distribuirea |
||||||||||||
| social si ale rezultatului Ajustari ale capitalului |
||||||||||||
| adoptarea pentru prima reportat provenit din data a IAS 29 |
||||||||||||
| Sold la 30 septembrie reconciliat 2014 |
58,243.025 | (4.971.918) | 198,567.827 | 3.040,813 | 3.209.102 | 171.252.482 | 396,930 | (17.762.233) | $\bullet$ | 117.074 | $\bullet$ | 412.093.102 |
| Pentru detalii privind capitalurile pjoprii, a se vedea notele: 23, 24, 25, 26, 27. | ||||||||||||
| Situatille financiare interimare sipplificate prezentate au fost critise de catre societate la data de 06.11.2015 si semmate in mimele acesteia de catre : | ||||||||||||
| Presedintele Consiliului de Administratie. | Director General, | Director Economic, | ||||||||||
| Crisan Daniel-Marius | $\tilde{\mathbf{e}}$ | ◇ | Ciutureanu Viorel T Sorin | Sef Serviciu Contabilitate, | ||||||||
| â, | D | Frangu Adriana AN | Popovici Cecilia | |||||||||
| Notele atasate2+41 constituie parte/integranta a acestor/situati | i financiare interimare simplificate | Pagină 1 |
Pagină 1
ANDR ROUTING
¥
| rn7 | |
|---|---|
| م م proprii la 30 septembrio OIL TERMINAL - Situatia modificarilor capitalurilor proprii la 30 ~ |
toate sumele sunt exprimate in lei (RON) daca nu este specifica |
| i İ |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital social subscris varsat |
elemente de capitaluri proprii Alte |
Rezerve din reevaluare |
Rezerve legale |
surplus realizat din rezerve din reportat repr reevaluare Rezultat |
Alte rezerve | IAS, mai putin adopt pentru prima data a provenit din Rezultat reportat IAS 29 |
corectarea erorilor Rezultat reportat provenit din contabile |
adopt pentru prima data a provenit din Rezultat reportat IAS 29 |
Rezultatul anului |
reprezentand nerepartizat Rezultat reportat prodit |
capitaluri proprii Total |
|
| Sold la 1 ianuarie 2015 | 58.243.025 | 3.001.332 | 197.406.053 | 3.040.813 | 3.209.102 | 171.252.482 | 396.930 | (25.839.366) | $\bullet$ | 565.475 | $\bullet$ | 411.275.846 |
| Profitul net al anului | 16.172.974 | 16,172.974 | ||||||||||
| rezultatului global: Alte elemente ale |
||||||||||||
| imobilizarilor corporale Surplus din reevaluarea |
||||||||||||
| Total alte elemente ale rezultatului global |
||||||||||||
| Transferul rezervelor din reevaluare in rezultat reportat |
(143.378) | 143.378 | ||||||||||
| Impozit pe profit amanat | ||||||||||||
| Total rezultat global al perloadei |
(143.378) | 143.378 | 16.172.974 | 16,172.974 | ||||||||
| Alte elemente | 112.727 | 190.846 | (303,573) | $\bullet$ | ||||||||
| Total alte elemente | 112,727 | 190.846 | (303.573) | $\bullet$ | ||||||||
| dividendendelor Distribuirea |
(261.901) | (261.901) | ||||||||||
| social si ale rezultatului Ajustari ale capitalului |
||||||||||||
| reportat provenit din | ||||||||||||
| adoptarea pentru prima data a IAS 29 |
||||||||||||
| Sold la 30 septembrie 2015 |
58.243.025 | 3.001.332 | 197.262.675 | 3.153.540 | 3,352,481 | 171.443.328 | 396.930 | (25.839.366) | 0 | 16,172,974 | ≎ | 427.186.919 |
| Pentru detalii privind capitalurile proprii, a se vedea notele: 23, 24, 25, 26, 27. | ||||||||||||
| Situatille financiare interinate supplicate prezentate au fost emise de catre societate la data de 06.11.2015 si semmate in numele acesteia de catre: $\sim$ ( $\frac{1}{\sqrt{1}}$ $\left(\frac{1}{\sqrt{1}}\right)^{2}$ ) Presedintele Consijului de Administratie. |
Director General, | Director Economic. | Sef Serviciu Contabilitate, |
Popovici Cecilia Frangu Adriana Notele atasaté $\frac{d\mathcal{N}{\text{A}}}{d\mathcal{N}{\text{A}}}\frac{d\mathcal{N}{\text{B}}}{d\mathcal{N}{\text{A}}}\frac{d\mathcal{N}{\text{B}}}{d\mathcal{N}{\text{B}}}\frac{d\mathcal{N}{\text{B}}}{d\mathcal{N}{\text{B}}}\frac{d\mathcal{N}{\text{B}}}{d\mathcal{N}{\text{B}}}\frac{d\mathcal{N}{\text{B}}}{d\mathcal{N}{\text{B}}}\frac{d\mathcal{N}{\text{B}}}{d\mathcal{N}{\text{B}}}\frac{d\mathcal{N$ Ciutureanu Viorelc Sorin PrimaL 4 ⋖ 一日 嫁 Crișan Danjel-Marius ╔
Pagină 1
$\mathcal{L}_{\text{c}}$
OIL TERMINAL este o societate pe actiuni cu domiciliul în Romania. Societatea are sediul social situat pe strada Caraiman nr 2 Constanta.
Societatatea s-a înființat în conformitate cu prevederile Legii 15/1990 și HG nr. 1200/1990, având forma juridică de societate pe acțiuni și a fost înmatriculată la Registrul Comerțului Constanța cu nr. J13/512/01.02.1991, având codul de înregistrare fiscală RO 2410163.
OIL TERMINAL este cel mai mare terminal pentru import/export titei, produse petroliere și petrochimice lichide la nivel national.
Conform statutului societății, obiectul de activitate cuprinde efectuarea prestatiilor de servicii privind primirea, încărcarea, descărcarea, depozitarea si condiționarea țiteiului, produselor petroliere, petrochimice și chimice lichide pentru import, export și tranzit.
Oil Terminal S.A. Constanta are o capacitate de depozitare de circa 1.5 milioane metri cubi, fiind cel mai mare operator via mare din portul Constanta, reprezentând un punct strategic în zona Mării Negre.
OIL TERMINAL S.A. este interconectată cu rafinăriile românești prin intermediul societății de transport CONPET S.A. Ploiesti pentru transportul titeiului de la terminal la rafinării, pe conducte subterane ce fac parte din sistemul national de transport.
De asemenea, terminalul are legături la rețeaua națională de căi ferate, rețeaua de căi rutiere și la canalul Dunăre - Marea Neagră.
Principalii competitori pe piață internă sunt:
Terminalul din Portul Midia, exploatat de Rompetrol Rafinare SA Constanta
Terminalul Unicom-Oil Terminal din Galați
Frial SA Constanta și Minmetal SA Constanta
Principalii competitori pe piață externă sunt:
Societatea deține certificat pentru managementul calitatii primit din partea Bureau Veritas Certification Holding SAS-UK Branch cu valabilitate pana la data de 13 mai 2018.
Cifra de afaceri realizată în perioada 01.01.2015 - 30.09.2015 este de 100.082.520 lei, în crestere față de anul precedent cu 23.150.395 lei.
Repartizarea cifrei de afaceri realizată pe produse derulate în perioada 01.01.2015 - 30.09.2015 comparativ cu perioada 01.01.2014 - 30.09.2014 se prezintă astfel:
| 30 septembrie | 30 septembrie | |
|---|---|---|
| Produse petroliere | 2015 | 2014 |
| (lei) | (lei) | |
| Titei | 35.763.960 | 25.476.263 |
| Motorină | 38.292.478 | 22.108.321 |
| Benzină | 8.339.268 | 5.888,458 |
| Păcură | 3.906.081 | 5.916.047 |
| Produse chimice | 8.164.091 | 11.744.270 |
| Petrol turbo | 0 | 370,590 |
| Produs recuperat | 347.316 | 350.778 |
| Alte produse și servicii | 5.269.326 | 5.077.398 |
| TOTAL | 100.082.520 | 76.932.125 |
| Denumire indicator | 30 septembrie | 30 septembrie |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| (lei) | (lei) | |
| Lichiditate curentă | 2,18 | 1,12 |
| Lichiditate imediată | 2,15 | 1,09 |
| Viteza de rotație a debitelor clienți (zile) | 31 | 45 |
| Viteza de rotație a creditelor furnizori (zile) | 17 | 28 |
| Viteza de rotație a activelor imobilizate (rot) | 0,22 | 0,17 |
| Viteza de rotație a activelor totale (rot) | 0,21 | 0,16 |
| Rentabilitatea capitalului angajat (%) | 4,38 | 0,37 |
| Rezultat pe acțiune de bază (lei/acțiune) | 0,02801 | 0,00029 |
| Indicatorul privind acoperirea dobânzilor (nr. de ori) | 42,37 | 2,52 |
| Marja bruta din vânzări (%) | 19,78 | 1,35 |
Principalii indicatori economico-financiari realizati de societate in perioada 01.01.2015 -30.09.2015 comparativ cu perioada 01.01.2014 - 30.09.2014 sunt :
La data de 30.09.2015 numărul mediu de personal este de 963 angajați, iar numarul efectiv de personal este de 974, structurat pe următoarele niveluri de pregatire :
Fata de 30.09.2014 numericul de personal a scazut cu 66 de angajati, respectiv o scadere cu 6,3%.
Structura cheltuielilor cu personalul se prezintă astfel:
| Indicator | 30 septembrie 2015 |
30 septembrie 2014 |
|---|---|---|
| (lei) | (lei) | |
| Cheltuieli cu salarii, tichete de masă și indemnizații | 34.813.241 | 33.562.379 |
| Cheltuieli privind primele referitoare la participarea salariatilor la profit |
o | |
| Cheltuielile cu asigurările și protecția socială | 7.707.601 | 9.071.312 |
| Cheltuieli cu personalul | 33.042.718 | 31.948.383 |
| Nr. mediu de personal | 963 | 1.022 |
Conducerea executivă a OIL TERMINAL SA in perioada aferenta 01.01.2015-30.09.2015:
| Nr. crt. |
Nume și Prenume | Funcție |
|---|---|---|
| 1. Viorel CIUTUREANU |
Sorin Director General $06.07.2012$ – prezent | |
| 2. Cristian Dan POPESCU |
Director General Adjunct 10.05.2013 – prezent | |
| Adriana FRANGU | Director Economic 10.07.2012 – prezent |
| 4. Emil ROHAT | Director Tehnic $04.01.2011 -$ prezent |
|---|---|
| 5. Armando | Traian Director Logistică Reparații 10.07.2012 – 31.08.2015 |
| ANDRESOIU | |
| 6. Gabriel DARABAN | Director Comercial 10.07.2012 – prezent |
În perioada 01.01.2015-30.09.2015 indemnizațiile acordate membrilor Consiliului de Administrație sunt în valoare totală de 183.180 lei.
La data de 30.09.2015 nu sunt înregistrate avansuri și credite acordate membrilor organelor de administrație sau conducere.
Conducerea societății este asigurată de un Consiliu de Administrație format din 7 membri. In perioada 01.01.2015 - 30.09.2015 componenta Consiliului de Administratie a fost:
| Nr.crt | Nume și prenume | Data nașterii | Profesie | Functie/Perioada |
|---|---|---|---|---|
| 1. | S.C. STAAR RATING SRL | juridica Persoana reprezentata de Dan Cristian BARBULESCU |
Administrator 20.12.2013 - 14.05.2015. În perioada 20.02.2015 - 14.05.2015 a continuat să aibă calitatea de administrator, având în vedere cerea de intervenție introdusă de actionarul minoritar Broadhurst Invesments Limited față de hotărârea nr. 8/14.05.2015 Administrator din 14.05.2015 prezent. |
|
| 2. | Corin COMSULEA | 31.05.1974 | Economist | Administrator 24.11.2011-14.05.2015 $\bullet$ În perioada 20.02.2015 - 14.05.2015 a continuat să aibă calitatea de administrator, având în vedere introducerea cererii de intervenție introdusă de acționarul minoritar Broadhurst Invesments Limited față de hotărârea nr.8/14.05.2015 |
| 3. | Laurentiu-Gabriel CIOCIRLAN | 24.11.1966 | Economist | Administrator 13.08.2014-20.02.2015 Presedinte al Consiliului de Administratie 12.09.2014 - 20.02.2015 |
| 4. | Mihai-Daniel ANITEI | 16,12,1969 | Inginer | Administrator 13.08.2014 - 20.02.2015 |
| 5. | Valeriu IVAN | 17.08.1968 | Jurist | Administrator 13.08.2014 - 20.02.2015 |
| 6. | Mihai-Cristian CHEBAC | 05.12.1967 | Economist | Administrator 13.08.2014-20.02.2015 |
| 12. | Anca-Maria GHERMAN | 18.09.1984 | Economist | Administrator 13.08.2014-24.10.2014 |
| 13. | Daniel-Marius BOGDAN | 30.11.1971 | Inginer | Administrator provizoriu 12.11.2014 - 20.02.2015 |
| 14 | Daniel Marius Crișan | 18.09.1961 | Inginer | Ales administrator în 20.02.2015 (hotărârea de numire nu a fost pusă în aplicare fiind introdusă cererea de intervenție de către Broadhurst Invesments Limited) Administrator din 14.05.2015 - prezent. Președintele al Consiliullui de Administrație |
Page 3 of 47
| desemnat prin decizia CA nr. 27/29.05.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 15 | Dumitru Matei | 08.07.1965 | Inginer | Ales administrator în 20.02.2015 (hotărârea de numire nu a fost pusă în aplicare fiind introdusă cererea de intervenție de către Broadhurst Invesments Limited ) Administrator din 14.05.2015 – prezent. |
| 16 | Toma Bogdan Costreie | 13.11.1976 | Jurist | Ales administrator în 20.02.2015 (hotărârea de numire nu a fost pusă în aplicare fiind introdusă cererea de intervenție de către Broadhurst Invesments Limited Administrator din 14.05.2015 - prezent. |
| 17 | Cristian Florin Gheorghe | 03.08.1975 | Inginer | Ales administrator în 20.02.2015 (hotărârea de numire nu a fost pusă în aplicare fiind introdusă cererea de intervenție de către Broadhurst Invesments Limited) Administrator din 14.05.2015 - prezent. |
| 18 | Elena Daniela David | 11.08.1976 | Jurist | Ales administrator în 20.02.2015 (hotărârea de numire nu a fost pusă în aplicare fiind introdusă cererea de intervenție de către Broadhurst Invesments Limited) Administrator din 14.05.2015 - prezent. |
| 19 | Dan Päun | 13.04.1964 | Inginer | Ales administrator în 20.02.2015 (hotărârea de numire nu a fost pusă în aplicare fiind introdusă cererea de intervenție de către Broadhurst Invesments Limited) Administrator din 14.05.2015 - prezent. |
Prin hotărârea nr. 3/20.02.2015 Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor revoca Consiliul de Administratie ales prin Hotararea AGOA nr. 6/13.08.2014, cu urmatoarea componenta :
Prin hotărârea Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor nr. 4/20.02.2015 se aleg în calitate de membrii ai Consiliului de Administrație al Societății OIL TERMINAL S.A. pentru un mandat de un an sau până la desemnarea noilor administratori de către Adunarea Generală a Acționarilor, în condițiile prevăzute de Ordonanța de Urgență a Guvernului nr. 109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările și completările ulterioare, dacă această numire intervine înainte de împlinirea termenului de un an, urmatorii:
CRISAN DANIEL-MARIUS
DAVID ELENA-DANIELA
Prin hotărârea nr. 5/20.02.2015 Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor aproba ca:" in conformitate cu prevederile art. 124. (4) din Regulamentul 1/2006 CNVM "Aplicarea metodei votului cumulativ presupune alegerea întregului Consiliu de Administrație, format din cel puțin cinci membri, în cadrul aceleiași AGA", nu se desemnează componența unui nou Consiliu de Administrație prin aplicarea votului cumulativ, în conformitate cu prevederile Ordonantei de Urgentă a Guvernului României nr.109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările și completările ulterioare" (rezultatul votului fiind următorul:
Prin hotărârea nr. 6/20.02.2015 Adunarea Generală Ordinară a Actionarilor aproba stabilirea datei de 09.03.2015, ca data de inregistrare, in conformitate cu prevederile art. 238, alin. 1 din Legea 297/2004 si stabilirea datei de 06.03.2015 ca ex-date, in conformitate cu prevederile legii nr. 297/2004, ale Regulamentului CNVM nr. 1/2006 si ale Regulamentului CNVM nr. 6/2009 in corelare cu Decizia ASF nr. 1430/07.10.2014.
La art. 2 din aceeasi hotarare adunarea aproba imputernicirea presedintelui de sedinta sa semneze hotararile adunarii iar la art.3 se aproba imputernicirea directorului general al societatii sa semneze documentele necesare privind inregistrarea hotararilor adunarii generale a actionarilor la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Constanta si pentru efectuarea formalitatilor privind publicarea acestor hotarari.
Hotararea Adunarii Generale a Actionarilor nr. 5/20.02.2015 a fost inregistrata la Registrul Comertului la data de 11.03.2015 in baza rezolutiei 5619/10.03.2015.
Hotararile nr. 3, 4 si 6/20.02.2015 nu au fost inregistrate la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Constanta, intrucat au fost formulate cereri de interventie de catre actionarul Broadhurst Investments Ltd.
Urmare cererilor de interventie formulate, Oficiului Registrului Comertului a declinat competenta de solutionare a cererilor de inregistrare a mentiunilor in favoarea Tribunalului Constanta. Sectia Comercial. in conformitate cu prevederile art.71 din OUG nr. 116/2009 privind instituirea unor masuri privind activitatea de inregistrare in Registrul Comertului.
Tribunalul Constanta, după înregistrarea celor trei cereri de interventie a alocat trei numere de dosar pentru fiecare speță în parte, respectiv 1502/118/2015, 1503/118/2015 si 1505/118/2015.
Societatea OIL TERMINAL a formulat ordonantă presedintială la Tribunalul Constanta față de cererea de intervenție în nume propriu depusă de acționarul Broadhurst Investments Ltd împotriva hotărârilor Adunării Generale Ordinare a Actionarilor nr. 3, 4, și 6 din 20.02.2015 și a fost înregistrată cu număr de dosar 1542/118/2015.
La solicitarea actionarului majoritar, Ministerul Energiei, Întreprinderilor Mici și Mijlocii și Mediului de Afaceri si a actionarului Broadhurst Investments Limited, administratorii încă înregistrati la Oficiul Registrului Comertului de pe lângă Tribunalul Constanța, Dan Cristian Bărbulescu și Corin Comșulea, (administratorii Ciocirlan Laurentiu-Gabriel, Anitei Mihai-Daniel, Ivan Valeriu, Chebac Mihai-Cristian, Bogdan Daniel Marius și-au înaintat demisia începând cu 21.02.2015) au convocat Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor în data de 14.(15).05.2015, cu următoarea ordine de zi:
În data de 14.05.2015, prin hotărârea nr. 8, Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor a desemnat prin metoda votului cumulativ următoarea componență a Consiliului de Administrație:
Odată cu depunerea hotărârilor emise de Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor în data de 14.05.2015, Oficiul Registrului Comerțului Constanța a înregistrat durata mandatului administratorilor, în conformitate cu prevederile art. 17, alin. 3 din Actul Constitutiv, potrivit căruia administratorii sunt aleși pe o perioadă care nu poate depași 4 ani, mandatul lor putând fi reînnoit, în cazul în care și-au îndeplinit atribuțiile în mod corespunzător.
Page 6 of 47
În dosarul nr. 1542/118/2015 privind ordonanța președințială, Tribunalul Constanța a constat în data de 22.06.2015 că dosarul a rămas fără obiect, întrucât a fost ales un nou Consiliu de Administrație. Referitor la dosarele nr. 1502/118/2015, nr.1503/118/2015 si nr. 1505/118/2015 privind cererile de intervenție formulate de Broadhurst Investments Limited facem următoarele precizări:
OIL Terminal nu are relatii cu filiale sau entitati asociate și nu deține participații semnificative la alte societăți. Singurele titluri deținute pe termen lung sunt la capitalul social al companiei Pan European Oil Pipeline - Societatea de dezvoltare a proiectului (PEOP - PDC), în valoare de 170.972 lei, reprezentând 350 de acțiuni la valoarea nominală de 100 lire sterline.
Politicile contabile aplicate in aceste situatii financiare interimare simplificate sunt aceleasi cu cele aplicate in situatiile financiare ale Societății la data si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2014
Situatiile financiare interimare simplificate încheiate la 30.09.2015 au fost revizuite de catre un auditor extern.
Aceste situatii financiare interimare simplificate au fost intocmite in conformitate cu IAS 34 Raportarea financiara interimara. Acestea nu includ toate informatiile necesare pentru un set complet de situatii financiare in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara ("IFRS"). Cu toate acestea, anumite Note explicative sunt incluse pentru a explica evenimentele si tranzactiile care sunt semnificative pentru intelegerea modificarilor survenite in pozitia financiara si performanta Societății de la ultimele situatii financiare.
Aceste situatii financiare interimare simplificate incheiate la 30 septembrie 2015 ofera o imagine corecta si conforma cu realitatea a activelor, obligatiilor, pozitiei financiare si a rezultatului global Oil Terminal, asa cum este prevazut in standardele de contabilitate aplicabile, iar informatiile prezentate ofera o imagine corecta si conforma cu realitatea a principalelor evenimente care au avut loc in in perioada 01.01.- 30.09.2015 si a impactului lor asupra situatiilor financiare interimare simplificate.
Prezentele situatii financiare interimare simplificate au fost intocmite pe baza principiului continuitatii activitatii. Sumele sunt exprimate in lei, in toate componentele situatiilor financiare interimare simplificate.
OIL TERMINAL nu face parte dintr-un grup de entitati aflate sub controlul unei societati mama.
Pregatirea acestor situatii financiare interimare simplificate presupune din partea conducerii utilizarea unor rationamente, estimari si ipoteze ce afecteaza aplicarea politicilor contabile, precum si valoarea recunoscuta a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor. Rezultatele efective pot fi diferite de aceste estimari.
Rationamentele semnificative utilizate de catre conducere pentru aplicarea politicilor contabile ale Societății si principalele surse de incertitudine referitoare la estimari au fost aceleasi cu cele aplicate situatiilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2014.
Situatiile financiare sunt intocmite la cost istoric, modificate pentru a include reevaluarea imobilizarilor corporale si necorporale ajustate conform IAS 29 - Raportarea financiara in economiile hiperinflationiste – pana la 31 decembrie 2003. Incepand cu 1 ianuarie 2004 economia Romaniei nu mai este considerată hiperinflationista.
Societatea a incetat aplicarea IAS 29 incepand cu acesta data.
Aceste situatii financiare sunt prezentate in lei, aceasta fiind si moneda functionala a Societății. Toate informatiile financiare sunt prezentate in lei, rotuniite la intreg daca nu este specificat altfel.
Pregatirea situatiilor financiare in conformitate cu IFRS presupune din partea conducerii utilizarea unor estimari, judecati si presupuneri ce afecteaza aplicarea politicilor contabile, precum si valoarea raportata a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor. Estimarile si presupunerile asociate acestor estimari sunt bazate pe experienta istorica, precum si pe alti factori considerati rezonabili in contextul acestor estimari. Rezultatele acestor estimari formeaza baza judecatilor referitoare la valorile contabile ale activelor si datoriilor care nu pot fi obtinute din alte surse de informatii. Rezultatele actuale pot fi diferite de valorile estimarilor. Estimarile sunt revizuite periodic si daca sunt necesare ajustari, acestea sunt raportate in contul de profit si pierdere al perioadei in care devin cunoscute. Cu toate acestea, incertitudinea aferenta estimarilor poate genera rezultate diferite de estimarile initiale si poate duce la ajustari semnificative ale valorii contabile a activelor sau datoriilor in perioadele viitoare. Managemetul considera ca orice abatere de la aceste estimari nu va avea o influenta semnificativa asupra stituatiilor financiare in viitorul apropiat.
In conformitate cu IAS 36, atat imobilizarile corporale, cat si cele necorporale sunt analizate la data bilantului pentru a se identifica daca exista indicii de depreciere. Daca exista indicii ca s-a produs o pierdere din depreciere societatea estimeaza valoarea recuperabila a unitatii generatoare de numerar sau a activului. Valoarea recuperabila este maximul dintre valoarea de utilizare si valoarea de vanzare mai putin costurile aferente vanzarii. In majoritatea cazurilor, societatea estimeaza valoarea de utilizare. Calculul valorii de utilizare este bazat pe bugete si previziuni si necesita o serie ampla de estimari si ipoteze, cum sunt: preturile viitoare ale produselor si/sau marjele brute, ratele de crestere, indicii de inflatie, cursurile de schimb, ratele de actualizare etc.
In procesul de aplicare a politicilor contabile ale societatii conducerea nu a facut ipoteze semnificative, in afara de cele care implica estimari ale provizioanelor pentru creante, stocuri si litigii, care au efect semnificativ asupra valorilor din situatiile financiare.
Pana la 31 decembrie 2003 s-au efectuat ajustari in vederea reflectarii aplicarii IAS 29.
Activele si pasivele monetare nu au fost reevaluate in vederea aplicarii IAS 29, deoarece acestea sunt deja exprimate in raport cu unitatea monetara curenta la data bilantului. Active si pasive nemonetare si capitaluri proprii
Din aceasta categorie componentele de capitaluri proprii au fost retratate aplicand indicele de inflatie din luna in care componentele capitalurilor proprii au fost inregistrate initial in situatiile financiare pana la 31 decembrie 2003.
Tranzactiile in moneda straina sunt transformate in moneda functionala a companiei utilizand rata de schimb din ziua tranzactiei.
Activele monetare si datoriile denominate in moneda straina la data intocmirii bilantului sunt transformate in moneda functională cu o rata de schimb la data bilantului.
Diferentele de curs valutar sunt inregistrate in contul de profit si pierdere.
Activele si pasivele nemonetare care sunt prezentate pornind de la costul istoric in valuta sunt transformate utilizand rata de schimb de la data tranzactiei.
La 30.09.2015, respectiv, 30.09.2014 cursurile oficiale de schimb utilizate pentru conversia soldurilor în valuta străină sunt :
| Moneda | 30 septembrie 2015 (lei) |
30 septembrie 2014 (lei) |
|
|---|---|---|---|
| 1 FRANC ELVETIAN | CHF | 4,0442 | 3,6568 |
| 1 EURO | EUR | 4,4167 | 4,4114 |
| 1 LIRĂ STERLINĂ | GBP | 5,9770 | 5,6735 |
| 1 DOLAR SUA | USD | 3,9342 | 3,5019 |
Veniturile realizate de societate sunt raportate la nivelul urmatoarelor valori:
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Venituri din prestarea serviciilor | 98.580.957 | 75.064.044 |
| Venituri din cedarea folosintei bunurilor | 281.589 | 547.616 |
| Venituri din activitati diverse | 515.503 | 545.827 |
| Total venituri din prestari de servicii | 99.378.049 | 76.157.487 |
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 |
|---|---|
| 347.316 | 350.777 |
| 357.155 | 423.860 |
| (57.015) | (254.587) |
| 647.456 | 520.050 |
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Venituri din subventii | ||
| Venituri din ajustari ptr. creante clienti Cheltuieli pentru deprecierea creante |
218.856 | 71,933 |
| clienti | (1.537.580) | (1.605.776) |
| Provizioane nete pentru creante | (1.318.724) | (1.533.843) |
| Venituri din productia de imobilizari | 44.040 | 25.168 |
| Venituri din penalitati | 167.736 | 333.403 |
| Venituri din reluarea provizioanelor | 2.753.269 | 709.609 |
| Cheltuieli privind provizioane | (910.944) | (256.959) |
| Ajustari nete pentru provizioane | 1.842.325 | 452.650 |
| Venituri din ajustari ptr. stocuri | 16.870 | |
| Cheltuieli pentru deprecierea stocurilor Ajustari nete pentru deprecierea |
(20.419) | |
| stocurilor | (3.549) | |
| Alte venituri din exploatare | 355.129 | 514.307 |
| Total alte venituri din exploatare | 1.086.957 | (208.315) |
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Venituri din dobanzi | 79.886 | 11.248 |
| Venituri din diferente de curs valutar | 459.856 | 81.501 |
| Venituri din sconturi obtinute | 10.404 | 13.266 |
| Cheltuieli cu sconturi acordate | ÷ | |
| Alte venituri financiare | × | 228 |
| Total venituri financiare | 550.146 | 106.243 |
| Cheltuieli privind dobanzile platite | (478.482) | (684.110) |
| Cheltuieli din diferente de curs valutar | (512.062) | (75.552) |
| Cheltuieli cu sconturi acordate | 76 | |
| Alte cheltuieli financiare | $\sim$ | (2.476) |
| Total cheltuieli financiare | (990.544) | (760.138) |
| Rezultate financiare nete | (440.398) | (653.895) |
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu materiale auxiliare | 1.324.221 | 740.320 |
| Page 10 of 47 |
| Deprecieri pentru materiale auxiliare | ||
|---|---|---|
| Cheltuieli privind combustibilii | 1.122.341 | 1.161.006 |
| Cheltuieli cu materiale de ambalat | 43.178 | 30.993 |
| Cheltuieli cu piese de schimb | 519.199 | 179.903 |
| Deprecieri pentru piese de schimb | ||
| Cheltuieli cu alte materiale consumabile | 558.101 | 440.953 |
| Deprecieri pentru alte materiale consumabile | ||
| Cheltuieli privind obiectele de inventar | 588.417 | 497.883 |
| Deprecieri pentru obiectele de inventar | ||
| Cheltuieli cu materialele nestocate | 18.151 | 10.849 |
| Total cheltuieli cu materii prime si materiale | 4.173.608 | 3.061.907 |
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli privind consumul de apa | 791.716 | 1.087.953 |
| Cheltuieli privind consumul de energie electrica | 2.240.309 | 2.162.347 . . |
| Total cheltuieli privind energia si apa | 3.032.025 | 3.250.300 |
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu salariile managerilor | 125.010 | 125.010 |
| Cheltuieli privind drepturile salariale personalului Cheltuieli privind primele priv. participarea la profit |
33.042.718 35 |
31.948.383 |
| Cheltuieli privind tichete de masa acordate | 1.459.553 | 1.488.986 |
| Cheltuieli privind contribitia la asig. sociale | 5.726.160 | 7.154.228 |
| Cheltuieli privind contrib la fd. de sanatate | 1.732.882 | 1.676.528 |
| Cheltuieli privind contrib. la somaj Alte cheltuieli privind asigurarile si protectia |
248.559 | 240.556 |
| sociala | 494.799 | 439.087 |
| Total cheltuieli cu salariile | 42.829.681 | 43.072.778 |
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli privind servicii diverse primite de la | ||
| terti | 7.767.855 | 7.826.384 |
| Cheltuieli cu indemnizatii CA si AGA | 185.960 | 196.274 |
| Cheltuieli cu servicii telefonice | 249.256 | 218.552 |
| Cheltuieli cu servicii bancare | 132.034 | 124.928 |
| Cheltuieli cu comisioane si onorarii | 65.525 | 98.889 |
Page 11 of 47
Contractor .
Waliozaliwa
| Total cheltuieli cu tertii | 8.400.630 | 8.462.027 |
|---|---|---|
| 11. Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor | ||
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
| Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor necorporale Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor corporale, |
218,603 | 202.381 |
| din care: | 8.083.326 | 8.178.827 |
| Constructii si amenajari de constructii | 5.879.242 | 6.012.838 |
| Instalatii tehnice, echipamente tehnologice | 1.746.586 | 1.682.106 |
| Mobilier si alte imobilizari | 457.498 | 483.883 |
| Total cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor | 8.301.929 | 8.381.208 |
| 12. Alte cheltuieli de exploatare | ||
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
| Cheltuieli de reparații | 2032630 | 215.003 |
| 2.932.639 | 215.903 |
|---|---|
| 1.868.642 | 1.235.546 |
| 3.790.837 | 2.608.203 |
| 1.796.442 | 1.307.694 |
| 155.675 | 188.815 |
| 197.358 | 46.299 |
| 139.008 | 127.871 |
| 33.732 | 42.340 |
| 17.792 | 4.908 |
| 240.585 | 80.823 |
| 1.730.901 | 2.267.949 |
| 4.000 | |
| 1.182.591 | 363.462 |
| 46.583 | 55.168 |
| 14.136.785 | 8.544.981 |
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu impozitul curent | 3.624.431 | 925.052 |
| Cheltuieli cu impozitul amanat | ||
| Total cheltuieli cu impozitul pe profit | 3.624.431 | 925.052 |
Societatea a inregistrat in perioada 01.01 - 30.09.2015 cheltuieli cu impozitul pe profit atat asupra activitatii curente, cat si asupra diferentelor din reevaluare transferate asupra cheltuielilor cu amortizarea in cursul anului si care sunt impozabile in calculul impozitului pe profit.
In perioada $01.01 - 30.09.2015$ societatea nu a inregistrat cheltuiala sau venit cu impozitul amanat.
La 30 septembrie 2015 societatea înregistrează un profit brut contabil în sumă de 19.797.405 lei. Profitul fiscal în perioada $01.01 - 30.09.2015$ calculat în conformitate cu prevederile Legii 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare este în valoare de 22.677.696 lei. Impozitul pe profit calculat asupra profitului fiscal este în perioada $01.01 - 30.09.2015$ în valoare de 3.624.431 lei, iar pentru aceiași perioada aferentă anului 2014 este in valoare de 925.052 lei, astfel :
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Profitul brut contabil | 19.797.405 | 1.042.126 |
| Elemente similare veniturilor | But | |
| Profit investit scutit de impozit | 225.363 | 17.099 |
| Venituri neimpozabile | 2.988.995 | 781.543 |
| Deduceri rezervă legală | 989.870 | 13.029 |
| Cheltuieli nedeductibile | 7.084.519 | 5.551.117 |
| Total profit impozabil | 22.677.696 | 5.781.572 |
| Impozit pe profit | 3.628.431 | 925.052 |
| sponsorizarea limita reprezentând Sume în prevăzută de lege |
4.000 | |
| Impozit pe profit aferent perioadei | 3.624.431 | 925.052 |
In perioada 01.01.-30.09 2015 nu s-a inregistrat impozit pe profit amanat pe seama capitalurilor proprii, valoarea totala a impozitului pe profit amanat, constituit pe seama capitalurilor proprii este de 25.943.248 lei.
La 31 decembrie 2014 s-a inregistrat in conformitate cu IAS 8 "Politici contabile, modificari ale estimarilor contabile si erori", impozit pe profit amanat, aferent rezervelor din reevaluare, pentru anii 2011 - 2014 pe seama capitalurilor proprii in valoare de 25.943.248 lei, prin cont "rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile".
Oil Terminal SA are un singur segment raportabil, respectiv prestari servicii privind primirea, depozitarea, conditionarea si expedierea titeiului, pacurii, produselor petroliere, petrochimice si chimice lichide pentru import, export si tranzit.
| 30 septembrie 2015 30 septembrie 2014 | $\Delta\%$ | ||
|---|---|---|---|
| Prestari servicii privind primirea, depozitarea, conditionarea si expedierea titeiului, pacurii, produselor petroliere, petrochimice si chimice lichide |
98.580,957 | 75.064.044 | 31 |
| Tara | 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | $\frac{0}{n}$ |
|---|---|---|---|
| Elvetia | 9.802.947 | 6.424.811 |
| Germania | 1.830.478 | 1.090.340 | 68 |
|---|---|---|---|
| Insulele Virgine | - | 460.544 | |
| Bulgaria | 92.827 | 52.454 | 77 |
| Cipru | 802.224 | 44.905 | 1.686 |
| Polonia | 171.730 | - | |
| Singapore | 83.506 |
| 30 septembrie 2015 | 30 septembrie 2014 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Denumire client | Tara | Valoare facturata |
$\frac{6}{6}$ | Valoare facturata |
$\frac{0}{2}$ |
| PETROTEL LUKOIL | Romania | 39.851.422 | 33,82 | 31.722.654 | 35,18 |
| OMV PETROM | Romania | 15.790.819 | 13,40 | 14.822.559 | 16,44 |
| MOL ROMANIA PETROLEUM PRODUCTS |
Romania | 13.650.620 | 11,58 | 5.337.343 | 5,92 |
| OSCAR DOWNSTREAM | Romania | 11.870.366 | 10,07 | 10.144.185 | 11,25 |
| ROMPETROL RAFINARE | Romania | 10.310.398 | 8,75 | 3.430.001 | 3,80 |
| VITOL | Elvetia | 6.031.452 | 5,12 | 5.123.760 | 5,68 |
| EURONOVA ENERGIES | Elvetia | 3.333.984 | 2,83 | 969.059 | 1,07 |
| Valori brute | Terenuri si constructii |
Instalatii tehnice si masini |
Alte instalatii utilaje si mobilier |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Sold la 01 ianuarie 2015 | 417.109.415 | 20.601.336 | 4.106.486 | 441,817,237 |
| Transferuri din active in curs Cresteri din achizitii |
670.785 | 1.133.562 $\sim$ |
33.529 | 1.837.876 |
| Plusuri de inventar de natura imobilizarilor corporale |
VE. | $\sim$ | $\sim$ | $\sim$ |
Page 14 of 47
| Sold la 30 septembrie 2015 | 417.746.807 | 21.728.712 | 4.140.015 | 443.615.534 |
|---|---|---|---|---|
| Transferuri investitii catre imobiliare |
||||
| Iesiri | (33.393) | (6.186) | э | (39.579) |
| Pierderi de valoare reluate in cont profit si pierdere |
$\,$ | |||
| Pierderi de valoare reluate pe capital (rezerve din reevaluare consumate) |
÷ | $\sim$ | ||
| Surplus din reevaluare | 4 | 74 | ÷ | 江 |
| Amortizare cumulata anulata | 美し | Ξ | $\pm$ | F. |
| Amortizari | Terenuri si constructii |
Instalatii tehnice si masini |
Alte instalatii, utilaje si mobilier |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Sold la 01 ianuarie 2015 | ۰ | ۰ | ۰ | |
| Amortizare in anul 2015 Anularea amortizarii cumulate Amortizare cumulata a iesirilor |
5.879.242 865 |
1.746.585 351 |
457.498 | 8,083,325 1.216 |
| Pierderi/reversari din reducerea de valoare |
||||
| Sold la 30 septembrie 2015 | 5.878.377 | 1.746.234 | 457.498 | 8.082.109 |
| Valoare neta Sold la 01 ianuarie 2015 Sold la 30 septembrie 2015 |
417.109.415 411.868.430 |
20.601.336 19.982.478 |
4.106.486 3.682.517 |
441.817.237 435.533.425 |
Imobilizarile corporale sunt prezentate in situatiile financiare la valoarea reevaluata, mai putin amortizarile si ajustarile pentru depreciere sau pierdere de valoare, in conformitate cu IAS 16 imobilizarile corporale si IAS 36 - deprecierea imobilizarilor.
Reevaluarea la valoare justă la 31.12.2014 a fost inregistrata pe baza unei Raport de evaluare intocmit de către un evaluator autorizat, membru titular al ANEVAR.
Valoarea justă la 30.09.2015 astfel determinata, evidentiata prin metoda valorii reevaluate, se prezintă astfel:
| $\sim$ | terenuri | 297.626.435 lei |
|---|---|---|
| $\sim$ | grupa construcții | 114.241.995 lei |
| - instalații tehnice și mașini | 19.982.478 lei | |
| ۰ | alte instalații utilaje și mobilier | 3.682.517 lei |
| $\pm$ imobilizări corporale în curs | 8.055.135 lei | |
| Societatea are în patrimoniu următoarele terenuri: |
Page 15 of 47
teren în suprafață de 945.892,79 mp înregistrat în conformitate cu titlul de proprietate seria MO3 nr. 3285/19.11.1996, situat în Secția Platformă Sud, în valoare de 49.447.098 lei.
teren în suprafată de 413.413.16 mp dobândit în cursul anului 2003 în baza titulului de proprietate seria MO3 nr. 8448/16.04.2003, situat în Sectia Platformă Nord, în valoare de 60.083.682 lei
terenul achiziționat în anul 2004 conform contract de vânzare - cumpărare nr. 181/20.01.2004 încheiat cu Primăria Constanța, în suprafață de 243.912,70 mp situat în Secția Platformă Nord, în valoare de 31.904.296 lei
teren în suprafață de 254.261,3 mp, dobândit în cursul anului 2011 în baza titulului de proprietate seria MO3 nr. 11703 /02.02.2011, situat în Secția Platformă Nord, in valoare de 103.529.284 lei.
teren în suprafață de 129.334,70 mp dobândit în cursul anului 2011 în baza titulului de proprietate seria MO3 nr. 11704/02.02.2011, situat în cadrul Secției Platformă Nord în valoare de 52.662.075 lei.
Imobilizările în curs de executie în valoare de 8.055.135 lei, reprezintă investiții neterminate la 30.09.2015, din care:
| Investitii conform Program OIL TERMINAL |
Investitii realizate conform Acord petrolier* |
Total | |
|---|---|---|---|
| Sold la 01 ianuarie 2015 | 3.919.471 | 423.696 | 4.343.167 |
| Cresteri in cursul anului | 4.420.285 | 1.129.560 | 5.549.845 |
| Transferuri la active imobilizate | (1.837.877) | Ξ | (1.837.877) |
| Sold la 30 septembrie 2015 | 6.501.879 CONTRACTOR |
1.553.256 | 8.055.135 |
* Imobilizări în curs din cheltuieli de investiții realizate conform Acord petrolier de concesiune a activității de exploatare a rezervoarelor, conductelor de transport al țițeiului și produselor petroliere a instalațiilor de pompare și a celorlalte instalații și echipamente aferente acestora, încheiat cu Agenția Națională de Resurse Minerale București.
Valoarea totala a cheltuielilor de investitii realizate in perioada 01.01. - 30.09.2015 este de 8.055.135 lei, din care principalele objective de investitii sunt:
Statie totala precizie 2' cu soft aferent 49.767 lei
Container tip locuinta 46.373 lei $\bullet$
| Valori brute | Licente/brevete | Concesiuni | Alte imobilizari necorporale |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Sold la 01 ianuarie 2015 | 3.133.762 | 540,883 | 3,674.645 | |
| Cresteri din achizitii | ٠ | ۰ | 21.643 | 21.643 |
| Cresteri din retratari IFRS | ||||
| Surplus din reevaluare | ۰ | |||
| Reduceri din iesiri | (17.481) | (17.481) | ||
| Amortizare cumulata anulata | ۰ | |||
| Pierderi de valoare reluate in cont profit si pierdere |
||||
| Sold la 30 septembrie 2015 | 3.133.762 | 545.045 | 3.678.807 | |
| Amortizari si deprecieri | Licente/brevete | Concesiuni | Alte imobilizari necorporale |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Sold la 01 ianuarie 2015 | $\sim$ | e. | ||
| Amortizare in perioada | 218.603 | 218.603 | ||
| Deprecieri inregistrate | ||||
| Amortizare aferenta iesirilor | ÷, | (17.481) | (17.481) | |
| Anularea amortizarii cumulate | ||||
| Sold la 30 septembrie 2015 | 201.122 | 201.122 | ||
| Valoare neta | ||||
| Sold la 01 ianuarie 2015 | 3.133.762 | 540.883 | 3.674.645 | |
| Sold la 30 septembrie 2015 | 3.133.762 | 343.923 | 3.477.685 |
Imobilizarile necorporale constau în programe informatice/licente aferente acestora achiziționate de la terți, precum si concesiunea petrolieră cu Agentia Nationala pentru Resurse Minerale.
Ca urmare a analizei contractului de concesiune, aprobat prin H.G. 886/16.08.2002, se constata ca sunt indeplinite conditiile de recunoastere a concesiunii ca si imobilizare necorporala potrivit IAS 38 imobilizari necorporale si clarificarilor date prin IFRIC 12.
In acest fel a fost recunoscuta imobilizarea necorporala - concesiune, la valoarea ei justa de 3.034.941 lei, inregistrata in contabilitate la 31.12.2012, pe baza Raportului de evaluare intocmit de evaluator autorizat, membru titualar al ANEVAR. Durata de viata utila a concesiunii este nedeterminata, conform punctului 88 din IAS 38 - Imobilizari necorporale, prin urmare aceasta nu se supune amortizarii.
Imobilizarile necorporale sunt prezentate in situatiile financiare la valoarea reevaluata, mai putin amortizarile si ajustarile pentru depreciere sau pierderea de valoare, in conformitate cu IAS 38 -Imobilizarile necorporale si IAS 36 - Deprecierea imobilizarilor.
Reevaluarea la valoare justă la 31.12.2014 a fost inregistrata pe baza unei Raport de evaluare intocmit de către un evaluator autorizat, membru titular al ANEVAR.
Valoarea justă la 30.09.2015 astfel determinata, evidentiata prin metoda valorii reevaluate, se prezintă astfel:
| concesiune Acord Petrolier | 3.133.762 lei |
|---|---|
| programe informatice/licente aferente acestora | 343.923 lei |
| 30 septembrie 2015 |
31 decembrie 2014 |
|
|---|---|---|
| Alte titluri imobilizate | 170.972 | 170.972 |
| Garantii acordate furnizorilor | 4.582 | 3.564 |
| Alte imobilizări | 5.920.765 | |
| Total imobilizari financiare | 175.554 | 6.095.301 |
În cursul anului 2009 Oil Terminal a participat cu 350 de acțiuni la valoarea nominală de 100 lire sterline la capitalul social al companiei Pan European Oil Pipeline – Compania de Dezvoltare a Proiectului (PEOP – PDC), în valoare totală de 170.972 lei.
Actiunile detinute la Compania Pan European Oil Pipeline - Compania de Dezvoltare a Proiectului (PEOP – PDC) sunt investitii pastrate pana cand Adunarea Generala a Actionarilor Oil Terminal SA va lua o hotarare cu privire la aceasta investitie. Procentul de participare detinut de Oil Terminal SA este de 25% (35.000 GBP) din capitalul social.
| 30 septembrie 2015 31 decembrie 2014 | ||
|---|---|---|
| Materiale auxiliare | 178.074 | 139.144 |
| Combustibili | 72.930 | 23.903 |
| Materiale pentru ambalat | 16.259 | 15.559 |
| Piese de schimb | 55.125 | 50.149 |
| Alte materiale consumabile | 84.425 | 84.938 |
| Materiale de natura objectelor de inventar | 113,779 | 125.741 |
| Produse reziduale | 46.587 | 107.643 |
| Ajustari pentru materiale consumabile | (81.483) | (72.771) |
| Ajustari pentru mat. de natura obiectelor de inventar | (3.107) | (1.035) |
| Ajustari pentru produse reziduale | (7.235) | |
| Materiale consumabile in curs de aprovizionare | 2.040 | 848 |
| Avansuri acordate pentru achizitia de stocuri | ||
| Total stocuri | 484.629 | 466.884 |
Stocurile fără mișcare rămase în sold la 30.09.2015 sunt de 84.590 lei, pentru care au fost constituite ajustări pentru deprecierea materialelor
In perioada 01.01 - 30.09.2015 societatea a inregistrat ajustari pentru deprecierea stocurilor dupa cum urmeaza:
| 30 septembrie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Sold ajustari la 1 Ianuarie 2015 | 81,041 | 120.202 |
| Constituiri in an | 20.419 | 3.332 |
| Reversari in an | (16.870) | (42.493) |
| Sold ajustari la 30 septembrie 2015 | 84.590 | 81.041 |
| 30 septembrie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Clienti facturi emise de incasat | 12.106.878 | 10.976.619 |
| Clienti incerti si in litigiu | 4.984.088 | 3.665.363 |
| Clienti facturi de intocmit | 330.791 | 1,260 |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor clienti | (4.984.088) | (3.665.363) |
| Total clienti | 12,437.669 | 10.977.879 |
Situația clienților - facturi emise de incasat in suma de 12.106.878 lei, in sold la 30 septembrie 2015, se clasifica pe vechimi, astfel:
| • Creante clienti care nu au depasit scadenta | 12.075.472 lei |
|---|---|
| • Creante clienti cu scadenta depasita intre $1 - 30$ zile | 25.489 lei |
| • Creante clienti cu scadenta depasita intre 31 - 60 zile | 5.917 lei |
Clientii incerți înregistrați la 30.09.2015 sunt în valoare totală de 4.984.088 lei.
Pentru clienții incerți, societatea a constituit ajustari pentru deprecierea creantelor clienti pentru valoarea totala inclusiv TVA.
In perioada 01.01-30.09.2015 societatea a inregistrat ajustari pentru deprecierea creantelor clienti, dupa cum urmeaza:
| 30 septembrie 2015 31 decembrie 2014 | ||
|---|---|---|
| Sold provizion pentru depreciere la 1 Ianuarie | 3.665.363 | 2.207.962 |
| Constituiri in an | 1.537.580 | 1.615.323 |
| Reversari in an | (218.855) | (157.922) |
| Sold provizion pentru depreciere la sfarsitul perioadei | 4.984.088 | 3.665.363 |
| 30 septembrie 2015 31 decembrie 2014 | ||
|---|---|---|
| Debitori diversi | 1.255.191 | 1.190.950 |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor debitori | DES. | |
| Avansuri acordate clientilor pentru servicii | $\sim$ | The Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract of the Contract |
| Cheltuieli inregistrate in avans | 144.804 | 101.217 |
| Alte creante | 1.021.973 | 377.510 | |
|---|---|---|---|
| Total alte creante | 2.421.968 | 1.669.677 | |
| Taxe si impozite de recuperat | |||
| 30 septembrie 2015 | 31 decembrie 2014 | ||
| Impozit pe profit | |||
| Taxe mijloace transport | 40 | ||
| Taxe firma | |||
| Total | 40 | ||
| 22. Numerar si echivalente de numerar | |||
| 30 septembrie 2015 31 decembrie 2014 | |||
| Disponibil in lei in conturile curente la banci | 8.387.136 | 472.975 | |
| Disponibil in valuta in conturile curente la banci | 9.857.450 | 81.709 | |
| Efecte de incasat | |||
| Avansuri de trezorerie acordate salariatilor | 4.177 | ||
| $\Delta$ lte valori | 7.270 | 16.210 |
| 30 septembrie 2015 31 decembrie 2014 | ||
|---|---|---|
| Disponibil in lei in conturile curente la banci | 8.387.136 | 472.975 |
| Disponibil in valuta in conturile curente la banci | 9.857.450 | 81.709 |
| Efecte de incasat | ||
| Avansuri de trezorerie acordate salariatilor | 4.177 | |
| Alte valori | 7.379 | 16.210 |
| Disponibil in numerar | 3.874 | 2.642 |
| Total numerar si echivalente | 18.260.016 | 573,536 |
Nu exista restrictii asupra conturilor de disponibilitati banesti.
| Nr. Actiuni | Capital social | |
|---|---|---|
| Capital social statutar | 582,430,250 | 58.243.025 |
| Total capital | 582,430,250 | 58.243.025 |
Structura capitalului social la 30 septembrie 2015 este urmatoarea:
| Actionar | Numar actiuni | Total valoare nominala |
Detinere % |
|---|---|---|---|
| Ministerul Economiei | 347.257.973 | 34.725.797 | 59,62 |
| Fondul Proprietatea SA | 36.796.026 | 3.679.603 | 6,32 |
| Persoane juridice | 96.650.382 | 9.665.038 | 16,59 |
| Persoane fizice | 101.725.872 | 10.172.587 | 17,47 |
| Total capital | 582.430.253 | 58.243.025 | 100 |
Statul român reprezentat prin Ministerul Energiei, Întreprinderilor Mici și Mijlocii și Mediului de Afaceri este principalul actionar și deține 59,62 % din capitalul social.
Capitalul social subscris si vărsat integral este de 58.243.025 lei divizat în 582.430.253 actiuni cu valoare nominală de 0,10 lei/acțiune, atât la 30 septembrie 2015, cât și la 31 decembrie 2014. Fiecare actiune dă dreptul detinătorului ei unui singur vot.
OIL TERMINAL SA este o companie listată la Bursa de Valori București. Acțiunile au fost tranzacționate la 0,0994 lei/acțiune la 30 septembrie 2015 si la 0,0893 lei/acțiune la 30 decembrie 2014.
Valoarea dividendelor neplatite la 30 septembrie 2015 este de 51.536 lei, reprezentand valoarea dividendelor neplatite din anii anteriori, din care persoane fizice 46.598 lei si persoane juridice 4.938 lei.
| 30 septembrie 2015 31 decembrie 2014 | ||
|---|---|---|
| Ajustari IAS 29 aferente rezerva legala | 23 | 17 |
| Impozit amanat aferent | ÷ | College |
| Ajustari IAS 29 alte rezerve | $\blacksquare$ | ÷ |
| Impozit amanat aferent | ||
| Impozit amanat recunoscut pe capitaluri proprii | (33.609) | (33.609) |
| Alte elemente de capital propriu | 3.034.941 | 3.034.941 |
| Total alte elemente de capitaluri proprii | 3.001.332 | 3.001.332 |
Atat la 30 septembrie 2015 cat si la 31 decembrie 2014 raman in sold alte elemente de capitaluri proprii, urmatoarele :
| 30 septembrie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| 197.262.675 | 197.406.053 | |
| Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale | Contract Contract | |
| Total rezerve din reevaluare | 197,262.675 | 197.406.053 |
Valoarea totala a rezervelor din reevaluare in sold la 30 septembrie 2015 de 197.262.675 lei, cuprinde:
a. Rezultat reportat reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare
| 30 septembrie 2015 |
31 decembrie 2014 |
|
|---|---|---|
| Rezultat reportat repr surplusul realizat din rezerve din reevaluare |
3.352.481 | 3.209.102 |
| Total surplus realizat din rezerve din reevaluare |
3.352,481 | 3.209.102 |
Surplusul din reevaluare realizat din rezerve din reevaluare s-a constituit din trecerea la rezultat reportat a diferentei din reevaluare aferenta imobilizarilor corporale la derecunoasterea acestora.
In cursul anului 2015 s-a inregistrat surplus realizat din rezerve din reevaluare in valoare de 143.379 lei.
| 30 septembrie 2015 |
31 decembrie 2014 |
|
|---|---|---|
| Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS, mai putin IAS 29 |
396.930 | 396.930 |
| Total rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS, mai putin IAS 29 |
396.930 | 396.930 |
Suma de 396.930 lei reprezinta retratari din adoptarea pentru prima data a IAS, mai putin IAS 29, pentru anul 2000, in conformitate cu Ordinul nr. 94/2001 pentru aprobarea Reglementărilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a a Comunităților Economice Europene și cu Standardele Internaționale de Contabilitate.
Pentru anul 2000 posturile bilantiere intocmite in conformitate cu Ordinul ministrului finantelor nr. 403/1999 pentru aprobarea Reglementarilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a a Comunităților Economice Europene și cu Standardele de Contabilitate Internationale au fost retratate, in conformitate cu Ordinul nr. 94/2001 pentru aprobarea Reglementărilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a a Comunităților Economice Europene și cu Standardele Internaționale de Contabilitate.
La 30 septembrie 2015 si la 31 decembrie 2014 soldul contului rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile se prezinta astfel:
| 30 septembrie 2015 |
31 decembrie 2014 |
|
|---|---|---|
| Rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile |
(25.839.366) | (25.839.366) |
| Total rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile |
(25.839.366) | (25.839.366) |
Page 22 of 47
Valoarea de (25.839.366) inregistrata la 31.12.2014 ramane in sold si la 30 septembrie 2015. Aceasta valoare a fost inregistrata la 31 decembrie 2014 in conformitate cu IAS 8 "Politici contabile, modificari ale estimarilor contabile si erori", si reprezinta impozit pe profit amanat in valoare de 25.839.366 lei, aferent rezervelor din reevaluare pentru anii 2011-2013 constituit pe seama capitalurilor proprii, prin cont "rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile", astfel:
| Anul | Anul | Anul | |
|---|---|---|---|
| incheiat la | incheiat la | incheiat la | |
| 31 dec. 2013 | 31 dec. 2012 | 31 dec. 2011 | |
| Rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile |
(8.077, 133) | (8.242.884) | (9.519.349) |
La data de 30.09.2015 contul rezultat reportat reprezentand profitul nerepartizat nu prezinta sold. deoarece profitul net al anului 2014 in valoare de 565.475 lei a fost distribuit in conformitate cu Hotararea Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor nr. 11/08.07.2015, astfel:
rezerve legale 112.727 lei
alte rezerve reprezentand facilitati fiscale 16.244 lei
dividende cuvenite actionarilor 261.903 lei
sursa proprie de finantare 174.601 lei
| 30 septembrie 2015 |
31 decembrie 2014 |
|
|---|---|---|
| Rezerve legale | 3.153.540 | 3.040.813 |
| Alte rezerve | 171.443.328 | 171.252.482 |
| Total rezerve | 174.596.868 | 174.293.295 |
Rezervele legale in valoare de 3.153.540 lei in sold la 30 septembrie 2015 au crescut fata de 31 decembrie 2014 cu suma de 112.727. Oil Terminal transfera pe baza hotararii AGA, anual catre rezerva legala cel putin 5% din profitul anual contabil, conform prevederilor Legii 31/1990, Legii 571/2003 si OG 64/2001, pana cand soldul cumulat atinge 20% din capitalul social varsat. In cursul anului 2015 s-au inregistrat rezerve legale in valoare de 112.727 lei din profitul net al anului 2014 conform Hotararii Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor nr. 11/08.07.2015.
Alte rezerve in sold la 30 septembrie 2015 sunt in valoare de 171.443.328 lei, din care:
rezerve constituite din profitul distribuit pentru constituirea sursei proprii de finantare conform hotararilor AGA, in valoare de 19.269.146 lei;
rezerve din facilitati fiscale in valoare de 385.182 lei;
terenuri recunoscute pe seama rezervelor pentru care s-au obtinut titluri de proprietate in anul 2011 in valoare de 151.789.000 lei, astfel:
teren în suprafață de 254.261,3 mp, dobândit în cursul anului 2011 în baza titulului de $\bullet$ proprietate seria MO3 nr. 11703 /02.02.2011, situat în Sectia Platformă Nord, in valoare de 100.611.000 lei.
Pentru aceste 2 terenuri este in curs procedura de majorare a capitalului social, prevazuta de HG 834/1991.
In cursul anului 2015 s-au inregistrat cresteri pentru alte rezerve in valoare de 190.846 lei din distribuirea profitul net al anului 2014 in conformitate cu Hotararea Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor nr. 11/08.07.2015, astfel:
alte rezerve reprezentand facilitati fiscale 16.244 lei
sursa proprie de finantare 174.602 lei
| 30 septembrie 31 decembrie 2015 |
2014 | |
|---|---|---|
| Contract nr 40012/2011 Raiffeisen Bank Minus partea curenta |
2.432,062 (1.621.375) |
3.648.093 (1.621.375) |
| Contract nr C12002013014745/05.09.2013 OTP Bank (credit de investitii) |
10.200.000 | 10.200.000 |
| Minus partea curenta | (1.275.000) | (425.000) |
| Total imprumuturi pe termen lung | 9.735.687 | 11,801,718 |
Imprumuturile pe termen lung raportate sunt generate de urmatoarele contracte mentionate mai jos:
| Creditor | Moneda | Scadenta | Rambursarea | Dobanda | Garantia | 31.12.2014 | 30.09.2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Contract nr | Ipoteca si | ||||||
| 40012/2011 | ROBOR la 1 | garantie | |||||
| Raiffeisen | luna plus | reala | |||||
| Bank* | lei | 25.03.2017 | rate lunare | maria | imobiliara | 3.648.093 | 2.432.062 |
| $\star$ $\star$ $\star$ $\star$ $\star$ $\star$ $\star$ $\star$ |
*Act aditional nr. 1/2012 la contractul de facilitate de credit la termen nr. 40012/2011
*Act aditional nr. 2/2012 la contractul de facilitate de credit la termen nr. 40012/2011
*Act aditional nr. 3/2012 la contractul de facilitate de credit la termen nr. 40012/2011
În data de 29.03.2011 societatea a semnat cu Raiffeisen Bank SA un contract de facilitate de credit la termen, pentru finanțarea construirii unui rezervor de 10 000 mc în Secția Platformă Port, în valoare de 8.067.135 lei, cu termen de rambursare până la 25.03.2017.
Constructia rezervorului a fost finalizata in cursul anului 2012.
SC Oil Terminal SA a constituit în favoarea Raiffeisen Bank SA următoarele garanții:
În cursul anului 2012 s-a finalizat tragerea din imprumtul contractat cu Banca Raiffeisen soldul acestui imprumut la 30.09.2015 este de 2.432.062 lei.
| Creditor | Moneda | Scadenta | Rambursarea | Dobanda | Garantia | 31.12.2014 | 30.09.2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. Contract nr. | |||||||
| C12002013014745 | Ipoteca si | ||||||
| din 05.09.2013 | ROBOR la 3 | garantie | |||||
| OTP Bank | luni plus | reala | |||||
| Romania* | lei | 01.09.2023 | rate lunare | maria | imobiliara | 10.200.000 | 10.200.000 |
*Act aditional nr. 1/2013/23.09.2013 la contractul de credit de investitii nr. C12002013014745 * Act aditional nr. 2/2013/14.10.2013 la contractul de credit de investitii nr. C12002013014745
În data de 05.09.2013 societatea a semnat cu OTP Bank Romania un contract de credit de investitii, pentru finantarea/refinantarea cheltuielilor în cadrul proiectului de modernizare a rezervorului 28 situat în Secția Platformă Sud, apartinând domeniului public al statului, conform Acordului petrolier aprobat prin HG 886/2002, în valoare de 10.200.000 lei, cu termen de rambursare până la 01.09.2023 si perioada de gratie pana la 30.09.2015.
Modernizarea rezervorului a fost finalizată in cursul anului 2013.
SC Oil Terminal SA a constituit în favoarea OTP Bank Romania următoarele garanții:
a) Ipotecă mobiliara asupra conturilor deschise de client la banca.
b) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 12.916 mp. situat în municipiul Constanta, str. Caraiman nr. 2, Depozit Nord I, județul Constanta, lot 3, identificat cu număr cadastral 214855 înscris în Cartea Funciară cu nr. 214855 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta, având o suprafață construită totală de 913 mp, după cum urmează:
C 394-"Ghena" identificată cu număr cadastral 214855-C1
C 395-"Clădire administrativă" identificată cu număr cadastral 214855-C2
C 396-"Sere" identificată cu număr cadastral 214855-C3
C 397-"Sere" identificată cu număr cadastral 214855-C4 proprietate SC Oil Terminal SA
c) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 23.141 mp. situat în municipiul Constanta, str. Caraiman nr. 2, județul Constanța, lot 2, identificat cu număr cadastral 211722 înscris în Cartea Funciară cu nr. 211722 a localității Constanța, împreună cu constructiile existente pe acesta, având o suprafață construită totală de 2.427 mp, după cum urmează: - C1 "Rezervor" în suprafață construită de 830 mp, identificată cu număr cadastral 211722-C1
C3" Rezervor" în suprafață construită de 748 mp, identificată cu număr cadastral 211722-C2
C5"Rezervor" în suprafață construită de 849 mp, identificată cu număr cadastral 211722-C3 proprietate SC Oil Terminal SA.
d) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 34.153 mp, situat în municipiul Constanta, str. Caraiman nr. 2, județul Constanta, lot 1/1, identificat cu număr cadastral 238666 înscris în Cartea Funciară cu nr. 238666 a localității Constanta, împreună cu constructiile existente pe acesta:
proprietate SC Oil Terminal SA
e) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 15.801 mp, situat în municipiul Constanța, str. Caraiman nr. 2, județul Constanța, lot 1/2/1, identificat cu număr cadastral 238836 înscris în Cartea Funciară cu nr. 238836 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta:
În luna septembrie 2013 s-a finalizat tragerea din împrumutul contractat cu OTP Bank Romania, soldul acestui imprumut la 30.09.2015 este de 10.200.000 lei. Acest credit are o perioada de gratie care expira la 30.09.2015.
La 30 septembrie 2015 si la 31 decembrie 2014 se inregistreaza datorii privind impozit pe profit amanat in valoare de 25.943.248 lei, reprezentand impozit pe profit amanat pentru anii 2011-2014, constituit pe seama capitalurilor proprii aferent rezervelor din reevaluare.
La 30 septembrie 2015 si la 31 decembrie 2014 societatea nu inregistreaza datorii privind obligatii de leasing financiar, aceste obligatii au fost lichidate in cursul anului 2014.
30 septembrie 2015 31 decembrie 2014
Imprumuturi pe termen scurt La data de 30 septembrie 2015 si la 31 decembrie 2014 imprumuturile pe termen scurt nu prezinta sold.
Contractele privind imprumuturile pe termen scurt sunt:
| Creditor | Moneda | Scadenta | Rambursarea | Dobanda | Valoare |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Contract de credit (linie de | |||||
| credit) nr. |
|||||
| C12002013014744/05.09.2013 | rambursare | ROBOR la 3 | |||
| încheiat cu OTP Bank | integrala la | luni plus marja | |||
| lei | 05/09/2014 | scadenta | 3.000.000 | ||
| $\frac{9}{2}$ A it is 120 up 1202.00.0012.10 contracted do avail time C12002013014744/05.00.2013 |
Act aditional nr. $1/23.09.2013$ ia contractul de credit nr. $C1200201301$
Page 26 of 47
Pentru linia de credit în scopul finanțării și/sau refinanțării activității curente în valoare de 3.000.000 lei a fost incheiat contractul C12002013014744/05.09.2013 cu OTP Bank Romania incepand cu 05.09.2013 si pana in data de 03.09.2014 si au fost constituite următoarele garanții:
proprietate SC Oil Terminal SA
d) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 34.153 mp, situat în municipiul Constanta, str. Caraiman nr. 2, județul Constanța, lot 1/1, identificat cu număr cadastral 238666 înscris în Cartea Funciară cu nr. 238666 a localității Constanța, împreună cu constructiile existente pe acesta:
C6 "Rezervor" în suprafață construită de 855 mp, identificată cu număr cadastral 238666-C6
C7" Rezervor" în suprafață construită de 804 mp, identificată cu număr cadastral 238666-C7
C8"Rezervor" în suprafată construită de 855 mp, identificată cu număr cadastral 238666-C8
C9"Rezervor" în suprafață construită de 854 mp, identificată cu număr cadastral 238666-C9 proprietate SC Oil Terminal SA
e) Ipotecă asupra imobililui teren intravilan, categoria de folosință curți-construcții în suprafață de 15.801 mp, situat în municipiul Constanta, str. Caraiman nr. 2, județul Constanta, lot 1/2/1, identificat cu număr cadastral 238836 înscris în Cartea Funciară cu nr. 238836 a localității Constanța, împreună cu construcțiile existente pe acesta:
proprietate SC Oil Terminal SA
In data de 04.09.2014 se semneaza actul aditional nr. 3/04.09.2014 la contractul C12002013014744/05.09.2013 încheiat cu OTP Bank prin care linia de credit în scopul finanțării și/sau refinanțării activității curente se majoreaza cu 2.000.000 lei si devine 5.000.000 lei, cu scadenta in data de 04.09.2015.
Page 27 of 47
In data de 03.09.2015 se semneaza actul aditional nr. 4/03.09.2015 la contractul C12002013014744/05.09.2013 încheiat cu OTP Bank prin care linia de credit în scopul finanțării și/sau refinantării activității curente in valoare de 5.000.000 lei, se prelungeste pana la data de 02.09.2016.
Garantiile constituite in favoarea OTP Bank raman aceleasi cu cele constituite initial la semnarea contractului nr. C12002013014744/05.09.2013.
| Creditor | Moneda | Scadenta | Rambursarea | Dobanda | Valoare |
|---|---|---|---|---|---|
| 2. Contract de credit (linie de | |||||
| credit) nr. |
|||||
| C12002013014744/05.09.2013 | |||||
| încheiat cu OTP Bank și act | rambursare | ||||
| aditional nr. 3/04.09.2014 si | integrala la | ROBOR la 3 | |||
| nr. 4/03.09.2015 | lei | 02/09/2016 | scadenta | luni plus marja | 5.000.000 |
| 31. Datorii comerciale | |||||
| 30 septembrie 2015 31 decembrie 2014 | |||||
| Obligatii furnizor pentru bunuri si servicii | 4.729.197 | 7.938.331 | |||
| Obligatii colaboratori | 2.903 | 2.929 | |||
| Furnizori facturi nesosite | 482.630 | 701.057 | |||
| Total datorii comerciale | 5.214.730 | 8,642,317 |
| • Furnizori in termenul scadenta | 4.726.226 lei | |
|---|---|---|
| $\blacksquare$ Furnizori cu scadenta depasita intre 1 – 30 de zile | 2.971 lei |
| 30 septembrie 2015 |
31 decembrie 2014 |
|
|---|---|---|
| Obligatii curente privind redeventa petroliera |
1.283.561 | 1.233.932 |
| Obligatii curente la bugetul asigurarilor sociale |
1.558.336 | 1.160.283 |
| Obligatii curente la bugetul de stat |
2.980.810 | 1.436.635 |
| Total impozite si taxe | 5.822.707 | 3.830.850 |
| 30 septembrie 2015 31 decembrie 2014 | ||
|---|---|---|
| Obligatii legate de personal | 1.243.991 | 1.331.076 |
| Dividende de plata | 51.536 | 133,240 |
| Clienti creditori | 32.244 | 62.865 |
| Creditori diversi | 121.159 | 71.841 |
| Garantii primite | 5.000 | |
| Total alte datorii | 1.448.930 | 1.604.022 |
Societatea inregistreaza la data de 30 septembrie 2015 provizioane pentru litigii în suma de 2.536.833 lei.
| 30 septembrie 2015 31 decembrie 2014 | ||
|---|---|---|
| Sold la inceputul anului | 4.379.158 | 1.775.017 |
| Constituiri in cursul anului | 910.944 | 3.319.270 |
| Reversari in cursul anului | (2.753.269) | (715.129) |
| Sold la sfarsitul anului | 2.536.833 | 4.379.158 |
Provizioanele pentru litigii în valoare de 2.536.833 lei sunt constituite in baza urmatoarelor dosare:
| Valoare | ||
|---|---|---|
| Firma | Explicatie | (1e) |
| Byotech Prod General | Dosar 1517/118/2012 | 246.970 |
| Elvimex Trans Group | Dosar 2639/212/2013 | 69.676 |
| Ingapivet | Dosar 14833/212/2013 | 11.522 |
| D.R.A.S.V. Constanța | Dosar 25976/212/2011 | 746.426 |
| Ministerul de Finante-DGIEF Bucuresti | Dosar 5826/2/2012 | 14.000 |
| Garda Financiara- Comisariat General | Dosar 9378/212/2012 | 8.000 |
| Sindicatul Petrol Constanta | Dosar 14736/118/2011 | 2.073 |
| Dosar 20876/P/2013. | ||
| Dosar 20875/P/2013 si Decizia nr. | ||
| OMV Petrom | 415/09.12.2013 | 15.983 |
| ANAF-DGAMC | Dosar 1215/36/2012 | 3.020 |
| CCH | Dosar 14430/212/2013 | 1.600 |
| Eco Petroleum | Dosar 7556/212/2014 | 15.595 |
| Incas | Dosar 21883/212/2014 | 1.274 |
| Directia Generala a Vamilor | Dosar 445/118/2014 | 150 |
| Chimcomplex | Dosar 25924/212/2014 | 4.152 |
| Mark Multiservice | Dosar 19662/212/2014 | 300 |
| Sindicatul Oil Terminal | Dosar 3164/118/2014 | 7.800 |
| Romar Co Audit | Dosar 34608/212/2014 | 29.550 |
| Incaso Jobs | Dosar 2640/212/2013 | 620 |
Page 29 of 47
| Oscar Downstream si SNTFC CFR | Dosar 25739/212/2012 | 34.876 |
|---|---|---|
| Mocanu Adrian | Dosar 1949/118/2014 | 92.526 |
| ANAF-DGAV Galati dispozitia obligatorie | ||
| 337/30.09.2013 | Dosar 3551/118/2014 | 842.499 |
| MFP | Dosar 8222/118/2014 | 200 |
| Bio Fuel Energy | Dosar 39521/212/2014 | 200 |
| IASAR Ana si altii | Dosar 11403/212/2011 | 90.000 |
| GFR S.A. | Dosar 29101/212/2013 | 92.763 |
| SNTFC- CFR | Dosar 2884/245/2011 | 44.401 |
| Nita Alexandru | Dosar 18994/212/2014 | 5.000 |
| AAAS | Dosar 22582/299/2013 | 7.440 |
| Oil Prod | Dosar 2380/118/2013 | 1.200 |
| Wagner Silviu si Miu Vasile | Dosar 6098/118/2014 | 7.145 |
| Broadhurst LTD | Dosar 1505/118/2015 | 100 619 |
| Silk Road Petroleum | Dosar 8944/212/2015 | |
| Sindicat Oil Terminal | Dosar 6955/118/2014 | 50 |
| Sali Adem | Dosar 5855/212/2015 | 203 |
| Pavaluc Florin | Dosar 5855/212/2015 | 88 |
| Rasid Aise | Dosar 5857/212/2015 | 257 |
| Dosar 13764/212/2015 si dosar | ||
| Garda de Mediu | 21185/212/2015 | 10.060 |
| Cretu Vasile | 1265/118/2015 | 42.630 |
| Gheorghe Valentin | 1342/118/2015 | 41.912 43.145 |
| Ion Mihai | 2503/118/2015 | |
| 4034/118/2015 | 300 | |
| Interagro | 5409/118/2015 | 200 |
| Viromet | 16461/212/2015 | 8 |
| Sindicat Oil Terminal | 255/36/2015 | |
| Broadhurst Investments Ltd. | 5601/118/2015 | 100 |
| Dudau Vasile | 5964/118/2015 | 100 |
| Dudau Vasile | 5966/118/2015 | 100 |
Conducerea analizeaza periodic situatia litigiilor in curs, iar in urma consultării cu reprezentantii săi legali, decide necesitatea crearii unor provizioane pentru sumele implicate sau a prezentarii acestora in situatiile financiare.
Principalele litigii in curs pentru care au fost constituite provizioane sunt:
I. Dosar nr. 3164/118/2014, aflat pe rolul Tribunalului Constanta, in contradictoriu cu Sindicatul Oil Terminal prin care reclamantul solicita paratului achitarea orelor suplimentare efectuate in anul 2013 si necompensate cu timp liber, iar pentru cei carora li s-a acordat compensatia in cursul anului 2014, sa li se achite contravaloarea sporurilor cuvenite pentru aceste ore muncite si neachitate, precum si tichetele de
masa cuvenite pentru orele suplimentare efectuate in anul 2013 conform contractului individual de munca si a Contractului Colectiv de Munca la nivel de unitate valabil pana la 31.12.2013.
Primul termen de judecata a fost fixat pentru data de 19.09.2014 la care instanta a incuviintat administrarea probei cu inscrisuri si expertiza contabila. Instanta a ramas in pronuntare pe obiectivele expertizei contabile.
In data de 19.09.2014 instanta admite obiectivele propuse de către reclamanți pentru efectuarea raportului de expertiză contabilă si admite în parte obiectivele propuse de către pârâtă.
Stabileste următoarele obiective pentru raportul de expertiză:
determinarea numărului de ore suplimentare efectuate de reclamanți în cursul anului 2013;
stabilirea numărului de ore suplimentare efectuate în 2013, pentru care s-au acordat cu ore libere plătite sau alte compensatii în anul 2014;
stabilirea pentru fiecare reclamant a drepturilor cuvenite pentru aceste ore suplimentare si cuantificarea eventualelor diferente de drepturi bănești neachitate.
La termenul din 03.10.2014 instanta fixeaza onorariu de expert si stabileste urmatorul termen in 06.03.2015.
Instanta a acordat un nou termen la data de 17.04.2015 in vederea completarii raportului de expertiza.
La termenul din 17.04.2015 instanta a comunicat partilor raportul de expertiza contabila si a amanat cauza pentru a se formula eventuale obiectiuni.
La termenul din data de29.05.2014 s-au admis obiectiunile la raportul de expertiza formulate de catre ambele parti.
La termenul din data de 10.07.2015 instanta a acordat un nou termen de judecata pentru a se raspunde la obiectiunile raportului de expertiza. Urmatorul termen de judecata este fixat in data de 02.10.2015.
Instanta de judecata a admis obiectiunule formulate de catre reclamanta la raportul de expertiza, astfel ca pentru a se raspunde la obiectiuni de catre expertul contabil, cauza s-a amant pentru data de 30.10.2015.
Valoarea provizionului constituit la 30.09.2015 este de 7.800 lei.
II. Dosar nr. 3551/118/2014, aflat pe rolul Tribunalului Constanta, in contradictoriu cu ANAF, Directia Generala de Administrare a Marilor Contribuabili si care are ca obiect: Contestatie impotriva Dispozitiei obligatorii nr. 337/30.09.2013 si a raportului de Inspectie Economico-Financiara nr. 39/30.09.2013.
La termenul de judecata din data de 26.09.2014 s-a comunicat intampinarea depusa de ANAF in data de 25.09.2014.
S.C.A. Mirela Radu, Valentin Tudor & Asociatii a formulat cerere de interventie in data de 25.09.2014.
Oil Terminal S.A. a depus Decizia nr. 50/01.09.2014 de solutionare a contestatiilor. S-au depus precizari cu privire la exceptia inadmisibilitatii.
La termenul de judecata din data de 17.10.2014 s-au dispus urmatoarele:
se ia act de renuntarea la capatul 1 de cerere;
admite exceptia tardivitatii depunerii intampinarii de catre parata;
se proroga discutarea cererii de interventie formulata de societate, precum si exceptia inadmisibilitatii privind contestarea Raportului de inspectie;
instanta invoca din oficiu exceptia inadmisibilitatii cererii de suspendare a implementarii masurilor solicitate, la care reclamanta va raspunde in scris.
La termenul din 28.11.2014 instanta a dispus urmatoarele masuri:
incuviinteaza cererea de interventie in temeiul art. 18 alin. 2 respinge exceptia de inadmisibilitate a Raportului de inspectie,
se incuviinteaza proba cu inscrisuri si proba cu expertiza contabila,
in pronuntare pe cererea de suspendare cf. art. 15 din Legea 554/2006 a contenciosului administrativ,
acorda termen pentru fixarea cautiunii.
La termenul din 12.12.2014 instanta a ramas in pronuntare pe cererea de suspendare.
Deliberand, instanta apreciaza ca nu se impune achitarea unei cautiuni pentru cererea de suspendare.
Prin Încheierea nr. 2917/12.12.2014 instanta respinge cererea de suspendare a executării actului administrativ.Impotriva acestei hotarari s-a formulat recurs. La termenul din 30.01.2015 s-a amanat pronuntarea pentru lipsa raportului de expertiza si s-a acordat un nou termen in 27.02.2015.
La termenul din data de 27.03.2015 s-a comunicat raportul de expertiza contabila.
La termenul din data de 17.04.2015 s-au depus objectiuni la raportul de expertiza, insotite de inscrisuri. Instanta de judecata a amanat cauza pentru a se comunica partilor obiectiunile si urmeaza a se discuta admiterea acestota la urmatorul termen de judecata fixat in data de 15.05.2015, termen la care s-au depus inscrisuri.
La termenul din 29.05.2015 instanta de judecata a dispus acordarea unui nou termen de judecata pentru a se depune ultimele hotarari AGOA din mai 2015.
Prin Hotararea civila nr. 1064 din 24.07.2015, instanta de fond, respectiv Tribunalul Constanta, a pronuntat urmatoarea solutie :
-Anulează în parte Dispozitia Obligatorie nr. 337/30.09.2013 emisă Directia Generală Regională A Finantelor Publice Galati - Biroul De Inspectie Economico-Financiară Constanta-Tulcea, în sensul că:
Măsura nr. 4: Conducerea societății va dispune măsuri pentru recuperarea sumei de 49.000 lei, reprezentând cheltuieli de personal-tichete de masă, cheltuită peste suma aprobată prin bugetul de venituri și cheltuieli aprobat pentru anul 2011, de la persoanele răspunzătoare;
Măsura nr. 5: Conducerea societătii va dispune măsuri pentru recuperarea sumei de 113.000 lei, reprezentând alte drepturi de personal conform prevederilor legale, cheltuită peste suma aprobată prin bugetul de venituri și cheltuieli aferent anului 2011, de la persoanele răspunzătoare;
Măsura nr. 24: Conducerea societătii va lua măsuri pentru recuperarea, de la S.C. Incaș SA, a sumei de 14.881,62 lei, reprezentând dobânzi datorate conform art.12.1 din contractul de lucrări nr. 169/17.12.2010:
Măsura nr. 29: Conducerea societătii va lua măsurile necesare pentru elaborarea procedurii operationale în concordantă cu H.G. nr. 1151/2012.
Măsura nr. 23: Conducerea societătii va lua măsuri pentru recuperarea, de la S.C. Petroserv, a sumei de 18.319,85 lei, reprezentând dobânzi datorate și calculate conform art. 12.1 din contractul de lucrări nr. 103/16.08.2010, până la concurenta sumei de 4.227,65 lei.
Respinge ca nefondată cererea de interventie formulată în interesul reclamantei de către intervenient S.C.A. MIRELA RADU, VALENTIN TUDOR & ASOCIATII.
Respinge ca nefondată cererea de chemare în judecată având ca obiect suspendare executare act administrativ/anulare act, formulată de reclamanta S.C. OIL TERMINAL S.A. în contradictoriu cu pârâtul Ministerul Finantelor Publice - Biroul De Solutionare A Plângerilor Prealabile Și A Contestatiilor prin Administratia Judeteană A Finantelor Publice Constanta".
Atat Oil Terminal S.A. cat si ANAF - Directia Generala de Administrare a Marilor Contribuabili au declarat recurs in termenul legal.
Curtea de Apel Constanta inca nu a fixat primul termen de judecata.
Valoarea provizionului constituit la 30.09.2015 este de 842.499 lei.
III. Dosar nr. 8222/118/2014, aflat pe rolul Tribunalului Constanta, in contradictoriu cu Ministerul Finantelor Publice, Biroul de solutionare a contestatiilor si care are ca obiect: Contestatie impotriva
Deciziei nr. 50/01.09.2014 referitor la Dispozitia obligatorie nr. 337/30.09.2013 si la Raportul de Inspectie Economico-Financiara nr. 339/30.09.2013. Actiunea a fost depusa in data de 24.11.2014.
La primul termen de judecata fixat in data de 10.02.2015, instanta de judecata a respins exceptia necompetentei materiale invocate de catre Ministerul Finantelor Publice si a ramas in pronuntare pe exceptia conexitatii dosarului nr. 8222/118/2014 la dosar nr. 3551/118/2014 aflat pe rolul Tribunalului Constanta.
La termenul din data de 27.02.2015, instanta a dispus conexarea dosarului nr. 8222/118/2014 la dosarul nr. 3551/118/2014, inregistrat pe rolul Tribunalului Constanta - Sectia de contencios administrativ si fiscal.
Valoarea provizionului constituit pentru dosarul 3551/118/2014, conexat cu dosarul 8222/118/2014 la 30.09.2015 este de 842.699 lei
IV. Dosar nr. 25976/212/2011 aflat pe rolul Judecătoriei Constanța și are ca obiect Plângere contraventională impotriva Procesului Verbal de constatare nr. 144/16.09.2011, încheiat de Directia Regionala Vamala Constanta, din Cadrul Autoritatii Nationale a Vamilor și prin care am fost sanctionati pentru:
depunerea de declaratii vamale si documente insotitoare continand date eronate privind cantitatea marfurilor-plusuri:
depunerea de declaratii vamale si documente in care denumirea produselor propuse de catre Laboratorul Vamal Central nu coincid cu cea indicata de catre depozitar;
neindeplinirea de catre titularul regimului vamal a obligatiei prevazute in autorizatie de functionare antrepozitului vamal.
Astfel pentru nerespectarea art. 653 lit. f, h si art.652 lit. m din H.G. 707/2006, pentru aprobarea Regulamentlui de aplicare a Codului vamal al Romaniei societatea a fost amendata cu 16.000 lei.
În cauza s-a administrata proba cu interogatoriul intimatei, proba testimoniala, proba cu expertiza tehnica de specialitate.
La termenul din 08.07.2014 instanta de judecata a luat act ca a intervenit decesul expertului numit in dosar si a revenit asupra obiecțiunilor formulate de intimată, urmând ca acestea să fie avute în vedere la solutionarea fondului.
La termenul de judecata este din data de 23.09.2014 instanta a ramas in pronuntare. S-a amanat pronuntarea la 28.10.2014.
Dosarul a fost repus pe rol pentru a se pune in discutia partilor achitarea suplimentului onorariului expertului desemnat in cauza. Urmatorul termen este 24.03.2015.
La termenul de judecata este din data de 12.05.2015 instanta a dispus sa se achite suplimentul de expertiza. Suplimentul de onorariu in cuantum de 5.680 lei a fost achitat in data de 23.05.2015.
La termenul de judecata este din data de 04.08.2015 instanta a dispus a se emite adresa intimatului.
La termenul de judecata este din data de 29.08.2015 instanta a constatat procedura nelegala de citare a paratului.
Urmatorul termen de judecata este 30.10.2015.
V. Dosar nr. 1949/118/2014 aflat pe rolul Tribunalului Constanța prin care contestatorul Mocanu Adrian solicita anularea Deciziei de concediere nr. 62/11.02.2014, reintegrarea si plata drepturilor salariale de la concediere si pana la reintegrarea efectiva. Solicita si plata sumei de 50.000 lei reprezentand daune morale
S-a depus intampinare la data de 25.04.2014 prin posta
Termen: 11.07.2014 - se va raspunde la interogatoriu si se va comunica condica de prezenta aferenta lunii dec 2013; s-a prorogat discutia cu privire la proba testimoniala
Termen: 19.09.2014 - s-a depus Decizia de constituire a comisiei disciplinare OTC, s-a depus cere de amanare din partea reclamantului, se vor cita martorii : Turcu Daniela, Vezeteu Florin si Grigore Florin.
Termen: 17.10.2014 - fata de neprezentarea martorilor Turcu Daniela si Grigore Florin
Termen: 28.11.2014 - se vor cita martorii cu mandat de aducere Termen: 09.01.2015- in pronuntare Amana pronuntarea 23.01.2015. Amana pronuntarea 06.02.2015.
Hotărâre: Admite în parte actiunea. Dispune anularea deciziei nr. 62/11.02.2014 de desfacerea disciplinară a contractului individual de munca al reclamantului, emisă de SC OIL TERMINAL SRL. Dispune reintegrarea reclamantului în functia detinută anterior concedierii. Obliga parata să plătească reclamantului despăgubiri egale cu salariile indexate, majorate si reactualizate si cu celelalte drepturi de care ar fi beneficiat în calitate de salariat, începând cu data desfacerii CIM și până la data efectivei reintegrări. Respinge cererea privind plata daunelor morale, ca nefondată. Respinge cererea privind plata cheltuielilor de judecată, ca nedovedită. Executorie. Cu apel în termen de 10 zile de la comunicare, ce se va depune la Tribunalul Constanta. Pronuntata in sedinta publica azi, 06.02.2015.
Document: Hotarâre nr. 249/06.02.2015.
Sentinta civila comunicata in data de 07.04.2015.
Apel depus in data de 16.04.2015.
Termen: 29.09.2015- in pronuntare
Amana pronuntarea in 05.10.2015.
Solutia pe scurt: ÎNCH. În temeiul art. 400 N.C.P.C, repune cauza pe rol și dispune citarea intimatului reclamant MOCANU ADRIAN atât la domiciliul procesual ales, cât și la domiciliul părții, din municipiul Constanța, str. Duiliu Zamfirescu nr. 31 bis. Se citează apelanta pârâtă. Fixează termen la 2.11.2015, h 9:00. Pronunțată în ședință publică astăzi, 05.10.2015.
Document: Încheiere de sedință din 05.10.2015.
Termen: 02.11.2015.
Valoarea provizionului constituit la 30.09.2015 este de 92.526 lei.
VI. Dosar nr. 11403/212/2011 aflat pe rolul Judecatoriei Constanta prin care reclamantii Iasar Ana, Iasar Tair, Iasar Doina, Iasar Sevinci, Iasar Islam, Iasar Esan, Iasar Ghiulgean, Iasar Sabria solicită obligarea pârâtilor Oil Terminal S.A., Oil Prod SRL, Eco Petroleum S.A.la plata de daune materiale in cuantum de 30.000 lei și daune morale in valoare de 60.000 lei. (Av. Grigore)
Partile au termen in cunostinta - Se va cita parata SC Oil terminal SA cu copia raportului de expertiza - Partile vor studia raportul de expertiza.
Termen: 18.06.2013 : Se va pune in discutie suspendarea cauzei formulata de catre Oil Prod SRL Incheiere din 26.06.2013: Constata suspendarea de drept a prezentei cauze in temeiul art.36 din Legea nr.85/2006 datorita intrarii in insolventa a Oil Prod SRL.
Cu recurs in termenul prevazut de art. 244 indice 1 alin.2 Cod pr.civila.
Valoarea provizionului constituit la 30.09.2015 este de 90.000 lei
VII. Dosar nr. 29101/212/2013 aflat pe rolul Judecatoriei Constanta prin care S.C. GFR S.A. solicita plata sumei de 92.762,49 lei cu titlu de daune/interese, reprezentand echivalentul sumei de 17.233,40 Euro, suma platita de S.C. GFR S.A. proprietatrul vag. 3387 7850 7156 catre firma ERMEWA SA ELVETIA. Oil Terminal SA a chemat in garantie Groupama Asigurari.
Depus taxa timbru de 2.960,25 lei in data de 21.01.2014.
Termen : 29.04.2014 – pt a se lua la cunostiinta de raspunsul la intampinare formulat de GFR si pt a se cita chematat in garantie
Termen : 03.06.2014 - s-a admis cererea de chemare in garantie; Groupama va depune intampinare
Termen : 09.09.2014 - pentru ca partile sa ia la cunostiinta de intampinarea chematului in garantie Raspuns la intampinare formulat in 21.10.2014 si depus in 23.10.2014. La termenul din 28.10.2014 instanta decide:
Page 34 of 47
respinge exceptia prescriptiei si a inadmisibilitatii
Se admite cererea de chemare in garantie
Dispune efectuarea unei expertizei tehnica
-Se proroga proba testimoniala
Termen : 18.11.2014 – pentru a depune obiective la expertiza de specialitate si a numi un expert parte
Termen: 16.12.2014- pentru a se atasa dosarul de dauna
Groupama a atasat dosarul de dauna.
Termen: 10.02.2015 - pt efectuarea expertizei
Termen : 21.04.2015 - se schimba expertul si se numeste Galea Mihai
Termen : 19.05.2015- s-a ales un alt expert in persoana dl Ioanitoaia Pompiliu
Termen: 16.06.2015- pt efectuarea raportului
Termen : 08.09.2015- pt a se formula obiectiuni la raportul de expertiza
Termen: 06.10.2015
Valoarea provizionului constituit la 30.09.2015 este de 92.763 lei.
| 30 septembrie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Sold la inceputul anului | 94.832 | 99.406 |
| Constituiri in cursul anului | 32.889 | |
| Consumata in cursul anului | (34.180) | (37.463) |
| Sold la sfarsitul anului | 60.652 | 94.832 --- |
Suma de 60.652 lei ramasa in sold la 30 septembrie 2015 reprezinta plusuri de inventar de natura imobilizarilor corporale neamortizate.
Fluxul net de trezorerie din activitatea de exploatare in perioada 01.01-30.09.2015 este de 17.686.480 lei in crestere fata de aceeasi perioada a anului precedent cu suma de 19.558.317 lei.
Fluxul de numerar din activitatea de investitii include, in principal, plati pentru investitii in imobilizari corporale si necorporale in valoare de 5.571.688 lei in crestere fata de anul precedent cu suma de 75.151 lei
Fluxul de trezorerie din activitati de finantare este reprezentat de iesiri de numerar reprezentand plati de imprumuturi in valoare de 2.916.031 lei si plati pentru dividende in valoare de 253.894 lei
Comparativ cu anul precedent, fluxul de trezorerie din activitati de finantare inregistreaza o crestere de 2.857.395 lei.
Societatea a instituit și pus în aplicare un proces de managament al riscurilor care să faciliteze realizarea eficientă și eficace a obiectivelor sale, care să conducă la reducerea riscurilor pe cât posibil fără a afecta în mod nejustificat competitivitatea și flexibilitatea activității Societatii.
Societatea este expusa prin operațiunile sale la următoarele riscuri :
Risc de lichiditate
Riscuri asociate privind atingerea objectivelor definite
Risc de pret
Risc de rata a dobanzii
Oil Terminal SA gestioneaza in mod continuu capitalul pentru a asigura valorificarea optima a resurselor in corelatie cu expunerea la riscuri si a determina un castig maxim pentru actionari.
Structura capitalului angaiat este formata din capitalurile proprii care includ: capitalul social, alte elemente de capitaluri proprii, rezultatul reportat reprezentand surplus realizat din rezerve din reevaluare, rezultatul reportat din aplicarea pentru prima data a IAS, mai putin a IAS 29, rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile, rezultat reportat reprezentand profit nerepartizat, rezerve legale, rezerve din reevaluare, alte rezerve si profit curent.
Gestionarea riscului de capital este parte integranta din administrarea afacerii in cadrul societatii si se raporteaza la revizuirea continua a gradului de indatorare al societatii.
In perioada 01.01-30.09.2015 gradul de indatorare calculat ca raport intre datorii pe termen scurt /capitaluri proprii a fost de 0,036, fata de 0,035 in aceiasi perioada a anului 2014.
Riscul de credit este riscul de pierdere financiară pentru Societatea care apare dacă un client sau o contrapartidă la un instrument financiar nu își îndeplinește obligațiile contractuale. Societatea este expusa în principal la riscul de credit apărut din prestările de servicii catre clienti.
Anual continutul contractelor - cadru privind prestările de servicii pentru toate produsele petroliere lichide sunt aprobate prin Ordin al Agentiei Nationale de Resurse Minerale . In aceste contracte sunt prezentate clar conditiile comerciale de realizare a serviciilor prestate de societate către clienți :
Riscul de schimb valutar apare atunci când Societatea încheie tranzacții exprimate într-o monedă alta decât moneda funcțională a acestora.
Riscul de schimb valutar depinde de factori de decizie din afara societății, respectiv, de politica BNR privind evoluția cursului valutar într-o anumită perioadă de timp.
| 30 septembrie 2015 |
Valoare Ron | Euro | USD | GBP |
|---|---|---|---|---|
| si Numerar echivalente de numerar |
9.857.450 | 491 | 2.505.017 | |
| Clienti externi | 1.486.793 | 377.915 | ||
| Expunere neta in pozitiei situatia financiare |
11.344.243 | 491 | 2.882.932 |
Expunerea companiei la riscul valutar exprimata in Ron se prezinta astfel :
Riscul de lichiditate apare din gestionarea de către societate a miiloacelor circulante și a cheltuielilor de finantare si rambursărilor sumei de principal pentru instrumentele sale de credit.
Politica Oil Terminal este de a se asigura că va dispune întotdeauna de suficient numerar care să-i permitărespectarea obligatiilor financiare către terți (furnizori de materiale și servicii, salariați, bănci, institutii financiare ale statului etc) atunci când aceste obligatii devin scadente.
Pentru a atinge acest obiectiv, societatea a luat următoarele măsuri :
-monitorizarea încasărilor în termenul contractual
-contractarea unei linii de credit de tip capital de lucru și folosirea acesteia numai în
situatiile când soldul curent de numerar este insuficient pentru efectuarea plăților scadente
-elaborarea unui cash-flow săptămânal
Prin aplicarea măsurilor mai sus menționate, societatea are resurse lichide suficiente pentru a-și onora obligatiile în toate împrejurările rezonabile preconizate.
Indicatorii de lichiditate oferă garanția acoperirii datoriilor curente din active curente.
Lichiditatea curentă reprezintă raportul dintre active curente și datoriile curente, înregistrând în perioada 01.01-30.09.2015 valoarea 2,18 fata de 1,12 in aceiasi perioada a anului 2014.
Lichiditatea imediată (testul acid) reprezintă un raport între activele curente diminuate cu stocurile și datoriile curente, valoarea acestui indicator în perioada 01.01-30.09.2015 este de 2,15 fata de 1,09 in aceiasi perioada a anului 2014.
| Valoare neta |
Valoarea contractuala |
$\leq$ 12 luni | $1-2$ ani | $2-5$ ani | $>5$ ani | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datorii comerciale | ||||||
| datorii alte S1 curente |
6.663.660 | 6.663.660 | ||||
| privind Datorii impozite si taxe |
5.822.707 | 5.822.707 | ||||
| Datorii aferente contractelor de leasing |
||||||
| Imprumuturi | 12.632.062 | 15.469.467 | 2.896.375 | 3.360.687 | 5.100.000 | 1.275.000 |
| TOTAL | 25.118.429 | 15.469.467 A.M. |
15.382.742 $\begin{array}{cccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccc$ |
3.360.687 | 5.100.000 | 1.275.000 |
Sold datorii la 30 septembrie 2015 din care:
Alte datorii la 30.09.2015:
| Datorii impozit pe profit amanat |
privind | 25.943.248 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| TOTAL | 25.943.248 |
La data de 30.09.2015, societatea a continuat mentinerea si dezvoltarea sistemului de control intern/ managerial, prin intermediul direcțiilor de acțiune ale Programului de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial, pentru anul 2015, având ca bază de reglementare prevederile Ordinului nr.400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intern/ managerial al entităților publice.
S-au îndeplinit următoarele etape aferente procesului de management al riscului :
Implementarea și monitorizarea Politicii și angajamentului conducerii societății în domeniul managementului riscului, comunicată către toate structurile funcționale ale societății, în baza
Hotărârii nr. 8/06.05.2014 a Comisiei de monitorizare, coordonare și îndrumare metodologică a dezvoltării sistemului de control intern/managerial al Societății Oil Terminal S.A.;
Datele privind procesul de gestionare a riscurilor asociate objectivelor specifice au fost centralizate si înregistrate în Registrul riscurilor la nivel de organizație.
La nivelul semestrului I 2015 au fost identificate, analizate și gestionate un număr de 95 riscuri*:
*Stadiul gestionării riscurilor la încheierea semestrului I 2015 comparativ cu nivelul de toleranță la risc acceptat
Din analiza critică a Registrului riscurilor - semestrul I 2015 se remarcă faptul că:
Comparativ cu perioada de raportare anterioară, de la 31.12.2014, s-au constatat următoarele :
Expunerea societății față de riscul de preț este monitorizată prin contabilitatea de gestiune și activitatea de calculatie a costurilor, care cuprinde următoarele aspecte:
Modul de formare a cheltuielilor de productie ale societății:
Gruparea si comportamentul cheltuielilor în raport cu factorii care le generează și cu caracterul lor:
Prestabilirea nivelului si structurii costurilor pentrru fiecare prestatie în parte, precum și pentru întreaga prestație planificată;
Analiza comparată a nivelului și a structurii cheltuielilor de producție și, implicit, a costurilor calculate în baza lor, servind la optimizarea deciziilor în procesul conducerii laturii valorice a prestației.
Calculatia costurilor stă la baza stabilirii tarifelor de prestații în cadrul societății și reprezintă principalul instrument în actiunea de prospectare, identificare și mobilizare a rezervelor interne ale societății deoarece:
calculația costurilor furnizează informații asupra laturii valorice a prestației realizate atât pentru cheltuielile efectuate în trecut, cât și pentru cele prezente;
nivelul costurilor prestației constituie un criteriu economic pentru eficientizarea activității societății;
stabilirea corectă a tarifelor de prestații reprezintă un instrument important pentru conducerea managerială a societății;
calculatia costurilor este un instrument important pentru activitatea de planificare financiară din cadrul societății:
organizând contabilitatea de gestiune atât la nivelul societății, cât și pe fiecare prestație în parte se creează posibilitatea urmăririi costurilor în dinamică.
Prin urmărirea periodică a dinamicii costurilor pe tona conventională de produs (semestrial) se asigură un echilibru între costul mediu pe tona de produs și venitul mediu realizat pe aceeași unitate de măsură, astfel încât prestațiile efectuate să fie eficiente și să aducă un plus de valoare.
Fluxurile de numerar operationale sunt afectate de variatiile ratei dobanzilor, in principal datorita imprumuturilor pe termen lung contractate. Societatea are imprumuturi pe termen lung semnificative, cu dobanda variabila, care o expun la un risc de fluxuri de numerar.
In vederea gestionarii riscului de rata a dobanzii, datoriile societatii sunt monitorizate permanent din punct de vedere al scadentelor iar prin politica de incasare a clientilor se asigura resursele necesare platii datoriilor.
La 30.09.2015 societatea are inregistrate in conturi in afara bilantului urmatoarele:
echipamente aferente acestora, încheiat între Agenția Națională pentru Resurse Minerale și Oil Terminal, valoare 22.575.918 lei;
La 30.09.2015 si la 30.09.2014, rezultatul pe actiune este:
| 30 septembrie 2015 30 septembrie 2014 | ||
|---|---|---|
| Profitul exercitiului financiar | 16.172.974 | 117.074 |
| Alte elemente ale rezultatului global: | ||
| Elemente care nu vor fi reclasificate la profit si pierdere, | ||
| din care: | 143.379 | 53.392 |
| Castiguri din reevaluarea proprietatilor imobiliare | 143.379 | 53.392 |
| Surplus din reevaluarea imobilizarilor | 0 | |
| Datorie privind impozitul amanat | 0 | |
| Rezultat global | 16.316.353 | 170,466 |
| Numar de actiuni ordinare la inceputul si sfarsitul perioadei | ||
| (nr. mediu ponderat al actiunilor ordinare) | 582.430.253 | 582.430.253 |
| Rezultat de baza si diluat pe actiune (lei/actiune) | 0.02801 | 0,00029 |
I. Dosarul nr. 445/118/2014, aflat pe rolul Tribunalului Constanta, cu obiect - actiune în constatare, unde calitatea de reclamant o are Oil Terminal S.A. în contradicoriu cu pârâta: ANAF - Direcția Generală a Vămilor.
In cursul anului 2003, DRAOV - Biroul Vamal Constanta a intocmit actele costatatoare privind taxele vamale si alte drepturi cuvenite bugetului statului nr. 504-520/24.10.2003, nr. 551/30.10.2003 si nr. 557/07.11.2003, privind obligarea Oil Terminal, depozitar si operator portuar de produse petroliere, la plata catre bugetul de stat a sumei de 111.228.018.51 RON.
Proprietarii marfurilor importate pentru care s-au luat masurile din actele constatatoare sunt: RAFO SA ONESTI, respectiv ROMETROL RAFINARIE SA NAVODARI, iar ambele societati au achitat integral debitul reprezentand taxe vamale, comision vamal si TVA, fiecare pentru propria cantitate de marfa importata.
Prin acest dosar se solicită constatarea achitarii debitului de catre RAFO SA ONESTI, respectiv ROMETROL RAFINARIE SA NAVODARI si lipsa obligatiei de plata pentru OIL TERMINAL Constanta, privind suma de 111.228.018,51 RON, reprezentand taxe vamale, comision vamal si TVA, pentru marfa importata de catre cele doua rafinarii.
La termenul din data de 23.04.2014, instanța de judecata a admis excepția necompetenței materiale si a declinat competența de soluționare a cauzei în favoarea Curții de Apel Constanța secția a IIa Civila.La termenul din 26.06.2014, Curtea de Apel Constanta, prin Sentinta civila nr. 123 a pronuntat urmatoarea solutie
"Respinge excepția lipsei calității procesuale pasive a pârâtei, invocată de pârâtă, ca neîntemeiată. Respinge exceptia autorității de lucru judecat, invocată de pârâtă, ca neîntemeiată. Admite excepția inadmisibilității actiunii, invocată de pârâtă. Respinge actiunea ca inadmisibilă".
Hotararea a fost atacata de catre Oil Terminal S.A. cu recurs la Curtea de Apel Constanta, in data de 24 iulie 2014.
In data de 22.04.2014 a fost inregistrata la sediul Companiei, Somatia emisa de Agentia Nationala de Administrare Fiscala -D.G.A.M.C. Bucuresti nr. 1141869/07.04.2014, in Dosarul de executare nr. 666/03.04.2014 in valoare de 111.054.565 lei, reprezentand accesorii conform Decizie de calcul accesorii nr. 2702/28.02.2014.
Oil Terminal a fost acuzată de Autoritatea Vamală că ar fi dispus pomparea unor cantităti de titei, din depozitele proprii către clienții din teritoriu (rafinăriile RAFO ONEȘTI respectiv ROMPETROL RAFINĂRIE Năvodari ) fără ca pentru aceste cantități să se fi depus declarații vamale de import, fapt ce a determinat incidența prevederilor art. 143 pct.3 din Legea nr. 141/1997 privind Codul Vamal, în vigoare la acea dată.
Prin Decizia nr. 147/27.05.2014, ANAF-Directia Generala de Solutionare a Contestatiilor, admite contestatia formulata de OIL TERMINAL SA Constanta impotriva Deciziei referitoare la obligatii de plata accesorii nr. 2702/28.02.2014, cu consecinta anularii Deciziei referitoare la obligatiile de plata accesorii nr. 2702/28.02.2014 emisa de Directia Regională Vamala Galati- Biroul Vamal de Frontiera Constanta, in ceea ce priveste suma totala de 111.054.565 lei, reprezentand:
Ulterior, prin Certificatul de atestare fiscala, eliberat in data de 20.08.2014 la cererea societatii, ANAF-DGAMC Bucuresti transmite obligatii de plata in suma de 73.361.451 lei reprezentand:
Obligatiile de plata in valoare de 73.361.451 lei reprezinta debite inscrise in actele constatatoare nr. 504, 505, 506, 507, 508, 509, 510, 511, 512, 513, 514, 516 din 24.10.2003, 551/30.10.2003 si 557/07.11.2003, toate emise de catre Biroul Vamal Constanta, corespunzator unei cantitati de titei pompat de OIL TERMINAL, pe conducta magistrala, catre Rafinaria Rafo Onesti si MTBE, incarcat in terminalul petrolier in vagoane cisterna cu destinatia Rafinaria Rafo Onesti.
Prin adresa inregistrata la ANAF cu nr. 1269791/28.08.2014, Societatea a demonstrat catre organul fiscal inexistenta obligatiei de plata a sumei de 73.361.451 lei reprezentand taxe vamale, taxa pe valoarea adugata si comision vamal.
ANAF a comunicat prin adresele nr. 1269791/29.08.2014 si nr. 12893/04.09.2014, ca suma de 73.361.451 lei a fost scazuta din evidentele contabile ale Biroului Vamal de Frontiera Constanta.
Prin Certificatul de atestare fiscala, eliberat in data de 29.08.2014 la cererea societatii s-a constatat ca OIL TERMINAL nu figureaza cu obligatii de plata neachitate.
Inalta Curte de Casatie si Justitie a stabilit primul termen de judecata in data de 17.03.2015.
La termenul din 17.03.2015, instanta a dispus comunicarea raportului instantei de judecata privind admisibilitatea in principiu a recursului.
Urmatorul termen de judecata este fixat in data de 20.10.2015.
II. Dosarul nr. 5826/2/2012, aflat în prezent pe rolul Curtii de Apel București, având ca obiect: Contestatie impotriva Deciziei nr. 1/200476/28.05.2012 emisa de Directia Generala de Inspectie Economico -Financiara a Ministerului Finantelor Publice prin care a fost respinsa contestatia impotriva Dispozitiei Obligatorii nr. 853.525/30.03.2012.
Primul termen de judecata a fost fixat in data de 21.11.2012.
Page 41 of 47
In aceasta cauza s-a administrat proba cu inscrisuri, proba cu expertiza contabila si a unei expertize tehnice in specialitatea petrol si gaze.
In data de 20.05.2015, Curtea de Apel a pronuntat urmatoarea solutie: "Admite în parte acțiunea. Anulează decizia nr. 1/200476/28.05.2013 emisă de pârât. Obligă pârâtul să solutioneze plângerea prealabilă a reclamantei împotriva procesului verbal de control financiar nr. 5007/29.03.2012 si a dispoziției obligatorii nr. 853535/30.03.2012, prin emiterea unei decizii motivate. Obligă pârâtul la 9000 lei cheltuieli de judecată către reclamantă". Sentinta poate fi atacata cu recurs în 15 zile de la comunicare. Oil Terminal S.A. a formulat recurs in termenul legal.
Inalta Curte de Casatie si Justitie a fixat primul termen de judecata pentru data de 01.03.2016.
III. Dosar nr. 9378/212/2012 aflat pe rolul Judecătoriei Constanta, are ca obiect contestatie impotriva Procesului verbal de contraventie nr. 0099000/04.04.2012, emis de Garda Finaciara Constanta -Comisariatul Central. Prin acest proces verbal s-a aplicat societatii Oil Terminal SA amenda contraventionala in suma de 20.000 lei, cu posibilitatea achitarii a 3.000 lei in termen de 48 de ore. Totodata s-a dispus confiscarea cantitatii de 51.157 kg titei si 269 kg metanol neconform. Marfurile confiscate au ramas in custodia societatii.
Prin aceasta actiune s-a solicitat anularea Procesului verbal de contraventie nr. 0099000/04.04.2012, emis de Garda Financiara Constanta.
Judecătoria Constanța, a admis plângerea contravențională, formulată împotriva procesului-verbal seria H nr. 0099000 din 04.04.2012, de catre petenta OIL TERMINAL SA în contradictoriu cu intimata Agentia Națională de Administrare Fiscală, prin Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Galați și a anulat procesul-verbal contestat, înlăturând sanctiunile aplicate prin procesul-verbal anulat, conform sentintei nr. 1260/17.02.2014.
Împotriva acestei sentințe, Agentia Nationala de Administrare Fiscala-Direcția Generală Regională a Finantelor Publice Galati Pentru Garda Financiară Constanta, a declarat recurs.
La termenul din data de 17.06.2014, instanta de recurs a constatat ca recurenta nu a depus memoriu cu motivele de recurs si s-a acordat un nou termen pentru ca recurentul sa precizeze daca isi insuseste recursul.
La termenul din data de 16.09.2014, la Tribunalul Constanta, a pus in vedere partilor exceptia lipsei calitatii procesual pasive a DGRFP Galati.
Prin Hotarârea civila nr. 945 din 21.10.2014, instanta de recurs a pronuntat urmatoarea solutie :
"Admite recursul casează sentința recurată și trimite cauza spre rejudecare".
Dosarul a fost inaintat la Judecatoria Constanta, care a fixat termen pentru rejudecarea cauzei in 12.02.2015, iar la acest termen a fost fixat un nou termen de judecata in data de 12.03.2015.
Instanta deliberand in data de 17.03.2015, a admis plangerea contraventionala si a dispus anularea Procesului Verbal de control si a sanctiunilor dispuse prin acesta, respectiv amenda.
Sentinta civila nu este definitiva, ea poate fi atacata cu recurs in termen de 15 de zile de la comunicare.
Agentia Natională de Administrare Fiscală a declarat recurs in data de 30.04.2015.
Următorul termen de judecata este pe 11.11.2015.
IV. Dosar nr. 25976/212/2011 aflat pe rolul Judecătoriei Constanța și are ca obiect Plângere contravențională impotriva Procesului Verbal de constatare nr. 144/16.09.2011, încheiat de Directia Regionala Vamala Constanta, din Cadrul Autoritatii Nationale a Vamilor și prin care am fost sanctionati pentru:
depunerea de declaratii vamale si documente insotitoare continand date eronate privind cantitatea marfurilor-plusuri;
depunerea de declaratii vamale si documente in care denumirea produselor propuse de catre Laboratorul Vamal Central nu coincid cu cea indicata de catre depozitar;
neindeplinirea de catre titularul regimului vamal a obligatiei prevazute in autorizatie de functionare antrepozitului vamal.
Page 42 of 47
Astfel pentru nerespectarea art. 653 lit. f, h si art. 652 lit. m din H.G. 707/2006, pentru aprobarea Regulamentului de aplicare a Codului Vamal al Romaniei societatea a fost amendata cu 16.000 lei.
În cauza s-a administrata proba cu interogatoriul intimatei, proba testimoniala, proba cu expertiza tehnica de specialitate.
La termenul din 08.07.2014 instanta de judecata a luat act ca a intervenit decesul expertului numit in dosar si a revenit asupra obiecțiunilor formulate de ințimată, urmând ca acestea să fie avute în vedere la solutionarea fondului.
La termenul de judecata din data de 23.09.2014 instanta a ramas in pronuntare. Dupa mai multe amanari succesive a pronuntarii, dosarul a fost repus pe rol pentru a se pune in discutia partilor achitarea suplimentului onorariului expertului desemnat in cauza.
La termenul din 12.05.2015 instanta adispus achitarea sumplimentului onorariului expertului. Supliment onorariu in cuatum de 5.680 lei achitat si depus in data de 23.05.2015.
La termenul din data de 04.08.2015, instanta a amanat cauza pentru data de 29.05.2015, termen la care, nefiiind indeplinita procedura de citare cu parata, s-a acordat termen pentru 30.10.2015.
V. Dosar nr. 2369/118/2015, aflat pe rolul Tribunalului Constanta, in contradictoriu cu actionarul minoritar Broadhurst Investments Limited si care are ca object:
Actiune in anulare impotriva Hotararii AGEA nr. 9/14.08.2014 de majorare a capitalului social al Oil Terminal S.A.
La primul termen de judecata fixat in data de 09.06.2015 instanta a ramas in pronuntare pe exceptia prematuritatii actiunii in anulare.
Prin incheierea de sedinta din data de 09.06.2015, Tribunalul Constanta a respins excepția de prematuritate a formulării acțiunii, invocată de pârâta Oil Terminal S.A. si a fixat termen de judecată la 08.09.2015, cu citarea părtilor.
In data de 11.06.2015 Oil Terminal S.A. a depus cerere de preschimbare termen de judecata.
Prin incheierea de sedinta din data de 16.06.2015, Tribunalul Constanta a admis cererea de preschimbarea termenului de judecată formulată de pârâta SC Oil Terminal SA. Preschimbă termenul de judecată din data de 08.09.2015, pentru data de 06.08.2015. Dispune citarea parților pentru termenul din 06.08.2015.
La termenul din 06.08.2015 Dan Barbulescu si Nicolae Ticu au formulat cereri de interventie. Instanta a ramas in pronuntare pe cererea de interventie formulata de dl Dan Cristian Barbulescu si a acordat termen in data de 08.09.2015, termen pentru care di Ticu Nicolae a fost citat cu mentiunea sa precizeze daca cererea sa de interventie este principala sau accesorie si sa isi timbreze actiunea.
Prin incheierea din data de 06.08.2015, Tribunalul Constanta a admis în principiu cererea de intervenție accesorie reclamantei Broadhurst Investments Limited, formulată de intervenientul Dan Cristian Bărbulescu.
Latermenul de judecatat din 08.09.2015 instanta a calificat cererea dl Ticu Nicolae ca fiind accesorie si a ramas in pronuntare pe cererea accesorie. Prin incheiere, Tribunalul Constanta a admis, în principiu, cererea de intervenție în interes alăturat reclamantei, formulată de Ticu Niculae. Urmatorul termen de judecata este fixat pentru data de 13.10.2015.
VI. Dosar nr. 19770/212/2013 avand ca parti MARDARE MIHAITA in calitate de reclamant si OIL TERMINAL SA in calitate de parat.
Dosarul este pe rolul Judecatoriei Constanta si are ca obiect obligatia de a face, respectiv reclamantul a solicitat vanzarea locuintei de serviciu de catre OIL TERMINAL S.A.
La termenul: 29.04.2014, reclamantul a depus la judecatorie interogatori.Instanta dispune ca reclamantul sa raspunda la exceptia prematuritatii si se stabileste termen pentru 03.06.2014.
La acest termen paratul a depus raspunsul la interogatoriu, reclamantul a depus un inscris cu un numar de inregistrare cerere. Instanta a dispus sa se emita o adresa catre Primaria Constanta, Oficiul pentru Cadastru si Publicitate Imobiliara, Serviciul Public de Impozite si Taxe pentru a se determina
natura juridica a imobilului. Si a dispus ca parata sa investigheze ce reprezinta numarul de inregistrare de pe actele depuse si stabileste un termen pentru 09.09.2014.
In data de 15.09.2014 se depun concluziile scrise. La termenul din 16.09.2014 se amana pronuntarea pana la data de 23.09.2014 termenul la care instanta respinge cererea ca neintemeiata.
Aceasta hotarare este atacabila cu apel in termen de 30 zile de la comunicare.
Reclamantul a depus apel in termen legal, iar Oil Terminal S.A. a formulat intampinare.
Urmatorul termen de judecatat este fixat pentru 24.09.2015, termen la care apelantul a formulat oral o cerere de recuzare. Instanta i-a pus in vedere sa formuleze o cerere de recuzare in scris si se va pronuta asupra ei.
Urmatorul termen de judecatat este fixat pentru 08.10.2015.
VII. Dosar nr. 19774/212/2013 avand ca parti DUTA ION in calitate de reclamant si OIL TERMINAL SA in calitate de parat.
Dosarul este pe rolul Judecatoriei Constanta si are ca obiect obligatia de a face, respectiv reclamantul a solicitat vanzarea locuintei de serviciu de catre OIL TERMINAL S.A.
La termenul din 30.01.2014 i s-a pus in vedere reclamantului sa aduca un certificat fiscal prin care sa arate care este valoarea imobilului in vederea calcularii taxei judiciare de timbru. Totodata, instanta a pus in vedere ca reclamantul sa-si precizeze cuantumul pretentiilor si sa faca o cerere de reexaminare stabilindu-se termenul de 27.02.2014 in vederea solutionarii cererii de reexaminare pe timbraj. La termenul din 27.03.2014 instanta a respins exceptia prematuritatii introducerii cererii de chemare in judecata, a incuviintat proba cu inscrisuri si cu interogatoriul paratei.
Instanta a dispus in data de 08.05.2014 trimiterea unei adrese catre Primaria Constanta, pentru a se comunica natura juridica a imobilului.
Instanta stabileste la termenul din 26.06.2014 sa se faca o adresa catre Oficiul pentru Cadastru si Publicitate Imobiliara prin care sa se comunice un extras de carte funciara si planul cadastral al imobilului. Instanta a pus in vedere reclamantului sa faca dovada ca imobilul este construit din fondurile statului la termenul din 04.09.2014.
Instanta hotaraste in 18.09.2014 si respinge acțiunea formulată de reclamantul Duță Ion în contradictoriu cu pârâta Oil Terminal SA, ca neîntemeiată. Cu drept de apel în termen de 30 zile de la comunicare. Sentinta civila a fost comunicata in data de 03.12.2014. Reclamantul a declarat apel in data de 19.12.2014. Urmatorul termen de judecatat este fixat pentru 14.09.2015.
La termenul din 14.09.2015, instanta a ramas in pronuntare, iar prin Hotararea nr. 693/30.09.2015 a respins apelul formulat de Duta Ion ca nefondat.
VIII. Dosar nr. 34987/212/2013 avand ca parti DUDAU VASILE in calitate de reclamant si OIL TERMINAL SA in calitate de parat.
Dosarul este pe rolul Judecatoriei Constanta si are ca obiect obligatia de a face, respectiv reclamantul a solicitat vanzarea locuintei de serviciu de catre OIL TERMINAL SA
La termenul din 13.05.2014 s-a depus raspuns la interogatoriu.
In 17.06.2014 instanta dispune in baza art. 400 cod de procedura civila, repunerea cauzei pe rol și fixează termen, în vederea completării probatoriului, la data de 16.09.2014 pentru când vor fi citate părțile și se va emite adresă la Primăria municipiului Constanța pentru a se comunica situația juridică a imobilului situat în Constanța str. Caraiman nr. 2 identificat în lista de inventar sub nr. 1210246 S.P. Nord (fost depozit nr. 2) și la Oficiul pentru Cadastru si Publicitate Imobiliara Constanța pentru a se comunica dacă imobilul mai sus arătat are carte funciară deschisă și în caz afirmativ să se comunice o copie a schiței cadastrale.
In data de 30.09.2014 instanta respinge, ca neîntemeiată, cererea formulată de reclamantul DUDĂU VASILE în contradictoriu cu pârâta S.C. OIL TERMINAL S.A. Cu drept de apel în termen de 30 zile de la data comunicării.
Sentinta civila a fost comunicata in 17.01.2015.
Page 44 of 47
Dudau Vasile a declarat apel in data de 27.01.2015.
Tribunalul Constanta prin Hotarârea nr. 394/2015 16.06.2015, Admite apelul promovat de apelantul Dudău Vasile în contradictoriu cu intimata SC Oil Terminal SA împotriva Sentinței civile nr.9874/30.09.2014 pronuntată de Judecătoria Constanța. Schimbă în tot sentința apelată. Admite acțiunea în parte. Obligă pârâta să-i vândă reclamantului locuința de serviciu ce face obiectul contractului de închiriere nr.397/2002 al părților, situată în Constanta, Str. Caraiman nr.2. Obligă pârâta să plătească reclamantului suma de 1020 lei - cheltuieli de judecată în fond.
Oil Terminal S.A. a formulat contestatie in anulare si cerere de revizuire care se vor judeca la Tribunalul Constanta.
IX. Dosar nr. 34988/212/2013 avand ca parti IDRICEANU ROMEO in calitate de reclamant si OIL TERMINAL SA in calitate de parat.
Dosarul este pe rolul Judecatoriei Constanta si are ca obiect obligatia de a face, respectiv reclamantul a solicitat vanzarea locuintei de serviciu de catre OIL TERMINAL S.A.
La 03.10.2014 se depune raspunsul la interagoriu de catre parat. Prin sentinta civila din 27.10.2014 instanta respinge cererea ca nefondată, cu drept de apel în 30 de zile de la comunicare. Sentinta civila a fost comunicata in data de 07.01.2015. Reclamantul a declarat apel in data de 14.01.2015. S-a depus intampinare de catre societate.
La termenul din 02.04.2015 instanta de apel a ramas in pronuntare.
Instanta de apel, respectiv, Tribunalul Constanta, prin Hotararea civila nr. 343 pronuntata in data de 02.04.2015, a respins apelul formulat de Idriceanu Romeo ca nefondat.
La data de 11.06.2015, apelantul a declarat recurs. Curtea de Apel a stabilit primul termen de judecata pentru data de 14.10.2015.
X. Dosar nr. 34989/212/2013 avand ca parti CAPRA NICULAE MARCEL in calitate de reclamant si OIL TERMINAL SA in calitate de parat.
Dosarul este pe rolul Judecatoria Constanta si are ca obiect obligatia de a face, respectiv reclamantul a solicitat vanzarea locuintei de serviciu de catre OIL TERMINAL SA
La termenul din 02.06.2014 paratul a raspuns la interogatoriu, iar parata a depus fisa mijlocului fix. In data de 27.10.2014 instanta respinge cererea ca nefondată, cu drept de apel în 30 de zile de la comunicare. Sentinta civila a fost comunicata in 07.01.2015. Reclamantul a declarat apel in data de 14.01.2015 si s-a depus intampinare de catre societate.
La termenul din 02.04.2015 instanta de apel a ramas in pronuntare.
Instanta de apel, respectiv, Tribunalul Constanta, prin Hotararea civila nr. 344 pronuntata in data de 02.04.2015, a respins apelul formulat de Capra Nicolae ca nefondat.
La data de 11.06.2015, apelantul a declarat recurs. Curtea de Apel a stabilit primul termen de judecata pentru data de 12.10.2015.
XI. Dosar nr. 34986/212/2013 avand ca parti MILEA GEORGE in calitate de reclamant si OIL TERMINAL SA in calitate de parat.
Dosarul este pe rolul Judecatoriei Constanta si are ca obiect obligatia de a face, respectiv reclamantul a solicitat vanzarea locuintei de serviciu de catre OIL TERMINAL SA
La termenul din 09.07.2014 parata a raspuns la interogatoriu si s-a dispus de catre instanta emiterea unei adrese catre Oficiul pentru Cadastru si Publicitate Imobiliara si catre Primaria Municipiului Constanta.
Se stabileste un termen in data de 24.09.2014 pentru ca paratul sa depuna inscrisuri care sa confirme afirmațiile din întâmpinare și sa precizeze originea construcției ce face obiectul prezentei cauze, din care sa rezulte ca imobilul a fost construit in anii 1932-1936, modalitatea de preluare precum si documente care sa ateste continuitatea societății pârâte cu societatea anterioară.
Inscrisurile solicitate de catre instanta au fost depuse in data de 25.09.2014.
In data de 22.10.2014 instanta dispune obligarea pârâtului să vândă reclamantului, în condițiile legii 85/1992 și cele ale decretului lege 61/1990, locuința de serviciu situată în Mun. Constanța str. Caraiman nr. 2, jud. Constanța, identificată in evidențele pârâtului cu nr. de inventar 11110431 S.P. Nord.
Dispune obligarea pârâtului la plata către reclamant a sumei de 20 lei cu titlu de cheltuieli de judecată taxă de timbru. Cu drept de apel în termen de 30 de zile de la comunicare.
Oil Terminal S.A. a formulat cerere de apel in termen legal. Tribunalul Constanta a fost fixat primul termen de judecata pentru data de $16.10.2015$ .
XII. Dosar nr. 34991/212/2013 avand ca parti OLARU LAURENTIU in calitate de reclamant si OIL TERMINAL SA in calitate de parat.
Dosarul este pe rolul Judecatoriei Constanta si are ca obiect obligatia de a face, respectiv reclamantul a solicitat vanzarea locuintei de serviciu de catre OIL TERMINAL SA
La termenul din data de 09.07.2014 parata a raspuns la interogatoriu, se s-a emis adresa catre Oficiul pentru Cadastru si Publicitate Imobiliara si catre Primaria Municipiului Constanta
Instanta dispune ca la termenul din 24.09.2014 paratul sa depuna inscrisuri care sa confirme afirmațiile din întâmpinare și sa precizeze originea construcției ce face obiectul prezentei cauze, din care sa rezulte ca imobilul a fost construit in anii 1932-1936, modalitatea de preluare precum si documente care sa ateste continuitatea societății pârâte cu societatea anterioară. Inscrisurile au fost depuse in data de 25.09.2014.
Prin hotararea din 22.10.2014 instanta dispune obligarea pârâtului să vândă reclamantului, în condițiile legii 85/1992 și cele ale decretului lege 61/1990, locuința de serviciu situată în Municipiul Constanța str. Caraiman nr. 2, parter, jud. Constanța, identificată evidențele pârâtului cu nr. de inventar 11110051 S.P. Nord. Dispune obligarea pârâtului la plata către reclamant a sumei de 20 lei cu titlu de cheltuieli de judecată - taxă de timbru. Cu drept de apel în termen de 30 de zile de la comunicare.
Oil Terminal S.A. a formulat cerere de apel in termen legal, Tribunalul Constanta a fost fixat primul termen de judecata pentru data de 20.10.2015.
XIII. Dosar nr. 14959/212/2014 avand ca parti NIJLOVEANU MARIANA in calitate de reclamant si OIL TERMINAL SA in calitate de parat.
Dosarul este pe rolul Judecatoriei Constanta si are ca obiect obligatia de a face, respectiv reclamantul a solicitat vanzarea locuintei de serviciu de catre OIL TERMINAL SA
Se stabileste de catre instanta ca la termenul din 03.10.2014 sa se ia la cunostiinta de actele de proprietate.
S-a raspuns la interogatoriu si s-a depus in 10.11.2014.
In data de 15.12.2014 instanta respinge exceptia prematurității formulării actiunii, invocată de pârât prin întâmpinare, ca neîntemeiată. Respinge cererea de chemare în judecată formulată de reclamanta NIJLOVEANU MARIANA în contradictoriu cu pârâta S.C. OIL TERMINAL S.A., ca neîntemeiată. Cu drept de apel în termen de 30 de zile de la comunicare. Sentinta civila a fost comunicata in data de 15.04.2015.
Nijloveanu Mariana a declarat apel in data de 22.04.2015.
Urmatorul termen de judecata a fost stabilit la data de 15.10.2015.
1.În data de 13.10.2015 a avut loc Adunarea Generală Extraordinara a Acționarilor prin care s-au luat urmatoarele hotarari:
Page 46 of 47
2.În data de 13.10.2015 a avut loc Adunarea Generală Ordinara a Acționarilor prin care s-au luat urmatoarele hotarari:
Mentionam ca hotararile de mai sus nu au fost inregistrate la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Constanta, intrucat la cererile de inregistrare ale acestora au fost formulate cereri de interventie de catre actionarul Broadhurst Investments Ltd.
In perioada 11.10.2015-20.11.2015 a intrat in revizie generala programata clientul Rompetrol Rafinare Constanta.
In perioada 28.11.2015-12.12.2015 clientul Petrotel Lukoil va efectua o oprire tehnologica a instalatiilor.
Notele numerotate de la 1 la 41 //fac/ parte integranta din Situatiile Financiare interimare simplificate la data de 30.09.2015, au fost emise de catre societàte la data de 06.11.2015 si semnate in numele acesteia de catre : Presedinte Consiliu de Administratie.
Director General.
Crisan Daniel-Marius Director EconomicsO
Sef Serviciu Contabilitate,
Ciutureanu Viorel-Sorin "
Frangu Adriana
Popovici Cecilia
Page 47 of 47
Str. Caraiman nr. 2, Cod Postal: 900117; CONSTANTA, ROMÂNIA Capital Social: 58.243.025,30 RON; R.C. J/13/512/1991; C.U.I. - 2410163 Tel.: 0040 241 702600; Fax: 0040 241 694833; Telex: 14210; [email protected] www.oil-terminal.com
Subsemnatii: Crisan Daniel-Marius, în calitate de Presedinte al Consiliului de Administratie si Ciutureanu Viorel-Sorin, în calitate de Director General, confirmăm că:
Director General, Ciutureanu Viorel-Sorin
fluer é
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.