NUODE NEW MATERIALS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2016

Mar 28, 2016

诺德投资股份有限公司董事会审计委员会

关于 2015 年度履职情况报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上 海证券交易所上市公司董事会审计委员会动作指引》、《上海证券交易所上市规则》 及诺德投资股份有限公司（以下简称“诺德股份”或“公司”）《章程》等有关规 定， 2015 年，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监 督职责。现将 2015 年度审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由曾江虹女士、许松青先生、蒋义宏先生组成，其中 主任委员由具有专业会计资格的独立董事曾江虹女士担任。

二、本年度审计委员会会议召开情况

2015 年度审计委员会召开了 4 次会议，主要审议内容如下：

1 、 2015 年 4 月 22 日，召开了第七届董事会审计委员会第十三次会议，会 议审议了《公司 2014 年年度报告正文及摘要》、《公司 2014 年度内部控制自我评 价报告》以及《公司 2015 年第一季度报告》。经审计，审计委员会同意将上述议 案提交公司董事会审议。

2 、 2015 年 8 月 24 日，召开了第八届董事会审计委员会第一次会议，会议 审议了《公司 2015 年半年度报告正文及摘要》、《公司 2015 半年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》。经审计，审计委员会同意将上述议案提交公司第八届 董事会第三次会议审议。

3 、 2015 年 10 月 30 日，召开了第八届董事会审计委员会第二次会议，会议 审议了《公司 2015 年三季度报告》。经审计，审计委员会同意将上述议案提交公 司董事会审议

4 、 2015 年 11 月 20 日，召开了第八届董事会审计委员会第三次会议，会议 审议了《关于改聘公司 2015 年度财务及内控审计机构的议案》。经审计，审计委 员会同意将上述议案提交公司第八届董事会第十二次会议审议

三、本年度审计委员会主要工作情况

1 、审阅公司财务报告并履行监督、核查职能

2015 年度，审计委员会委员通过召开现场会议、会谈、电话沟通等形式与 会计师事务所进行工作沟通，以协调、明确公司年度审计工作计划安排，对公司 财务报告审计工作履行专业职责并发表专业意见。按照公司年报审计相关规定， 审计委员会在公司年报编制过程中履行监督、核查职能。在会计师事务所正式进 场前，审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司的财务决算报 告能全面、客观、真实地反映公司财务状况、经营成果、现金流量和资产质量。 在会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司的财务会计报 表，认为公司财务会计报表符合国家法律法规要求，严格按照企业会计准则和《企 业会计制度》的规定编制财务会计报表。在审计报告编制过程中，审计委员会就 重要会计问题和重要审计事项与会计师事务所进行了持续沟通，认真督促会计师 事务所尽职尽责地进行审计，出具恰当的审计意见。 2015 年度，立信会计师事 务所（特殊普通合伙）向公司提交了《诺德投资股份有限公司 2015 年度审计报 告》（信会师报字 [2016] 第 310246 号），对公司 2015 年财务报告出具了无保留意 见的审计报告。针对上述情况，审计委员会结合实际情况向公司董事会汇报了委 员会意见，并形成了《审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公 司财务会计报表的审议意见》。

2 、监督及评估外部审计机构工作

2015 年度审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估。基于 立信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务工作过程中，能够与 公司充分沟通，遵循独立执业准则，审计委员会提议聘任其为公司 2015 年度财 务审计机构及内控审计机构。同时，审计委员会积极协调公司经营管理层、内部 审计部门及相关职能部门与外部审计机构进行工作沟通，促进公司审计工作、内 部控制建设专业工作的有序有效开展。

3 、指引公司内部审计工作

2015 年度，结合公司内部审计工作计划，审计委员会督促公司内部审计机 构严格按照审计计划执行审计工作，并结合审计工作开展情况审阅公司内部审计 工作报告，审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题等情况。

4 、评估内部控制的有效性

公司根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及中国证监会、上海证券交易

所相关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。 2015 年度， 公司加强了对各职能部门、下属各子公司的内控检查及督促整改工作，强化了内 控工作在企业管理过程中的重要作用。公司审计部对公司各子公司及下属子公司 内控工作进行了全面检查，检查以风险为导向，主要关注相关制度、业务流程及 审批权限的执行有效性，公司主动引入第三方咨询机构对公司重点子公司及高风 险业务领域，进行了内控预评工作，评价结果表明公司各部门及下属子公司符合 公司内控体系的要求。严格执行公司的《内控评价及考核管理办法》，将企业内 控自评结果与企业全员绩效考核结合起来，实现全员控制，并对内控相关人员进 行了培训，形成了切实有效的内部控制体系，并严格要求各子公司执行各子公司 制定的《内控运行报告》。

综上， 2015 年度审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委 员会运作指引》等相关法律法规规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会 的各项专业职责。

特此报告。

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