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NUODE NEW MATERIALS CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2017
Jul 31, 2017
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Interim / Quarterly Report
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2017 年半年度报告
公司代码：600110 公司简称：诺德股份
诺德投资股份有限公司 2017 年半年度报告
重要提示
-
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
-
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
-
四、 公司负责人王为钢、主管会计工作负责人王丽雯及会计机构负责人（会计主管人员）许冬声
-
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
鉴于2016年末公司累计可供分配利润为-29,268,507.53元，因此，董事会提议公司2017年上 半年不进行利润分配，无资本公积金转增方案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
- 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司不存在应提示的重大风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
| 目录 | |
|---|---|
| 第一节 | 释义..................................................................................................................................... 3 |
| 第二节 | 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 3 |
| 第三节 | 公司业务概要..................................................................................................................... 7 |
| 第四节 | 经营情况的讨论与分析..................................................................................................... 7 |
| 第五节 | 重要事项........................................................................................................................... 15 |
| 第六节 | 普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 20 |
| 第七节 | 优先股相关情况............................................................................................................... 22 |
| 第八节 | 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 22 |
| 第九节 | 公司债券相关情况........................................................................................................... 24 |
| 第十节 | 财务报告........................................................................................................................... 25 |
| 第十一节 | 备查文件目录................................................................................................................. 134 |
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2017 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 诺德股份、本公司、公司 | 指 | 诺德投资股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日 |
| 青海电子 | 指 | 青海电子材料产业发展有限公 司 |
| 青海诺德 | 指 | 青海诺德新材料有限公司 |
| 联合铜箔电子材料 | 指 | 惠州联合铜箔电子材料有限公 司 |
| 江苏联鑫 | 指 | 江苏联鑫电子工业有限公司 |
| 百嘉达 | 指 | 深圳市百嘉达供应链管理有限 公司 |
| 深圳德胜 | 指 | 深圳市德胜投资有限公司 |
| 诺德租赁 | 指 | 深圳诺德融资租赁有限公司 |
| 湖州上辐 | 指 | 湖州上辐电线电缆高技术有限 公司 |
| 长春中科 | 指 | 中科英华长春高技术有限公司 |
| 西藏中科 | 指 | 西藏中科英华科技有限公司 |
| 壹佰金融 | 指 | 深圳市壹佰金融服务有限公司 |
| 松原金海 | 指 | 松原市金海实业有限公司 |
| 世新泰德 | 指 | 北京世新泰德投资顾问有限公 司 |
| 吉林京源 | 指 | 吉林京源石油开发有限责任公 司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 一、 公司信息 | |
|---|---|
| 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 |
诺德投资股份有限公司 |
| 诺德股份 | |
| NUODE INVESTMENT CO.,LTD | |
| NUODE | |
| 王为钢 |
二、 联系人和联系方式
| 二、 联系人和联系方式 | ||
|---|---|---|
| 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 |
董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 李鹏程 | 关月 | |
| 吉林省长春市高新北区航空街 1666号 |
吉林省长春市高新北区航空街 1666号 |
|
| 0431-85161088 | 0431-85161088 | |
| 0431-85161071 | 0431-85161071 | |
| [email protected] | [email protected] |
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2017 年半年度报告
三、 基本情况变更简介
| 三、 基本情况变更简介 | |
|---|---|
| 公司注册地址 | 吉林省长春市高新北区航空街1666号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 130102 |
| 公司办公地址 | 深圳市南山区深南大道9672号大冲商务中心D座21层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 518000 |
| 公司网址 | www.ndgf.net |
| 电子信箱 | [email protected] |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 | |
|---|---|
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的 网址 |
上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/ ） |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
|---|---|---|---|---|
| A股 | 上海证券交易所 | 诺德股份 |
600110 | 中科英华 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
一 ( ) 主要会计数据
| (一) 主要会计数据 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） |
上年同期 | 本报告期比上 年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,552,692,457.87 | 867,476,357.53 | 78.99 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 115,051,746.87 | 19,781,462.43 | 481.61 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 |
96,528,789.74 | 15,578,502.62 | 519.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -326,220,769.84 | -395,867,353.93 | 17.59 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减 (%) |
|
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,987,158,310.09 | 1,873,814,981.59 | 6.05 |
| 总资产 | 6,309,748,827.70 | 5,676,418,701.37 | 11.16 |
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(二) 主要财务指标
| (二) 主要财务指标 |
|||
|---|---|---|---|
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） |
上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.1000 | 0.0172 |
481.40 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1000 | 0.0172 |
481.40 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） |
0.0839 | 0.0135 |
521.48 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.9597 | 1.0530 |
增加4.91个百分 点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） |
5.0002 | 0.8293 |
增加4.17个百分 点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润1.15 亿元，较上年同期增长482%，主要原因 为公司的主营业务，铜箔板块取得了较上年同期爆发性的增长。
1、铜箔作为广泛应用于电子信息技术、先进制造业、生物工程、新能源、新材料、节能环保等战 略性新兴产业领域的材料，受益于我国锂电池产业及新能源汽车产业的蓬勃发展，对锂电池用电 解铜箔需求量攀升，公司铜箔板块收入增长幅度较大。
2、公司积极发展融资租赁业务，融资租赁业务规模扩大，报告期内该板块业务取得持续增长。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| √适用 □不适用 | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 4,174,851.35 | |
| 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 |
||
| 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 |
5,735,992.78 | |
| 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 |
||
| 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 |
||
| 非货币性资产交换损益 |
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| 委托他人投资或管理资产的损 益 |
||
|---|---|---|
| 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 |
||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 |
||
| 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 |
||
| 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 |
||
| 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 |
||
| 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 |
1,374,085.74 | |
| 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 |
12,444,230.27 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 |
||
| 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 |
||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 |
-83,781.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 |
||
| 少数股东权益影响额 | -340,191.69 | |
| 所得税影响额 | -4,782,230.11 | |
| 合计 | 18,522,957.13 |
十、 其他 □适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司主营业务范围为：新材料、新能源产品的研发、生产与销售；铜箔及铜箔工业设备及锂 离子电池材料生产、销售；高新技术产业项目的投资与管理；创新金融投资与经营；国内及进出 口贸易。
（二）经营模式
公司主要从事锂离子电池用高档铜箔生产与销售及锂电池材料开发业务。公司的经营模式为： “集中管控、专业经营、精细管理”，即公司总部建立统购统销制度及集中采购、销售管理平台 进行统一管控和资源配置；所属企业开展产品生产、技术革新和成本控制，专注品质提升、技术 创新和降本增效；公司总部及子公司加强管理提升，着力推行信息化管理和专业化经营，实现经 营目标。
（三）行业情况说明
公司主要从事锂离子电池用高档铜箔生产与销售及锂电池材料开发业务，属于新材料行业， 利润主要来源于锂电铜箔及锂电池材料相关产品的生产、加工、销售及贸易。铜箔是一种重要的 基础材料，被广泛应用于电子信息技术、先进制造业、生物工程、新能源、新材料、节能环保等 战略性新兴产业领域。近年来随着我国锂电池产业及其新能源汽车产业的蓬勃发展，对锂电池用 电解铜箔需求量急剧攀升。根据中国汽车工业协会的统计，2017 年前6 月新能源汽车累计产销分 别为21.2 万辆和19.5 万辆，同比增长分别为19.7%和14.4%。电动车产量的大幅增长，将带动电 解铜箔需求量的持续增加。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司进入铜箔加工领域多年，经过十多年的技术、资源、人才和市场积累，公司所属锂电铜 箔系列产品具备较为明显的技术与成本优势。很多指标成为锂电池材料领域的质量标准。公司目 前生产的铜箔80%是用于锂电铜箔。公司拥有锂电铜箔行业优秀的管理和技术人才，严格的质量 管理体系和成熟的市场营销机制，目前市场占有率超过1/3，处于行业第一，是业内龙头企业。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
一、 加强主业的投入和布局，紧抓机遇，乘势做大做强锂电铜箔产业。
近年来随着我国锂电池产业及其新能源汽车产业的蓬勃发展，对锂电池用电解铜箔需求量稳 步攀升。公司顺势而为，紧紧抓住新能源汽车及锂电池产业爆发的机遇，集中资源和精力加大对 锂电铜箔主营地投入和布局，目前公司在青海西宁和广东惠州的已有两个锂电铜箔生产企业，拥 有合计30000 吨/年的产能，产销量居市场第一。公司继续加大主业投入，2016 年在青海西宁规 划投建40000 吨/年的铜箔生产基地，其中第一期年产10000 吨锂电铜箔项目建设有条不紊，预 2017 年底能项目完工并试生产。
二、加强管理提升，优化经营管理模式，提升管理效益。
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2017 年半年度报告
报告期内，公司继续坚持“集中管控、专业经营、精细管理”的经营模式，进一步推行管理 信息化，推行经营专业化，有力的推动了公司主业集中和管理优化。
随着财务、采购、销售的集中管理和各项规范流程的完善和执行、信息化管理平台的搭建以 及垂直化管理工作的推进，进一步理顺了管理机制，夯实了管理基础，提升了管理运营效率；公 司进一步优化了管理团队，公司的规范化经营达到的新的水平。
三、加强内控建设，优化完善制度体系，有效防范和化解经营性风险。
报告期内，公司继续深入推进内控体系建设，着力对公司的各项管理制度进行了系统的修订 和完善，并加大了制度的宣导力度，加强对所属子公司的规范管理与合理授权，强化对所属子公 司的支持力度。
报告期内，公司始终把风险控制工作放在重要位置，在管理体系、风险教育、合规经营、业 务管控等方面强化风险管理工作，风险管理措施得力。
报告期内，公司严格按照上市公司规范运作的要求，严格按照法律及《公司章程》规定的程 序召集、召开股东大会、董事会、监事会。严格履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作， 进一步增强上市公司透明度，进一步提升了法人治理水平和规范运作水平
一 ( ) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
| (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 |
|||
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,552,692,457.87 | 867,476,357.53 | 78.99 |
| 营业成本 | 1,206,067,206.71 | 661,686,242.12 | 82.27 |
| 销售费用 | 26,715,553.70 | 25,549,729.31 | 4.56 |
| 管理费用 | 61,536,538.92 | 91,099,040.80 | -32.45 |
| 财务费用 | 108,841,633.62 | 73,797,027.30 | 47.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -326,220,769.84 | -395,867,353.93 | 17.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -148,535,563.24 | 926,564,874.86 | -116.03 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 506,078,207.82 | -421,244,796.15 | 220.14 |
| 研发支出 | 14,304,032.10 | 24,869,388.59 | -42.48 |
营业收入变动原因说明 : 主要原因系公司报告期铜箔、覆铜板收入增加和融资租赁收入增加、贸易 收入增加等所致。
营业成本变动原因说明 : 主要原因系公司报告期铜箔、覆铜板收入增加和融资租赁收入增加、贸易 收入增加导致相应成本增加等所致。
销售费用变动原因说明 : 主要系公司销售收入增加导致报告期销售费用相应增加等所致。 管理费用变动原因说明 : 主要系公司上年同期合并郑州电缆和湖州创亚而报告期不再合并及停工 损失减少以及报告期按财政部《增值税会计处理规定》将房产税、土地税、印花税等从“管理费 用”科目列报至“税金及附加”科目等所致。
财务费用变动原因说明 : 主要系公司营运资金增加导致融资费用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期融资租赁业务经营性支出增加等所 致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期青海诺德工程项目及惠州电子工程 项目付款增加等所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期按期偿还14英华MTN001中期票据及 金融机构融资增加以及本期新增融资增加等所致。
研发支出变动原因说明:主要系公司本期电线电缆附件项目研发投入减少所致。 其他变动原因说明:无
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2017 年半年度报告
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
( 二 ) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
( 三 ) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） |
上期期末数 | 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） |
本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） |
情况说明 |
| 应收票据 | 434,694,823.98 | 6.89 |
133,131,394.39 | 2.35 |
226.52 |
主要系公司销 售回款增加等 所致。 |
| 应收账款 | 500,985,159.74 | 7.94 |
344,781,272.41 | 6.07 |
45.31 |
主要系公司本 期销售收入增 等所致。 |
| 其他应收 款 |
4,993,543.17 | 0.08 |
333,356,859.80 | 5.87 |
-98.50 |
主要系公司本 期收回转让原 控股子公司郑 州电缆交易对 方代偿款及往 来款增加等所 致。 |
| 其他流动 资产 |
33,727,972.22 | 0.53 |
59,533,780.30 |
1.05 |
-43.35 |
主要系公司待 抵扣进项税减 少所致。 |
| 可供出售 金融资产 |
30,000,000.00 | 0.48 |
0.00 |
- |
100.00 |
主要系公司控 股子公司诺德 租赁认购资产 支持证券产品 增加所致。 |
| 油气资产 | 0.00 | 41,459,749.99 | 0.73 |
-100.00 | 主要系公司本 期转让北京泰 德股权不再合 并财务报表等 所致。 |
|
| 开发支出 | 26,435,371.39 | 0.42 |
18,017,107.21 |
0.32 |
46.72 |
主要系公司本 期研发投入尚 |
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2017 年半年度报告
| 未完成所致。 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借款 | 2,493,737,285. 66 |
39.52 |
1,670,789,963. 93 |
29.43 |
49.25 |
主要系公司本 期向银行等金 融机构及非金 融机构融资增 加等所致。 |
| 应付票据 | 17,802,516.89 | 0.28 |
197,684,548.10 | 3.48 |
-90.99 |
主要系公司本 期采用票据进 行结算业务减 少等所致。 |
| 应付利息 | 1,683,683.12 | 36,495,771.58 | 0.64 |
-95.39 |
主要系公司本 期按期偿还中 期票据本息及 本期按期偿付 利息等所致。 |
|
| 应付股利 | 0.00 | 20,780,000.00 | 0.37 |
-100.00 | 主要系公司控 股子公司诺德 租赁向股东支 付股利等所 致。 |
|
| 一年内到 期的非流动 负债 |
150,323,200.00 | 2.38 |
671,786,419.25 | 11.83 |
-77.62 |
主要系公司本 期一年内到期 的融资减少等 所致。 |
| 长期借款 | 517,920,000.00 | 8.21 |
227,937,000.00 | 4.02 |
127.22 |
主要系公司本 期超过1 年期 限以上新增融 资增加所致。 |
| 长期应付 款 |
260,805,680.58 | 4.13 |
147,334,300.38 | 2.60 |
77.02 |
主要系公司本 期采用融资租 赁方式融资增 加等所致。 |
| 预计负债 | 0.00 | 13,160,000.00 | 0.23 |
-100.00 | 主要系公司本 期转让北京泰 德股权不再合 并财务报表等 所致。 |
|
| 其他综合 收益 |
-66,815.53 | -0.00 |
1,641,602.84 |
0.03 |
-104.07 | 主要系公司本 期外币报表折 算差额增加等 所致。 |
| 未分配利 润 |
85,783,239.34 | 1.36 |
-29,268,507.53 | -0.52 |
-393.09 | 主要系公司报 告期净利润增 加等所致。 |
其他说明 无
- 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
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| 项 | 目 | 期末账面价值 | 受限原因 | |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 664,351,148.67 | 保证金及质押 | ||
| 应收票据 | 45,047,331.48 | 质押 | ||
| 固定资产 | 804,088,932.12 | 抵押 | ||
| 无形资产 | 93,371,437.90 | 抵押 | ||
| 合 | 计 | 1,606,858,850.17 |
3. 其他说明
□适用√不适用
( 四 ) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
公司控股子公司青海诺德年产4 万吨动力电池用电解铜箔工程计划总投资237,458 万元，分4 期 建设，预计第1 期年产1 万吨动力电池用电解铜箔工程于2017 年末完成。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
( 五 ) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
经公司第八届董事会第四十一次会议审议通过，公司全资子公司深圳德胜将所持有的北京世新泰 德投资顾问有限公司100%股权，以2,831 万元转让给深圳市德瑞森能源科技有限公司，公司全资 子公司深圳德胜已收到股权转让款。
( 六 ) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 序 号 |
公司 名称 |
公司 类型 |
企 业 类 型 |
经营范围 | 注册资本 (人民币万 元) |
总资产(人民 币万元) |
净资产(人民币万 元) |
营业收入(人 民币万元) |
净利润(人 民币万元) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 青海 电子 材料 产业 发展 有限 |
全资 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
各种电解 铜箔产品 的开发研 制、生产销 售；电解铜 箔专用设 |
90,000.00 | 346,520.99 |
114,570.73 |
74,910.29 |
10,152.94 |
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| 公司 | 备的开发 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | 青海 诺德 新材 料有 限公 司 |
控股 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
各种电解 铜箔产品 的开发研 制、生产销 售；电解铜 箔专用设 备的开发 |
74,000.00 | 80,242.80 |
49,876.47 |
- | -15.08 |
|
| 3 | 惠州 联合 铜箔 电子 材料 有限 公司 |
全资 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
电解铜箔、 成套电解 铜箔设备 生产、销售 |
20,000.00 | 36,540.55 |
17,118.00 |
4,047.83 |
718.75 |
|
| 4 | 江苏 联鑫 电子 工业 有限 公司 |
全资 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
生产、加工 电子专用 材料（铜面 基板） |
2,590 万 美元 |
31,527.32 |
12,459.50 |
22,970.57 |
1,755.22 |
|
| 5 | 深圳 市百 嘉达 供应 链管 理有 限公 司 |
全资 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
为企业提 供全方位 供应链管 理及相关 配套服务； 国内商业 （不含限 制项目）； 进出口业 务；企业管 理咨询 |
50,000.00 | 138,304.08 |
50,324.03 |
169,059.78 |
257.02 |
|
| 6 | 深圳 市德 胜投 资有 限公 司 |
全资 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
创业投资、 投资管理、 投资咨询 |
500.00 | 7,205.98 | -6,473.97 |
350.96 |
-1,278.58 |
|
| 7 | 深圳 诺德 融资 租赁 有限 公司 |
控股 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
融资租赁 业务和租 赁业务；向 国内外购 买租赁资 产；租赁财 产的残值 处理及维 修；租赁交 易咨询 |
59,622.00 | 115,927.74 |
82,542.55 |
7,642.18 |
4,936.21 |
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2017 年半年度报告
| 8 | 中科 英华 长春 高技 术有 限公 司 |
全资 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
高分子材 料、冷缩、 热缩产品、 高压电缆 附件 |
10,000.00 | 8,075.88 |
1,359.09 |
1,118.25 |
-198.54 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 9 | 中科 英华 （香 港）商 贸有 限公 司 |
全资 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
销售热缩 材料、铜箔 及附件及 其领域的 四技服务 |
1 万港币 | 47,793.32 |
28,166.26 |
22,970.57 |
2,022.98 |
|
| 10 | 西藏 中科 英华 科技 有限 公司 |
全资 子公 司 |
有 限 责 任 公 司 |
投资管理、 投资咨询 |
500.00 | 1,157.15 | 1,157.15 |
- | -0.11 |
|
| 11 | 深圳 市壹 佰金 融服 务有 限公 司 |
联营 企业 |
有 限 责 任 公 司 |
金融中介 服务、投资 管理、投资 咨询 |
5,000.00 | 94,549.64 |
3,449.66 |
3,204.37 |
651.88 |
|
| 12 | 天富 期货 有限 公司 |
联营 企业 |
有 限 责 任 公 司 |
商品期货 经纪、金融 期货经纪； 期货投资 咨询 |
15,000.00 | 19,164.55 |
10,750.22 |
1,158.51 |
84.64 |
( 七 ) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
一 ( ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明
√适用 □不适用
报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长482%，主要原因为公司主 营业务，铜箔板块取得持续增长。铜箔作为广泛应用于电子信息技术、先进制造业、生物工程、 新能源、新材料、节能环保等战略性新兴产业领域的材料，受益于我国锂电池产业及新能源汽车 产业的蓬勃发展，对锂电池用电解铜箔需求量攀升，公司铜箔板块收入增长幅度较大。
公司预计年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比仍然会大幅度增长。
( 二 ) 可能面对的风险
- √适用□不适用
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2017 年半年度报告
1.宏观经济形势波动带来的风险
宏观经济环境的变化具有复杂性和不确定性，当前，国际经济依然低迷，国内经济增长放缓， 对行业经济影响明显，对公司经营业绩可能构成一定影响。
2.产业政策变化风险
目前，国家对新能源汽车补贴的相关政策将更加谨慎，部分政策可能会取消，短期内可能对 部分生产企业造成一定的冲击，但从长远看，可能促使企业加大技术投入，带来更为健康、有序 的生产经营环境。公司要加强研究，以更好适应产业政策变化对公司生产经营带来的积极影响。 3.市场风险
近年来，随着新能源汽车行业的快速发展，铜箔行业产能也逐年提升，可预见到今后几年锂 电铜箔供应将会增加，锂电铜箔及锂电池材料产销格局面临变化。公司要加强研究，进一步增强 公司在锂电铜箔产品市场格局中的竞争力。
4.财务风险
公司将通过制定合理科学的财务计划，审慎安排资金，提高资金使用效率，使财务结构趋于 合理，风险处于可控范围。
( 三 ) 其他披露事项
√适用□不适用
1、股东股权质押
详见2017 年1 月14 日披露的临时公告《关于控股股东股权质押的公告》、2017 年6 月8 日披露 的临时公告《关于控股股东股权质押的公告》。
2、终止收购德昌厚地稀土矿业有限公司事项
2016 年1 月22 日召开的第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于终止收购德昌厚地稀土矿 业有限公司的议案》，同意终止收购德昌厚地稀土矿业有限公司股权并依据目前所签署的协议条 款尽快寻求法律途径以最大限度维护公司及股东的权益。（详见公司公告临2016-008） 公司已作为申请人提起仲裁申请，请求解除公司与成都市广地绿色工程开发有限责任公司签署的 收购德昌厚地稀土矿业有限公司股权的有关协议，并退还公司已支付的款项，及资金占用费等。 北京仲裁委员会2016 年2 月4 日受理此案。（详见公司公告临2016-020）
鉴于公司已与被申请人达成和解，公司已向北京仲裁委员会申请撤回仲裁申请。（详见公司公告 临2017-021 号公告；临2017-037 号公告。）
3、参与投资设立并购基金
为提升业绩，拓展盈利增长点，创造公司价值，诺德投资股份有限公司（以下简称“诺德股份”） 拟与北京赛伯乐绿科投资管理有限公司（以下简称“赛伯乐绿科”）共同投资设立并购基金--诺 德赛伯乐新能源产业并购基金（暂定名，以工商部门核准登记的名称为准，以下简称“并购基金”）， 并签署《诺德赛伯乐新能源产业并购基金合作协议》（以下简称“合作协议”）。本次并购基金 总规模为20 亿元人民币，公司拟以自有资金出资4.9 亿元人民币，作为并购基金的劣后级有限合 伙人。详见公司公告临2017-028.
4、出售子公司股权
公司全资子公司深圳德胜出售所持有的世新泰德100%股权；以2,831 万元转让至深圳德瑞森。本 次交易完成后，深圳德瑞森将持有世新泰德100%股权，世新泰德不再纳入公司合并报表范围。详 见公司公告临2017-035。
5、对子公司增资
为了满足惠州电子后续的新建产能及营运的资金需求，增强其竞争实力，有效做大企业规模，公 司拟以人民币2 亿元对惠州电子进行现金增资。增资后，该全资子公司注册资本为4 亿元。详见 公司公告临2017-041。
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2017 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询 索引 |
决议刊登的披露日 期 |
|---|---|---|---|
| 2017 年第一次临时股 东大会 |
2017 年4 月6 日 | 上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） |
2017 年4 月7 日 |
| 2016 年年度股东大会 | 2017 年4 月20 日 | 上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） |
2017 年4 月21 日 |
| 2017 年第二次临时股 东大会 |
2017 年6 月20 日 | 上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） |
2017 年6 月21 日 |
股东大会情况说明 √适用□不适用
报告期内召开的2 次临时股东大会和1 次年度股东大会均由国浩律师（上海）事务所现场见 证，并出具了法律意见书，上述股东大会的召集、召开均符合法律、行政法规、《上市公司股东 大会规则》及《公司章程》的规定，出席股东大会人员的资格、股东大会召集人的资格合法有效； 上述股东大会通过的各项决议均合法有效。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
一 ( ) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
|---|---|
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况
一 ( ) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 |
承诺方 | 承诺 内容 |
承诺 时间 及期 限 |
是否 有履 行期 限 |
是否 及时 严格 履行 |
如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 |
如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他对公 司中小股 东所作承 诺 |
盈利预 测及补 偿 |
诚志 （香 港）电 子有限 公司及 关联股 东 |
公司增资的诺德融 资租赁公司2016、 2017 年实现净利润 将不低于6500 万元、 8000 万元，如未实现 上述承诺净利润，诚 志电子及其关联股 |
2016 年1 月1 日 -2017 年12 月31 |
是 | 是 | 无 | 无 |
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2017 年半年度报告
| 东将依据上述利润 承诺，向上市公司以 现金形式补足 |
日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用
五、 破产重整相关事项
□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 一 ( ) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续 √适用□不适用 |
进展的 |
|---|---|
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 自然人张子燕以债权人代位权纠纷为由，要求公 司代成都市广地绿色工程开发有限责任公司偿 还借款5214.53万元。 |
临 2016-021 号公告；临2017-011 号公告。 |
| 公司作为申请人，申请北京仲裁委员会仲裁解除 公司收购德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让 的相关协议，并要求交易对方退还已支付的股权 转让款。鉴于公司已与被申请人达成和解，公司 已向北京仲裁委员会申请撤回仲裁申请。 |
临2016-020 号公告；临2017-021 号公告；临 2017-037 号公告。 |
( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用 ( 三 ) 其他说明
□适用√不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。均不存在未履行法院生效判决的 情况、均不存在数额较大的债务到期未清偿的情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
一 ( ) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明 □适用√不适用
员工持股计划情况 □适用 √不适用
其他激励措施 □适用 √不适用
十、 重大关联交易
一 ( ) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
( 二 ) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易
- 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
( 四 ) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
- 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
( 五 ) 其他重大关联交易
□适用√不适用
( 六 ) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||||||||||||
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保 方 |
担保 方与 上市 公司 的关 系 |
被担 保方 |
担保 金额 |
担保 发生 日期 (协议 签署 日) |
担保 起始日 |
担保 到期日 |
担保 类型 |
担保是 否已经 履行完 毕 |
担保是 否逾期 |
担保逾 期金额 |
是否存 在反担 保 |
是否为 关联方 担保 |
关 联 关 系 |
| 无 | |||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） |
0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 公司的担保） |
0 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 817,777,832.43 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 1,996,846,126.79 |
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2017 年半年度报告
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） |
|---|---|
| 担保总额（A+B） | 1,996,846,126.79 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 100.49 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） |
0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D） |
0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 1,003,266,971.75 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,003,266,971.75 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
一 ( ) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用
( 二 ) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用
( 三 ) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
一 ( ) 股份变动情况表
- 1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
( 二 ) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
( 一 ) 股东总数 :
| (一) 股东总数: | |
|---|---|
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 59,909 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
( 二 ) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | 前十名股东持股情况 | 前十名股东持股情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称 （全称） |
报告期内增减 | 期末持股数 量 |
比例 (%) |
持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 |
质押或冻结情况 | 股东 性质 |
|
| 股 份 状 态 |
数量 |
||||||
| 深圳市邦民创业投资 有限公司 |
+44,775,174 | 102,775,374 | 8.93 | 0 |
质 押 |
102,770,000 | 境内 非国 有法 人 |
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2017 年半年度报告
| 云南国际信托有限公 司－云信－瑞阳2016 －3 号集合资金信托计 划 |
-4,275,009 | 35,575,000 | 3.09 | 0 | 未 知 |
0 | 0 | 境内 非国 有法 人 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 英大国际信托有限责 任公司－英大信托－ 尊赢ZY－003 号：证券 投资集合资金信托计 划 |
-1,370,000 | 25,430,000 | 2.21 | 0 | 未 知 |
0 | 境内 非国 有法 人 |
|
| 交通银行股份有限公 司－国泰金鹰增长灵 活配置混合型证券投 资基金 |
+509,647 | 20,515,350 | 1.78 | 0 | 未 知 |
0 | 境内 非国 有法 人 |
|
| 中国科学院长春应用 化学科技总公司 |
0 | 16,393,332 | 1.43 | 0 | 未 知 |
0 | 国有 法人 |
|
| 刘树山 | +14,538,287 | 14,538,287 | 1.26 | 0 | 未 知 |
0 | 境内 自然 人 |
|
| 中国建设银行股份有 限公司－国泰价值经 典灵活配置混合型证 券投资基金（LOF） |
+171,364 | 13,671,363 | 1.19 | 0 | 未 知 |
0 | 境内 非国 有法 人 |
|
| 中国农业银行股份有 限公司－长信内需成 长混合型证券投资基 金 |
+12,712,881 | 12,712,881 | 1.11 | 0 | 未 知 |
0 | 境内 非国 有法 人 |
|
| 招商银行股份有限公 司－国泰新经济灵活 配置混合型证券投资 基金 |
+1,896,622 | 11,025,470 | 0.96 | 0 | 未 知 |
0 | 境内 非国 有法 人 |
|
| 招商银行股份有限公 司－国泰成长优选混 合型证券投资基金 |
+10,928,251 | 10,928,251 | 0.95 | 0 | 未 知 |
0 | 境内 非国 有法 人 |
|
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股 的数量 |
股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 深圳市邦民创业投资有限公司 | 102,775,374 | 人民币普 通股 |
102,775,374 | |||||
| 云南国际信托有限公司－云信－瑞阳2016 －3号集合资金信托计划 |
35,575,000 | 人民币普 通股 |
35,575,000 | |||||
| 英大国际信托有限责任公司－英大信托－ 尊赢ZY－003 号：证券投资集合资金信托计 划 |
25,430,000 | 人民币普 通股 |
25,430,000 | |||||
| 交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵 活配置混合型证券投资基金 |
20,515,350 | 人民币普 通股 |
20,515,350 | |||||
| 中国科学院长春应用化学科技总公司 | 16,393,332 | 人民币普 通股 |
16,393,332 | |||||
| 刘树山 | 14,538,287 | 人民币普 通股 |
14,538,287 | |||||
| 21/134 |
2017 年半年度报告
| 中国建设银行股份有限公司－国泰价值经 典灵活配置混合型证券投资基金（LOF） |
13,671,363 | 人民币普 通股 |
13,671,363 |
|---|---|---|---|
| 中国农业银行股份有限公司－长信内需成 长混合型证券投资基金 |
12,712,881 | 人民币普 通股 |
12,712,881 |
| 招商银行股份有限公司－国泰新经济灵活 配置混合型证券投资基金 |
11,025,470 | 人民币普 通股 |
11,025,470 |
| 招商银行股份有限公司－国泰成长优选混 合型证券投资基金 |
10,928,251 | 人民币普 通股 |
10,928,251 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 明 |
无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份 增减变动量 |
增减变动原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 王为钢 | 董事 | 0 | 238,300 | +238,300 |
自有资金增持 |
| 陈郁弼 | 高管 | 0 | 169,600 | +169,600 |
自有资金增持 |
| 苏合中 | 高管 | 0 | 85,200 | +85,200 |
自有资金增持 |
| 王丽雯 | 高管 | 0 | 85,000 | +85,000 |
自有资金增持 |
| 李鹏程 | 高管 | 0 | 100,000 | +100,000 |
自有资金增持 |
| 王寒朵 | 高管 | 0 | 84,200 | +84,200 |
自有资金增持 |
其它情况说明 □适用 √不适用
( 二 ) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | ||
|---|---|---|
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 沙雨峰 | 总经理 | 离任 |
| 许松青 | 总经理 | 聘任 |
| 王寒朵 | 董事会秘书 | 离任 |
| 李鹏程 | 董事会秘书 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用□不适用
报告期内，沙雨峰先生因个人原因辞去公司第八届董事会董事、公司总经理职务，辞职后不 再担任公司其他职务。根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，沙雨峰先生 的辞职未导致公司董事会低于法定最低人数，不会影响董事会的正常运作，沙雨峰先生的辞职自 辞职报告送达至公司董事会时生效。公司董事会对沙雨峰先生任职期间对公司做出的卓越贡献表 示衷心的感谢！
公司第八届董事会第四十次次会议审议通过了《关于公司调整高级管理人员的议案》。经公 司董事会提名，提名委员会审核，现聘任公司副董事长许松青先生兼任公司总经理职务。
因公司内部岗位调整，王寒朵女士向公司董事会辞去董事会秘书一职，辞职后公司另有任用。 公司董事会对王寒朵在担任董事会秘书期间为公司做出的卓越贡献表示衷心感谢！
公司于2017 年7 月20 日召开第八届董事会第四十二次次会议审议通过了《关于公司调整高 级管理人员的议案》。经公司董事会提名，董事会提名委员会审核，公司董事会聘任李鹏程先生 担任公司董事会秘书，任期为本次审议通过之日起至第八届董事会届满。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表 2017 年6 月30 日
编制单位: 诺德投资股份有限公司
| 编制单位: 诺德投资股份有限公司 | |||
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 附注七 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 1,096,248,275.48 | 849,079,662.17 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4 | 434,694,823.98 | 133,131,394.39 |
| 应收账款 | 5 | 500,985,159.74 | 344,781,272.41 |
| 预付款项 | 6 | 103,337,356.50 | 116,797,980.10 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 7 | 3,524,429.94 | 3,503,379.72 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 9 | 4,993,543.17 | 333,356,859.80 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 10 | 268,052,608.05 | 280,456,050.58 |
| 划分为持有待售的资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 12 | 616,426,901.25 | 497,556,989.04 |
| 其他流动资产 | 13 | 33,727,972.22 | 59,533,780.30 |
| 流动资产合计 | 3,061,991,070.33 | 2,618,197,368.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 14 | 30,000,000.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 16 | 465,306,186.33 | 371,485,766.21 |
| 长期股权投资 | 17 | 59,196,702.36 | 56,830,157.30 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 19 | 1,921,782,069.49 | 1,835,111,054.71 |
| 在建工程 | 20 | 139,284,455.31 | 168,473,262.57 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | 24 | 41,459,749.99 |
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2017 年半年度报告
| 无形资产 | 25 | 249,199,452.89 | 259,941,675.31 |
|---|---|---|---|
| 开发支出 | 26 | 26,435,371.39 | 18,017,107.21 |
| 商誉 | 27 | ||
| 长期待摊费用 | 28 | 1,840,610.46 | 1,840,610.46 |
| 递延所得税资产 | 29 | 17,687,941.42 | 16,495,069.74 |
| 其他非流动资产 | 30 | 337,024,967.72 | 288,566,879.36 |
| 非流动资产合计 | 3,247,757,757.37 | 3,058,221,332.86 | |
| 资产总计 | 6,309,748,827.70 | 5,676,418,701.37 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 31 | 2,493,737,285.66 | 1,670,789,963.93 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 34 | 17,802,516.89 | 197,684,548.10 |
| 应付账款 | 35 | 167,818,625.06 | 158,167,519.48 |
| 预收款项 | 36 | 21,694,143.95 | 23,653,925.09 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 37 | 7,173,576.21 | 9,683,957.02 |
| 应交税费 | 38 | 50,699,118.88 | 47,508,548.14 |
| 应付利息 | 39 | 1,683,683.12 | 36,495,771.58 |
| 应付股利 | 40 | 20,780,000.00 | |
| 其他应付款 | 41 | 141,250,866.30 | 109,578,031.39 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 43 | 150,323,200.00 | 671,786,419.25 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,052,183,016.07 | 2,946,128,683.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 45 | 517,920,000.00 | 227,937,000.00 |
| 应付债券 | 46 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 47 | 260,805,680.58 | 147,334,300.38 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | 50 | 13,160,000.00 | |
| 递延收益 | 51 | 57,542,989.42 | 59,982,982.20 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 836,268,670.00 | 448,414,282.58 | |
| 负债合计 | 3,888,451,686.07 | 3,394,542,966.56 |
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2017 年半年度报告
| 所有者权益 | |||
|---|---|---|---|
| 股本 | 53 | 1,150,312,097.00 | 1,150,312,097.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55 | 678,842,785.10 | 678,842,785.10 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 57 | -66,815.53 | 1,641,602.84 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 59 | 72,287,004.18 | 72,287,004.18 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 60 | 85,783,239.34 | -29,268,507.53 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,987,158,310.09 | 1,873,814,981.59 | |
| 少数股东权益 | 434,138,831.54 | 408,060,753.22 | |
| 所有者权益合计 | 2,421,297,141.63 | 2,281,875,734.81 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,309,748,827.70 | 5,676,418,701.37 |
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬
母公司资产负债表 2017 年6 月30 日
编制单位:诺德投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 编制单位:诺德投资股份有限公司 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注十 七 |
期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 307,480,920.14 | 254,046,117.17 |
|
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 410,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 1 | 49,603,871.75 | 46,437,046.75 |
| 预付款项 | 40,937,055.61 | 33,132,762.20 |
|
| 应收利息 | 1,704,210.76 | 1,679,544.10 |
|
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 2 | 351,174,143.76 | 541,218,212.92 |
| 存货 | |||
| 划分为持有待售的资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 754,499.05 | 3,577,644.17 |
|
| 流动资产合计 | 1,161,654,701.07 | 880,091,327.31 |
|
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3 | 2,946,884,875.42 | 2,944,065,751.06 |
| 投资性房地产 |
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2017 年半年度报告
| 固定资产 | 118,081,844.12 | 119,619,181.57 | |
|---|---|---|---|
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 65,127,408.79 | 65,922,710.29 | |
| 开发支出 | 4,876,052.43 | 4,866,137.90 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 18,428,061.79 | 18,428,061.79 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,153,398,242.55 | 3,152,901,842.61 | |
| 资产总计 | 4,315,052,943.62 | 4,032,993,169.92 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 885,030,876.46 | 515,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 445,500,000.00 | 456,900,000.00 | |
| 应付账款 | 1,388,462.90 | 13,345,588.33 | |
| 预收款项 | 7,398,559.09 | 7,478,559.09 | |
| 应付职工薪酬 | 468,085.87 | 312,493.17 | |
| 应交税费 | 24,875.70 | 142,434.11 | |
| 应付利息 | 580,808.12 | 33,651,388.89 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 1,100,995,145.58 | 547,093,107.47 | |
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,000,000.00 | 480,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,456,386,813.72 | 2,053,923,571.06 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 70,720,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 147,334,300.38 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,746,700.00 | 8,211,700.00 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 76,466,700.00 | 155,546,000.38 | |
| 负债合计 | 2,532,853,513.72 | 2,209,469,571.44 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,150,312,097.00 | 1,150,312,097.00 | |
| 其他权益工具 |
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2017 年半年度报告
| 其中：优先股 | |||
|---|---|---|---|
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 684,398,945.69 | 684,398,945.69 |
|
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | - | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 72,287,004.18 | 72,287,004.18 |
|
| 未分配利润 | -124,798,616.97 | -83,474,448.39 |
|
| 所有者权益合计 | 1,782,199,429.90 | 1,823,523,598.48 |
|
| 负债和所有者权益总计 | 4,315,052,943.62 | 4,032,993,169.92 |
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬
合并利润表 2017 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注七 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 1,552,692,457.87 | 867,476,357.53 | |
| 其中：营业收入 | 61 | 1,552,692,457.87 | 867,476,357.53 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,392,657,958.14 | 816,807,452.28 | |
| 其中：营业成本 | 61 | 1,206,067,206.71 | 661,686,242.12 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 62 | 5,702,830.50 | 2,105,021.21 |
| 销售费用 | 63 | 26,715,553.70 | 25,549,729.31 |
| 管理费用 | 64 | 61,536,538.92 | 91,099,040.80 |
| 财务费用 | 65 | 108,841,633.62 | 73,797,027.30 |
| 资产减值损失 | 66 | -16,205,805.31 | -37,429,608.46 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68 | 7,237,372.88 | -20,935,605.81 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 |
2,366,545.06 | -15,156,301.96 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 167,271,872.61 | 29,733,299.44 | |
| 加：营业外收入 | 69 | 6,559,902.89 | 10,220,263.65 |
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2017 年半年度报告
| 其中：非流动资产处置利得 | 63,920.11 | 4,281,405.72 | |
|---|---|---|---|
| 减：营业外支出 | 70 | 1,974,220.07 | 776,303.76 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 1,130,448.86 | 422,030.21 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 171,857,555.43 | 39,177,259.33 | |
| 减：所得税费用 | 71 | 40,727,730.24 | 13,857,002.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 131,129,825.19 | 25,320,256.79 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 115,051,746.87 | 19,781,462.43 | |
| 少数股东损益 | 16,078,078.32 | 5,538,794.36 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,708,418.37 | -2,316,147.72 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 |
-1,708,418.37 | -2,316,147.72 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 |
|||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 |
|||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 |
-1,708,418.37 | -2,316,147.72 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 |
|||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 |
|||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | -1,708,418.37 | -2,316,147.72 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 |
|||
| 七、综合收益总额 | 129,421,406.82 | 23,004,109.07 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 113,343,328.50 | 17,465,314.71 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 16,078,078.32 | 5,538,794.36 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1000 | 0.0172 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1000 | 0.0172 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬
母公司利润表
2017 年1—6 月
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注十 七 |
本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 4 | 424,335,468.81 | 23,760.68 |
| 减：营业成本 | 4 | 422,131,438.29 | 23,285.47 |
30 / 134
2017 年半年度报告
| 税金及附加 | 1,009,170.00 | ||
|---|---|---|---|
| 销售费用 | 145,020.59 | ||
| 管理费用 | 9,498,554.85 | 19,431,706.67 | |
| 财务费用 | 44,875,113.06 | 36,144,378.83 | |
| 资产减值损失 | -6,715,534.29 | -14,082,611.80 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5 | 2,819,124.36 | 555,689,207.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 |
2,819,124.36 | -6,260,792.52 | |
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -43,789,169.33 | 514,196,208.99 | |
| 加：营业外收入 | 2,465,000.75 | 27,086.60 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | 27,086.60 | ||
| 减：营业外支出 | 88,774.46 | ||
| 其中：非流动资产处置损失 | 88,774.46 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -41,324,168.58 | 514,134,521.13 | |
| 减：所得税费用 | 4,005,801.42 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -41,324,168.58 | 510,128,719.71 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 |
- | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 |
|||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 |
- | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 |
|||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 |
|||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -41,324,168.58 | 510,128,719.71 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0359 | 0.4435 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0359 | 0.4435 |
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬
合并现金流量表 2017 年1—6 月
31 / 134
2017 年半年度报告
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注七 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,204,349,326.72 | 889,110,489.05 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 |
|||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 16,796,945.18 | 10,875,336.79 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 73.（1） | 386,449,179.67 | 77,373,802.62 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,607,595,451.57 | 977,359,628.46 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,607,948,289.06 | 1,112,424,412.05 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,808,298.17 | 71,493,784.43 | |
| 支付的各项税费 | 51,500,972.70 | 41,135,097.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 73.（2） | 203,558,661.48 | 148,173,688.74 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,933,816,221.41 | 1,373,226,982.39 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -326,220,769.84 | -395,867,353.93 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 85,000,000.00 | 980,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,366,433.92 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 |
89,404.00 | 2,070,847.36 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 |
21,853,262.36 | 168,269,331.80 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 108,309,100.28 | 1,150,340,179.16 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 |
141,844,663.52 | 223,775,304.30 | |
| 投资支付的现金 | 115,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 |
- | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 256,844,663.52 | 223,775,304.30 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -148,535,563.24 | 926,564,874.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
32 / 134
2017 年半年度报告
| 吸收投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
|---|---|---|---|
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 |
|||
| 取得借款收到的现金 | 2,963,047,105.59 | 751,499,944.40 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,973,047,105.59 | 891,499,944.40 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,311,697,402.60 | 1,231,950,885.32 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 |
120,276,435.17 | 80,793,855.23 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 |
|||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 73.（6） | 34,995,060.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,466,968,897.77 | 1,312,744,740.55 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 506,078,207.82 | -421,244,796.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
-542,920.20 | -2,126,208.30 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 30,778,954.54 | 107,326,516.48 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 401,118,172.27 | 62,645,405.30 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 431,897,126.81 | 169,971,921.78 |
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬
母公司现金流量表 2017 年1—6 月
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 460,497,511.68 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 784,261,981.31 | 664,533,417.21 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,244,759,492.99 | 664,533,417.21 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 542,128,228.89 | 372,315.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,972,495.14 | 4,749,937.06 | |
| 支付的各项税费 | 1,461,316.85 | 9,211,249.57 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 127,410,738.93 | 497,870,690.15 | |
| 经营活动现金流出小计 | 672,972,779.81 | 512,204,191.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 571,786,713.18 | 152,329,225.43 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 280,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 560,000,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 |
160,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 |
12,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 852,160,000.00 |
33 / 134
2017 年半年度报告
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 |
6,988.00 | 1,025,086.00 | |
|---|---|---|---|
| 投资支付的现金 | 614,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 |
|||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 6,988.00 | 615,025,086.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,988.00 | 237,134,914.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 763,821,161.06 | 98,944,166.67 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 763,821,161.06 | 98,944,166.67 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,245,604,333.79 | 463,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 |
63,940,189.48 | 52,860,405.85 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 32,621,560.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,342,166,083.27 | 515,860,405.85 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -578,344,922.21 | -416,916,239.18 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
- | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -6,565,197.03 | -27,452,099.75 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 54,046,117.17 | 31,244,446.48 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 47,480,920.14 | 3,792,346.73 |
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬
34 / 134
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | 本期 | 本期 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 |
所有者权 益合计 |
|||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公 积 |
减：库存 股 |
其他综 合收益 |
专项储 备 |
盈余公 积 |
一般风 险准备 |
未分配 利润 |
|||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,150,31 2,097.00 |
678,842 ,785.10 |
1,641,6 02.84 |
72,287, 004.18 |
-29,268 ,507.53 |
408,060,7 53.22 |
2,281,875 ,734.81 |
||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,150,31 2,097.00 |
678,842 ,785.10 |
1,641,6 02.84 |
72,287, 004.18 |
-29,268 ,507.53 |
408,060,7 53.22 |
2,281,875 ,734.81 |
||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
-1,708, 418.37 |
115,051 ,746.87 |
26,078,07 8.32 |
139,421,4 06.82 |
|||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,708, 418.37 |
115,051 ,746.87 |
16,078,07 8.32 |
129,421,4 06.82 |
|||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
10,000,00 0.00 |
10,000,00 0.00 |
|||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 10,000,00 0.00 |
10,000,00 0.00 |
|||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 |
|||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 |
|||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的 分配 |
35 / 134
2017 年半年度报告
| 4．其他 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） |
|||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） |
|||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,150,31 2,097.00 |
678,842 ,785.10 |
-66,815 .53 |
72,287, 004.18 |
85,783, 239.34 |
434,138,8 31.54 |
2,421,297 ,141.63 |
| 项目 | 上期 | 上期 | 上期 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 |
所有者权 益合计 |
|||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公 积 |
减：库存 股 |
其他综 合收益 |
专项储 备 |
盈余公 积 |
一般风 险准备 |
未分配 利润 |
|||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,150,312 ,097.00 |
713,622 ,785.10 |
-8,225, 150.26 |
72,287, 004.18 |
-58,149 ,169.34 |
21,087,91 8.82 |
1,890,935 ,485.50 |
||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | -2,230, 922.99 |
2,229,6 46.77 |
1,276.2 2 |
202,341,6 11.55 |
202,341,6 11.55 |
||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,150,312 ,097.00 |
711,391 ,862.11 |
-8,225, 150.26 |
74,516, 650.95 |
-58,147 ,893.12 |
223,429,5 30.37 |
2,093,277 ,097.05 |
||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
-33,223 ,764.97 |
-2,316, 147.72 |
19,781, 462.43 |
178,762,5 59.33 |
163,004,1 09.07 |
||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,316, 147.72 |
19,781, 462.43 |
5,538,794 .36 |
23,004,10 9.07 |
36 / 134
2017 年半年度报告
| （二）所有者投入和减少 资本 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 |
|||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 |
|||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的 分配 |
|||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结 转 |
|||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） |
|||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） |
|||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -33,223 ,764.97 |
173,223,7 64.97 |
140,000,0 00.00 |
||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,150,312 ,097.00 |
678,168 ,097.14 |
-10,541 ,297.98 |
74,516, 650.95 |
-38,366 ,430.69 |
402,192,0 89.70 |
2,256,281 ,206.12 |
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬
母公司所有者权益变动表 2017 年1—6 月
37 / 134
2017 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 |
专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 |
所有者权 益合计 |
|||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,150,312 ,097.00 |
684,398,9 45.69 |
72,287,0 04.18 |
-83,474, 448.39 |
1,823,523 ,598.48 |
||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,150,312 ,097.00 |
684,398,9 45.69 |
72,287,0 04.18 |
-83,474, 448.39 |
1,823,523 ,598.48 |
||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
-41,324, 168.58 |
-41,324,1 68.58 |
|||||||||
| （一）综合收益总额 | -41,324, 168.58 |
-41,324,1 68.58 |
|||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
|||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
|||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
|||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 配 |
|||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
38 / 134
2017 年半年度报告
| 4．其他 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,150,312 ,097.00 |
684,398,9 45.69 |
72,287,0 04.18 |
-124,798 ,616.97 |
1,782,199 ,429.90 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 |
专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 润 |
所有者权 益合计 |
|||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,150,312 ,097.00 |
715,136,8 71.39 |
72,287,0 04.18 |
-518,211 ,813.97 |
1,419,524 ,158.60 |
||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,150,312 ,097.00 |
715,136,8 71.39 |
72,287,0 04.18 |
-518,211 ,813.97 |
1,419,524 ,158.60 |
||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
-31,834,7 01.86 |
510,128, 719.71 |
478,294,0 17.85 |
||||||||
| （一）综合收益总额 | 510,128, 719.71 |
510,128,7 19.71 |
|||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
|||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
|||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
|||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 |
39 / 134
2017 年半年度报告
| 配 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
|||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -31,834,7 01.86 |
-31,834,7 01.86 |
|||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,150,312 ,097.00 |
683,302,1 69.53 |
72,287,0 04.18 |
-8,083,0 94.26 |
1,897,818 ,176.45 |
法定代表人：王为钢 主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬
40 / 134
2017 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
诺德投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）（原长春热缩材料股份有限公司） 是1993 年12 月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批(1993)第76 号文批准，由长春应化所独家 发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997 年9 月经中国证监会批准，公司向社会公开发 行3000 万股人民币普通股股票，并在上海证券交易所上市挂牌交易。2006 年7 月，公司完成了 股权分置改革。
公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，公司的统一社会信用代码为： 91220101124012433E，法定代表人：王为钢。
注册地址：长春市高新北区航空街1666 号。
公司经营范围：以自有资金对高新技术产业项目及其他相关项目进行投资；新材料、新能源 产品的研发、生产与销售；铜箔及铜箔工业设备及锂离子电池材料生产、销售（易燃易爆及有毒 化学危险品除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 青海电子材料产业发展有限公司（以下简称“青海电子”） 青海诺德新材料有限公司（以下简称“青海诺德”） 惠州联合铜箔电子材料有限公司（以下简称“惠州电子”） 江苏联鑫电子工业有限公司（以下简称“江苏联鑫”） 深圳市百嘉达供应链管理有限公司（以下简称“百嘉达”） 深圳市德胜投资有限公司（以下简称“深圳德胜”） 深圳诺德融资租赁有限公司（以下简称“诺德租赁”） 湖州上辐电线电缆高技术有限公司（以下简称“湖州上辐”） 中科英华长春高技术有限公司（以下简称“长春中科”） 西藏中科英华科技有限公司（以下简称“西藏中科”） 中科英华（香港）商贸有限公司（以下简称“香港中科”） 中科英华湖州工程技术研究中心有限公司（以下简称“湖州研发”） 北京中科英华电动车技术研究院有限公司（以下简称“北京研究院”） 松原市金海实业有限公司（以下简称“松原金海”） 松原市正源石油开发有限责任公司（以下简称“松原正源”） 深圳明德商业保理有限公司（以下简称“明德保理”） 博罗县榕盛联合投资发展有限公司（以下简称“榕盛发展”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他
主体中的权益”。
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四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用 公司自报告期末起12 个月具备持续经营的能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用 同一控制下企业合并：
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制 方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
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认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入 当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1 、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2 、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损 益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
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业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
- ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
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时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中 的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合 并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理：
-
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
-
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
-
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
-
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
-
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四 个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1 、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。
2 、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
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分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1 、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2 、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
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与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3 、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4 、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5 、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
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存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或 负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6 、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降 形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司按照人民币单项金额超过 1,000 万元与 超过净资产 0.5%孰低的原则确定单项金额重大 的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发 生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单 独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应 组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 组合1 | 经单独测试未发生减值的应收款项 |
| 组合1 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用
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| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
|---|---|---|
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 50.00 | 50.00 |
| 3－4年 | ||
| 4－5年 | ||
| 5年以上 | ||
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤 销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍 不能收回，现金流量严重不足等情况。 |
| 坏账准备的计提方法 | 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项， 将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
12. 存货
√适用 □不适用
1 、 存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。
- 2 、 发出存货的计价方法
存货发出的计价方法：除周转材料在领用时一次摊销外，其他存货发出时采用加权平均法 结转成本。
3 、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
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数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4 、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5 、 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1 、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司 联营企业。
2 、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投 资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的 差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初 始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3 、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有 投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他 所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该 资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
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债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入 当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股 权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定 进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
-
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
-
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5-10 | 2.25-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法及工 作量法 |
8-15 | 5-10 | 6.00-11.88 |
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| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9.00-19.00 |
|---|---|---|---|---|
| 工具仪表 | 年限平均法 | 5-12 | 5-10 | 7.50-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 4-8 | 5-10 | 11.25-23.75 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
-
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
-
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
-
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
-
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
-
√适用□不适用
-
1 、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
-
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
-
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
-
（2）借款费用已经发生；
-
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2 、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3 、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4 、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
-
√适用□不适用
-
1 、 油气资产的确认条件：
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-
（1）钻井勘探支出在完井后，确定该井发现了探明经济采储量的，将钻探该井的支出结转为
-
井及相关设施；
-
（2）油气开发活动所发生的支出，根据其用途分别予以资本化，作为油气开发形成的井及相
-
关设施。
2 、 弃置义务
弃置义务的确认标准：
-
（1）该义务是企业承担的现时义务；
-
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
-
（3）该义务金额能够可靠地计量条件
公司对符合上述条件的弃置义务，计入相关井及相关设施原价，同时确认预计负债。
3 、 油气资产的折耗方法：
油气资产采用“年限平均法”计提折旧。
各类油气资产折耗年限、年折耗率如下：
| 类别 | 折耗年限（年） | 年折耗率（%） | |
|---|---|---|---|
| 开发井 | 10 | 10 |
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
- 1 、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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2 、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
|---|---|---|
| 土地使用权 | 30-50 | 合同规定与法律规定孰低原则 |
| 计算机软件 | 10 | 无形资产为企业带来经济利益的期限 |
| 专利权 | 10-20 | 无形资产为企业带来经济利益的期限 |
| 非专利技术 | 10 | 无形资产为企业带来经济利益的期限 |
| 商标权 | 5-10 | 无形资产为企业带来经济利益的期限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
-
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
-
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计 入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商 誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值 占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
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资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长 期待摊费用的摊销方法为直线法，在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益 计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项 的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
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的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量 公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相 关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后 续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分 全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
1 、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债：
-
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
-
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
-
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2 、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
-
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理：
-
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
-
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生 的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或 有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
- 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
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到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用□不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份 支付。
1 、 以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司 以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通 或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股 票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股 本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本 公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具 数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行 调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条 件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即 视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此 外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务 的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金 额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股 份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是 用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的 替代权益工具进行处理。
2 、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允 价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负 债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估 计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
1 、 销售商品收入的确认一般原则：
-
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
-
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制；
-
（3）收入的金额能够可靠地计量；
-
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
-
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2 、 具体原则
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经 济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售 收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确 认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务已经发生的劳务成本占估计总 成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；② 相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务 成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供 劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销 售商品处理。
（3）让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
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使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 融资租赁收入：
在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及 未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益应当在租赁 期内各个期间进行分配。
出租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资收入。出租人至少应当于每年年度终 了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经 减少的，应当重新计算租赁内含利率，将由此引起的租赁投资净额的减少，计入当期损益； 以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间 的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，应当在原已确认的损失金额内转回，并重新计 算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融 资收入。
或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减资产的账面价值或确认为递延收益；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助， 分别情况进行会计处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费 用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
- （2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产 / 递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公 司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所 得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务 费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易 相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用□不适用 |
||
|---|---|---|
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 一般纳税人按应税收入的税率 计算销项税，并按扣除当期允许 抵扣的进项税额后的差额计缴 增值税。 |
6%、17% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 流转税额和经审核批准的免抵 增值税税额 |
5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 15%、16.5%、25% |
| 教育费附加 | 流转税额和经审核批准的免抵 增值税税额 |
3% |
| 地方教育费附加 | 流转税额和经审核批准的免抵 增值税税额 |
2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 青海电子 | 15% |
| 香港中科 | 16.5% |
| 西藏中科 | 15% |
2. 税收优惠
√适用□不适用
1 、 企业所得税
青海电子：
本公司之子公司青海电子材料产业发展有限公司 2012 年获得《高新技术企业证书》，2015 年复审通过，证书编号为 GF201563000009，享受所得税 15%的优惠税率。
香港中科：
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2017 年半年度报告
本公司之子公司中科英华（香港）商贸有限公司，因注册于香港，执行 16.5%的利得税税率。
西藏中科：
根据西藏自治区人民政府藏政发[2011]14 号《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率 问题的通知》，设在西藏地区的各类企业，在 2011 年至 2020 年期间继续享受国家西部大开发税 收优惠政策，按照 15%的税率征收企业所得税。
根据藏政发[2014]51 号-关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知，自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，暂免征收西藏地区企业应缴纳的企业所得税中属于地方 分享的部分。企业所得税中地方分享 40%，因此西藏中科实际税率为 9%。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | √适用□不适用 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 419,821.94 | 914,260.57 |
| 银行存款 | 1,084,997,165.77 | 465,204,140.92 |
| 其他货币资金 | 10,831,287.77 | 382,961,260.68 |
| 合计 | 1,096,248,275.48 | 849,079,662.17 |
| 其中：存放在境外的款 项总额 |
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金余额为 664,351,148.67 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 97,902,694.39 35,228,700.00 |
||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 434,694,823.98 | 97,902,694.39 |
| 商业承兑票据 | - | 35,228,700.00 |
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2017 年半年度报告
合计 434,694,823.98 133,131,394.39
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 45,047,331.48 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 45,047,331.48 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 930,887,492.12 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 930,887,492.12 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
| 用 | 用 | 用 | 用 | 用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额计提比 例(%) 363,88 1,626. 36 91.74 19,100 ,353.9 5 5.25 344,78 1,272. 41 |
|||||||||
| 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提比 例(%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提比 例(%) |
||
| 528,43 9,222. 67 |
94.93 |
27,454 ,062.9 3 |
5.20 |
500,98 5,159. 74 |
363,88 1,626. 36 |
91.74 |
19,100 ,353.9 5 |
5.25 |
344,78 1,272. 41 |
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2017 年半年度报告
| 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 |
28,203 ,013.5 7 |
5.07 |
28,203 ,013.5 7 |
100.00 |
- |
32,748 ,324.1 6 |
8.26 |
32,748 ,324.1 6 |
100.00 |
- |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 556,64 2,236. 24 |
100.00 |
55,657 ,076.5 0 |
10.00 |
500,98 5,159. 74 |
396,62 9,950. 52 |
100.00 |
51,848 ,678.1 1 |
13.07 |
344,78 1,272. 41 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用
| √适用□不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 522,003,346.67 26,099,965.54 5 522,003,346.67 26,099,965.54 5 3,221,424.18 322,142.42 10 2,876,354.73 862,906.42 30 338,097.09 169,048.55 50 528,439,222.67 27,454,062.93 5.20 |
|||
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1 年以内（含1 年，下 同） |
522,003,346.67 | 26,099,965.54 |
5 |
| 1年以内小计 | 522,003,346.67 | 26,099,965.54 |
5 |
| 1 至2年 | 3,221,424.18 | 322,142.42 |
10 |
| 2 至3年 | 2,876,354.73 | 862,906.42 |
30 |
| 3年以上 | 338,097.09 | 169,048.55 |
50 |
| 3 至4年 | |||
| 4 至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 528,439,222.67 | 27,454,062.93 |
5.20 |
确定该组合依据的说明： 经单独测试未发生减值的应收款项
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额3,859,438.43 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 222,180.32
其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明： □适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
| 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款 | 占应收账款合计数 的比例(%) |
坏账准备 | |
| 第一名 | 76,144,661.62 | 13.68 | 3,807,233.08 | |
| 第二名 | 37,917,105.43 | 6.81 | 1,895,855.27 | |
| 第三名 | 18,730,447.39 | 3.36 | 936,522.37 | |
| 第四名 | 17,026,730.23 | 3.06 | 851,336.51 | |
| 第五名 | 16,993,039.88 | 3.05 | 849,651.99 | |
| 合计 | 166,811,984.55 | 29.96 | 8,340,599.22 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 102,677,919.81 99.36 116,069,989.22 99.38 241,758.61 0.23 4,640.00 0.00 17,464.41 0.02 302,566.35 0.26 400,213.67 0.39 420,784.53 0.36 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 102,677,919.81 99.36 116,069,989.22 99.38 241,758.61 0.23 4,640.00 0.00 17,464.41 0.02 302,566.35 0.26 400,213.67 0.39 420,784.53 0.36 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 102,677,919.81 99.36 116,069,989.22 99.38 241,758.61 0.23 4,640.00 0.00 17,464.41 0.02 302,566.35 0.26 400,213.67 0.39 420,784.53 0.36 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 102,677,919.81 99.36 116,069,989.22 99.38 241,758.61 0.23 4,640.00 0.00 17,464.41 0.02 302,566.35 0.26 400,213.67 0.39 420,784.53 0.36 |
|
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 102,677,919.81 | 99.36 |
116,069,989.22 |
99.38 |
| 1 至2年 | 241,758.61 | 0.23 |
4,640.00 |
0.00 |
| 2 至3年 | 17,464.41 | 0.02 |
302,566.35 |
0.26 |
| 3年以上 | 400,213.67 | 0.39 |
420,784.53 |
0.36 |
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2017 年半年度报告
合计 103,337,356.50 100.00 116,797,980.10 100.00
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款期末余额 合计数的比例(%) |
|
|---|---|---|---|
| 第一名 | 33,045,299.13 | 31.98 | |
| 第二名 | 30,982,875.76 | 29.98 | |
| 第三名 | 9,992,957.65 | 9.67 | |
| 第四名 | 7,526,715.44 | 7.28 | |
| 第五名 | 6,700,000.00 | 6.48 | |
| 合计 | 88,247,847.98 | 85.40 |
其他说明 □适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 3,524,429.94 | 3,503,379.72 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 3,524,429.94 | 3,503,379.72 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利 □适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用
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2017 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 92.16 674,688,4 27.92 71.51 268,738, 322.25 70,066,0 21.67 6.84 5,447,484 .12 7.77 64,618,5 37.55 10,205,3 69.45 1.00 10,205,36 9.45 100.0 0 1,023,69 8,141.29 100.0 0 690,341,2 81.49 67.44 333,356, 859.80 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 92.16 674,688,4 27.92 71.51 268,738, 322.25 70,066,0 21.67 6.84 5,447,484 .12 7.77 64,618,5 37.55 10,205,3 69.45 1.00 10,205,36 9.45 100.0 0 1,023,69 8,141.29 100.0 0 690,341,2 81.49 67.44 333,356, 859.80 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 92.16 674,688,4 27.92 71.51 268,738, 322.25 70,066,0 21.67 6.84 5,447,484 .12 7.77 64,618,5 37.55 10,205,3 69.45 1.00 10,205,36 9.45 100.0 0 1,023,69 8,141.29 100.0 0 690,341,2 81.49 67.44 333,356, 859.80 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 92.16 674,688,4 27.92 71.51 268,738, 322.25 70,066,0 21.67 6.84 5,447,484 .12 7.77 64,618,5 37.55 10,205,3 69.45 1.00 10,205,36 9.45 100.0 0 1,023,69 8,141.29 100.0 0 690,341,2 81.49 67.44 333,356, 859.80 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 92.16 674,688,4 27.92 71.51 268,738, 322.25 70,066,0 21.67 6.84 5,447,484 .12 7.77 64,618,5 37.55 10,205,3 69.45 1.00 10,205,36 9.45 100.0 0 1,023,69 8,141.29 100.0 0 690,341,2 81.49 67.44 333,356, 859.80 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 单项金额 重大并单 独计提坏 账准备的 其他应收 款 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 其他应收 款 单项金额 不重大但 单独计提 坏账准备 的其他应 收款 合计 |
期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
|||
| 665,426 ,750.17 |
98.9 0 |
665,426 ,750.17 |
100. 00 |
- |
943,426, 750.17 |
92.16 |
674,688,4 27.92 |
71.51 |
268,738, 322.25 |
|
| 5,362,3 10.45 |
0.80 |
368,767 .28 |
6.88 |
4,993,5 43.17 |
70,066,0 21.67 |
6.84 |
5,447,484 .12 |
7.77 |
64,618,5 37.55 |
|
| 2,054,6 28.43 |
0.30 |
2,054,6 28.43 |
100. 00 |
- |
10,205,3 69.45 |
1.00 |
10,205,36 9.45 |
100.0 0 |
||
| 672,843 ,689.05 |
100. 00 |
667,850 ,145.88 |
99.2 6 |
4,993,5 43.17 |
1,023,69 8,141.29 |
100.0 0 |
690,341,2 81.49 |
67.44 |
333,356, 859.80 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 其他应收款 （按单位） |
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
| 成都市广地绿色 工程开发有限责 任公司 |
577,978,521.25 | 577,978,521.25 | 100.00 |
虽达成和解，公司 已让步，但对方偿 付困难，收回具有 高度不确定性 |
| 德昌厚地稀土矿 业有限公司 |
68,648,228.92 | 68,648,228.92 |
100.00 |
已提起诉讼，收回 具有高度不确定 性 |
| 上海殊同投资有 限公司 |
18,800,000.00 | 18,800,000.00 |
100.00 |
已提起诉讼，收回 具有高度不确定 性 |
| 合计 | 665,426,750.17 | 665,426,750.17 | / |
/ |
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2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 4,336,379.26 216,818.96 5.00 4,336,379.26 216,818.96 5.00 902,543.19 90,254.32 10.00 - - - 123,388.00 61,694.00 50.00 5,362,310.45 368,767.28 6.88 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 4,336,379.26 216,818.96 5.00 4,336,379.26 216,818.96 5.00 902,543.19 90,254.32 10.00 - - - 123,388.00 61,694.00 50.00 5,362,310.45 368,767.28 6.88 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 4,336,379.26 216,818.96 5.00 4,336,379.26 216,818.96 5.00 902,543.19 90,254.32 10.00 - - - 123,388.00 61,694.00 50.00 5,362,310.45 368,767.28 6.88 |
|
|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内（含1年，下同） | 4,336,379.26 |
216,818.96 |
5.00 |
| 1年以内小计 | 4,336,379.26 | 216,818.96 |
5.00 |
| 1 至2年 | 902,543.19 | 90,254.32 |
10.00 |
| 2 至3年 | - | - |
- |
| 3年以上 | 123,388.00 | 61,694.00 |
50.00 |
| 3 至4年 | |||
| 4 至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 5,362,310.45 | 368,767.28 |
6.88 |
确定该组合依据的说明：
经单独测试未发生减值的应收款项
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0 元；本期收回或转回坏账准备金额22,392,078.03 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,995,776.75 | 3,861,321.32 |
| 备用金 | 715,738.76 | 345,410.96 |
| 单位往来 | 91,397,487.75 | 441,287,678.11 |
| 股权款及资金占用费 | 577,978,521.25 | 577,978,521.25 |
| 代扣社保 | 202,863.62 | 123,603.60 |
70 / 134
2017 年半年度报告
| 其他 | 553,300.92 | 101,606.05 |
|---|---|---|
| 合计 | 672,843,689.05 | 1,023,698,141.29 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 85.90 577,978,521.25 10.20 68,648,228.92 2.79 18,800,000.00 0.20 1,355,314.97 0.15 50,000.00 99.24 666,832,065.14 |
单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 85.90 577,978,521.25 10.20 68,648,228.92 2.79 18,800,000.00 0.20 1,355,314.97 0.15 50,000.00 99.24 666,832,065.14 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 股权款及资 金占用费 |
577,978,521.25 | 1-5 年 | 85.90 | 577,978,521.25 |
| 第二名 | 往来款 | 68,648,228.92 | 1-4年 | 10.20 | 68,648,228.92 |
| 第三名 | 诉讼追索款 | 18,800,000.00 | 1-3年 | 2.79 | 18,800,000.00 |
| 第四名 | 往来款 | 1,355,314.97 | 3年以上 | 0.20 | 1,355,314.97 |
| 第五名 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 0.15 | 50,000.00 |
| 合计 | / | 667,782,065.14 | / |
99.24 | 666,832,065.14 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明： □适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
| 单位：元 | 币种：人民币 账面价值 31,937,662.0 7 127,250,965. 16 45,868,049.5 9 9,477,837.45 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 49,547,189. 65 |
57,766.2 5 |
49,489,423. 40 |
31,937,662. 07 |
31,937,662.0 7 |
|
| 在产品 | 134,611,379 .05 |
134,611,379 .05 |
127,250,965 .16 |
127,250,965. 16 |
||
| 库存商品 | 50,777,793. 61 |
2,336,62 8.62 |
48,441,164. 99 |
46,822,685. 39 |
954,635.80 |
45,868,049.5 9 |
| 周转材料 | 8,862,226.7 8 |
310,628. 46 |
8,551,598.3 2 |
9,788,465.9 1 |
310,628.46 |
9,477,837.45 |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的 已完工未结算资 产 |
71 / 134
2017 年半年度报告
| 半成品 发出商品 委托加工材料 合计 |
22,322,285. 66 |
22,322,285. 66 |
9,068,113.1 0 |
9,068,113.10 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 52,966,316. 05 |
52,966,316.0 5 |
||||||
| 4,636,756.6 3 |
4,636,756.6 3 |
3,887,107.1 6 |
3,887,107.16 | ||||
| 270,757,631 .38 |
2,705,02 3.33 |
268,052,608 .05 |
281,721,314 .84 |
1,265,264. 26 |
280,456,050. 58 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转 销 |
其他 | |||
| 原材料 | 57,766.25 | 57,766.25 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 954,635.8 0 |
2,269,068 .04 |
887,075.2 2 |
2,336,628 .62 |
||
| 周转材料 | 310,628.4 6 |
310,628.4 6 |
||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已 完工未结算资产 |
||||||
| 合计 | 1,265,264 .26 |
2,326,834 .29 |
887,075.2 2 |
2,705,023 .33 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的融资租赁款 | 616,426,901.25 | 497,556,989.04 |
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2017 年半年度报告
合计 616,426,901.25 497,556,989.04
其他说明 无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 33,727,972.22 | 59,533,780.30 |
| 合计 | 33,727,972.22 | 59,533,780.30 |
其他说明 无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | ||||||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | ||||||
| 资产支持证券产品 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明： □适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折 现 率 区 间 |
||||
| 账面余额 | 坏 账 准 备 |
账面价值 | 账面余额 | 坏 账 准 备 |
账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 465,306,186.33 | 465,306,186.33 | 371,485,766.21 | 371,485,766.21 | |||
| 其中：未实 现融资收益 |
43,596,717.09 | 43,596,717.09 | 25,872,777.04 | 25,872,777.04 | |||
| 分期收款销售商 品 |
|||||||
| 分期收款提供劳 务 |
|||||||
| 合计 | 465,306,186.33 | 465,306,186.33 | 371,485,766.21 | 371,485,766.21 | / |
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明 □适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
| 单位：元 | 单位：元 | 币种：人民币 | 币种：人民币 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投 资单 位 |
期初 余额 |
本期增减变动 | 期末 余额 |
减值 准备 期末 余额 |
|||||||
| 追加 投资 |
减少 投资 |
权益 法下 确认 的投 资损 益 |
其他 综合 收益 调整 |
其他 权益 变动 |
宣告 发放 现金 股利 或利 润 |
计提 减值 准备 |
其他 | ||||
| 一、合 营企 |
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2017 年半年度报告
| 业 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 小计 | |||||||||||
| 二、联 营企 业 |
|||||||||||
| 深圳 市壹 佰金 融服 务有 限公 司 |
13,42 0,660 .40 |
2,607 ,517. 15 |
16,02 8,177 .55 |
||||||||
| 天富 期货 有限 公司 |
42,95 6,917 .60 |
211,6 07.21 |
43,16 8,524 .81 |
||||||||
| 吉林 京源 石油 开发 有限 责任 公司 （注） |
452,5 79.30 |
-452, 579.3 0 |
|||||||||
| 小计 | 56,83 0,157 .30 |
2,366 ,545. 06 |
59,19 6,702 .36 |
||||||||
| 合计 | 56,83 0,157 .30 |
2,366 ,545. 06 |
59,19 6,702 .36 |
其他说明
吉林京源石油开发有限责任公司已于 2016 年 12 月 31 日终止经营活动，相关说明见附注十四、 2、4。
18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 一、账面原值： 1.期初余额 |
单位：元 币种：人民币 | |||||
| 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 工具仪表 | 办公用品 | 合计 2,431,483, |
|
| 628,157,601. | 1,766,230, | 12,563,209 | 16,192,792 | 8,339,772. |
75 / 134
2017 年半年度报告
| 95 | 336.76 |
.91 |
.03 |
78 |
713.43 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2.本期增加 金额 |
9,149,001.81 | 141,651,69 9.08 |
470,152.59 | 88,761.34 | 1,785,502. 26 |
153,145,11 7.08 |
|
| （1）购置 | 330,484.78 | 1,731,153. 35 |
470,152.59 | 88,761.34 | 984,957.11 | 3,605,509. 17 |
|
| （2）在建 工程转入 |
8,818,517.03 | 139,920,54 5.73 |
800,545.15 | 149,539,60 7.91 |
|||
| （3）企业 合并增加 |
|||||||
| 3.本期减少 金额 |
3,083,591.39 | 21,538,709 .18 |
3,494,015. 04 |
208,031.32 | 431,576.90 | 28,755,923 .83 |
|
| （1）处置 或报废 |
75,250.00 | 13,465,598 .18 |
1,365,596. 40 |
- |
54,099.16 | 14,960,543 .74 |
|
| （2）企业 合并减少 |
3,008,341.39 | 8,073,111. 00 |
2,128,418. 64 |
208,031.32 | 377,477.74 | 13,795,380 .09 |
|
| 4.期末余额 | 634,223,012. 37 |
1,886,343, 326.66 |
9,539,347. 46 |
16,073,522 .05 |
9,693,698. 14 |
2,555,872, 906.68 |
|
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 105,848,001. 63 |
445,249,62 8.96 |
6,494,704. 15 |
6,154,968. 46 |
4,916,006. 10 |
568,663,30 9.30 |
|
| 2.本期增加 金额 |
9,219,097.96 | 51,435,579 .57 |
648,132.00 | 821,794.45 | 555,286.09 | 62,679,890 .07 |
|
| （1）计提 | 9,219,097.96 | 51,435,579 .57 |
648,132.00 | 821,794.45 | 555,286.09 | 62,679,890 .07 |
|
| 3.本期减少 金额 |
2,995,864.58 | 18,442,600 .27 |
2,949,256. 20 |
163,090.12 | 397,078.76 | 24,947,889 .93 |
|
| （1）处置 或报废 |
67,422.50 | 11,876,744 .83 |
1,209,045. 73 |
- |
42,186.17 | 13,195,399 .23 |
|
| （2）企业 合并减少 |
2,928,442.08 | 6,565,855. 44 |
1,740,210. 47 |
163,090.12 |
354,892.59 | 11,752,490 .70 |
|
| 4.期末余额 | 112,071,235. 01 |
478,242,60 8.26 |
4,193,579. 95 |
6,813,672. 79 |
5,074,213. 43 |
606,395,30 9.44 |
|
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,143,716.59 | 26,491,139 .65 |
74,493.18 | 27,709,349 .42 |
|||
| 2.本期增加 金额 |
|||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少 金额 |
13,821.67 | 13,821.67 | |||||
| （1）处置 或报废 |
13,821.67 | 13,821.67 | |||||
| 4.期末余额 | 1,143,716.59 | 26,477,317 .98 |
74,493.18 | 27,695,527 .75 |
|||
| 四、账面价值 |
76 / 134
2017 年半年度报告
| 1.期末账面 价值 2.期初账面 价值 |
521,008,060. 77 |
1,381,623, 400.42 |
5,345,767. 51 |
9,259,849. 26 |
4,544,991. 53 |
1,921,782, 069.49 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 521,165,883. 73 |
1,294,489, 568.15 |
6,068,505. 76 |
10,037,823 .57 |
3,349,273. 50 |
1,835,111, 054.71 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋建筑物 | 46,028,815.66 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物-母公司 | 117,528,455.43 | 尚在办理中 |
| 房屋建筑物-湖州上辐 | 3,285,825.24 | 尚在办理中 |
| 合计 | 120,814,280.67 |
其他说明：
√适用 □不适用
截至2017 年6 月30 日用于抵押或担保的固定资产账面原值为1,021,063,636.31 元，详见附注 七.76 所有权或使用权受到限制的资产。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 178,186,985 .33 9,713,722. 76 168,473,26 2.57 178,186,985 .33 9,713,722. 76 168,473,26 2.57 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 178,186,985 .33 9,713,722. 76 168,473,26 2.57 178,186,985 .33 9,713,722. 76 168,473,26 2.57 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 178,186,985 .33 9,713,722. 76 168,473,26 2.57 178,186,985 .33 9,713,722. 76 168,473,26 2.57 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 在建工程 合计 |
期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 148,998,178 .07 |
9,713,722. 76 |
139,284,45 5.31 |
178,186,985 .33 |
9,713,722. 76 |
168,473,26 2.57 |
|
| 148,998,178 .07 |
9,713,722. 76 |
139,284,45 5.31 |
178,186,985 .33 |
9,713,722. 76 |
168,473,26 2.57 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
| 项目 名称 |
预算 数 |
期初 余额 |
本期增 加金额 |
本期转 入固定 资产金 额 |
本期其 他减少 金额 |
期末 余额 |
工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (% ) |
工 程 进 度 |
利息资 本化累 计金额 |
其中： 本期利 息资本 化金额 |
本 期 利 息 资 本 化 率 (% ) |
资 金 来 源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 设备 改造 |
72,299,2 38.43 |
7,156,2 81.69 |
54,467, 563.08 |
24,987,9 57.04 |
自 筹 |
|||||||
| 惠州 电子 改造 项目 |
124,6 60,00 0.00 |
61,100,5 21.68 |
90,911, 994.42 |
95,072, 044.83 |
27,664, 579.48 |
29,275,8 91.79 |
10 0% |
10 0% |
429,61 1.11 |
429,61 1.11 |
自 筹 及 借 款 |
|
| 年产 4 万 吨动 力电 池用 电解 铜箔 项目 |
2,374 ,580, 000.0 0 |
44,721,1 87.48 |
49,947, 104.02 |
94,668,2 91.50 |
18 % |
18 % |
3,039, 025.10 |
3,039, 025.10 |
自 筹 及 借 款 |
|||
| 其他 | 66,037.7 4 |
66,037.7 4 |
自 筹 |
|||||||||
| 合计 | 2,499 ,240, 000.0 0 |
178,186, 985.33 |
148,015 ,380.13 |
149,539 ,607.91 |
27,664, 579.48 |
148,998, 178.07 |
/ |
/ | 3,468, 636.21 |
3,468, 636.21 |
/ |
/ |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
23、 生产性生物资产
- (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
- (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产 √适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 探明矿区 权益 |
未探明矿区 权益 |
井及相关 设施 |
合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 20,545,71 3.26 |
137,618,861.45 | 158,164,574.71 | ||
| 2.本期增加金 额 |
|||||
| (1)外购 | |||||
| (2) 自行建 造 |
|||||
| 3.本期减少金 额 |
20,545,713.26 | 137,618,861.45 | 158,164,574.71 | ||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他减 少 |
20,545,713.26 | 137,618,861.45 | 158,164,574.71 | ||
| 4.期末余额 | |||||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 10,272,856.65 | / | 106,431,968.07 | 116,704,824.72 | |
| 2.本期增加金 额 |
10,272,856.61 | / | 8,195,916.27 | 18,468,772.88 | |
| （1）计提 | 10,272,856.61 | / | 8,195,916.27 | 18,468,772.88 | |
| / | |||||
| 3.本期减少金 额 |
20,545,713.26 | / | 114,627,884.34 | 135,173,597.60 | |
| (1)处置 | / | ||||
| （2）其他减 少 |
20,545,713.26 | / | 114,627,884.34 | 135,173,597.60 | |
| 4.期末余额 | / | ||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金 额 |
|||||
| （1）计提 |
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2017 年半年度报告
| 3.本期减少金 额 |
|||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价 值 |
|||||
| 2.期初账面价 值 |
10,272,856.61 | 31,186,893.38 | 41,459,749.99 | ||
| 其他说明： |
报告期内，公司全子公司深圳德胜转让了北京泰德100%股权，公司不再合并其财务报表。
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
| √适用□不适用 | √适用□不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账 面原值 |
|||||
| 1. 期初余 额 |
159,490,690.78 | 25,925,163.63 | 186,206,348.92 | 3,701,224.73 | 375,323,428.06 |
| 2. 本期增 加金额 |
40,423.08 | 40,423.08 |
|||
| ( 1)购置 |
40,423.08 | 40,423.08 |
|||
| ( 2)内部 研发 |
|||||
| ( 3)企业 合并增 加 |
|||||
| 3. 本期减 少金额 |
42,735.04 | 42,735.04 |
|||
| ( 1)处置 |
|||||
| （ 2）企业 合并减 少 |
42,735.04 | 42,735.04 |
|||
| 4. | 159,490,690.78 | 25,925,163.63 | 186,206,348.92 | 3,698,912.77 | 375,321,116.10 |
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2017 年半年度报告
| 期末余 额 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 二、累 计摊销 |
|||||
| 1. 期初余 额 |
17,495,147.73 | 8,291,777.76 | 66,479,764.07 | 143,447.57 | 92,410,137.13 |
| 2. 本期增 加金额 |
1,668,113.22 | 1,543,215.41 | 7,382,048.64 | 189,268.23 | 10,782,645.50 |
| （ 1）计提 |
1,668,113.22 | 1,543,215.41 | 7,382,048.64 | 189,268.23 | 10,782,645.50 |
| 3. 本期减 少金额 |
42,735.04 | 42,735.04 | |||
| (1)处 置 |
|||||
| （ 2）企业 合并减 少 |
42,735.04 | 42,735.04 | |||
| 4. 期末余 额 |
19,163,260.95 | 9,834,993.17 | 73,861,812.71 | 289,980.76 | 103,150,047.59 |
| 三、减 值准备 |
|||||
| 1. 期初余 额 |
2,703,060.82 | 20,268,554.80 | 22,971,615.62 | ||
| 2. 本期增 加金额 |
|||||
| （ 1）计提 |
|||||
| 3. 本期减 少金额 |
|||||
| ( 1)处置 |
|||||
| 4. 期末余 额 |
2,703,060.82 | 20,268,554.80 | 22,971,615.62 | ||
| 四、账 面价值 |
|||||
| 1. | 140,327,429.83 | 13,387,109.64 | 92,075,981.41 | 3,408,932.01 | 249,199,452.89 |
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2017 年半年度报告
| 期末账 面价值 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2. 期初账 面价值 |
141,995,543.05 | 14,930,325.05 | 99,458,030.05 |
3,557,777.16 | 259,941,675.31 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用 其他说明：
√适用 □不适用
期末抵押的土地使用权账面原值108,380,972.92 元，详见附注七.76 所有权或使用权受到限制的 资产。
26、 开发支出
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初 余额 |
本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 |
||||
| 内部开发 支出 |
其 他 |
确认为 无形资 产 |
转入当期 损益 |
|||||
| 铜箔研发 项目 |
11,566,674. 64 |
14,294,11 7.57 |
5,885,767 .92 |
19,975,024 .29 |
||||
| 电缆研发 项目 |
4,866,137.9 0 |
9,914.53 |
4,876,052. 43 |
|||||
| 热缩冷缩 管材 |
1,584,294.6 7 |
1,584,294. 67 |
||||||
| 合计 | 18,017,107. 21 |
14,304,03 2.10 |
5,885,767 .92 |
26,435,371 .39 |
其他说明 无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||||
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 |
期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并 形成的 |
处置 | |||||
| 北京中科英华电动 车技术研究院有限 公司 |
722,675.6 0 |
722,675. 60 |
||||
| 松原市正源石油开 发有限责任公司 |
1,719,237 .60 |
1,719,23 7.60 |
||||
| 江苏联鑫电子工业 有限公司 |
46,949,45 8.99 |
46,949,4 58.99 |
||||
| 合计 | 49,391,37 | 49,391,3 |
82 / 134
2017 年半年度报告
2.19 72.19
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||||||
| 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 |
期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京中科英华电 动车技术研究院 有限公司 |
722,675.60 | 722,675.60 | ||||
| 松原市正源石油 开发有限责任公 司 |
1,719,237.60 | 1,719,237.60 | ||||
| 江苏联鑫电子工 业有限公司 |
46,949,458.99 | 46,949,458.99 | ||||
| 合计 | 49,391,372.19 | 49,391,372.19 |
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用
其他说明 □适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 钻具 | 1,840,610.46 | 1,840,610.46 | |||
| 合计 | 1,840,610.46 | 1,840,610.46 |
其他说明： 无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 |
递延所得税 资产 |
可抵扣暂时性 差异 |
递延所得税 资产 |
|
| 资产减值准备 | 82,422,031.82 | 17,129,794.01 |
71,159,329.78 | 16,495,069.74 |
| 内部交易未实现利润 | 3,221,987.93 | 558,147.41 |
||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 85,644,019.75 | 17,687,941.42 |
71,159,329.78 | 16,495,069.74 |
83 / 134
2017 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
- (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 704,339,141.12 | 685,266,023.54 |
| 可抵扣亏损 | 398,054,729.43 | 205,839,264.08 |
| 合计 | 1,102,393,870.55 | 891,105,287.62 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2017 年 | 17,890,733.36 | 18,565,451.41 |
|
| 2018 年 | 19,817,182.55 | 22,191,834.98 |
|
| 2019 年 | 26,104,177.61 | 40,021,171.61 |
|
| 2020 年 | 71,301,988.12 | 87,338,798.80 |
|
| 2021 年 | 193,362,822.44 | 37,722,007.28 |
|
| 2022 年 | 69,577,825.35 | ||
| 合计 | 398,054,729.43 | 205,839,264.08 |
/ |
其他说明： □适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 项目 预付设备及工程款 松原市金海实业有限公司(注) 合计 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 336,380,182.68 286,177,456.30 644,785.04 2,389,423.06 337,024,967.72 288,566,879.36 |
|
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 336,380,182.68 | 286,177,456.30 |
|
| 644,785.04 | 2,389,423.06 |
|
| 337,024,967.72 | 288,566,879.36 |
其他说明：
注：公司与原因非同一控制下企业合并形成的对子公司投资相关的股权投资借方差额的余额，在 执行《企业会计准则》后，无法将该余额分摊至被购买方各项可辨认资产、负债，在原股权投资 差额的剩余摊销年限内平均摊销，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中做为“其他非流动资 产”列示。
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2017 年半年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 249,950,000.00 | 145,800,000.00 |
| 抵押借款 | 40,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,079,150,000.00 | 795,000,000.00 |
| 信用借款 | 40,880,876.46 | 50,000,000.00 |
| 保证、抵押借款 | 129,000,000.00 | 129,000,000.00 |
| 票据贴现 | 954,756,409.20 | 520,989,963.93 |
| 合计 | 2,493,737,285.66 | 1,670,789,963.93 |
短期借款分类的说明： 按借款性质分类。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用 □不适用 | 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|---|
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 17,802,516.89 | 140,784,548.10 |
| 银行承兑汇票 | - | 56,900,000.00 |
| 合计 | 17,802,516.89 | 197,684,548.10 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 156,952,883.19 | 148,792,483.60 |
| 1-2年（含2年） | 6,511,016.65 | 6,449,305.47 |
| 2-3年（含3年） | 1,481,991.56 | 759,690.78 |
| 85/134 |
2017 年半年度报告
| 3年以上 | 2,872,733.66 | 2,166,039.63 |
|---|---|---|
| 合计 | 167,818,625.06 | 158,167,519.48 |
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 本报告期中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 20,996,975.16 | 22,857,203.50 |
| 1-2年 | 248,030.56 | 696,018.05 |
| 2-3年 | 348,434.69 | 98,777.14 |
| 3年以上 | 100,703.54 | 1,926.40 |
| 合计 | 21,694,143.95 | 23,653,925.09 |
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 9,484,538.13 | 64,681,070.34 | 67,168,517.81 | 6,997,090.66 |
| 二、离职后福利-设定提存 计划 |
118,062.89 | 5,687,773.30 | 5,664,610.64 |
141,225.55 |
| 三、辞退福利 | 81,356.00 | 1,352,796.41 | 1,398,892.41 |
35,260.00 |
| 四、一年内到期的其他福 利 |
||||
| 合计 | 9,683,957.02 | 71,721,640.05 | 74,232,020.86 | 7,173,576.21 |
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2017 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种:人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和 补贴 |
8,008,865.93 | 55,856,339.92 | 58,240,531.99 | 5,624,673.86 |
| 二、职工福利费 | -43,120.36 | 2,734,215.53 |
2,691,095.17 |
|
| 三、社会保险费 | 56,141.53 | 2,446,548.63 |
2,490,598.42 |
12,091.74 |
| 其中：医疗保险费 | 43,913.24 | 2,081,065.24 |
2,127,125.96 |
-2,147.48 |
| 工伤保险费 | 9,417.12 | 253,882.11 |
251,819.45 |
11,479.78 |
| 生育保险费 | 2,811.17 | 111,601.28 |
111,653.01 |
2,759.44 |
| 四、住房公积金 | 22,196.00 | 2,651,633.62 |
2,652,595.62 |
21,234.00 |
| 五、工会经费和职工教育 经费 |
1,440,455.03 | 992,332.64 |
1,093,696.61 |
1,339,091.06 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 9,484,538.13 | 64,681,070.34 | 67,168,517.81 | 6,997,090.66 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 113,117.28 | 5,487,651.96 | 5,476,533.30 | 124,235.94 |
| 2、失业保险费 | 4,945.61 | 193,086.40 | 181,042.40 | 16,989.61 |
| 3、企业年金缴费 | 7,034.94 | 7,034.94 | ||
| 合计 | 118,062.89 | 5,687,773.30 | 5,664,610.64 | 141,225.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
| 项目 增值税 消费税 营业税 企业所得税 个人所得税 城市维护建设税 教育费附加 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 21,001,003.98 25,029,009.59 140,811.67 65,480.73 47,469.61 |
|
|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 16,829,609.94 | 21,001,003.98 |
|
| 32,775,570.94 | 25,029,009.59 |
|
| 307,982.84 | 140,811.67 |
|
| 113,053.16 | 65,480.73 |
|
| 80,887.76 | 47,469.61 |
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2017 年半年度报告
| 印花税 资源税 房产税 土地使用税 合计 |
81,650.03 | 518,843.57 |
|---|---|---|
| 31,282.65 | ||
| 262,104.26 | 426,386.37 |
|
| 248,259.95 | 248,259.97 |
|
| 50,699,118.88 | 47,508,548.14 |
其他说明： 无
39、 应付利息
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | - | 33,000,000.00 |
| 短期借款应付利息 | 1,683,683.12 | 3,495,771.58 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 |
||
| 合计 | 1,683,683.12 | 36,495,771.58 |
重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用
40、 应付股利 √适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 普通股股利 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 合计 |
期末余额 | 期初余额 |
| - | 20,780,000.00 | |
| - | 20,780,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无
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2017 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 75,540,281.93 | 64,071,605.99 |
| 1-2年（含2年） | 19,525,802.79 | 18,808,977.22 |
| 2-3年（含3年） | 24,551,022.10 | 22,093,971.10 |
| 3年以上 | 21,633,759.48 | 4,603,477.08 |
| 合计 | 141,250,866.30 | 109,578,031.39 |
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
| (2). 账龄超过1 年的重要其他 √适用 □不适用 |
应付款 | |
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户1 | 4,600,000.00 | 融资租赁保证金尚未到期 |
| 客户2 | 4,400,000.00 | 融资租赁保证金尚未到期 |
| 客户3 | 2,500,000.00 | 融资租赁保证金尚未到期 |
| 客户4 | 2,500,000.00 | 融资租赁保证金尚未到期 |
| 客户5 | 2,000,000.00 | 融资租赁保证金尚未到期 |
| 客户6 | 2,000,000.00 | 融资租赁保证金尚未到期 |
| 合计 | 18,000,000.00 | / |
其他说明 □适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 100,323,200.00 | 120,148,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | - | 450,000,000.00 |
| 1年内到期的长期应付款 | 50,000,000.00 | 101,638,419.25 |
| 合计 | 150,323,200.00 | 671,786,419.25 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况 □适用√不适用 短期应付债券的增减变动：
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2017 年半年度报告
□适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 7,200,000.00 | |
| 抵押借款 | 200,000,000.00 | |
| 保证借款 | 90,720,000.00 | 221,937,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 抵押、保证借款 | 40,000,000.00 | |
| 质押、保证借款 | 180,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 合计 | 517,920,000.00 | 227,937,000.00 |
长期借款分类的说明： 按借款性质分类。
其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 债券 名称 |
面值 | 发行 日期 |
债券 期限 |
发行 金额 |
期初 余额 |
本 期 发 行 |
按 面 值 计 提 利 息 |
溢 折 价 摊 销 |
本期 偿还 |
期 末 余 额 |
| 14 英华 MTN001 |
450,000, 000.00 |
2014.1.2 3 |
2014.2.10- 2017.2.11 |
450,000,000 .00 |
450,000,000 .00 |
450,000,000.0 0 |
||||
| 合计 | / | / | / | 450,000,000 .00 |
450,000,000 .00 |
450,000,000 .00 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
报告期内，公司按期偿付14 英华MTN001 中期票据本金4.50 亿元及利息。
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 长期应付款 | 260,805,680.58 | 105,520,804.63 |
| 合计 | 260,805,680.58 | 105,520,804.63 |
其他说明：
√适用 □不适用
-
1、2016 年9 月，本公司与润兴融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》，取得长期应付款，初始 金额1.50 亿元，2017 年6 月公司偿还1.50 亿元。
-
2、2017 年5 月23 日全资子公司青海电子与中民国际融资租赁股份有限公司签订《融资租赁合同》，
取得长期应付款，初始金额1.00 亿元。
3、2017 年5 月14 日全资子公司青海电子与广西融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》，取得 长期应付款，初始金额2.00 亿元。
48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 |
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2017 年半年度报告
| 产品质量保证 | |||
|---|---|---|---|
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | 13,160,000.00 | 油气资产弃置费用 | |
| 合计 | 13,160,000.00 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无
51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用
| 单位：元 币种人民币 | 单位：元 币种人民币 | 单位：元 币种人民币 | 单位：元 币种人民币 | 单位：元 币种人民币 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 59,982,982.20 | 2,313,000.00 | 4,752,992.78 | 57,542,989.42 | 收到政府补助 |
| 合计 | 59,982,982.20 | 2,313,000.00 | 4,752,992.78 | 57,542,989.42 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助 金额 |
本期计入营业 外收入金额 |
其他变动 | 期末余额 |
与资产相关/ 与收益相关 |
| 铜箔项目 补助 |
50,971,282.20 | 2,313,000.00 | 2,287,992.78 | 50,996,289.42 | ||
| 电线电缆 项目补助 |
9,011,700.00 | 2,465,000.00 | 6,546,700.00 | |||
| 合计 | 59,982,982.20 | 2,313,000.00 | 4,752,992.78 | 57,542,989.42 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额
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2017 年半年度报告
| 发行 新股 |
送股 | 公积金 转股 |
其他 |
小计 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股份总 数 |
1,150,312,097.00 | 1,150,312,097.00 |
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用
其他说明: □适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 677,787,300.07 1,055,485.03 678,842,785.10 |
单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 677,787,300.07 1,055,485.03 678,842,785.10 |
|||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢 价） |
677,787,300.07 | 677,787,300.07 | ||
| 其他资本公积 | 1,055,485.03 | 1,055,485.03 | ||
| 合计 | 678,842,785.10 | 678,842,785.10 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 |
本期发生金额 本期所得税前 发生额 减：前 期计 入其 他综 合收 减： 所得 税费 用 |
本期发生金额 本期所得税前 发生额 减：前 期计 入其 他综 合收 减： 所得 税费 用 |
本期发生金额 本期所得税前 发生额 减：前 期计 入其 他综 合收 减： 所得 税费 用 |
期末 余额 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 减：前 期计 入其 他综 合收 |
减： 所得 税费 用 |
税后 归属 于母 公司 |
税后 归属 于少 数股 东 |
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2017 年半年度报告
| 益当 期转 入损 益 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、以后不 能重分类 进损益的 其他综合 收益 |
|||||||
| 其中：重新 计算设定 受益计划 净负债和 净资产的 变动 |
|||||||
| 权益法 下在被投 资单位不 能重分类 进损益的 其他综合 收益中享 有的份额 |
|||||||
| 二、以后将 重分类进 损益的其 他综合收 益 |
1,641,602.84 | -1,708,418.37 | -66,815.53 | ||||
| 其中：权益 法下在被 投资单位 以后将重 分类进损 益的其他 综合收益 中享有的 份额 |
13,060,000.00 | 13,060,000.0 | |||||
| 可供出 售金融资 产公允价 值变动损 益 |
|||||||
| 持有至 到期投资 重分类为 可供出售 金融资产 损益 |
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2017 年半年度报告
| 现金流 量套期损 益的有效 部分 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 外币财 务报表折 算差额 |
-11,418,397.16 | -1,708,418.37 | -13,126,815.53 | ||||
| 其他综合 收益合计 |
1,641,602.84 | -1,708,418.37 | -66,815.53 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无
58、 专项储备 □适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 71,874,941.86 | 71,874,941.86 | ||
| 任意盈余公积 | 412,062.32 | 412,062.32 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 72,287,004.18 | 72,287,004.18 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -29,268,507.53 | -58,149,169.34 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） |
1,276.22 | |
| 调整后期初未分配利润 | -29,268,507.53 | -58,147,893.12 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 |
115,051,746.87 | 19,781,462.43 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 |
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2017 年半年度报告
期末未分配利润 85,783,239.34 -38,366,430.69
调整期初未分配利润明细：
-
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
-
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
-
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
-
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
-
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
| 项目 主营业务 其他业务 合计 |
单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|---|
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 1,545,628,598.68 | 1,202,455,254.12 | 861,198,227.12 |
656,876,849.25 |
|
| 7,063,859.19 | 3,611,952.59 |
6,278,130.41 |
4,809,392.87 |
|
| 1,552,692,457.87 | 1,206,067,206.71 | 867,476,357.53 |
661,686,242.12 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 39,834.72 101,785.73 1,180,429.14 1,095,133.01 847,134.78 785,888.51 173,551.67 121,561.98 1,522,819.82 1,164,070.64 900.00 667,433.15 61,345.09 651.98 45,311.49 5,702,830.50 2,105,021.21 |
单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 39,834.72 101,785.73 1,180,429.14 1,095,133.01 847,134.78 785,888.51 173,551.67 121,561.98 1,522,819.82 1,164,070.64 900.00 667,433.15 61,345.09 651.98 45,311.49 5,702,830.50 2,105,021.21 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 39,834.72 | 101,785.73 |
| 城市维护建设税 | 1,180,429.14 | 1,095,133.01 |
| 教育费附加 | 847,134.78 | 785,888.51 |
| 资源税 | 173,551.67 | 121,561.98 |
| 房产税 | 1,522,819.82 | |
| 土地使用税 | 1,164,070.64 | |
| 车船使用税 | 900.00 | |
| 印花税 | 667,433.15 | |
| 河道管理费 | 61,345.09 | 651.98 |
| 残保基金 | 45,311.49 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 5,702,830.50 | 2,105,021.21 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 12,468,227.70 | 11,826,057.48 |
| 业务费 | 3,603,440.85 | 3,508,542.10 |
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2017 年半年度报告
| 工资性费用 | 4,380,431.05 | 4,183,253.54 |
|---|---|---|
| 中介及咨询费 | 743,202.86 | 429,079.90 |
| 其他 | 2,537,462.77 | 2,096,899.81 |
| 差旅费 | 863,188.39 | 716,746.62 |
| 业务招待费 | 521,863.45 | 778,019.87 |
| 办公费 | 413,526.85 | 565,194.65 |
| 物料消耗 | 698,745.83 | 955,590.51 |
| 业务宣传费 | 102,683.61 | 84,183.83 |
| 保险费 | 195,486.31 | 194,171.93 |
| 折旧及无形资产摊销 | 110,463.52 | 112,697.29 |
| 会务费 | 32,500.00 | 19,000.00 |
| 租赁费 | 35,783.00 | 74,884.64 |
| 修理费 | 8,547.51 | 5,407.14 |
| 合计 | 26,715,553.70 | 25,549,729.31 |
其他说明： 无
64、 管理费用 √适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 5,885,767.92 | 18,129,359.52 |
| 工资性费用 | 19,908,717.08 | 20,589,828.86 |
| 办公费 | 3,574,122.29 | 3,059,818.67 |
| 无形资产摊销 | 10,656,886.90 | 11,517,204.10 |
| 中介咨询费 | 5,058,343.18 | 5,130,622.52 |
| 董事会经费 | 482,387.86 | 2,645,219.09 |
| 税费 | 19,637.00 | 5,167,149.89 |
| 折旧费 | 4,075,580.42 | 6,080,638.26 |
| 物料消耗 | 256,074.29 | 500,395.93 |
| 通讯费 | 296,551.13 | 263,608.49 |
| 水电费 | 1,031,024.10 | 700,212.55 |
| 租赁费 | 2,910,553.73 | 1,956,493.28 |
| 差旅费 | 1,850,354.01 | 1,878,406.49 |
| 保险费 | 461,065.61 | 1,014,910.41 |
| 停工损失 | 1,181,559.28 | 9,675,867.80 |
| 其他 | 3,644,963.15 | 2,306,628.90 |
| 修理费 | 242,950.97 | 482,676.04 |
| 合计 | 61,536,538.92 | 91,099,040.80 |
其他说明：
管理费用变动原因说明：主要系公司上年同期合并郑州电缆和湖州创亚而报告期不再合并及停工 损失减少和研发费用减少以及报告期按财政部《增值税会计处理规定》将房产税、土地税、印花 税等从“管理费用”科目列报至“税金及附加”科目等所致。
65、 财务费用
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 91,748,489.60 | 72,790,861.83 |
| 减：利息收入 | -2,303,860.05 | -4,502,559.32 |
| 汇兑损益 | 4,746,999.60 | 1,406,257.08 |
| 其他 | 14,650,004.47 | 4,102,467.71 |
| 合计 | 108,841,633.62 | 73,797,027.30 |
其他说明：
财务费用变动原因说明：主要系公司营运资金增加导致融资费用增加所致。
66、 资产减值损失 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用 □不适用 | 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -18,532,639.60 | -39,005,710.32 |
| 二、存货跌价损失 | 2,326,834.29 | 1,576,101.86 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -16,205,805.31 | -37,429,608.46 |
其他说明： 无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益 √适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,366,545.06 | -15,156,301.96 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 5,241,380.10 | -4,034,665.83 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 |
||
| 处置以公允价值计量且其变动计入 |
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2017 年半年度报告
| 当期损益的金融资产取得的投资收 益 |
||
|---|---|---|
| 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 |
||
| 可供出售金融资产等取得的投资收 益 |
||
| 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 |
1,374,085.74 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 |
||
| 股权投资差额摊销 | -1,744,638.02 | -1,744,638.02 |
| 合计 | 7,237,372.88 | -20,935,605.81 |
其他说明：
无 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利得 合计 |
63,920.11 | 4,281,405.72 |
63,920.11 |
| 其中：固定资产处置 利得 |
63,920.11 | 2,973,075.08 |
63,920.11 |
| 无形资产处置 利得 |
1,308,330.64 | ||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利 得 |
|||
| 接受捐赠 | 625,000.52 | 56,800.00 |
625,000.52 |
| 政府补助 | 5,735,992.78 | 5,329,017.27 |
5,735,992.78 |
| 其他 | 134,989.48 | 553,040.66 |
134,989.48 |
| 合计 | 6,559,902.89 | 10,220,263.65 |
6,559,902.89 |
计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 | |
|---|---|---|---|
| 733,000.00 | 2,817,235.00 |
与收益相关 | |
| 5,002,992.78 | 2,511,782.27 |
与资产相关 | |
| 5,735,992.78 | 5,329,017.27 |
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2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
| 非流动资产处置损 失合计 |
1,130,448.86 | 422,030.21 |
1,130,448.86 |
| 其中：固定资产处置 损失 |
1,130,448.86 | 422,030.21 |
1,130,448.86 |
| 无形资产处 置损失 |
|||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换 损失 |
|||
| 对外捐赠 | 12,000.00 | 12,000.00 | |
| 罚款支出及滞纳金 | 588,025.10 | 108.90 |
588,025.10 |
| 其他 | 243,746.11 | 354,164.65 |
243,746.11 |
| 合计 | 1,974,220.07 | 776,303.76 |
1,974,220.07 |
其他说明： 无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 41,920,601.92 20,582,113.17 -1,192,871.68 -6,725,110.63 40,727,730.24 13,857,002.54 |
||
| 项目 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 |
本期发生额 | 上期发生额 |
| 41,920,601.92 | 20,582,113.17 |
|
| -1,192,871.68 | -6,725,110.63 |
|
| 40,727,730.24 | 13,857,002.54 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
| 单位:元 币种:人民币 本期发生额 171,857,555.43 42,964,388.86 -14,207,439.18 81,278.39 -591,636.27 333,841.57 |
|
|---|---|
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 171,857,555.43 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 42,964,388.86 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -14,207,439.18 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 81,278.39 |
| 非应税收入的影响 | -591,636.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 333,841.57 |
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2017 年半年度报告
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 |
-2,728,353.84 | |
|---|---|---|
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 |
15,457,091.58 | |
| 本期纳税调减影响（研发加计扣除、残疾人工 资等） |
-581,440.87 | |
| 其他 | ||
| 所得税费用 | 40,727,730.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用 详见附注七、57。
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 350,332,525.25 65,002,605.28 793,864.33 1,106,803.14 2,259,082.47 4,410,131.18 22,046,653.38 1,206,970.00 7,304,281.89 3,570,030.00 3,712,772.35 2,077,263.02 386,449,179.67 77,373,802.62 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 350,332,525.25 | 65,002,605.28 |
| 备用金 | 793,864.33 | 1,106,803.14 |
| 利息收入 | 2,259,082.47 | 4,410,131.18 |
| 保证金 | 22,046,653.38 | 1,206,970.00 |
| 政府补助 | 7,304,281.89 | 3,570,030.00 |
| 其他 | 3,712,772.35 | 2,077,263.02 |
| 合计 | 386,449,179.67 | 77,373,802.62 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 36,842,405.74 43,070,892.44 3,461,874.90 8,024,795.43 160,000.00 2,645,916.97 159,518,109.68 91,559,779.37 3,576,271.16 2,872,304.53 203,558,661.48 148,173,688.74 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 36,842,405.74 | 43,070,892.44 |
| 备用金 | 3,461,874.90 | 8,024,795.43 |
| 保证金 | 160,000.00 | 2,645,916.97 |
| 往来款 | 159,518,109.68 | 91,559,779.37 |
| 其他 | 3,576,271.16 | 2,872,304.53 |
| 合计 | 203,558,661.48 | 148,173,688.74 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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2017 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 项目 融资服务费 融资保证金 合计 |
单位：元 币种：人民币 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 |
|
| 4,995,060.00 | ||
| 30,000,000.00 | ||
| 34,995,060.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
-
(1) 现金流量表补充资料
-
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： |
||
| 净利润 | 131,129,825.19 | 25,320,256.79 |
| 加：资产减值准备 | -16,205,805.31 | -37,429,608.46 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 |
81,148,662.95 | 64,153,393.58 |
| 无形资产摊销 | 10,782,645.50 | 11,810,436.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,662,500.02 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） |
1,073,455.43 |
4,281,405.72 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） |
422,030.21 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） |
||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 102,607,155.19 | 72,790,861.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,237,372.88 | 20,935,605.81 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） |
-1,192,871.68 | -1,263,343.67 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） |
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2017 年半年度报告
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 10,963,683.46 |
-35,882,847.05 |
|---|---|---|
| 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） |
-328,654,759.24 | -668,533,578.90 |
| 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） |
-310,635,388.45 | 145,865,533.41 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -326,220,769.84 | -395,867,353.93 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： |
||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 431,897,126.81 | 169,971,921.78 |
| 减：现金的期初余额 | 401,118,172.27 | 62,645,405.30 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 30,778,954.54 | 107,326,516.48 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用
| √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 金额 | |||
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 28,310,000.00 | ||
| 其中：北京世新泰德投资顾问有限公司 | 28,310,000.00 | ||
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 6,456,737.64 | ||
| 其中：北京世新泰德投资顾问有限公司 | 6,456,737.64 | ||
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |||
| 处置子公司收到的现金净额 | 21,853,262.36 | ||
| 其他说明: 无 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 |
|||
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 一、现金 | 431,897,126.81 | 401,118,172.27 |
|
| 其中：库存现金 | 419,821.94 | 768,381.78 |
|
| 可随时用于支付的银行存款 | 431,401,287.30 | 395,203,911.70 |
|
| 可随时用于支付的其他货币资 | 76,017.57 | 5,145,878.79 |
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 431,897,126.81 | 401,118,172.27 |
| 其中：库存现金 | 419,821.94 | 768,381.78 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 431,401,287.30 | 395,203,911.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资 | 76,017.57 | 5,145,878.79 |
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2017 年半年度报告
| 金 | ||
|---|---|---|
| 可用于支付的存放中央银行款 项 |
||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 431,897,126.81 | 401,118,172.27 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 |
664,351,148.67 | 447,961,489.90 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
| 项目 货币资金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 合计 |
单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|
| 期末账面价值 | 受限原因 | |
| 664,351,148.67 | 保证金及质押 | |
| 45,047,331.48 | 质押 | |
| 804,088,932.12 | 抵押 | |
| 93,371,437.90 | 抵押 | |
| 1,606,858,850.17 | / |
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目 ：
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 | |||
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,233,836.44 | 6.7744 |
8,358,501.58 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 9,397,855.72 | 0.8679 |
8,156,586.93 |
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2017 年半年度报告
| 人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 8,480,696.26 | 6.7744 | 57,451,628.74 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,336,890.60 | 0.8679 | 1,160,314.09 |
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 65,818.80 | 6.7744 | 445,882.88 |
| 港币 | 1,336,890.60 | 0.8679 | 1,160,314.09 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：美元 | 3,000,000.00 | 6.7744 | 20,323,200.00 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
| 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用 |
|||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政拨款 | 483,000.00 | 营业外收入 | 483,000.00 |
| 财政拨款 | 5,252,992.78 | 递延收益 | 5,252,992.78 |
| 财政贴息 | 2,093,281.89 | 财务费用 | 2,093,281.89 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用 其他说明 无
80、 其他 □适用 √不适用
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2017 年半年度报告
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用
| 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 |
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||||||||||||
| 子公司 名称 |
股权处置价款 | 股权处 置比例 （%） |
股权处置 方式 |
丧失控制 权的时点 |
丧失控制 权时点的 确定依据 |
处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额 |
丧失控制 权之日剩 余股权的 比例 |
丧失控制权 之日剩余股 权的账面价 值 |
丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 |
按照公允价 值重新计量 剩余股权产 生的利得或 损失 |
丧失控制权 之日剩余股 权公允价值 的确定方法 及主要假设 |
与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 |
| 北京世 新泰德 投资顾 问有限 公 司 （以下 简 称 “北京 泰 德”） |
28,310,000.00 |
100.00 | 对外转让 | 2017-6-30 | 股权转让 日 |
5,241,380.10 |
||||||
其他说明：
√适用 □不适用
2017 年 6 月，经公司董事会决议批准，公司全资子公司深圳德胜与深圳市德瑞森能源科技有限公司签订股权转让协议，深圳德胜将持有北京泰 德 100%股权转让予深圳市德瑞森能源科技有限公司
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2017 年半年度报告
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用
一揽子交易 □适用 √不适用
非一揽子交易 □适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用
与上年相比本年增加合并单位 2 家，原因为：本期公司新设立全资子公司明德保理；全资子公司惠州电子与博罗县榕盛城市建设投资有限公司共同 设立博罗县榕盛联合投资发展有限公司，注册资本 3500 万元，其中惠州电子出资 2500 万元，占 71.43%，控股该公司。
6、 其他
□适用 √不适用
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九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 |
主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 持股比例(%) | 取得 方式 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 青海电子 | 西宁市 | 西宁市 | 各种电解铜 箔产品的开 发研制、生 产销售；电 解铜箔专用 设备的开发 |
100.00 | 设立 | |
| 青海诺德 | 西宁市 | 西宁市 | 各种电解铜 箔产品的开 发研制、生 产销售；电 解铜箔专用 设备的开发 |
81.08 | 设立 | |
| 惠州电子 | 博罗县 | 博罗县 | 电解铜箔、 成套电解铜 箔设备生 产、销售 |
100.00 | 设立 | |
| 江苏联鑫 | 昆山市 | 昆山市 | 生产、加工 电子专用材 料（铜面基 板） |
100.00 | 企业合并 | |
| 百嘉达 | 深圳市 | 深圳市 | 供应链管 理、企业管 理咨询 |
100.00 | 设立 | |
| 深圳德胜 | 深圳市 | 深圳市 | 热缩材料服 务、企业投 资管理咨询 |
100.00 | 设立 | |
| 诺德租赁 | 深圳市 | 深圳市 | 融资租赁业 务和租赁业 务 |
66.46 | 企业合并 | |
| 湖州上辐 | 湖州市 | 湖州市 | 电线电缆、 电缆母料、 电缆附件的 制造、加工、 销售。 |
100.00 | 设立 | |
| 湖州研发 | 湖州市 | 湖州市 | 高分子材料 及制品的研 发，电池及 原料的研发 及销售 |
66.67 | 设立 | |
| 长春中科 | 长春市 | 长春市 | 高分子材 料、冷缩、 热缩产品、 |
100.00 | 企业合并 |
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2017 年半年度报告
| 高压电缆附 件 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 西藏中科 | 拉萨市 | 拉萨市 | 热缩、冷缩 材料、电解 铜箔、覆铜 板专业领域 内的技术开 发、技术转 让、技术咨 询、技术服 务等 |
100.00 | 设立 | |
| 香港中科 | 香港 | 香港 | 销售热缩材 料、铜箔及 附件及其领 域的四技服 务 |
100.00 | 设立 | |
| 松原金海 | 松原市 | 松原市 | 石油技术开 发与研究， 物资贸易 |
100.00 | 企业合并 | |
| 松原正源 | 松原市 | 松原市 | 石油钻采工 程、油田技 术服务 |
90.00 | 企业合并 | |
| 北京研究 院 |
北京市 | 北京市 | 生产电池材 料、电动车 及部件的技 术开发、咨 询、服务转 让 |
100.00 | 企业合并 | |
| 明德保理 | 深圳市 | 深圳市 | 保付代理业 务 |
100.00 | 设立 | |
| 榕盛发展 | 博罗县 | 博罗县 | 铜箔项目投 资及咨询服 务 |
71.43 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无
确定公司是代理人还是委托人的依据： 无
其他说明： 无
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2017 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 |
|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||||
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 |
本期归属于少数股 东的损益 |
本期向少数股东宣 告分派的股利 |
期末少数股东权 益余额 |
| 青海诺德 | 18.92% | -28,538.17 | - | 139,766,282.03 |
| 诺德租赁 | 33.54% | 16,556,053.68 | - | 276,847,704.72 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子 公 司 名 称 |
期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动 资产 |
非流动 资产 |
资产 合计 |
流动 负债 |
非流动 负债 |
负债 合计 |
流动 资产 |
非流动 资产 |
资产 合计 |
流动 负债 |
非流 动负 债 |
负债 合计 |
|
| 青 海 诺 德 |
339, 890, 052. 48 |
462, 537, 924. 05 |
802,4 27,97 6.53 |
301, 663, 272. 40 |
2,00 0,00 0.00 |
303, 663, 272. 40 |
461, 771, 963. 93 |
324, 574, 500. 30 |
786, 346, 464. 23 |
285, 430, 924. 08 |
2,00 0,00 0.00 |
287, 430, 924. 08 |
| 诺 德 租 赁 |
663, 727, 558. 70 |
495, 549, 828. 26 |
1,159 ,277, 386.9 6 |
110, 846, 230. 17 |
223, 005, 680. 58 |
333, 851, 910. 75 |
515, 745, 918. 93 |
371, 789, 429. 46 |
887, 535, 348. 39 |
105, 471, 988. 10 |
6,00 0,00 0.00 |
111, 471, 988. 10 |
| 子 公 司 名 称 |
本期发生额 | 本期发生额 | 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收 入 |
净利润 | 综合收益 总额 |
经营活动 现金流量 |
营业收入 | 净利润 | 综合收益 总额 |
经营活动 现金流量 |
|
| 青 海 诺 德 |
- |
-150,836 .02 |
-150,836 .02 |
26,746,69 6.46 |
- | - | - | -94,467,0 57.80 |
| 诺 德 租 赁 |
76,421, 757.81 |
49,362,1 15.92 |
49,362,1 15.92 |
-130,300, 887.12 |
50,933,2 01.45 |
30,229,4 48.25 |
30,229,4 48.25 |
-411,814, 815.99 |
其他说明：
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2017 年半年度报告
无
- (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明： □适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | √适用 □不适用 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||||||
| 合营企业 或联营企 业名称 |
主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法 |
|
| 直接 | 间接 | |||||
| 天富期货 有限公司 （以下简 称“天富 期货”） |
长春市 | 长春市 | 商品期货经 纪、金融期 货经纪；期 货投资咨询 |
25 | 权益法 | |
| 深圳市壹 佰金融服 务有限公 司（以下简 称“深圳 壹佰”） |
深圳市 | 深圳市 | 金融中介服 务，P2P 业 务 |
40 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无
(2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
| 期末余额/ 本期发生额 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 天富期货 | 深圳壹佰 | 天富期货 | 深圳壹佰 | |
| 流动资产 | 172,546,643.97 | 944,745,759.77 | 205,432,465.23 | 93,061,906.72 |
| 非流动资产 | 19,098,877.14 | 750,673.66 | 16,762,932.46 |
890,057.03 |
| 资产合计 | 191,645,521.11 | 945,496,433.43 | 222,195,397.69 | 93,951,963.75 |
| 流动负债 | 54,143,311.91 | 910,999,848.72 | 84,320,569.70 |
65,974,171.92 |
| 非流动负债 | 30,000,000.00 | 31,219,047.62 | ||
| 负债合计 | 84,143,311.91 | 910,999,848.72 | 115,539,617.32 | 65,974,171.92 |
| 少数股东权益 | 4,194,488.95 | 4,247,938.08 | ||
| 归属于母公司股东权 益 |
103,307,720.25 | 34,496,584.71 | 102,407,842.29 | 27,977,791.83 |
| 按持股比例计算的净 资产份额 |
25,826,930.06 | 13,798,633.88 | 25,601,960.58 |
11,191,116.73 |
| 调整事项 | 17,354,957.02 | 2,229,543.67 | 17,354,957.02 |
2,229,543.67 |
| --商誉 | 17,354,957.02 | 2,229,543.67 | 17,354,957.02 |
2,229,543.67 |
| --内部交易未实现利 润 |
||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资 的账面价值 |
43,168,524.81 | 16,028,177.55 | 42,956,917.60 |
13,420,660.40 |
| 存在公开报价的联营 企业权益投资的公允 价值 |
||||
| 营业收入 | 11,585,088.94 | 32,043,706.33 | 6,757,282.75 |
11,727,760.02 |
| 净利润 | 846,428.83 | 6,518,792.88 | -4,287,067.59 |
-13,004,726.36 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 846,428.83 | 6,518,792.88 | -4,287,067.59 |
-13,004,726.36 |
| 本年度收到的来自联 营企业的股利 |
其他说明 无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他 □适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全 面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权 本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过风 险管理主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公 司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低 风险的风险管理政策。
一 ( ) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面 临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括 外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊 销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整 体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为 “高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未 来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 ( 二 ) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
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2017 年半年度报告
面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部 借款的 70%-80%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策 不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相 关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
于 2017 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下 降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 1,664,262.66 元（2016 年 6 月 30 日：750,074.85 元）。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 （2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。于 2017 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果汇率变动上升或下降 100 个基点，则本公司的 净利润将减少或增加 2,313,502.74 元（2016 年 6 月 30 日：353,057.03 元）。管理层认为 100 个基 点合理反映了下一年度汇率可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资。
( 三 ) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集 中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动 预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 1 年以内 短期借款 2,493,737,285.66 应付票据 17,802,516.89 应付账款 156,952,883.19 其他应付款 75,540,281.93 应付利息 1,683,683.12 一年内到期的 非流动负债 150,323,200.00 合计 2,896,039,850.79 |
项目 1 年以内 短期借款 2,493,737,285.66 应付票据 17,802,516.89 应付账款 156,952,883.19 其他应付款 75,540,281.93 应付利息 1,683,683.12 一年内到期的 非流动负债 150,323,200.00 合计 2,896,039,850.79 |
期末余额 1-2 年 2-3 年 3 年以上 6,511,016.65 1,481,991.56 2,872,733.66 19,525,802.79 24,551,022.10 21,633,759.48 26,036,819.44 26,033,013.66 24,506,493.14 |
合计 167,818,625.06 141,250,866.30 3,043,336,177.03 |
|---|---|---|---|
| 项目 1 年以内 短期借款 1,670,789,963.93 应付票据 197,684,548.10 应付账款 154,561,858.23 其他应付款 56,508,006.91 应付利息 36,495,771.58 |
期初余额 1-2 年 2-3 年 3 年以上 2,155,285.03 192,674.54 1,257,701.68 21,894,154.48 31,008,870.00 167,000.00 |
合计 1,670,789,963.93 197,684,548.10 158,167,519.48 109,578,031.39 36,495,771.58 |
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2017 年半年度报告
| 一年内到期的 非流动负债 671,786,419.25 合计 2,787,826,568.00 |
24,049,439.51 31,201,544.54 1,424,701.68 |
671,786,419.25 2,844,502,253.73 |
|---|---|---|
十一、 公允价值的披露
-
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
-
□适用 √不适用
-
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
- 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
-
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
-
□适用√不适用
-
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析
□适用√不适用
- 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策
□适用√不适用
-
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
-
□适用 √不适用
-
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
-
□适用√不适用
-
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
-
1、 本企业的母公司情况
-
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企 业的持股比例 (%) |
母公司对本企业 的表决权比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 深圳市邦民 创业投资有 限公司 |
深圳 | 创业投资 | 100,000 | 8.93 |
8.93 |
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2017 年半年度报告
本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是陈立志先生。 其他说明： 无
2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 □适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九。 □适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 - 1,961,905.24 |
单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 - 1,961,905.24 |
||
|---|---|---|---|
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 吉林京源石油开发有限责 任公司 |
修井、客运服务 | - | 1,961,905.24 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用
(2). 关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用
(4). 关联担保情况 本公司作为担保方 √适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完 毕 |
| 青海电子 | 25,000,000.00 | 2017-1-4 | 2017-7-4 | 否 |
| 青海电子 | 25,000,000.00 | 2017-1-13 | 2017-7-13 | 否 |
| 青海电子 | 25,000,000.00 | 2017-1-18 | 2017-7-18 | 否 |
| 青海电子 | 25,000,000.00 | 2017-1-24 | 2017-7-23 | 否 |
| 青海电子 | 25,000,000.00 | 2017-2-6 | 2017-8-6 | 否 |
| 青海电子 | 100,000,000.00 | 2016-12-9 | 2017-11-9 | 否 |
| 青海电子 | 20,000,000.00 | 2016-10-10 | 2017-10-9 | 否 |
| 青海电子 | 30,000,000.00 | 2016-12-5 | 2017-12-5 | 否 |
| 青海电子 | 30,000,000.00 | 2017-5-4 | 2018-5-4 | 否 |
| 青海电子 | 50,000,000.00 | 2017-4-28 | 2018-4-27 | 否 |
| 青海电子 | 30,000,000.00 | 2017-6-14 | 2018-6-13 | 否 |
| 青海电子 | 100,000,000.00 | 2016-8-19 | 2017-8-19 | 否 |
| 青海电子 | 60,000,000.00 | 2017-2-10 | 2018-2-9 | 否 |
| 青海电子 | 60,000,000.00 | 2017-4-27 | 2018-4-26 | 否 |
| 青海电子 | 50,000,000.00 | 2010-11-22 | 2018-6-30 | 否 |
| 青海电子 | 20,323,200.00 | 2010-6-30 | 2018-6-29 | 否 |
| 青海电子 | 23,000,000.00 | 2017-1-13 | 2017-12-12 | 否 |
| 青海电子 | 27,000,000.00 | 2017-1-24 | 2017-12-12 | 否 |
| 青海电子 | 195,000,000.00 | 2016-12-29 | 2018-12-26 | 否 |
| 青海电子 | 20,000,000.00 | 2017-2-7 | 2017-8-4 | 否 |
| 青海电子 | 65,000,000.00 | 2017-1-25 | 2018-1-25 | 否 |
| 青海电子 | 90,000,000.00 | 2017-4-1 | 2018-3-2 | 否 |
| 青海电子 | 100,000,000.00 | 2017-5-25 | 2018-3-2 | 否 |
| 青海电子 | 200,000,000.00 | 2017-5-17 | 2020-5-17 | 否 |
| 青海电子 | 100,000,000.00 | 2017-5-31 | 2019-5-31 | 否 |
| 青海电子 | 100,000,000.00 | 2017-6-21 | 2018-6-20 | 否 |
| 惠州电子 | 50,000,000.00 | 2017-3-13 | 2018-3-9 | 否 |
| 惠州电子 | 30,000,000.00 | 2017-5-1 | 2018-3-24 | 否 |
| 惠州电子 | 40,000,000.00 | 2017-2-6 | 2020-2-6 | 否 |
| 江苏联鑫 | 29,000,000.00 | 2016-11-16 | 2017-11-16 | 否 |
| 江苏联鑫 | 40,000,000.00 | 2017-6-6 | 2018-6-5 | 否 |
| 江苏联鑫 | 20,000,000.00 | 2017-2-16 | 2019-2-15 | 否 |
| 江苏联鑫 | 687,266.40 | 2017-2-14 | 2017-8-14 | 否 |
| 江苏联鑫 | 1,632,428.39 | 2017-6-23 | 2017-9-23 | 否 |
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2017 年半年度报告
| 江苏联鑫 | 203,232.00 | 2017-3-23 | 2017-7-4 | 否 |
|---|---|---|---|---|
| 百嘉达 | 50,000,000.00 | 2017-4-21 | 2018-4-21 | 否 |
| 青海诺德 | 140,000,000.00 | 2017-3-17 | 2026-3-16 | 否 |
| 合计 | 1,996,846,126.79 |
本公司作为被担保方 √适用 □不适用
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完 毕 |
| 深圳市邦民创业 投资有限公司 |
335,000,000.00 | 2016-11-10 |
2017-11-10 | 否 |
| 合计 | 335,000,000.00 |
关联担保情况说明 □适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：万元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 199.83万元 | 137.44万元 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方资金占用
| 关联方 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 深圳市邦民创业投资有 限公司 |
200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||
| 合 计 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 吉林京源石油 开发有限责任 公司 |
5,286,095.15 | 264,304.76 |
5,286,095.15 | 264,304.76 |
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(2). 应付项目 □适用√不适用 7、 关联方承诺 □适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用 十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他 □适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、公司以持有的青海电子股份 5 亿股股权为质押，并支付保证金 7,000.00 万元，获取华夏银行 长春分行 2.80 亿元的担保授信额度，在额度内开具 1.40 亿元的银行承兑汇票（其中 7,000.00 万 元的期限为 2017-04-12 至 2018-04-12，另 7,000.00 万元的期限为 2017-04-19 至 2018-04-19），并 取得流动资金借款 8,000.00 万元，借款期限为 2017-03-23 至 2018-03-23。
2、公司以持有的惠州电子股份 2 亿股股权为质押，并支付保证金 2,000.00 万元，获取西宁农商 银行 2.50 亿元的授信额度，在额度内开具 4,000.00 万元的银行承兑汇票，期限为 2017-02-06 至 2017-08-04，并取得流动资金借款 2.00 亿元，借款期限为 2016-12-29 至 2018-12-26。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、2013 年 3 月，经第七届董事会第十三次会议审议通过，本公司拟非公开发行募集资金总额不
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超过 237,250 万元，扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目：1、不超过 168,800 万元用 于收购德昌厚地稀土矿业有限公司（以下简称“德昌厚地”）100%的股权。2、剩余资金用于补充 流动资金。本公司与成都市广地绿色工程开发有限责任公司（以下简称“成都广地”）签订《股权 转让协议》，收购成都广地持有的德昌厚地 100%的股权。2013 年 12 月，经 2013 年第九次临时股 东大会、第七届董事会第二十五次会议审议通过，本公司与成都广地签订《股权转让协议之补充 协议》，约定“基于股权收购事宜的实际进展和履行情况，双方同意对本次股权收购方式、价款等 按照本协议的约定进行相应的调整和变更”，拟自筹资金以不高于 9.5 亿元的价格向成都广地收购 德昌厚地 100%的股权。截止 2014 年末，本公司已经向成都广地支付 4.5 亿元(含 3.5 亿元定金)。 为控制交易风险及充分保障本公司利益，德昌厚地 100%股权过户予本公司，但《股权转让协议》 约定的前期工作尚未完成。2015 年 4 月，经 2015 年第二次临时股东大会、第七届董事会第四十 二次会议审议通过，公司拟与成都广地签署《关于德昌厚地稀土矿业有限公司〈股权收购框架协 议〉及〈股权转让协议〉之补充协议（三）》，对本次股权收购的收购标的、价款等按照本协议的 约定进行相应的调整和变更。依据补充协议（三），本次股权收购的标的股权，变更为德昌厚地 47.37%的股权，公司将在本协议生效后将目前持有的德昌厚地 52.63%的股权过户给成都广地。上 述股权的股权转让价款的基础价格调整为 4.5 亿元人民币，并按照评估报告认定的德昌厚地 100% 股权的评估价值进行调整。如果德昌厚地 100%股权的评估价值不低于 9.5 亿元的 90%，则以基础 价格作为股权转让价格；如果德昌厚地 100%股权的评估价值低于 9.5 亿元 90%，则以 4.5 亿元占 评估报告认定的评估值的比例作为股权转让比例。依据《股权转让协议》及相关补充协议约定， 成都广地应当向公司支付资金占用费，共计 1.28 亿元。如果成都广地未能按时完成前期工作或者 未承担相应的责任，成都广地应当按照协议的规定向本公司承担相应的违约责任。另据公司与成 都广地股权质权合同，成都广地拟将其在德昌厚地的 13.47%股权出质给本公司，作为本公司 1.28 亿应收债权的担保。2016 年 1 月，经第八届董事会第十五次会议决议，本公司决定停止收购德昌 厚地的股权。2016 年 2 月，本公司已向北京仲裁委员会提请仲裁，要求解除上述签订的协议，成 都广地退还股权转让款人民币 4.5 亿元，支付 2015 年 4 月 10 日前的资金占用费 1.28 亿元，支付 2015 年 4 月 10 日之后资金占用费人民币 5,456.25 万元（以 4.5 亿元为基数，按 15%年利率计算， 自 2015 年 4 月 10 日至申请人返还全部股权转让价款之日止，现暂计算至 2016 年 1 月 31 日），要求刘国辉对资金占用费 1.28 亿元和 5,456.25 万元承担连带责任。2017 年 4 月 27 日公司与 成都广地及刘国辉达成和解，内容为（1）公司与成都广地同意解除关于德昌厚地股权转让的相关 协议；（2）成都广地应向公司退还股权转让款人民币 4.5 亿元及资金占用费人民币 1.28 亿元，合 计人民币 5.78 亿元，刘国辉对成都广地的还款义务承担连带保证责任；（3）鉴于成都广地经营困 难，债务过多，短期内无力偿还欠款，公司同意按七七折减免债务，即成都广地按人民币 4.45 亿 元清偿债务，但成都广地必须三年内全额付清，若成都广地未能在三年内付清人民币 4.45 亿元， 债务减免取消，成都广地需按人民币 5.78 亿元向公司清偿债务，经三方共同确认，上述三年期自 2017 年 4 月 27 日至 2020 年 4 月 26 日止。2017 年 6 月 1 日，公司向北京仲裁委员会提交了撤回
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2017 年半年度报告
仲裁请求的申请书，公司已经收到北京仲裁委员会《关于撤销（2016）京仲案第 0265 号争议仲裁 案的决定》，北京仲裁委员会对公司、成都广地、刘国辉已就德昌厚地股权转让争议一事决定撤销 仲裁。公司已经在 2015 年对上述人民币 5.78 亿元全额计提减值准备，截止本报告日，公司尚未 收到成都广地及刘国辉对上述人民币 4.45 亿元债务清偿。
2、国源中鑫矿业投资发展有限公司（下称“国源中鑫”）享有成都广地和刘国辉的到期债权及利 息、违约金合计约 5,475.84 万元。根据本公司与成都广地达成的《股权转让协议》及相关补充协 议，约定以 9.5 亿元为基础价格收购成都广地持有的德昌厚地 100%的股权，而成都广地仅收到 4.5 亿元的股权转让款，另 5 亿元债权未受偿。国源中鑫依代位权对本公司提起诉讼，要求本公司 支付成都广地、刘国辉的到期债权及利息、违约金合计约 5,475.84 万元。本公司已召开董事会审 议通过，终止上述起诉书中所述的德昌厚地资产收购事项，同时已向北京仲裁委员会提起仲裁申 请要求成都广地退还公司已支付的 4.5 亿元。2017 年 4 月 27 日公司与成都广地及刘国辉达成和 解，截至本报告日，该案尚在审理中。
3、本公司之原子公司上海中科与德昌厚地签订稀土采购合同，合同金额1亿元。上海中科及本公 司陆续向德昌厚地支付了采购款，但德昌厚地未实际交付货物。2015年7月，本公司与上海中科签 订《债权转让协议书》，上海中科将购销合同下的全部权益转让给本公司。2016年1月，本公司向 四川省凉山彝族自治州中级人民法院提起诉讼，要求德昌厚地返还预付款68,344,661.97元及相应 利息。2016年8月，公司收到四川省凉山彝族自治州中级人民法院民事裁定书，裁定驳回公司起诉， 公司已上诉至四川省高级人民法院。截至本报告日，该案尚在审理中。
4、吉林京源石油开发有限责任公司（以下简称“吉林京源”）是公司全资子公司松原金海的参股 子公司，公司持有其50%股权，中国石油天然气股份有限公司（以下简称“中石油”）持有其 50% 股权。鉴于松原金海与中石油双方合作期限至 2017 年 1 月 17 日届满，根据与对方的友好协商， 双方决定依法定程序解散清算该公司。吉林京源已于 2016 年 12 月 31 日终止经营活动，吉林 京源合营区块的生产自 2017 年 1 月 1 日起由中国石油天然气股份有限公司吉林油田分公司接 管。截至本报告日，公司已对该项投资减记至零，该公司最终清算损益具有不确定性，尚无法预 计对公司本期及期后利润的具体影响金额。
5、公司控股子公司湖州研发于 2017 年 1 月 16 日召开股东会，会议经持股 66.67%的公司表决同 意，决议对湖州研发进行解散清算，截至本报告日，清算工作进行中，该公司最终清算损益具有 不确定性，尚无法预计对公司本期及期后利润的具体影响金额。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他 □适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1 、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2 、 利润分配情况
□适用 √不适用
3 、 销售退回
□适用 √不适用
4 、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用
十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用
3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用
(2). 其他资产置换 □适用 √不适用
4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用
6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用
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2017 年半年度报告
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
因涉及中国石油天然气集团公司原副总经理王永春受贿一案，公司及陈远（公司原任董事长、原 股东之法定代表人）被湖北省襄阳市襄城区人民检察院起诉，检察院认为，公司为谋取不正当利 益，向国家工作人员行贿，情节严重，应当以单位行贿罪追究其刑事责任；被告人陈远作为公司 直接负责的主管人员和直接责任人员，应当对其以单位行贿罪处罚。公司认为 2002 年陈远并不是 公司董事长，也并非公司股东，陈远通过多个公司主体收购实际控制人李永义控制的松原金海股 权，收购对价约为 5,500 万元，而公司及控股子公司收购松原金海 100%股权耗资 9,402 万元，溢 价近 4,000 万元，从王永春处获得利益的是陈远，陈远安排他人将“中科英华股份投资集合资金 信托计划”的“信托收益”中的 1,430 万元汇入王永春指定的张艳清个人账户的行为与公司无关， “中科英华股份投资集合资金信托计划”的权属不属于公司，公司无权支配。公司已将上述情况 在法庭上予以辩解。目前，本案尚在审理过程中，尚无法预计对公司本期及期后利润的具体影响 金额。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 49,072, 716.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.37 46,437,0 46.75 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 49,072, 716.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.37 46,437,0 46.75 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 49,072, 716.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.37 46,437,0 46.75 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 49,072, 716.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.37 46,437,0 46.75 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 49,072, 716.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.37 46,437,0 46.75 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
|||
| 单项金额 重大并单 独计提坏 账准备的 应收账款 |
||||||||||
| 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款 |
52,406,2 16.08 |
100. 00 |
2,802,3 44.33 |
5.35 |
49,603,8 71.75 |
49,072, 716.08 |
100. 00 |
2,635,66 9.33 |
5.37 |
46,437,0 46.75 |
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| - | - |
- |
- |
- |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 52,406,2 16.08 |
100. 00 |
2,802,3 44.33 |
5.35 |
49,603,8 71.75 |
49,072, 716.08 |
100. 00 |
2,635,66 9.33 |
5.37 |
46,437,0 46.75 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内（含1年，下同） | 51,678,081.98 |
2,583,904.10 | 5% |
| 1年以内小计 | 51,678,081.98 | 2,583,904.10 | 5% |
| 1 至2年 | |||
| 2 至3年 | 728,134.10 | 218,440.23 | 30% |
| 3年以上 | |||
| 3 至4年 | |||
| 4 至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 52,406,216.08 | 2,802,344.33 | 5.35% |
确定该组合依据的说明：
经单独测试未发生减值的应收款项
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额166,675.00 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用
| 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款 | 占应收账款合计 数的比例(%) |
坏账准备 | |
| 第一名 | 51,678,081.98 | 98.61 | 2,583,904.10 | |
| 第二名 | 728,134.10 | 1.39 | 218,440.23 | |
| 合计 | 52,406,216.08 | 100.00 | 2,802,344.33 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738, 322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479, 890.67 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738, 322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479, 890.67 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738, 322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479, 890.67 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738, 322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479, 890.67 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738, 322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479, 890.67 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提比 例(%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
|||
| 单项金 额重大 并单独 计提坏 账准备 的其他 应收款 |
665,426, 750.17 |
64.2 0 |
665,426 ,750.17 |
100.00 |
- |
943,426, 750.17 |
76.4 9 |
674,688 ,427.92 |
71.5 1 |
268,738, 322.25 |
| 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的其他 应收款 |
369,692, 764.79 |
35.6 7 |
18,518, 621.03 |
5.01 |
351,174, 143.76 |
288,619, 043.24 |
23.4 0 |
16,139, 152.57 |
5.59 |
272,479, 890.67 |
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2017 年半年度报告
| 1,355,31 4.97 |
0.13 |
1,355,3 14.97 |
100.00 |
- |
1,355,31 4.97 |
0.11 |
1,355,3 14.97 |
100. 00 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,036,47 4,829.93 |
100. 00 |
685,300 ,686.17 |
66.12 |
351,174, 143.76 |
1,233,40 1,108.38 |
100. 00 |
692,182 ,895.46 |
56.1 2 |
541,218, 212.92 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比 例 |
计提理由 | |
| 成都市广地绿色工程开 发有限责任公司 |
577,978,521.25 | 577,978,521.25 | 100.00 | 虽达成和解，公司已让 步，但对方偿付困难， 收回具有高度不确定性 |
| 德昌厚地稀土矿业有限 公司 |
68,648,228.92 | 68,648,228.92 |
100.00 | 已提起诉讼，收回具有 高度不确定性 |
| 上海殊同投资有限公司 | 18,800,000.00 | 18,800,000.00 |
100.00 | 已提起诉讼，收回具有 高度不确定性 |
| 合计 | 665,426,750.17 | 665,426,750.17 | 100.00 | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内（含1年，下同） | 369,013,109.00 | 18,450,655.45 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 369,013,109.00 | 18,450,655.45 | 5.00 |
| 1 至2年 | 679,655.79 | 67,965.58 | 10.00 |
| 2 至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3 至4年 | |||
| 4 至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 369,692,764.79 | 18,518,621.03 | 5.01 |
确定该组合依据的说明： 经单独测试未发生减值的应收款项
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2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0 元；本期收回或转回坏账准备金额6,882,209.29 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 542,060.00 | 1,223,215.79 |
| 备用金 | 58,797.89 | 74,719.79 |
| 单位往来 | 90,489,699.68 | 431,851,673.56 |
| 内部往来 | 367,385,241.97 | 222,250,356.04 |
| 代扣社保 | 20,509.14 | 22,621.95 |
| 股权款及资金占用费 | 577,978,521.25 | 577,978,521.25 |
| 合计 | 1,036,474,829.93 | 1,233,401,108.38 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 55.76% 577,978,521.25 14.24% 7,382,194.30 13.11% 6,796,557.62 6.62% 68,648,228.92 6.07% 3,143,305.07 95.80% 663,948,807.16 |
单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 55.76% 577,978,521.25 14.24% 7,382,194.30 13.11% 6,796,557.62 6.62% 68,648,228.92 6.07% 3,143,305.07 95.80% 663,948,807.16 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计 |
款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
| 股权款及资 金占用费 |
577,978,521.25 | 1-5 年 | 55.76% | 577,978,521.25 | |
| 往来款 | 147,643,885.93 | 1年以内 | 14.24% | 7,382,194.30 |
|
| 往来款 | 135,931,152.41 | 1年以内 | 13.11% | 6,796,557.62 |
|
| 往来款 | 68,648,228.92 | 1-4年 | 6.62% | 68,648,228.92 | |
| 往来款 | 62,866,101.48 | 1年以内 | 6.07% | 3,143,305.07 |
|
| / | 993,067,889.99 | / |
95.80% | 663,948,807.16 |
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2017 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明： □适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
| 项目 对子公司投资 对联营、合营 企业投资 合计 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 59,196,702.36 59,196,702.36 56,377,578.00 56,377,578.00 2,946,884,875.42 2,946,884,875.42 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 59,196,702.36 59,196,702.36 56,377,578.00 56,377,578.00 2,946,884,875.42 2,946,884,875.42 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 59,196,702.36 59,196,702.36 56,377,578.00 56,377,578.00 2,946,884,875.42 2,946,884,875.42 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 59,196,702.36 59,196,702.36 56,377,578.00 56,377,578.00 2,946,884,875.42 2,946,884,875.42 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 59,196,702.36 59,196,702.36 56,377,578.00 56,377,578.00 2,946,884,875.42 2,946,884,875.42 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 59,196,702.36 59,196,702.36 56,377,578.00 56,377,578.00 2,946,884,875.42 2,946,884,875.42 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
| 账面余额 | 减 值 准 备 |
账面价值 | 账面余额 | 减 值 准 备 |
账面价值 | |
| 2,887,688,173.06 | 2,887,688,173.06 | 2,887,688,173.06 | 2,887,688,173.06 | |||
| 59,196,702.36 | 59,196,702.36 |
56,377,578.00 |
56,377,578.00 |
|||
| 2,946,884,875.42 | 2,946,884,875.42 | 2,944,065,751.06 | 2,944,065,751.06 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增 加 |
本期减 少 |
期末余额 | 本期计 提减值 准备 |
减值准 备期末 余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 青海电子 | 905,000,000.00 | 905,000,000.00 | ||||
| 青海诺德 | 360,000,000.00 | 360,000,000.00 | ||||
| 惠州电子 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 深圳百嘉达 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
| 德胜投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 诺德租赁 | 469,262,074.30 | 469,262,074.30 | ||||
| 湖州上辐 | 76,386,217.92 | 76,386,217.92 | ||||
| 湖州研发 | 7,994,767.53 | 7,994,767.53 | ||||
| 长春中科 | 27,249,345.49 | 27,249,345.49 | ||||
| 西藏中科 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 香港中科 | 300,619,164.54 | 300,619,164.54 | ||||
| 北京研发 | 34,176,603.28 | 34,176,603.28 | ||||
| 合计 | 2,887,688,173.06 | 2,887,688,173.06 |
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2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
| 单位：元 | 单位：元 | 币种：人民币 | 币种：人民币 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投资 单位 |
期初 余额 |
本期增减变动 | 期末 余额 |
减值 准备 期末 余额 |
|||||||
| 追加 投资 |
减少 投资 |
权益 法下 确认 的投 资损 益 |
其他 综合 收益 调整 |
其他 权益 变动 |
宣告 发放 现金 股利 或利 润 |
计提 减值 准备 |
其他 | ||||
| 一、合 营企 业 |
|||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联 营企 业 |
|||||||||||
| 天富 期货 有限 公司 |
42,95 6,917 .60 |
211,6 07.21 |
43,16 8,524 .81 |
||||||||
| 深圳 市壹 佰金 融服 务有 限公 司 |
13,42 0,660 .40 |
2,607 ,517. 15 |
16,02 8,177 .55 |
||||||||
| 小计 | 56,37 7,578 .00 |
2,819 ,124. 36 |
59,196, 702.36 |
||||||||
| 合计 | 56,37 7,578 .00 |
2,819 ,124. 36 |
59,196, 702.36 |
其他说明： □适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 424,335,468.81 | 422,131,438.29 | 23,760.68 |
23,285.47 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 424,335,468.81 | 422,131,438.29 | 23,760.68 |
23,285.47 |
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2017 年半年度报告
其他说明： 无
5、 投资收益
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | - | 560,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,819,124.36 | -6,260,792.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | 1,950,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 |
||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 |
||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 |
||
| 合计 | 2,819,124.36 | 555,689,207.48 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 4,174,851.35 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 |
||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） |
5,735,992.78 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 |
||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 |
||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 |
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2017 年半年度报告
| 费用等 | ||
|---|---|---|
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 |
||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 |
||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 |
||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 |
1,374,085.74 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 |
12,444,230.27 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 |
||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -83,781.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -4,782,230.11 | |
| 少数股东权益影响额 | -340,191.69 | |
| 合计 | 18,522,957.13 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| √适用□不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） |
每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净 利润 |
5.9597 | 0.1000 |
0.1000 |
| 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 |
5.0002 | 0.0839 |
0.0839 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的会计报表 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿
董事长：王为钢 董事会批准报送日期：2017 年7 月31 日
修订信息
□适用 √不适用
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