NUODE NEW MATERIALS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Apr 18, 2022

诺德投资股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字 [2022]000128 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

诺德投资股份有限公司

内部控制审计报告

（截止2021 年12 月31 日）

目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

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内部控制审计报告

大华内字[2022] 000128 号

诺德投资股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了诺德投资股份有限公司（以下简称诺德股份）2021 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

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大华内字[2022] 000128 号内部控制审计报告

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，诺德股份于2021 年12 月31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

陈勇 · 中国 北京 中国注册会计师： 林万锞

二〇二二年四月十五日

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