NUODE NEW MATERIALS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Apr 18, 2022

诺德投资股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字 [2022]004458 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

诺德投资股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2021 年度）

	目 录	页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	诺德投资股份有限公司2021 年度募集资金存	1-7
	放与实际使用情况的专项报告

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

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募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2022]004458 号

诺德投资股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的诺德投资股份有限公司（以下简称诺德股份） 《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募 集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

诺德股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金 专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对诺德股份募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对诺德股份募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

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大华核字[2022]004458 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，诺德股份募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有 重大方面公允反映了诺德股份2021 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供诺德股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为诺德股份年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

陈勇

· 中国 北京 中国注册会计师：

林万锞

二〇二二年四月十五日

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诺德投资股份有限公司 2021 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

诺德投资股份有限公司

2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准诺德投资股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可[2020]2579 号）核准，诺德投资股份有限公司（以下简称 “公司”）向特定对象非公开发行246,956,518 股股票，募集资金总额为人民币 1,419,999,978.50 元，扣除相关发行费用人民币20,544,298.60 元（不含税） 后，实际募集资金净额为人民币1,399,455,679.90 元。2020 年11 月26 日，立 信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司非公开发行股票的募集资金到位情 况进行了审验，并出具了“立信中联验字[2020]D-0040 号”《验资报告》。上述 非公开发行股票募集资金，公司已按照要求开立募集资金专户存储。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2021 年12 月31 日，公司对募集资金投资项目累计投入人民币 908,619,901.86 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募 集资金项目人民币0 元。截至2021 年12 月31 日，公司募集资金余额为人民币 494,911,446.12 元，具体明细如下：

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
项目	金额
募集资金总额	1,419,999,978.50
减：发行费用(不含税金额)	20,544,298.60
募集资金净额	1,399,455,679.90
减：直接投入募投项目的金额	908,619,901.86
其中：2020年度投入募投项目的金额	660,999,948.50
2021年度投入募投项目的金额	247,619,953.36
加：募集资金利息收入加理财产品收益	4,075,668.08
截至2021年12月31日尚未使用的募集资金余额	494,911,446.12
其中：募集资金专户存放余额	194,911,446.12
使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额	300,000,000.00

专项报告 第 1 页

诺德投资股份有限公司 2021 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公 司募集资金管理办法》等相关法规及公司《募集资金管理办法》等规定和公司股 东大会授权，2020 年 11 月 27 日，公司、保荐机构中天国富证券分别与中国工 商银行股份有限公司深圳福永支行、中国银行股份有限公司西宁市城东支行、青 海银行股份有限公司城东支行、中国农业银行股份有限公司博罗县支行、兴业银 行股份有限公司深圳分行、华夏银行股份有限公司深圳前海分行签订了《募集资 金三方监管协议》；2020 年 12 月 22 日，公司、青海电子材料产业发展有限公司、 保荐机构中天国富证券与中国银行股份有限公司西宁市城东支行签署了《募集资 金三方监管协议》，公司、青海诺德、保荐机构中天国富证券与青海银行股份有 限公司城东支行、中国银行股份有限公司西宁市城东支行分别签署了《募集资金 三方监管协议》；2021 年 1 月 27 日，公司、青海诺德新材料有限公司、保荐机 构中天国富证券与中国工商银行股份有限公司深圳福永支行签署了《募集资金三 方监管协议》。上述《三方监管协议》内容与上海证券交易所制订的《募集资金 专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

开户单位	开户银行	账号	专户余额（元）
诺德投资股份有限 公司	中国工商银行股份有限公司 深圳福永支行	4000022729201970621	534,534.40
诺德投资股份有限 公司	青海银行股份有限公司城东 支行	0301201000337595	68,556.68
诺德投资股份有限 公司	中国农业银行股份有限公司 博罗县支行	44243001040044583	13,533.99
诺德投资股份有限 公司	中国银行股份有限公司西宁 市城东支行	105059061958	1,516.06
诺德投资股份有限 公司	兴业银行股份有限公司后海 支行	338130100100149227	9.58
诺德投资股份有限 公司	华夏银行股份有限公司深圳 前海分行	16950000003934984	9.32

专项报告 第 2 页

诺德投资股份有限公司 2021 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

开户单位	开户银行	账号	专户余额（元）
青海诺德新材料有 限公司	青海银行股份有限公司城东 支行	0301201000344976	39,020,577.43
青海诺德新材料有 限公司	中国银行股份有限公司西宁 市城东支行营业部	105059450809	96,778,095.40
青海诺德新材料有 限公司	中国工商银行股份有限公司 深圳福永支行	4000022729201993414	58,494,591.00
青海电子材料产业 发展有限公司	中国银行股份有限公司西宁 市城东支行	105059453935	22.26
合 计			194,911,446.12

三、2021 年度募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司2021 年年度募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《募集资金使 用情况表》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司2021 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（三）使用暂时闲置募集资金补充流动资金情况

2021 年 1 月 21 日，公司召开第九届董事会第三十四次会议、第九届监事 会第十三次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》，同意公司下属子公司青海诺德新材料有限公司使用募集资金专户中的闲置 募集资金 3 亿元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不 超过12 个月，到期前归还至募集资金专户。独立董事、监事会对上述事项发表 了同意意见，保荐机构出具了核查意见。具体内容详见公司于2021 年1 月22 日 在上海证券交易所网站上披露的《诺德投资股份有限公司关于使用部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：临 2021-007）。

2022 年1 月13 日，公司发布《关于归还用于暂时补充流动资金的闲置募集 资金的公告》（公告编号：临2022-003），青海诺德新材料有限公司已将用于暂 时补充流动资金的3 亿元募集资金全部归还至募集资金专户，使用期限未超过自 董事会审议通过之日起12 个月。

截至2021 年 12 月31 日，公司用于暂时补充流动资金的闲置募集资金余额

专项报告 第 3 页

诺德投资股份有限公司 2021 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

为300,000,000.00 元。

（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

2021 年 5 月 7 日，公司召开第九届董事会第三十九次会议、第九届监事 会第十七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》， 同意公司及下属控股子公司在确保不影响正常生产经营和募集资金投资项目建 设的情况下， 公司及下属控股子公司使用最高额度不超过人民币 4 亿元的暂时 闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。 在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。独立董事、监事会对上述事项发表 了同意意见，保荐机构出具了核查意见。具体内容详见公司于2021 年5 月8 日 在上海证券交易所网站上披露的《诺德投资股份有限公司关于使用闲置募集资金 进行现金管理的公告》（公告编号：临 2021-042）。

2021 年5 月25 日，公司孙公司青海诺德新材料有限公司与中国银行签订了 购买理财产品协议，公司使用闲置募集资金10,000 万元购买了中国银行挂钩型 结构性存款，产品期限92 天。具体内容详见公司于2021 年5 月28 日在上海证 券交易所网站上披露的《诺德投资股份有限公司关于使用部分闲置募集资金理财 的进展公告》（公告编号：临2021-050）。

2021 年8 月27 日，公司赎回上述理财产品本金10,000 万元，并获得理财 收益人民币862,027.40 元。上述理财本金和收益归还至募集资金账户，具体内 容详见公司于2021 年8 月31 日在上海证券交易所网站上披露的《诺德投资股份 有限公司关于部分闲置募集资金购买理财产品到期赎回的公告》（公告编号：临 2021-075）。

（五）超募募集资金使用情况

截至2021 年12 月31 日，公司不存在超募资金使用情况。

（六）节余募集资金使用情况

截至2021 年12 月31 日，公司不存在节余募集资金使用情况。 （七）募集资金使用的其他情况

截至 2021 年12 月31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

专项报告 第 4 页

诺德投资股份有限公司 2021 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

截至2021 年12 月31 日，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用

情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用 情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

诺德投资股份有限公司（盖章）

二〇二二年四月十五日

专项报告 第 5 页

诺德投资股份有限公司 2021 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

附表

募集资金使用情况表

编制单位：诺德投资股份有限公司 金额单位：人民币万元

编制单位：诺德投资股份有限公司	编制单位：诺德投资股份有限公司	编制单位：诺德投资股份有限公司	编制单位：诺德投资股份有限公司						金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
募集资金总额				139,945.57		本年度投入募集资金总额			24,762.00
变更用途的募集资金总额				0.00		已累计投入募集资金总额			90,861.99
变更用途的募集资金 总额比例				0.00%
承诺投资项 目	已变更 项目，含 部分变 更（如 有）	募集资金承 诺投资总额	调整后 投资总 额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
年产15000 吨高性能极 薄锂离子电 池用电解铜 箔工程项目	否	97,945.59		97,945.59	24,762.00	48,862.01	-49,083.58	49.89	2022年 6月	不适用	不适用	否
补充流动资 金及偿还银 行贷款	否	41,999.98		41,999.98		41,999.98		100.00	不适用	不适用	不适用	否
合计		139,945.57		139,945.57	24,762.00	90,861.99	-49,083.58
未达到计划进度原因 （分具体募投项目）					无
项目可行性发生 重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目 先期投入及置换情况					无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					公司于2021年1月22日公告（临2021-007），下属子公司青海诺德使用募集资金专户中的闲置募集

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诺德投资股份有限公司 2021 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

	资金3亿元暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，到期前归还至募集资金专户。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	公司于2021年5月8日公告（临2021-042），在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安 排的前提下，使用不超过人民币4亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理；2021年5月25日，下属 子公司青海诺德新材料有限公司使用闲置募集资金10,000万元购买了中国银行挂钩型结构性存款； 2021年8月27日，下属子公司青海诺德新材料有限公司赎回上述理财产品本金10,000万元，并获得 理财收益人民币862,027.40 元，理财本金和收益均归还至募集资金账户。
用超募资金永久补充流动资金 或归还银行贷款情况	无
募集资金结余的金额及形成原因	截止2021年12月31日，募集资金结余人民币494,911,446.12元，为暂时未投入项目的资金。
募集资金其他使用情况	无

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